71.出纳管理的主要工作包括库存现金日记账、银行存款日记账和资金日报表的管理，支票 管理，进行银行对账并输出银行存款余额调节表。

72.账务处理模块的期末处理是指会计人员在每个会计期间的期末所要完成的特定业务，主要包括会计期末的转账、对账、结账等。

73.对账主要包括总账和明细账、总账和辅助账、明细账和辅助账的核对。为了保证账证相 符、账账相符，用户应该经常进行对账，至少一个月一次，一般可在月末结账前进行。只有对账正确，才能进行结账操作。

74.结账主要包括计算和结转各账簿的本期发生额和期末余额，终止本期的账务处理工作，并将会计科目余额结转至下月作为月初余额。结账每个月只能进行一次。

75.结账工作执行时，系统会检查相关工作的完成情况，主要包括：

(1)检查本月记账凭证是否已经全部记账，如有未记账凭证，则不能结账;

(2)检查上月是否已经结账，如上月未结账，则本月不能结账;

(3)检查总账与明细账、总账与辅助账是否对账正确，如果对账不正确则不能结账;

(4)对科目余额进行试算平衡，如试算不平衡将不能结账;

(5)检查损益类账户是否已经结转到本年利润，如损益类科目还有余额，则不能结账;

(6)当其他各模块也已经启用时，账务处理模块必须在其他各模块都结账后，才能结账。

76.固定资产管理模块初始化工作：

(1)设置控制参数。①设置启用会计期间。②设置折旧相关内容。 设置折旧相关内容一般包括是否计提折旧、折旧率小数位数等。 ③设置固定资产编码。 (2)设置基础信息。①设置折旧对应科目。 ②设置增减方式。 ③设置使用状况。 ④设置折旧方法。 ⑤设置固定资产类别。 (3)录入原始卡片。企业日常运营中，会发生固定资产相关业务，一般包括固定资产增加、减少、固定资产变动 等。在每个会计期间，用户可在固定资产管理模块中对相关日常业务进行管理和核算。固定资产管理模块期末处理： (1)计提折旧。 (2)对账。

(3)月末结账。 (4)相关数据查询。

77.(1)只有在最新会计期间时可以增加资产类别，月末结账后则不能增加。

(2)资产类别编码不能重复，同级的类别名称不能相同。

(3)类别编码、名称、计提类型和折旧方法不能为空。

(4)其他各项内容的输入是为了输入卡片方便，要缺省的内容可以为空。

(5)使用过的类别计提属性不允许删除。

78.由固定资产系统传递到总账系统中的凭证，在总账系统中不能修改和删除。

79.工资管理模块初始化工作：

(1)设置基础信息。 ①设置工资类别。②设置工资项目。设置工资项目是计算工资的基础，包括工资项目名称、类型、数据长度、 小数位数等。 ③设置工资项目计算公式。 ④设置工资类别所对应的部门。 ⑤设置所得税。⑥设置工资费用分摊。 (2)录入工资基础数据。

80.工资管理模块日常处理： (1)工资计算。 ①工资变动数据录入。 ②工资数据计算。 (2)个人所得税计算。 (3)工资分摊。 (4)生成记账凭证。

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