1、单项选择题  公司贷款安全性调查的内容不包括()。

A.对借款人、法定代表人的品行进行调查
B.对公司借款人财务经理个人信用卡的额度进行审核
C.对保证人的财务管理状况进行调查
D.对股份有限公司对外股本权益性投资情况进行调查

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本题答案：B
本题解析：公司贷款安全性调查的内容不涉及借款人财务经理个人信用卡的额度审核。

2、单项选择题  贷款风险分类最核心的内容就是()。

A.基本信贷分析
B.还款能力分析
C.还款可能性分析
D.确定分类结果

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本题答案：C
本题解析：暂无解析

3、多项选择题  在房地产市场上，银行要分析的风险包括()

A.政策风险
B.信用风险
C.经济风险
D.市场风险
E.开发风险

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本题答案：A, C, D
本题解析：银行在选择细分市场之前，还要对每个细分市场的风险进行分析。以房地产市场为例，银行要分析的风险包括：政策风险、经济风险和市场风险等。

4、单项选择题  ()利用警兆指标合成的风险指数进行预警

A.统计预警法
B.红色预警法
C.指数预警法
D.黑色预警法

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本题答案：C
本题解析：指数预警法利用警兆指标合成的风险指数进行预警。

5、多项选择题  评估中对利润的审查主要针对()。

A.计算利润时的销售收入、销售税金、销售成本在增值税方面的计算口径是否一致
B.所涉及的税率是否符合现行规定
C.利润的计算公式是否正确
D.税后利润的分配顺序是否正确
E.税后利润的分配项目是否合理

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本题答案：A, C, D
本题解析：评估中对利润的审查主要针对三个方面：利润的计算公式是否正确;现行的增值税制实行价外税，计算利润时的销售收入、销售税金、销售成本在增值税方面的计算口径是否一致;税后利润的分配顺序是否正确。

6、单项选择题  下列关于即期净敞口头寸的说法，不正确的是（）。

A.指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸
B.等于表内的即期负债减去即期资产
C.不包括变化较小的结构性资产或负债
D.不包括未到交割日的现货合约

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本题答案：B
本题解析：暂无解析

7、多项选择题  客户重组包括()

A.重整
B.改组
C.合并
D.分立
E.破产

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本题答案：A, B, C
本题解析：暂无解析

8、单项选择题  信贷资金的供求状况属于影响银行营销决策的()因素。

A.经济技术环境
B.社会与文化环境
C.宏观环境
D.微观环境

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本题答案：D
本题解析：暂无解析

9、多项选择题  下列关于投资回收期的说法，正确的有()。

A.投资回收期应是整数
B.投资回收期反映了项目的财务投资回收能力
C.投资回收期是项目的累计净现金流量开始出现正值的年份数
D.若项目投资回收期小于行业基准回收期，表明该项目能在规定的时间内收回投资
E.投资回收期是用项目净收益抵偿项目全部投资所需的时间

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本题答案：B, D, E
本题解析：投资回收期也称返本年限，是指用项目净收益抵偿项目全部投资所需的时间，它是项目在财务投资回收能力方面的主要评价指标。在财务评价中，将求出的投资回收期与行业基准投资回收期比较，当项目投资回收期小于或等于基准投资回收期时，表明该项目能在规定的时间内收回投资。所以，B、D、E三个选项符合题意。

10、多项选择题  下列情况中会提高企业净利润率的有()。

A.存货的减少
B.所得税的减少
C.货币资金的减少
D.财务费用的减少
E.管理费用的减少

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本题答案：B, D, E
本题解析：净利润率反映每元销售收入净额所取得的净利润。
净利润率=净利润/销售收入净额×100%=(利润总额-所得税)/销售收入净额×100%=(营业利润+投资净收益+营业外收入-营业外支出)/销售收入净额×100%，其中，营业利润=销售利润-管理费用-财务费用。可见，所得税减少、管理费用减少、财务费用减少都会提高企业的净利润率。

11、多项选择题  贷款风险的预警信号系统通常应包含()

A.有关预警体系是否完备的信号
B.有关财务状况的预警信号
C.有关保证人的信号
D.有关经营者的信号
E.有关经营状况的信号

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本题答案：B, D, E
本题解析：贷款风险的预警信号系统通常应包括有关财务状况的预警信号、有关经营者的信号、有关经营状况的信号等方面。

12、多项选择题  商业银行按照区域对公司信贷客户市场进行细分，主要考虑哪些方面的差异?()

A.客户所在地区的市场密度
B.交通便利程度
C.整体教育水平
D.经济发达程度
E.客户素质

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本题答案：A, B, C, D
本题解析：商业银行按照区域对公司信贷客户市场进行细分，主要考虑客户所在地区的市场密度、交通便利程度、整体教育水平以及经济发达程度等方面的差异。

13、单项选择题  核心流动资产是始终存在于资产负债表上的那一部分流动资产，其主要来源是()。

A.短期融资
B.长期融资
C.核心流动负债减少
D.长期资产变现

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本题答案：B
本题解析：核心流动资产指的是在资产负债表上始终存在的那一部分流动资产。这部分资产的主要来源是长期融资。

14、单项选择题  缺口分析和久期分析采用的都是（）敏感性分析。

A.汇率
B.利率
C.商品价格
D.股票价格

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本题答案：B
本题解析：缺口分析是对利率变动进行敏感性分析的方法之一，久期分析是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法，久期分析也是对利率变动进行敏感性分析的方法之一，所以B项正确。

15、单项选择题  产品组合的宽度极小，深度不大，但关联性极强。有这种特点的产品组合策略的形式是()。

A.全线全面型
B.市场专业型
C.产品线专业型
D.特殊产品专业型

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本题答案：D
本题解析：暂无解析

16、判断题  保证人与商业银行可以就单个主合同分别订立保证合同，也可以}力、商在最高贷款限额内就一定期问连续发生的贷款订立一个保证合同。()

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本题答案：对
本题解析：暂无解析

17、单项选择题  计算经营活动现金流量的直接法是从()出发，将损益表中的项目与资产负债表中的有关项目逐一对应，逐项调整为以现金为基础的项目。

A.净收益
B.销售收入
C.销售成本
D.现金及现金等价物

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本题答案：B
本题解析：经营活动现金流量的计算方法有直接法和间接法。直接法又称为“自上而下”法，即从销售收入出发，将损益表中的项目与资产负债表有关项目逐一对应，逐项调整为以现金为基础的项目。

18、多项选择题  担保的补充机制包括()。

A.提高借款利率
B.缩短借款期限
C.追加保证人
D.宣布贷款提前到期
E.追加担保品

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本题答案：C, E
本题解析：担保的补充机制包括：
①追加担保品，确保抵押权益;
②追加保证人，对由第三方提供担保的保证贷款，如果借款人未按时还本付息，就应由保证人为其承担还本付息的责任。

19、单项选择题  季节性资产增加中，应付账款、应计费用属于()融资渠道。

A.季节性负债
B.间接融资
C.直接融资
D.季节性资产

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本题答案：A
本题解析：季节性负债增加包括应付账款和应计费用。

20、单项选择题  下列关于银行防范质押风险的措施的表述中，错误的是()。

A.选择价值相对稳定的动产或权利作为质物
B.确认质物是否需要登记，并按规定办理质物出质登记
C.对难以确认真实、合法、合规性的质物或权利凭证，应拒绝质押
D.动产或权利凭证质押，只需出质人自己到其托管部门办理登记

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本题答案：D
本题解析：选项D应该是动产或权利凭证质押，银行要亲自与出质人一起到其托管部门办理登记，将出质人手中的全部有效凭证质押在银行保管。

21、单项选择题  在贷款分类过程中，银行首先需要了解贷款基本信息，其内容不包括()。

A.资产转换分析 
B.还款可能性分析 
C.还款来源分析 
D.贷款目的分析 

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本题答案：B
本题解析：在贷款分类过程中，银行首先要了解的就是贷款基本信息，其内容包括四个方面：
①贷款目的，即主要判断贷款实际上是如何使用的，与约定的用途是否有出入;
②还款来源，即主要分析贷款合同上的最初偿还来源和目前还款来源;
③贷款在使用过程中的周期性分析，即资产转换分析，分析贷款使用过程中的各种相关信息及其影响;
④还款记录，即根据贷款偿还记录情况，判断借款人过去和现在以及未来的还款意愿和还款行为。

22、判断题  只是基于财务动机，而不是与核心业务有密切关系的收购，会给收购企业造成经营风险。()

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本题答案：对
本题解析：收购其他企业或者开设新销售网点，对销售和经营有明显影响，如收购只是基于财务动机，而不是与核心业务有密切关系，会给收购企业造成经营风险。

23、单项选择题  审贷分离的核心是()，以达到相互制约的目的。

A.将负责贷款调查的业务部门(岗位)的工作人员相分离
B.将负责贷款调查的业务部门(岗位)与负责贷款审查的管理部门(岗位)相分离
C.将负责贷款审查的管理部门(岗位)的工作人员相分离
D.将负责贷款审查的管理部门(岗位)与放款部门(岗位)相分离

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本题答案：B
本题解析：审贷分离的核心是将负责贷款调查的业务部门(岗位)与负责贷款审查的管理部门(岗位)相分离，以达到相互制约的目的。

24、单项选择题  担保的充分性和有效性分别指()

A.法律方面和经济方面
B.风险方面和收益方面
C.经济方面和法律方面
D.收益方面和风险方面

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本题答案：C
本题解析：在担保的问题上，主要有两个方面的问题要重点考虑，
一是法律方面，即担保的有效性;
二是经济方面，即担保的充分性。因此，担保的充分性和有效性分别指经济方面和法律方面。

25、单项选择题  关于保证，下列说法正确的是()

A.银行与借款人协商变更借款合同时，可不告知保证人
B.未经保证人同意，展期后的贷款，保证人可不承担保证责任
C.事前如有约定的，银行对借款人有关合同的修改可不通知保证人
D.银行对借款合同的修改都应取得保证人口头或书面意见

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本题答案：B
本题解析：银行与借款人协商变更借款合同应经保证人同意，否则可能保证无效。
表现为：办理贷款展期手续时，未经保证人同意，展期后的贷款，保证人不承担保证责任。另外，借款人到期不能按时还款，经协商银行同意对借款人发放一笔新贷款用于归还拖欠的旧贷款，但在签订新的贷款合同时可能写上“贷款用于购买原材料，补充流动资金不足”，这就出现与实际用途(归还旧贷款)不符的情况，保证人可能会以此为由，提出不承担保证责任。因此，除事前有书面约定外，银行对借款人有关合同方面的修改。都应取得保证人书面意见，否则保证可能由此落空。

