第二章 支付结算法律制度

第四节 票据结算

　　三、信用卡

　　（一）概念和种类

　　1.概念

　　信用卡是指商业银行向个人和单位发行的，凭以向特约单位购物、消费和向银行存取现金，且具有消费信用的特制载体卡片。

　　2.分类

　　按是否向发卡银行交存备用金分为：贷记卡、准贷记卡。

　　（1）贷记卡——先消费后还款，享有一定的免息期，但存款无息。

　　（2）准贷记卡——持卡人须先按发卡银行要求交存一定金额的备用金，当备用金账户余额不足支付时，可在发卡银行规定的信用额度内透支的信用卡。

　　准贷记卡存款有息，在规定的有限信用额度内透支消费、取现，收取一定的利息，不存在一定的免息还款期。

　　【例题。多选题】信用卡按是否向发卡银行交存备用金分为（ ）。

　　A.贷记卡

　　B.金卡

　　C.单位卡

　　D.准贷记卡

　　『正确答案」AD

　　『答案解析」信用卡按是否向发卡银行交存备用金分为贷记卡和准贷记卡。

　　（二）信用卡申领与销户

　　1.单位卡

　　（1）申领

　　必须在中国境内金融机构开立基本存款账户，且要求交存一定金额的备用金。

　　单位卡可以申领若干张。

　　（2）使用

　　①单位卡账户的资金一律从其基本存款账户转账存入，不得交存现金，不得将销货收入的款项存入其账户。

　　②单位卡不得用于10万元以上的商品交易、劳务供应款项的结算，并一律不得支取现金。

　　（3）销户——从哪来回哪去

　　销户时，单位卡账户余额转入其基本存款账户，不得提取现金。

　　2.个人卡

　　（1）申领

　　具有完全民事行为能力的公民可以申请个人卡。

　　【注意】陷阱：不是全体公民。

　　申领的附属卡最多不得超过2张。

　　（2）销户

　　持卡人在还清全部交易款项、透支本息和有关费用后，可申请办理销户。持卡人办理销户时，如果账户内还有余额，可以转账结清，也可以提取现金。

　　（三）信用卡的资金来源

　　1.单位卡

　　单位卡账户的资金一律从其基本存款账户转账存入，不得交存现金，不得将销货收人的款项存入其账户。

　　2.个人卡

　　个人人民币账户的资金以其个人持有的现金存入或以其工资性款项、属于个人的合法劳务报酬、投资回报等收入转账存入。严禁将单位的款项转入个人卡账户存储。

　　（四）信用卡使用的主要规定

　　1.发卡银行对于约定商店拒绝接受信用卡不负责任。

　　2.信用卡若丢失或被窃，应立即向发卡银行申请挂失，在挂失生效前被非法使用的款项仍由本人负责。

　　3.信用卡只限于合法持卡人本人使用，不得转让或转借。持卡人对凭信用卡而发生的付款应负完全责任。

　　4.信用卡使用有一定期限，有效期满如需继续使用应办理更换新卡手续。

　　5.银行信用卡备用金按照中国人民银行制定的活期存款利率计付利息。

　　6.信用卡允许小额善意透支，透支额度公司卡为5千元，个人普通卡为1干元。《信用卡业务管理办法》规定：自签单日或银行记账日起15日内按日息万分之五计算，超过l5日按日息万分之十计算，超过30日或透支金额超过规定限额的，按日息万分之十五计算。透支计息不分段，按最后期限或最高透支额的最高利率档次计息。

　　各银行对于其发行的信用卡都有自己的规定。

　　【例题。多选题】下列关于信用卡的说法，错误的有（ ）。

　　A.信用卡可以分为单位卡和个人卡

　　B.一个单位只能开立一个基本存款账户，同样，只能申领一张单位卡

　　C.可以将销货收入的款项存入单位卡账户

　　D.个人卡持卡人办理销户时，如果账户内还有余额，应当转账结清，不得提取现金

　　『正确答案」BCD

　　『答案解析」选项B，一个单位只能开立一个基本存款账户，不过可以申领若干张单位卡；选项C，不可以将销货收入的款项直接存入单位卡账户；选项D，个人卡持卡人在还清全部交易款项、透支本息和有关费用后，可申请办理销户。持卡人办理销户时，如果账户内还有余额，可以转账结清，也可以提取现金。

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