2、

华天公司2008年12月最后三天的银行存款日记账和银行对账单的有关记录如下：

（1）华天公司银行存款日记账的记录

日 期                 摘    要                          金 额

12月29日      因销售商品收到98＃转账支票一张            15 000

12月29日      开出78＃现金支票一张                       1 000

12月30日      收到A公司交来的355＃转账支票一张           3 800

12月30日      开出105＃转账支票以支付货款               17 100

12月31日      开出106＃转账支票支付明年报刊订阅费          500

                    月末余额                           147 800

（2）银行对账单的记录（假定银行记录无误）

日 期                 摘    要                        金 额

12月29日      支付78＃现金支票                          1 000

12月30日      收到98＃转账支票                         15 000

12月30日      收到托收的货款                           25 000

12月30日      支付105＃转账支票