26、单项选择题  ()是在一定的经济发展阶段，一定收入水平的基础上，国内和国际在零售市场上用于购买商品的货币支付能力。

A.社会购买力
B.平均消费能力
C.居民消费能力
D.货币购买力

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本题答案：A
本题解析：社会购买力是在一定的经济发展阶段，一定收入水平的基础上，国内和国际在零售市场上用于购买商品的货币支付能力。

27、单项选择题  如果长期负债与所有者权益之和小于其长期资金需求，这表明借款人是()。

A.以部分短期负债支持了部分短期资产
B.以部分短期负债支持了部分长期资产
C.以部分长期负债支持了部分长期资产
D.以部分长期负债支持了部分短期资产

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本题答案：B
本题解析：从资产负债表的合理结构来看，长期资产应由长期资金和所有者权益支持，短期资产则由短期资金支持。借款人长期负债与所有者权益之和小于其长期资金需求，则表明借款人以部分短期负债支持了部分长期资产，那么一旦面临短期债务偿还压力，势必会影响正常的经营活动，进而影响其偿债能力。

28、单项选择题  下列关于低经营杠杆企业的说法中，正确的有()

A.固定成本占有较大的比例
B.规模经济效应明显
C.当市场竞争激烈时更容易被淘汰
D.对销售量比较敏感

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本题答案：C
本题解析：暂无解析

29、单项选择题  我国全面实行贷款五级分类制度是从()开始的。

A.2000年
B.1998年
C.2002年
D.1999年

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本题答案：C
本题解析：从2002年起，我国全面实行贷款五级分类制度。

30、判断题  对于扭亏无望、无法清偿到期债务的企业，可考虑申请其破产。()

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本题答案：对
本题解析：暂无解析

31、单项选择题  对抵押物进行估价时，对于库存商品、产成品等的估价，主要考虑()

A.抵押物的市场价格
B.无形损耗
C.折旧
D.造价

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本题答案：A
本题解析：对库存商品、产成品等存货的估价，主要是考虑抵押物的市场价格、预计市场涨落、抵押物销售前景。

32、判断题  商业银行的信贷风险处置按照阶段划分，可以分为预控性处置与实质性处置。()

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本题答案：错
本题解析：风险处置是指在风险警报的基础上，为控制和最大限度地消除商业银行风险而采取的一系列措施。按照阶段划分，风险处置可以划分为预控性处置与全面性处置。

33、多项选择题  下列选项属于商业银行贷款安全性调查内容的有()。

A.对购销合同的真实性进行认定
B.对借款人、保证人的财务管理状况进行调查
C.对抵押物的价值评估情况作出调查
D.对有限责任公司的关联公司情况进行调查
E.对借款人的借款目的进行调查

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本题答案：B, C, D
本题解析：商业银行贷款安全性调查的内容应包括：
①对借款人、保证人、法定代表人的品行、业绩、能力和信誉精心调查;
②考察借款人、保证人是否已建立良好的公司治理机制;
③耐借款人、保证人的财务管理状况进行调查，对其提供的财务报表的真实性进行审查;
④对原到期贷款及应付利息清偿情况进行调查;
⑤对有限责任公司和股份有限公司对外股本权益投资和关联公司情况进行调查;
⑥对抵押物的价值评估情况作出调查;
⑦对于申请外汇贷款的客户，业务人员要调查认定借款人、保证人承受汇率、利率风险的能力，尤其要注意汇率变化对抵(质)押担保额的影响程度。

34、单项选择题  假定有一个公司向银行申请300万元的贷款，分析、发放和管理这笔贷款的非资金性营业成本为总贷款额的2%。银行以3%的利率吸收存款，并追加2%的违约风险补偿利率以及1%的利润率，则这笔贷款的利率为()

A.2%
B.4%
C.5%
D.8%

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本题答案：D
本题解析：贷款利率=筹集可贷资金的成本+银行的非资金性经营成本+银行对贷款违约风险要求的补偿+银行预期利润水平=3%+2%+2%+1%=8%。

35、单项选择题  以下关于流动比率和速动比率的说法，错误的是()。

A.一般认为流动比率应在2：1以上，速动比率应在1：1以上
B.流动比率和速动比率越高越好
C.流动比率和速动比率越高，说明企业资产的变现能力越强
D.流动比率和速动比率越高，短期偿债能力越强

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本题答案：B
本题解析：流动比率和速动比率并非越高越好，流动比率过高，可能是存货积压，也可能是持有现金太多;速动比率过高，说明现金持有太多，表明企业理财不善，资金利用效率过低。

36、多项选择题  在分析长期销售增长引起的借款需求时，银行应关注的内容有()。

A.销售增长率是否稳定在一个较高的水平
B.实际销售增长率是否明显高于可持续增长率
C.销售收入是否保持稳定、快速的增长
D.公司月度和季度的营运资本投资变动情况
E.公司月度和季度的销售额和现金收入水平变动情况

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本题答案：A, B, C
本题解析：银行判断公司长期销售收入增长是否产生借款需求的方法一般有以下几种：
①判断持续的销售增长率是否足够高。
②确定是否存在以下三种情况：销售收入保持稳定、快速的增长;经营现金流不足以满足营运资本投资和资本支出的增长;资产效率相对稳定，表明资产增长是由销售收入增加，而不是效率的下降引起。
③确定若干年的“可持续增长率”并将其同实际销售增长率相比较。如果实际销售增长率明显高于可持续增长率，长期销售收入增长将产生借款需求.因此，本题的正确答案为A、B、C三个选项。

37、单项选择题  较为常用的信贷授权的载体是()。

A.授权书
B.部门职责
C.规章制度
D.岗位职责

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本题答案：A
本题解析：授权可以采用授权书、规章制度、部门职责、岗位职责等书面形式。其中，授权书比较规范、正式，也较为常用。

38、多项选择题  会谈纪要的撰写应该具备哪些要求()。

A.便捷灵活
B.准确客观
C.条理清晰
D.言简意赅
E.内容详尽

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本题答案：B, C, D, E
本题解析：会谈纪要的撰写应力求条理清晰、言简意赅、内容详尽、准确客观。

39、单项选择题  常用的授权形式中，()信贷授权可授予总部授信业务审批部门及其派出机构、分支机构负责人或独立授信审批人等。

A.按授信品种划分
B.按行业进行授权
C.按受权人划分
D.按客户风险评级授权

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本题答案：C
本题解析：按受权人划分，信贷授权可授予总部授信业务审批部门及其派出机构、分支机构负责人或独立授信审批人等。

40、多项选择题  广义的信贷指一切以实现承诺为条件的价值运动形式，它包括()。

A.存款
B.贷款
C.担保
D.承兑
E.赊欠

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本题答案：A, B, C, D, E
本题解析：信贷有广义和狭义之分，广义的信贷指一切以实现承诺为条件的价值运动形式，包括存款、贷款、担保、承兑、赊欠等活动。狭义的公司信贷专指银行的信用业务活动，包括银行与客户往来发生的存款业务和贷款业务。

41、多项选择题  监管条件大致包括()。

A.合法授权
B.财务维持
C.资本金要求
D.股权维持
E.信息交流

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本题答案：B, D, E
本题解析：监管条件主要包括：财务维持、股权维持、信息交流、其他监管条件。

42、单项选择题  贷款安全性调查中，对于申请外汇贷款的客户，业务人员尤其要注意()对抵押担保额的影响程度。

A.汇率变化
B.GDP增长率
C.通货膨胀率
D.存款准备金率

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本题答案：A
本题解析：在贷款安全性调查中，对于申请外汇贷款的客户，业务人员要调查认定借款人、保证人承受汇率、利率风险的能力，尤其要注意汇率变化对抵(质)押担保额的影响程度，故A选项正确。

43、多项选择题  下列有关抵押和质押之间区别的说法中，正确的有()。

A.抵押可设多个抵押权，当数个抵押权并存时，按对应债务所占比例进行受偿
B.抵押权的设立交付抵押物的占有，因而抵押权人有保管标的物的义务，负有善良管理人的注意义务
C.在抵押期间，抵押物所生的孳息均由抵押人获得，而在质押期间，质权人依法有权收取质物所生的孳息
D.抵押权的标的物为动产和财产权利，而质权的标的物可以是动产和不动产，以不动产最为常见
E.在抵押担保中，抵押物价值大于所担保债权的余额部分，可以再次抵押，而在质押担保中，实际上不可能存在同一质物上重复设置质权的现象

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本题答案：C, E
本题解析：在质权设立的情况下，一物只能设立一个质押权;而一物可以设立数个抵押权，当数个抵押权并存时，有受偿的先后顺序之分，故A选项错误;抵押权人没有保管标的物的义务，而质权人对质物则负有善良管理人的注意义务，故B选项错误;质权的标的物为动产和财产权利，抵押权的标的物可以是动产和不动产，以不动产最为常见，故D选项错误。C、E两选项说法正确。

44、多项选择题  客户法人治理结构评价要素包括()

A.控制股东行为
B.激励约束机制
C.董事会结构
D.董事会运作过程
E.财务报表信息披露的透明度

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本题答案：A, B, C, D, E
本题解析：暂无解析

45、单项选择题  对项目所采用设备的先进性、经济合理性和适用性等的综会分析论证是指()。

A.工艺技术评估
B.生产条件评估
C.经济效益的评估
D.银行效益评估

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本题答案：A
本题解析：暂无解析

46、多项选择题  对于固定资产贷款，银行确立贷款意向后，借款人除提供一般资料，还应提供()。

A.国家相应投资批件
B.资金到位情况证明
C.资产到位证明文件
D.项目可行性研究报告及有关部门对其批复
E.其他配套条件落实的证明文件

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本题答案：B, D, E
本题解析：根据《贷款通则》的规定，对于固定资产贷款，银行确立贷款意向之后，借款人除提交一般资料，还需提交的文件有：
①资金到位证明文件;
②项目可行性研究报告及有关部门对研究报告的批复;
③其他配套条件落实的证明文件。

47、多项选择题  借款人应符合以下()的要求。

A.有按期还本付息的能力，原应付贷款利息和到期贷款已清偿
B.没有清偿的，已经作出银行认可的偿还计划
C.除不需要经工商部门核准登记的事业法人外，应当经过工商部门办理年检手续
D.已开立基本存款账户或一般存款账户
E.借款人的资产负债率符合银行的要求

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本题答案：A, B, C, D, E
本题解析：为保障信贷业务的正常开展，借款人应符合以下要求：
①有按期还本付息的能力，原应付贷款利息和到期贷款已清偿;没有清偿的，已经作出银行认可的偿还计划。这一要求的实质是借款人必须资信状况良好，有按期偿还贷款本息的能力。
②除不需要经工商部门核准登记的事业法人外，应当经过工商部门办理年检手续，只有经过工商部门的年检并办理年检手续，才能核实借款人近期的状况，才能保证法人资格的合法性。
③已开立基本存款账户或一般存款账户。现行的《银行账户管理办法》将企事业单位的存款账户划分为基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。要求借款人开立基本存款账户或一般存款账户，并存入贷款资金，既便于借款人结算和划拨资金，也有利于银行随时掌握借款人的资金动态。
④除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计未超过其净资产总额的50%。
⑤借款人的资产负债率符合银行的要求。银行为提高贷款的安全性，通常希望借款人保持较低的资产负债率。
⑥申请中长期贷款的，新建项目的企业法人所有者权益与项目所需总投资的比例不低于国家规定的投资项目资本金比例。

48、单项选择题  下列情况中，行业内竞争比较激烈的是()。

A.行业进入导入期
B.行业进入壁垒高
C.资本运作比较频繁
D.退出市场的成本高

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本题答案：D
本题解析：暂无解析

49、多项选择题  以下关于缺口分析的陈述正确是（）。

A.当处于负债敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入上升
B.当处于负债敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入下降
C.当处于资产敏感型缺口时，市场利率下降导致银行净利息收人下降
D.当处于资产敏感型缺口时，市场利率下降导致银行净利息收入上升
E.当处于资产敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入上升

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本题答案：B, C, E
本题解析：当某一时段内的负债大于资产时，就产生了负缺口，即负债敏感型缺口，此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降，所以B项正确，A项错误;当某一时段内资产大于负债的，就产生了正缺口，即资产敏感型缺口，此时，市场利息下降会导致银行的净利息收入下降，市场利息上升会导致银行的净利息收入上升，所以CE项正确，D项错误。

50、多项选择题  项目财务评估包括()。

A.项目投资估算
B.资金筹措评估
C.项目清偿能力评估
D.项目基础财务数据评估
E.不确定性评估

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本题答案：A, B, C, D, E
本题解析：项目财务评估包括项目投资估算与资金筹措评估、项目基础财务数据评估、项目的盈利能力和清偿能力评估以及不确定性评估四个方面。

51、单项选择题  ()是判断贷款偿还可能性的最明显标志。

A.贷款目的
B.资产转换周期
C.还款来源
D.还款记录

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本题答案：C
本题解析：还款来源是判断贷款偿还可能性的最明显标志，需要分析贷款时合同约定的还款来源及目前偿还贷款的资金来源。

52、多项选择题  抵押合同的内容包括()。

A.抵押物的名称、数量
B.抵押担保的范围
C.债务人履行债务的期限
D.被担保的主债权种类、数额
E.抵押物的所有权权属或者使用权权属

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本题答案：A, B, C, D, E
本题解析：抵押合同应当包括以下内容：
①被担保的主债权种类、数额;
②债务人履行债务的期限;
③抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或者使用权权属：
④抵押担保的范围;
⑤当事人认为需要约定的其他事项。

53、单项选择题  某企业某年实现净利润6000万元，利息支出2000万元，所得税支出2000万元，该企业利息保障倍数是()。

A.5倍
B.4倍
C.3倍
D.2倍

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本题答案：A
本题解析：利息保障倍数是指借款人息税前利润与利息费用的比率，用以衡量客户偿付负债利息能力。
其计算公式为：利息保障倍数=(利润总额+利息费用)/利息费用=(净利润+所得税支出+利息费用)/利息费用=(6000+2000+2000)/2000=5。

54、单项选择题  对设备使用寿命的评估主要考虑的因素不包括()。

A.设备的经济寿命
B.设备的技术寿命
C.设备的物质寿命
D.设备的假设寿命

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本题答案：D
本题解析：对设备使用寿命的评估主要考虑三个方面的因素：
①设备的物质寿命。
②设备的技术寿命。
③设备的经济寿命。

55、多项选择题  抵押合同包括的内容有()。

A.抵押担保的范围
B.当事人认为需要约定的其他事项
C.被担保的主债权种类、数额
D.债务人履行债务的期限
E.抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或者使用权权属

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本题答案：A, B, C, D, E
本题解析：抵押贷款发放前，抵押人与银行要以书面形式签订抵押合同。题中所述五项即为抵押合同包括的内容。根据《担保法》的规定，办理财产抵押的，还应按有关规定办理抵押登记手续，方可取得贷款。

56、单项选择题  直接销售渠道的好处是()。

A.应收账款较多
B.贴近市场
C.无须自找客源
D.资金投入多

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本题答案：B
本题解析：直接销售，即厂商将产品直接销售给终端客户，其好处是贴近市场，应收账款少，缺点是需要铺设销售网络，资金投入较大。选项C无须自找客源是间接销售的好处。

57、多项选择题  银行对抵押物的价值都要进行评估，()

A.对于机器设备的估价，主要考虑的因素是无形损耗和折旧，估价时应扣除折旧
B.对于房屋建筑的估价，主要考虑房屋和建筑物的用途及经济效益、新旧程度和可能继续使用的年限、原来的造价和现在的造价等因素
C.对可转让的土地使用权的估价，取决于该土地的用途、土地的供求关系
D.估价的时间性和地区性，也都会对评估结果产生一定的影响
E.固定资产作抵押物的，主要考虑折旧

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本题答案：A, B, C, D, E
本题解析：五个选项全部正确。

58、单项选择题  竞争者对新产品的影响较小时，银行可以采取()，吸引对价格不太敏感的客户。

A.关系定价策略
B.高额定价策略
C.渗透定价策略
D.薄利多销定价策略

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本题答案：B
本题解析：高额定价策略是指在产品投放市场时将初始价格定得较高，从市场需求中吸引精华客户的策略。银行在利率市场化过程中，在对传统业务调整定价的同时，还必须重视金融新产品的开发。竞争者对新产品的影响和排挤较小，银行可以采取高额定价策略，吸引对价格不太敏感的客户。

59、多项选择题  对于固定资产重置引起的融资需求，借款公司在向银行申请贷款时，除了借款公司自己提出明确的融资需求外，银行还可以通过评估()来预测。

A.公司的经营周期
B.资本投资周期
C.影响非流动资产周转的因素
D.影响固定资产重置的技术变化率
E.设备目前状况

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本题答案：A, B, D, E
本题解析：拟进行固定资产重置的借款公司在向银行申请贷款时，通常会提出明确的融资需求，但是银行也能通过评估以下几方面来达到预测需求的目的：
(1)公司的经营周期，资本投资周期，设备的使用年限和目前状况;
(2)影响固定资产重置的技术变化率。

60、单项选择题  《博物馆建筑设计规范》规定，()的外门应向外开启

A.藏品库房
B.陈列室

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本题答案：B
本题解析：暂无解析

61、单项选择题  某银行于2005年向王先生办理了一笔房贷，合同约定总利息金额为15万元。到2011年时，王先生总计偿还利息4万元，此时王先生请求提前还贷，则银行()。

A.有权拒绝王先生的请求
B.有权要求王先生支付赔偿金
C.有权要求王先生偿还剩余11万元利息
D.应按照实际的借款期限收取利息

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本题答案：C
本题解析：《人民币利率管理规定》有关利率的相关规定：借款人在借款合同到期日之前归还借款时，银行有权按原贷款合同向借款人收取利息。所以，王先生已付4万元利息，那么王先生还须缴纳余下的ii万元利息。故C选项正确。

62、单项选择题  下列关于项目融资贷款及材料送审的说法，错误的是()

A.应有项目建设成败与经营效益分析
B.应有项目完工和经营收益稳定性的担保文件
C.应对项目的卖主或项目发起人的资信状况充分了解
D.应对项目的完工风险、经营风险、市场风险进行分析并提供风险规避措施

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本题答案：C
本题解析：项目融资的报审材料中，应注重以下内容：
①项目建设成败与经营效益分析，且应有项目完工和经营收益稳定性的担保文件，
②应对项目产品的买主或项目设施用户的资信状况充分了解;
③项目的风险分析包括项目完工风险、项目经营风险、市场风险以及与项目相关的一些风险，例如资源开发项目的资源风险;
④风险规避措施;
⑤控制项目的财务收支。

63、单项选择题  银行在收取承担费时，不可以进行的行为是()。

A.借款人擅自变更提款计划的，银行应该查清原因并收取承担费
B.在借款人的提款期限届满之前，公司业务部门应将借款人应提未提的贷款额度通知借款人
C.在借款人提款有效期内，如果借款人部分或全部未提款，则银行就应该对未提部分在提款期结束时自动注销
D.对于允许变更提款计划的，银行可以对借款人不收取贷款额度承担费

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本题答案：D
本题解析：暂无解析

64、单项选择题  下列不属于贷前调查内容的是()

A.合法合规性
B.收益性
C.风险性
D.科学性

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本题答案：D
本题解析：贷前调查的主要内容如下：
①合法合规性调查;
②贷款风险性调查;
③贷款收益性调查。

65、多项选择题  资产转换理论带来的问题主要包括()。

A.自偿性贷款随经济周期而决定信用量，会加大经济的波动
B.贷款平均期限的延长会增加银行系统的流动性风险
C.经济波动较大时，证券的大量抛售同样会造成银行的巨额损失
D.银行短期存款的沉淀和长期资金的增加使得银行具备发放中长期贷款的能力
E.缺乏物质保证的贷款大量发放，为信用膨胀创造了条件

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本题答案：B, C, E
本题解析：资产转换理论也带来一些问题：
缺乏物质保证的贷款大量发放，为信用膨胀创造了条件;在经济局势和市场状况出现较大波动时，证券的大量抛售同样造成银行的巨额损失;贷款平均期限的延长会增加银行系统的流动性风险。
因此，对单个银行来说是正确的东西，对于整个银行系统来说却未必完全正确。选项AD属于真实票据理论的缺陷。

66、多项选择题  贷款利率计息方式包括()

A.按E1计息
B.按月计息
C.按季计息
D.按年计息
E.按旬计息

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本题答案：A, B, C, D
本题解析：暂无解析

67、多项选择题  收款条件主要取决于()

A.市场供求
B.商业信用
C.货品质量
D.进货渠道
E.厂商品牌

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本题答案：A, E
本题解析：收款条件主要取决于市场供求和厂商品牌两个因素。

68、单项选择题  某公司2008年的销售收入为2000万元，应收账款为400万元，则该公司2008年度的应收账款周转天数为()天。

A.50
B.65
C.73
D.80

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本题答案：C
本题解析：应收账款周转天数=应收账款/销售收入×365=400/2000×365=73(天)。

69、单项选择题  新增流动资金贷款额度的公式为()。

A.新增流动资金贷款额度=营运资金量+借款人自有资金-现有流动资金-其他渠道提供的营运资金
B.新增流动资金贷款额度=营运资金量-借款人自有资金-现有流动资金-其他渠道提供的营运资金
C.新增流动资金贷款额度=营运资金量×借款人自有资金-现有流动资金-其他渠道提供的营运资金
D.新增流动资金贷款额度=营运资金量÷借款人自有资金-现有流动资金-其他渠道提供的营运资金

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本题答案：B
本题解析：新增流动资金贷款额度=营运资金量-借款人自有资金-现有流动资金-其他渠道提供的营运资金。

70、多项选择题  下列关于保证合同的签订，说法正确的有()。

A.保证合同可以以口头形式订立
B.保证人与商业银行可以就单个主合同分别订立保证合同，但是不可以就一定期间连续发生的贷款订立一个保证合同
C.书面保证合同可以单独订立，也可以是主合同中的担保条款
D.最高贷款限额包括贷款余额和最高贷款累计额，在签订保证合同时需加以明确
E.从合同之间的当事人名称、借款与保证金额、有效Et期等，一定要衔接一致

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本题答案：C, D, E
本题解析：保证合同要以书面形式订立，以明确双方当事人的权利和义务;保证人与商业银行可以就单个主合同分别订立保证合同，也可以协商在最高贷款限额内就一定期间连续发生的贷款订立一个保证合同，后者大大简化了保证手续。

71、单项选择题  对于银行公司信贷业务而言，处于启动阶段的行业风险最高的原因不包括()。

A.企业还款具有很大的不确定性
B.很难分析新兴行业所面临的风险
C.企业管理者缺乏行业经验
D.拥有较弱的偿付能力

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本题答案：C
本题解析：处在启动阶段的行业代表着最高的风险，原因主要有三点：
首先，由于是新兴行业，几乎没有关于此行业的信息，也就很难分析其所面临的风险;
其次，行业面临很快而且难以预见的各种变化，使企业还款具有很大的不确定性;
最后，本行业的快速增长和投资需求将导致大量的现金需求，从而使一些企业可能在数年中都会拥有较弱的偿付能力。

72、单项选择题  净现值法中，较难确定的是()。

A.利率
B.收益率
C.贴现率
D.回报率

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本题答案：C
本题解析：贷款的利率和贴现率是决定贷款净现值的重要因素，但贴现率的确定较为困难。另外，未来各期净现金也较难准确预测，因而，净现值法虽从经济学的角度看较为理想，但在银行中并未得到广泛采用。

73、多项选择题  公司信贷前期调查的目的主要在于确定()

A.是否进行信贷营销
B.是否受理该笔贷款业务
C.是否提高贷款利率
D.是否进行后续贷款洽谈
E.是否正式开始贷前调查

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本题答案：B, D, E
本题解析：公司信贷前期调查是对客户授信前所进行的调查，其主要目的在于确定是否能够受理该笔贷款业务、是否投入更多时间和精力进行后续的贷款洽谈、是否需要正式开始贷前调查工作。

74、单项选择题  反映客户长期偿债能力的比率是()

A.流动比率
B.资产负债率
C.净利润率
D.速动比率

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本题答案：B
本题解析：资产负债率反映客户长期偿债能力。A、D两项属于反映客户短期偿债能力的比率;C选项属于反映盈利能力的比率。

75、单项选择题  在担保的问题上，主要有两个方面的问题要重点考虑，除法律方面外还有()方面。

A.经济
B.政治
C.风险
D.收益

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本题答案：A
本题解析：暂无解析

76、单项选择题  ()是公司在没有增加财务杠杆情况下可以实现的长期销售增长率，也就是说主要依靠内部融资即可实现的增长率。

A.环比增长率
B.平均增长率
C.自然增长率
D.可持续增长率

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本题答案：D
本题解析：可持续增长率是公司在没有增加财务杠杆情况下可以实现的长期销售增长率，也就是说主要依靠内部融资即可实现的增长率。

77、判断题  在利用国外借入资金对国内转贷的贷款展期问题上，凡是采用“脱钩”方式转贷的，在国内贷款协议规定的每期还款期限到期前，经银行同意，视其具体情况允许适当展期。采用“挂钩，方式转贷的，一一般不得展期。()

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本题答案：对
本题解析：凡利用国外借入资金对国内转贷的贷款展期问题，应按“挂钩”和“脱钩”两种方式区别处理。凡采用“挂钩”方式转贷的，一般不允许展期;凡采用“脱钩”方式转贷的，在国内贷款协议规定的每期还款期限到期前，经银行同意，视其具体情况允许适当展期。

78、多项选择题  市场环境分析的SWOT方法中，S、W、O、T分别代表()。

A.优势
B.劣势
C.机遇
D.威胁
E.努力

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本题答案：A, B, C, D
本题解析：SWOT分析方法中，S(Strength)表示优势，W(Weak)表示劣势，O(Opportuni—ty)表示机遇，T(Threat)表示威胁。

79、单项选择题  ()指公司赚取利润的能力。

A.营运能力
B.偿债能力
C.生产能力
D.盈利能力

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本题答案：D
本题解析：暂无解析

80、多项选择题  下列属于负责市场风险管理的部门履行的具体职责（）

A.识别、计量和监测市场风险
B.拟订市场风险管理政策和程序，提交高级管理层和董事会审批
C.监测相关业务经营部门和分支机构对市场风险限额的遵守情况，报告超限额情况
D.设计、实施事后检验和压力测试
E.识别、评估新产品中所包含的市场风险

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本题答案：A, B, C, D, E
本题解析：以上各项均是负责市场风险管理的部门通常履行的具体职责。

81、单项选择题  所有者权益代表投资者对企业()所有权。

A.全部资产
B.全部负债
C.净资产
D.流动资产

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本题答案：C
本题解析：所有者权益代表投资者对企业净资产的所有权。净资产是借款人全部资产减去全部负债的净额。它由两部分组成：一部分是投资者投入的资本金;另一部分是在生产经营过程中形成的资本公积金、盈余公积金和未分配利润。

82、单项选择题  项目财务内部收益率是指项目在计算期内各年净现金流量现值累计净现值()时的折现率，它反映项目所占用资金的盈利水平。

A.小于0
B.大于0
C.等于0
D.等于1

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本题答案：C
本题解析：暂无解析

83、单项选择题  以下属于动产的是()。

A.产成品
B.股票
C.建筑物
D.土地使用权

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本题答案：A
本题解析：动产：包括机器设备、交通运输工具、借款人的原材料、产成品、半成品等。

84、多项选择题  金融活动遵循的基本原则有()

A.效益性
B.安全性
C.流动性
D.风险性
E.波动性

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本题答案：A, B, C
本题解析：效益性、安全性和流动性是金融活动遵循的基本原则。

85、判断题  票据贴现的期限一般不超过6个月，最长不超过l2个月。贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。()

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本题答案：错
本题解析：票据贴现的贴现期限最长不得超过6个月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。

86、单项选择题  下列选项不符合借款人申请贷款的要求的是()

A.有按期还本付息的能力，原应付贷款利息和到期贷款已清偿;没有清偿的，已经做了贷款人认可的偿还计划
B.已开立基本账户或一般存款账户
C.除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计额未超过其净资产总额的30%
D.申请中期、长期贷款的，新建项目的企业法人所有者权益与项目所需总投资的比例不低于国家规定的投资项目的资本金比例

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本题答案：C
本题解析：借款人申请贷款，应当具备产品有市场、生产经营有效益、不挤占挪用信贷资金、恪守信用等基本条件，并且应当具备以下几个条件：
①有按期还本付息的能力，原应付贷款利息和到期贷款已清偿，没有清偿的，已经做了贷款人认可的偿还计划;
②除自然人和不需要经工商部门核准登记的事业法人外，应当经过工商部门办理年检手续;
③已开立基本账户或一般存款账户;
④除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计额未超过其净资产总额的50%;
⑤借款人的资产负债率符合贷款人的要求;
⑥申请中期、长期贷款的，新建项目的企业法人所有者权益与项目所需总投资的比例不低于国家规定的投资项目的资本金比例。

87、单项选择题  抵押贷款中，在认定抵押物时，除核对抵押物的所有权，还应验证董事会或职工代表大会同意证明的企业形式为()。

A.国有企业
B.实行租赁经营责任制的企业
C.集体所有制企业和股份制企业
D.法人企业

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本题答案：C
本题解析：集体所有制企业和股份制企业用其财产作抵押时，除应该核对抵押物所有权外，还应验证董事会或职工代表大会同意的证明。

88、多项选择题  短期贷款报审材料的内容包括()。

A.借款申请文件
B.借款人资信审查文件
C.贷款担保文件
D.借款用途证明文件
E.贷款审批人及贷款审查部门要求提供的其他材料

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本题答案：A, B, C, D, E
本题解析：短期贷款报审材料的内容主要包括：
①借款申请文件;
②借款人资信审查文件;
③贷款担保文件;
④借款用途证明文件
⑤贷款审批人及贷款审查部门要求提供的其他材料。

89、多项选择题  财务杠杆加大对公司的可持续增长率影响不显著的原因在于()。

A.利润的增长并没有促进资产增长
B.资产使用效率比较低，资产增长未能带来销售的显著增长
C.公司的大部分利润都用于发放红利，用于再投资的比例过小
D.利润的增长促进资产大幅增长
E.公司现有的销售净利率并不是足够大

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本题答案：A, B, C, E
本题解析：增加负债(财务杠杆加大)对公司的可持续增长率影响并不显著，原因在于：
①无论公司处于什么行业，现有的销售净利率都是可以接受的，但并不是足够大，因此销售的增长未能引起可观的利润增长;
②公司的大部分利润都用于发放红利，用于再投资的比例过小，因此利润的增长并没有促进资产增长;
③资产使用效率比较低，因而资产增长未能带来销售的显著增长。

90、多项选择题  在分析长期销售增长引起的借款需求时，银行应关注的内容有()

A.销售增长率是否稳定在一个较高的水平
B.实际销售增长率是否明显高于可持续增长率
C.经营现金流不足以满足营运资本投资和资本支出增长的需要
D.公司月度和季度的营运资本投资变动情况
E.公司月度和季度的销售额和现金收入水平变动情况

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本题答案：A, B, C
本题解析：银行判断公司长期销售收入增长是否产生借款需求的方法一般包括以下几种：
①判断持续的销售增长率是否足够高。然而在很多情况下，这种粗略的估计方法并不能准确地判断实际情况。
②确定是否存在以下三种情况：销售收入保持稳定、快速的增长;经营现金流不足以满足营运资本投资和资本支出的增长;资产效率相对稳定，表明资产增长是由销售收入增加，而不是效率的下降引起。
③确定若干年的“可持续增长率”并将其同实际销售增长率相比较。如果实际销售增长率明显高于可持续增长率，长期销售收入增长将产生借款需求。

91、多项选择题  商业银行的下列信贷文件中属于一级文件的有()。

A.提货单
B.政府和公司债券
C.贷前审批文件
D.抵债物资的物权凭证
E.银行承兑汇票

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本题答案：A, B, D, E
本题解析：商业银行的信贷文件中，一级文件(押品)主要是指信贷抵(质)押契证和有价证券及押品契证资料收据和信贷结清通知书。
其中押品主要包括：银行开出的本、外币存单、银行本票、银行承兑汇票，上市公司股票、政府和公司债券、保险批单、提货单、产权证或他项权益证书及抵(质)押物的物权凭证、抵债物资的物权凭证等。

92、单项选择题  向人民法院提起诉讼的时效为()。

A.半年
B.1年
C.2年
D.3年

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本题答案：C
本题解析：向人民法院提起诉讼的时效为2年。

93、单项选择题  贷款区别于拨款的基本特征是()。

A.与社会物质产品的生产和流通相结合
B.以偿还为前提的支出，有条件的让渡
C.信贷资金运动以银行为轴心
D.产生经济效益才能良性循环

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本题答案：B
本题解析：“以偿还为前提的支出，有条件的让渡”是贷款区别于拨款的基本特征。

94、单项选择题  借款人存货周转率是指用一定时期内的()与()相比得到的比率。

A.平均存货余额，销货收入
B.销货收入，平均存货余额
C.销货成本，平均存货余额
D.平均存货余额，销货成本

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本题答案：C
本题解析：存货周转率是一定时期内借款人销货成本与平均存货余额的比率，存货周转率=销货成本/平均存货余额×100%。

95、判断题  对于保存到期的20年期贷款档案，由档案部门自动销毁。()

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本题答案：错
本题解析：保存到期的20年期贷款档案由档案部门按贷款业务档案和风险评审档案分别提供拟销毁清单，前者交业务经办部门及风险管理部门鉴定，形成正式的贷款档案销毁清单，由业务经办部门、风险管理部门及行长办公室三方负责人在正式清单上审批签字;后者交风险管理部门鉴定，由风险管理部门及行长办公室负责人审批签字。

96、判断题  在抵押期间，经办人员应定期检查抵押物的存续状况以及占有、使用、转让、出租及其他处置行为。()

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本题答案：对
本题解析：在抵押期间，抵押物的检查中，经办人员应定期检查抵押物的存续状况以及占有、使用、转让、出租及其他处置行为。如发现抵押物价值非正常减少，应及时查明原因，采取有效措施

97、单项选择题  下列关于资产负债率的论述中，错误的是()

A.资产负债率=负债合计÷资产合计×100%
B.资产负债率=资产合计÷负债合计×100%
C.资产负债率反映项目各年负债水平、财务风险及偿债能力
D.银行从债权安全的角度考虑，总希望借款人的负债水平低一点

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本题答案：B
本题解析：资产负债率=负债合计÷资产合计×100%。

98、判断题  银行未向借款人和担保人追偿的债权，不得作为呆账核销。()

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本题答案：对
本题解析：下列债权或者股权不得作为呆账核销：
①借款人或者担保人有经济偿还能力，银行未按本办法规定，履行所有可能的措施和实施必要的程序追偿的债权;
②违反法律、法规的规定，以各种形式逃废或者悬空的银行债权;
③因行政干预造成逃废或者造成悬空的银行债权;
④银行未向借款人和担保人追偿的债权;
⑤其他不应当核销的银行债权或者股权。

99、判断题  借款人、保证人为自然人的，应在当面核实签约人身份证明之后由签约人当场签字。()

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本题答案：对
本题解析：借款人、保证人为自然人的，应在当面核实签约人身份证明之后由签约人当场签字。

100、判断题  信贷档案是确定借贷双方法律关系和权利义务的重要凭证，是贷款管理情况的重要记录。()

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本题答案：对
本题解析：暂无解析

101、单项选择题  关于VaR的说法错误的是（）。

A.均值VaR是以均值为基准测度风险的
B.零值VaR是以初始价值为基准测度风险的，度量的是资产价值的相对损失
C.VaR的计算涉及置信水平与持有期
D.计算VaR值的基本方法是方差一协方差法、历史模型法、蒙特卡洛模拟法

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本题答案：B
本题解析：均值VaR是以均值为基准测度风险的，度量的是资产价值的相对损失，所以A项正确，B项错误;VaR的计算涉及置信水平与持有期，计算VaR值的基本方法是方差一协方差法、历史模型法、蒙特卡洛模拟法，所以CD正确。

102、多项选择题  根据债权银行在债务重组中的地位和作用，可以将债务重组划分为()。

A.司法型
B.追随型
C.主导型
D.行政型
E.自主型

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本题答案：A, D, E
本题解析：根据债权银行在重组中的地位和作用，可以将债务重组划分为三类：自主型、行政型和司法型债务重组。

103、单项选择题  对于总敞口头寸的理解不正确的是（）。

A.累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和
B.总敞口头寸反映的是整个货币组合的外汇风险
C.净总敞口头寸等于所有外币多头总额
D.短边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和之中的较大值

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本题答案：C
本题解析：累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和，所以A项正确;总敞口头寸反映的是整个货币组合的外汇风险，所以B项正确;短边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和之中的较大值，所以D项正确;净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差，所以C项不正确。

104、单项选择题  下列选项中，不属于项目非财务分析内容的是()。

A.产品特征分析
B.项日建设环境分析
C.项目组织与人力资源水平分析
D.项目现金流量分析

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本题答案：D
本题解析：贷前调查报告内容分为非财务分析和财务分析两大部分。其中，项目非财务分析包括：
①项目背景分析;
②项目建设环境条件;
③项目组织与人力资源水平;
④技术与工艺流程;
⑤生产规模及原辅材料;
⑥市场需求预测(主要包括产品特征分析、潜在市场需求量测算，市场占有率评估等)。
选项A、B、C均属于项目非财务分析的内容。D选项“项目现金流量分析”属于项目财务分析的内容。

105、多项选择题  市场需求预测的内容包括()

A.估计潜在的市场需求总量
B.估计区域市场潜在需求量
C.评估行业的实际销售额
D.评估企业的市场占有率
E.替代品的价格

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本题答案：A, B, C, D
本题解析：市场需求预测的内容包括：总的市场潜在需求量(以下简称潜量)、区域市场潜量、行业的实际销售额和公司的市场占有率。

106、多项选择题  信贷资金的运动特征有()。

A.信贷资金运动以银行为轴心
B.产生经济效益才能良性循环
C.是一收一支的一次性资金运动
D.以偿还为前提的支出，有条件的让渡
E.与社会物质产品的生产和流通相结合

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本题答案：A, B, D, E
本题解析：信贷资金的运动特征有：
①以偿还为前提的支出，有条件的让渡;
②与社会物质产品的生产和流通相结合;
③产生经济效益才能良性循环;
④信贷资金运动以银行为轴心。
信贷资金是二重支付和二重归流的价值特殊运动。它的这种运动是区别于财政资金、企业自有资金和其他资金的重要标志之一。财政资金、企业自有资金和其他资金都是一收一支的一次性资金运动。

107、单项选择题  银行在对项目进行技术及工艺流程分析时，做法不正确的是()。

A.产品技术方案分析无须考虑市场的需求状况
B.分析工艺技术方案的选择是否与社会发展目标相符合
C.分析产品的质量标准时，应将选定的标准与国家标准、国际常用标准进行对比
D.对生产工艺进行评估，首先要熟悉项目产品国内外有关资料，分析各方法的优缺点

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本题答案：A
本题解析：产品技术方案分析，就是分析项目产品的规格、品种、技术性能以及产品的质量。技术分析中对产品方案的分析和评估必须在了解国内外现状的基础上进行，一方面要分析产品方案和市场需求状况，另一方面要分析拟建项目的主要产品和副产品所采用的质量标准是否符合要求。所以，A选项中，“无须考虑市场的需求状况”的做法是不正确的。

108、单项选择题  下列关于成本结构表述错误的是()。

A.经营杠杆越高，销售量对营业利润的影响就越大
B.高经营杠杆行业在经济恶化时可以减少变动成本，以保证盈利水平
C.低经营杠杆行业的变动成本占较高比例
D.在销售上升时，经营杠杆越低的行业，增长速度越慢

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本题答案：B
本题解析：选项B的正确表述是低经营杠杆行业的变动成本占较高比例，在经济恶化或者销售量降低的情况下，这些行业可以较快和较容易地减少变动成本，以保证盈利水平。

109、单项选择题  我国银行开始计提呆账准备金，建立起呆账核销制度开始于()。

A.1988年
B.1989年
C.1992年
D.1994年

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本题答案：A
本题解析：1988年，我国银行开始根据财政部规定计提呆账准备金，从而逐步建立起呆账核销制度。

110、单项选择题  ()是指贷款经营的盈利情况，是商业银行经营管理活动的主要动力。

A.贷款安全性
B.贷款合规性
C.贷款风险性
D.贷款效益性

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本题答案：D
本题解析：暂无解析

111、判断题  巴塞尔委员会采用的计算银行总敞口头寸的短边法是将空头总额与多头总额中较小的一个视为银行的总敞口头寸。

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本题答案：错
本题解析：短边法是将空头总额与多头总额中较大的一个视为银行的总敞口头寸。

112、单项选择题  下列关于抵押物处理表述错误的是()。

A.抵押物因为出险所得的赔偿金应存入商业银行指定的账户
B.抵押人应该保持剩余抵押物价值不低于规定的抵押率
C.抵押人转让或部分转让所得的价款应当存入商业银行转户，必须在到期才能一并清偿所担保的债权
D.借款人要对抵押物出险后所得的赔偿数额不足清偿的部分提供新的担保

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本题答案：C
本题解析：暂无解析

113、单项选择题  保证合同不能为()。

A.书面形式
B.口头承诺
C.信函、传真
D.主合同中的担保条款

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本题答案：B
本题解析：暂无解析

114、单项选择题  下列不属于商业银行一级押品范畴的是()。

A.银行开出的本外币存单、银行本票和银行承兑汇票
B.保险单、提货单、产权证或其他权益证书
C.贷前审批及贷后管理的有关文件
D.上市公司股票、政府债券和公司债券

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本题答案：C
本题解析：暂无解析

115、单项选择题  客户评级的评价主体是()。

A.政府
B.专业评级机构
C.商业银行
D.注册会计师

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本题答案：C
本题解析：客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。客户评级的评价主体是商业银行，评价目标是客户违约风险，评价结果是信用等级。故C选项符合题意。

116、单项选择题  银行在依法收贷工作中应该注意()。

A.要综合运用诉讼手段和非诉讼手段依法收贷
B.银行在依法收贷中要一视同仁、不能区别对待
C.信贷人员在依法收贷中必须由法律顾问进行专业指导
D.银行在依法收贷中主要应该依赖于诉讼手段

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本题答案：A
本题解析：暂无解析

117、单项选择题  关于银行矩阵制的营销机构组织形式，下列说法正确的是()

A.容易滋长本位主义
B.加强了营销部门和信贷业务部门的横向联系
C.增加了费用开支
D.业务部门间易缺乏沟通

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本题答案：B
本题解析：矩阵制是指在直线职能制垂直形态组织系统的基础上，再增加一种横向的领导系统。
其优点是加强了横向联系，克服了信贷、结算、财务、信贷计划、外联等各个部门相互脱节的现象；专业人员和专用设备能得到充分的利用;具有较大的机动性;各种人员在一起可以互相激励、相得益彰。其缺点是成员不固定，有临时观念。

118、判断题  在固定成本较高的行业中，经营杠杆及其产生的信用风险一般较低。()

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本题答案：错
本题解析：在固定成本较高的行业中，经营杠杆及其产生的信用风险也较高。

119、单项选择题  关于自主支付，下列说法正确的是()

A.自主支付与实贷实付是两种截然不同的贷款支付方式
B.自主支付仍应遵从实贷实付原则
C.借款人自主支付方式，贷款人就不能控制贷款资金用途
D.自主支付条件下，可以提前放贷

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本题答案：B
本题解析：在借款人自主支付方式下，一是仍应遵从实贷实付原则，既要方便借款人资金支付，又要控制贷款用途;
二是仍应遵守贷款与资本金同比例到位的基本要求，不得提前放贷。
因此，贷款人应审慎确定自主支付资金的金额和在借款人账户上的停留时间。此外，借款人自主支付方式并不排斥贷款人对贷款资金用途的控制，贷款人也可以与借款人协商采取措施，对贷款资金支付进行监督和控制

120、多项选择题  市场风险中的期权性风险包括（）。

A.场内(交易所)交易的期权
B.场外的期权合同
C.债券或存款的提前兑付
D.贷款的提前偿还等选择性条款
E.银行资产、负债之间的币种不匹配

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本题答案：A, B, C, D
本题解析：期权风险是一种越来越重要的利率风险，源于银行资产、负债和表外业务中所隐舍的期权性条款。
期权可以是单独的金融工具，如场内(交易所)交易的期权和场外的期权合同，也可以隐含于其他的标准化金额工具之中，如债券或存款的提前兑付、贷款的提前偿还等。通常，期权和期权性条款都是在对期权持有者有利时执行。
因此，期权性工具因具有不对称的支付特征而给期权出售方带来的风险，被称为期权性风险。据此，ABCD选项正确。E选项为汇率风险。

121、单项选择题  某公司2011年初拥有总资产8500万元，总负债4500万元，公司2010年全年共实现销售净利润600万元，计划将其中270万元发放红利，则公司的可持续增长率为()

A.3.25%
B.4%
C.7.24%
D.8.99%

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本题答案：D
本题解析：该公司净资产=8500-4500=4000(万元)；ROE=600÷4000=0.15;红利支付率=270÷600=0.45，RR=1-0.4 5=0.55，则公司的可持续增长率=0.15×0.55÷(1-0.15X0.55)≈0.0899，即8.99%。

122、单项选择题  二级文件的管理不包括()。

A.借阅
B.交接
C.保管
D.结清、退还

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本题答案：D
本题解析：二级文件(押品)的管理包括保管、交接、借阅。

123、单项选择题  某公司欠银行贷款本金3000万元，利息360万元。经协商双方同意以该公司事先抵押给银行的闲置的机器设备3600万元(评估价)抵偿贷款本息。银行对该笔抵债资产的处理是()。

A.3000万元作为贷款本金收回，360万元作为应收利息收回，其差额240万元列入保证金科目设专户管理，待抵债资产变现后一并处理
B.3000万元作为贷款本金收回，360万元作为应收利息收回，其差额240万元待抵债资产变现后退还给贷款人
C.3000万元作为贷款本金收回，360万元作为应收利息收回，其差额240万元待抵债资产变现后上缴国库
D.3000万元作为贷款本金收回，360万元作为应收利息收回，其差额240万元待抵债资产变现后上交上一级银行

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本题答案：A
本题解析：商业银行在取得抵债资产时，要同时冲减贷款本金与应收利息。抵债资产的计价价值高于贷款本金与应收利息之和时，其差额列入保证金科目设专户管理，待抵债资产变现后一并处理。

124、单项选择题  首次放款的先决条件文件中，贷款类文件包括()。

A.公司章程
B.银行之间已正式签署的贷款协议
C.全体董事的名单及全体董事的签字样本
D.现时有效的企业法人营业执照、批准证书、成立批复

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本题答案：D
本题解析：经营风险是指企业在经营过程中由于各种自身或外界因素的影响造成的风险。管理层对环境和行业中的变化反应迟缓属于企业管理状况风险，不属于企业经营风险。

125、多项选择题  在进行贷款风险分类时，银行进行判断分析的主要步骤有()

A.基本信贷分析
B.还款能力分析
C.还款可能性分析
D.确定分类结果
E.委托中介机构评估

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本题答案：A, B, C, D
本题解析：贷款风险分类方法包括基本信贷分析、还款能力分析、还款可能性分析和确定分类结果四个步骤。

126、单项选择题  贷款档案管理的原则不包括()。

A.集中统一管理
B.分散管理
C.定期检查
D.按时交接

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本题答案：B
本题解析：暂无解析

127、多项选择题  贷款合同的内容包括()。

A.当事人的名称和住所
B.担保方式
C.还款方式
D.借贷双方的权利与义务
E.违约责任

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本题答案：A, B, C, D, E
本题解析：贷款合同的内容包括当事人的名称和住所、贷款种类、币种、贷款用途、贷款金额、贷款利率、贷款期限、还款方式、借贷双方的权利与义务、担保方式、违约责任等。

128、判断题  风险价值(VaR)和风险限额报告必须在交易结束的第三天以前完成。

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本题答案：错
本题解析：根据国际先进银行的市场风险管理实践，风险价值L(VaR)和风险限额报告必须在每日交易结束之后尽快完成。

129、单项选择题  下列关于国别风险的说法，不正确的是（）。

A.转移风险是国别风险的主要类型之一
B.国别风险存在于授信、国际资本市场业务、设立境外机构、代理行往来和由境外服务提供商提供的外包服务等经营活动中
C.国别风险可能由一国或地区经济状况恶化、政治和社会动荡、资产被国有化或被征用、政府拒付对外债务、外汇管制或货币贬值等情况引发
D.国别风险通常是由债权人所在国家的行为引起的，它超出了债务人的控制范围

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本题答案：D
本题解析：暂无解析

130、单项选择题  商业银行的普通准备金可以计入其资本基础的附属资本，但计入的普通准备金不能超过其加权风险资产的()，超过部分不再计入。

A.2.50%
B.1.25%
C.2.00%
D.1.00%

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本题答案：B
本题解析：由于普通损失准备金在一定程度上具有资本的性质，因此，普通准备金可以计入商业银行资本基础的附属资本，但计入的普通准备金不能超过加权风险资产的1.25%，超过部分不再计入。

131、判断题  对贷审会通过的授信，有权审批人可以否定。()

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本题答案：对
本题解析：对贷审会通过的授信，有权审批人可以否定。

132、单项选择题  下列关于计算经营活动现金流量的间接法的说法，正确的有()。

A.间接法以损益表中最末一项净收益为出发点
B.间接法又被称为“自上而下”法
C.计算时应减去应付账款
D.计算时应加上存货

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本题答案：A
本题解析：经营活动现金流量的计算方法有直接法和间接法。直接法又称为“自上而下”法，所以选项B错误。经营活动的现金流量=净收益+折旧+△应付账款+△应付费用+△应付税金-△应收账款-△存货-△预付费用。所以，选项CD错误。

133、单项选择题  下列不属于企业经营风险的是()。

A.产品结构单一
B.对一些客户或供应商过分依赖，可能引起巨大的损失
C.业务性质、经营目标或习惯做法改变
D.管理层对环境和行业中的变化反应迟缓

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本题答案：D
本题解析：经营风险是指企业在经营过程中由于各种自身或外界因素的影响造成的风险。管理层对环境和行业中的变化反应迟缓属于企业管理状况风险，不属于企业经营风险。

134、单项选择题  以下关于贷审会的说法中，正确的是()。

A.贷审会投票未通过的信贷事项，有权审批人不得审批同意
B.行长可以担任贷审会的成员
C.行长可指定两名副行长担任贷审会主任委员
D.主任委员可以同时分管前台业务部门

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本题答案：A
本题解析：贷审会投票未通过的信贷事项，有权审批人不得审批同意，对贷审会通过的授信，有权审批人可以否定。这里的有权审批人主要指行长或其授权的副行长等。行长不得担任贷审会的成员，但可指定一名副行长担任贷审会主任委员，但该主任委员不得同时分管前台业务部门。所以，选项BCD表述错误。

135、单项选择题  在延期付款的大型设备贸易中，出口方银行应出口商的请求，向出口商无追索权地买下经进口商承兑的汇票(或由其签发的本票)，使出口商得以提前取得现款的资金融通方式是()。

A.福费廷
B.进口买方信贷
C.进口买方混合贷款
D.出口卖方信贷

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本题答案：A
本题解析：福费廷是在延期付款的大型设备贸易中，出口方银行应出口商的请求，向出口商无追索权地买下经进口商承兑的汇票(或由其签发的本票)，使出口商得以提前取得现款的一种资金融通方式。题中叙述符合福费廷的定义，故A选项正确。

136、多项选择题  贷款发放中，对于借款合同，应着重审查的必备条款有()。

A.贷款种类
B.附加条款
C.借款用途
D.还款方式
E.违约责任

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本题答案：A, C, D, E
本题解析：借款合同条款的审查应着重于合同核心部分即合同必备条款的审查，借款合同中的必备条款有：贷款种类;借款用途;借款金额;贷款利率;还款方式;还款期限;违约责任和双方认为需要约定的其他事项。

137、判断题  马柯维茨提出的均值一方差模型描绘了资产组合选择的最基本、最完整的框架。

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本题答案：对
本题解析：马柯维茨提出的均值一方差模型描绘了资产组合选择的最基本、最完整的框架，是目前投资理论与投资实践的主流方法。

138、单项选择题  对于信贷经营，()是对区域风险影响最大、最直接的因素。

A.区域自然条件
B.区域产业结构
C.区域经济发展水平
D.区域市场化程度和法制框架

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本题答案：C
本题解析：对信贷经营来说，区域经济发展水平是对区域风险影响最大、最直接的因素。一般情况下，经济发展水平越高，区域信贷风险越低 。

139、单项选择题  关于银行对关系人的贷款，错误的说法是()。

A.商业银行不得向关系人发放信用贷款
B.股份制银行不得对其股东发放关系贷款
C.向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件
D.关系人包括商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属

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本题答案：B
本题解析：暂无解析

140、单项选择题  贷款风险预警的黑色预警法不引进警兆自变量，只考察警兆指标的()变化规律，即循环波动特征。

A.时间序列
B.产品序列
C.经济
D.商业

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本题答案：A
本题解析：黑色预警法不引进警兆自变量，只考察警兆指标的时间序列变化规律，即循环波动特征。

141、单项选择题  某公司以上市公司法人股权质押作为贷款担保，则应该以下列哪种价格作为质押品的公允价格()。

A.公司最近一期经审计的财务报告中所写明的上市公司法人股权的净资产价格2500万元。
B.以公司最近的财务报告为基础，测算公司未来现金流入量的现值，所估算的上市公司法人股权的价值3000万元
C.公司正处于重组过程中，交易双方关于上市公司法人股权最新的谈判价格为2800万元
D.贷款日该上市公司法人股权市值2600万元

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本题答案：A
本题解析：对于没有明确市场价格的质押品，如上市公司法人股权等，则应当在以下价格中选择较低者为质押品的公允价值：
①公司最近一期经审计的财务报告或税务机关认可的财务报告中所写明的质押品的净资产价格;
②以公司最近的财务报告为基础，测算公司未来现金流入量的观值，所估算的质押品的价值;
③如果公司正处于重组、并购等股权变动过程中，可以交易双方最新的谈判价格作为确定质押品公允价值的参考。

142、多项选择题  抵押担保的范围包括()。

A.违约金
B.损害赔偿金
C.实现抵押权费用
D.主债权及利息
E.抵押财产保管费用

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本题答案：A, B, C, D
本题解析：抵押担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现抵押权的费用。如果抵押合同另有规定的，按照规定执行。

143、单项选择题  借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成较大损失，属于()。

A.正常类贷款
B.关注类贷款
C.次级类贷款
D.可疑类贷款

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本题答案：D
本题解析：暂无解析

144、多项选择题  下列关于信用评级定性和定量分析方法的说法，正确的有()。

A.与传统的定性分析方法相比，违约概率模型对历史数据的要求更高
B.定性分析方法更适合于对借款人进行是和否的二维决策
C.实施内部评级法的商业银行只能采用定性分析方法
D.定性分析方法的一个突出问题是对信用风险的评估缺乏一致性
E.违约概率模型需要商业银行建立一致的、明确的违约定义

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本题答案：A, B, D, E
本题解析：本题考查信用评级定性和定量分析方法的相关内容。选项C应该是《巴塞尔新资本协议》明确规定，实施内部评级法的商业银行可采用模型估计违约概率。

145、判断题  经济增加值(EVA)是指商业银行在扣除资本成本后所创造的价值增加。

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本题答案：对
本题解析：经济增加值是指商业银行在扣除资本成本之后所创造的价值增加。经济增加值强调资本成本的重要性，督促金融机构降低运营过程中所承担的风险及占用的资本，达到增加金融机构价值的目的

146、单项选择题  行业风险的产生受()的影响，它主要包括行业市场集中度、行业壁垒程度等。

A.产业链
B.产业组织结构
C.产业发展周期
D.地区生产力布局

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本题答案：B
本题解析：行业风险的产生受产业组织结构的影响。产业组织结构的影响主要包括行业市场集中度、行业壁垒程度等。故B选项正确。

147、单项选择题  ()行业表现出较强的生产半径和销售区域的特征。

A.水泥
B.软件
C.金融
D.服装

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本题答案：A
本题解析：暂无解析

148、多项选择题  资金周转周期的延长引起的借款需求与()有关。

A.应收账款周转天数
B.应付账款周转天数
C.存货周转天数
D.设备使用年限
E.固定资产折旧年限

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本题答案：A, B, C
本题解析：资金周转周期的延长引起的借款需求与应收账款周转天数、存货周转天数和应付账款周转天数有关。第二年资金周转周期的延长表明借款需求可能与其中的一个或几个因素有关。

149、判断题  经济资本是指在一定置信度水平上，在一定时间内，为弥补银行非预期损失所需的资本，其大小根据银行资产的实际风险程度计算而得到。

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本题答案：对
本题解析：题干表述正确。

150、单项选择题  按照净现值法，贷款价值的确定主要依据()。

A.未来净现金流量的贴现值
B.当前现金流量的贴现值
C.当前净现金流量的贴现值
D.未来现金流量的贴现值

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本题答案：A
本题解析：按照净现值法，贷款价值的确定主要依据对未来净现金流量的贴现值，这样，贷款组合价值的确定将包括贷款的所有预期损失，贷款盈利的净现值也会得到确认。

151、判断题  银行流动资金贷前调查报告中，应包含应收账款金额、数额较大或账龄较短的国内外应收账款等情况。()

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本题答案：错
本题解析：银行流动资金贷前调查报告中，应包含数额较大或账龄较长的国内外应收账款情况。而不是较短的国内外应收账款情况。

152、单项选择题  按照公司信贷产品的市场规模、产品类型、技术手段等因素，定位方式分别为()。

A.主导式定位、追随式定位和补缺式定位
B.追随式定位、主导式定位和补缺式定位
C.追随式定位、补缺式定位和主导式定位
D.主导式定位、补缺式定位和追随式定位

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本题答案：A
本题解析：按照公司信贷产品的市场规模、产品类型、技术手段等因素，定位方式分别为主导式定位、追随式定位和补缺式定位。

153、判断题  久期分析已经成为计量市场风险的主要指标，也是银行采用内部模型计算市场风险资本要求的主要依据。

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本题答案：错
本题解析：风险价值已经成为计量市场风险的主要指标，也是银行采用内部模型计算市场风险资本要求的主要依据。

154、单项选择题  根据《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》，商业银行在对集团客户授信时，应在授信协议中约定，要求集团客户及时报告受信人净资产()以上关联交易的情况。

A.5%
B.8%
C.10%
D.15%

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本题答案：C
本题解析：《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》第十七条规定，商业银行在对集团客户授信时，应在授信协议中约定，要求集团客户及时报告受信人净资产10%以上关联交易的情况。

155、判断题  一家银行以1年期的存款为资金来源发放l年期的贷款，该银行不会面临因基准利率的利差发生变化而带来的基准风险。

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本题答案：错
本题解析：一家银行以1年期的存款为资金来源发放1年期的贷款，由于其基准利率变化的可能不完全相关，变化不同步，该银行仍会面临因基准利率的利差发生变化而带来的基准风险。

156、多项选择题  波特认为有5种力量决定整个市场或其中任何一个细分市场的长期的内在吸引力。这5个群体有()。

A.同行业竞争者
B.潜在的新加入的竞争者
C.替代产品
D.购买者和供应商
E.政府

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本题答案：A, B, C, D
本题解析：对细分市场的评估除了考虑其规模和发展潜力之外，还要对其吸引力作出评价。波特认为有5种力量决定整个市场或其中任何一个细分市场的长期的内在吸引力。这5个群体是：同行业竞争者、潜在的新加入的竞争者、替代产品、购买者和供应商。

157、多项选择题  商业银行在给集团客户授信前，应查询()，防止对集团客户过度授信。

A.集团客户的贷款卡信息
B.集团客户的负债信息
C.集团客户的关联方信息
D.集团客户的对外对内担保信息
E.集团客户的大事记

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本题答案：A, B, C, D, E
本题解析：《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》第二十四条规定，商业银行在给集团客户授信前，应查询集团客户的贷款卡信息、负债信息、大事记、关联方信息、对外对内担保信息和诉讼情况等，防止对集团客户过度授信。

158、判断题  在贷款的派生收益与贷款本身安全性的权衡上，信贷业务人员更应看重贷款本身的安全性。()

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本题答案：对
本题解析：暂无解析

159、单项选择题  按照净现值法，贷款价值的确定主要依据对未来()的贴现值。

A.现金流人
B.现金流出
C.现金流量
D.净现金流量

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本题答案：D
本题解析：暂无解析

160、单项选择题  关于商业银行市场风险的以下说法中错误的是（）。

A.就我国目前商业银行的发展现状而言，信用风险是其所面临的最大的最主要的风险种类之一
B.市场风险只存在于银行的交易业务中
C.市场风险可分为利率风险、汇率风险、股票价格风险、商品价格风险
91EXAm.org D.市场风险的存在是由于市场价格的不利变动而导致的

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本题答案：B
本题解析：本题考查考生要从宏观上对市场风险进行整体把握。A项中考查信用风险与市场风险的区别，就我国目前商业银行的发展现状而言，信用风险是其所面临的最大的最主要的风险种类之一，所以A项正确;市场风险存在于银行的交易和非交易业务中，所以B项错误;市场风险可分为利率风险、汇率风险、股票价格风险、商品价格风险，所以C项正确;市场风险的存在是由于市场价格的不利变动而导致的，所以D项正确。

161、单项选择题  抵债资产的保管方式不包括()。

A.上收保管
B.就地保管
C.委托保管
D.亲自保管

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本题答案：D
本题解析：暂无解析

162、单项选择题  甲企业于2010年初从A银行取得中长期借款1000万元用于一个为期3年的项目投资。截止2011年底，项目已完工75%，银行已按照借款合同付款750万元。银行依据的贷款发放原则是()。

A.及时性原则
B.进度放款原则
C.资本金足额原则
D.计划、比例放款原则

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本题答案：B
本题解析：贷款发放的原则包括：
①计划、比例放款原则;
②进度放款原则;
③资本金足额原则。其中进度放款原则是指在中长期贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款。
可见该题所述依据的是进度放款原则。

163、单项选择题  ()是指某个特定的个别银行产品，它是金融产品划分的最小单位。

A.产品线
B.产品类型
C.产品项目
D.产品组合

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本题答案：C
本题解析：产品项目，是指某个特定的个别银行产品，它是金融产品划分的最小单位。

164、单项选择题  实地考查应侧重调查的内容不包括()

A.周围环境状况
B.产品结构情况
C.固定资产维护情况
D.企业经营和发展的思路

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本题答案：D
本题解析：实地考查应侧重调查公司的生产设备运转情况、实际生产能力、产品结构情况、应收账款和存货周转情况、固定资产维护情况、周围环境状况等。

165、单项选择题  借款人还款能力的主要标志就是()。

A.借款人的现金流量是否充足
B.借款人的资产负债比率是否足够低
C.借款人的管理水平是否很高
D.借款人的销售收人和利润是否足够高

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本题答案：A
本题解析：暂无解析

166、判断题  健全的呆账核销制度，是会计审慎性和真实性原则的要求，是客观反映银行经营状况和有效抵御金融风险的重要基础。（）

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本题答案：对
本题解析：健全的呆账核销制度，是会计审慎性和真实性原则的要求，是客观反映银行经营状况和有效抵御金融风险的重要基础。

167、单项选择题  ()是指银行业金融机构根据业务管理要求，针对某项业务制定的在机构内部普遍使用的格式统一的合同。

A.非固定期限合同
B.固定期限合同
C.非格式合同
D.格式合同

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本题答案：D
本题解析：格式合同是指银行业金融机构根据业务管理要求，针对某项业务制定的在机构内部普遍使用的格式统一的合同。

168、单项选择题  保证人和债权人应当在合同中约定保证责任期间，双方没有约定的，从借款企业偿还借款的期限届满之日起的()个月内，债权银行应当要求保证人履行债务，否则保证人可以拒绝承担保证责任。

A.12
B.6
C.2
D.1

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本题答案：B
本题解析：保证人和债权人应当在合同中约定保证责任期间，双方没有约定的，从借款企业偿还借款的期限届满之日起的6个月内，债权银行应当要求保证人履行债务，否则保证人可以拒绝承担保证责任。

169、多项选择题  止损限额适用的时期为（）。

A.一日
B.半个月
C.一个月
D.一年
E.三年

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本题答案：A, C
本题解析：止损限额是指所允许的最大损失额。通常，当某个头寸的累计损失达到或接近止损限额时，就必须对该头寸进行对冲交易或立即变现。止损限额适用于一日、一周或一个月等一段时间内的累计损失。

170、多项选择题  原辅料供给分析的内容主要包括()。

A.价格的合理性
B.运输等问题对成本的影响
C.存储所要求的条件及存储数量等
D.规格和质量等是否符合项目生产工艺的要求
E.供应来源及数量能否满足项目生产的需要

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本题答案：A, B, C, D, E
本题解析：原辅料供给分析主要包括下列内容：
①分析和评价原辅料的质量是否符合生产工艺的要求;
②分析和评价原辅料的供应数量能否满足项目的要求;
③分析和评价原辅料的价格、运费及其变动趋势对项目产品成本的影响;
④分析和评价原辅料的存储设施条件。

171、单项选择题  以下不属于浮动利率特点的是()。

A.借贷双方所承担的利率变动风险较小
B.不需要“随行就市”
C.可以灵敏地反映金融市场上资金的供求状况
D.借贷期限内利率随物价、市场利率或其他因素变化相应调整

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本题答案：B
本题解析：浮动利率是指借贷期限内利率随物价、市场利率或其他因素变化相应调整的利率。浮动利率的特点是可以灵敏地反映金融市场上资金的供求状况，借贷双方所承担的利率变动风险较小。选项B不需要“随行就市”是固定利率的特点。

172、单项选择题  下列属于公司信贷的接受主体的是()

A.非法人
B.社会组织
C.非自然人
D.自然人

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本题答案：C
本题解析：公司信贷是指以银行为提供主体，以法人和其他经济组织等非自然人为接受主体的资金借贷或信用支持活动。

173、多项选择题  抵押担保的范围包括()，或按抵押合同规定执行。

A.主债权
B.主债权的利息
C.违约金
D.损害赔偿金
E.实现抵押权的费用

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本题答案：A, B, C, D, E
本题解析：抵押担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现抵押权的费用。如果抵押合同另有规定的，按照规定执行，所以A、B、C、D、E选项均符合题意。

174、单项选择题  银行进行信贷市场细分的根本依据为()

A.客户需求的共通性
B.客户需求的差异性
C.信贷产品的共同性
D.信贷产品的差异性

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本题答案：B
本题解析：客户需求具有差异性，因而需要将不同需求的客户进行区分对待，这也是银行市场细分的根本依据。

175、多项选择题  下列属于银行促销方式中的销售促进工具的是()。

A.赠品
B.建立客户经理制
C.专有利益
D.促销策略联盟
E.配套服务

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本题答案：A, C, D, E
本题解析：销售促进的方式包括提供赠品、专有利益、配套服务和促销策略联盟等。

176、多项选择题  国际通行的信用“6C”标准原则包括()

A.品德
B.担保
C.资本
D.环境
E.控制

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本题答案：A, B, C, D, E
本题解析：国际通行的信用“6C”标准原则，即品德、能力、资本、担保、环境和控制。

177、单项选择题  下列不属于商品价格风险的是()。

A.农产品
B.矿产品
C.股票
D.黄金

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本题答案：D
本题解析：商品价格风险的定义中不包括黄金这种贵金属，黄金是被纳入汇率风险类考虑的。

178、多项选择题  可持续增长率的假设条件有()。

A.公司的资金周转率将维持当前水平
B.公司的销售净利率将维持当前水平，并且可以涵盖负债的利息
C.公司保持持续不变的红利发放政策
D.公司的财务杠杆不变
E.公司未增发股票，增加负债是其唯一的外部融资来源

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本题答案：A, B, C, D, E
本题解析：可持续增长率是公司在没有增加财务杠杆情况下可以实现的长期销售增长率，也就是说主要依靠外部融资即可实现的增长率，题中选项均为可持续增长率的假设条件。

179、单项选择题  下列属于资产变化引起的资金需求是()。

A.商业信用的变动
B.资产效率的下降
C.债务重构
D.分红的变化

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本题答案：B
本题解析：暂无解析

180、判断题  一个企事业单位可以选择一家银行的多个营业机构开立一个基本存款账户。()

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本题答案：错
本题解析：一个企事业单位只能选择一家银行的一个营业机构开立一个基本存款账户，主要用于办理日常的转账结算和现金收付。

181、多项选择题  项目规模评估的方法有()

A.盈亏平衡点比较法
B.净现值比较法
C.最低成本分析法
D.决策树分析法
E.数学规划

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本题答案：A, B, C, D, E
本题解析：对项目拟建规模评估主要方法有两类：
第一类是效益成本评比法。主要是将各方案的经济效益或成本进行比较，选取经济效益最高或成本最低的方案。这类评比的具体方法有：盈亏平衡点比较法、净现值比较法和最低成本分析法;
第二类是多因素评比法。主要是将各类方案的各种因素进行综合考虑比较，从中选择大部分(或主要)因素比较好的方案。此外，还可以采用决策树分析法、数学规划等方法来进行不同生产规模的多方案评选。

182、单项选择题  设备的经济寿命是指设备在经济上的合理使用年限，它是由设备的()决定的。

A.制造商
B.使用费
C.市场价值
D.可靠度

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本题答案：B
本题解析：设备的经济寿命是指设备在经济上的合理使用年限，它是由设备的使用费决定的。当设备使用到一定阶段或一定程度时，零部件陈旧老化需要高额的使用费来延长其寿命，导致投入大于产出，经济上不合算。评估设备的寿命时，只能对项目的主要设备进行分析研究，在其他条件相同的情况下，设备的寿命越长，其经济性越好。

183、单项选择题  对于划分为损失类的贷款，应按贷款余额的()计提专项准备金。

A.20%
B.50%
C.80%
D.100%

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本题答案：D
本题解析：暂无解析

184、单项选择题  按照()，公司信贷产品的基本形式，各种硬件和软件的集合，包括营业网点和各类业务，属于公司信贷产品中的基础产品。

A.三层次理论
B.五层次理论
C.四层次理论
D.六层次理论

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本题答案：B
本题解析：按照五层次理论，基础产品是公司信贷产品的基本形式，是核心产品借以实现的形式，即各种硬件和软件的集合，包括营业网点和各类业务。

185、多项选择题  客户历史分析中成立动机包括()

A.基于人力资源
B.基于技术资源
C.基于客户资源
D.基于行业利润率
E.基于产品分工

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本题答案：A, B, C, D, E
本题解析：除以上五项外，还包括基于产销分工。

186、单项选择题  抵押物由于技术相对落后造成的贬值是()。

A.实体性贬值
B.功能性贬值
C.经济性贬值
D.物质性贬值

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本题答案：B
本题解析：抵押物价值的变动趋势可从三方面进行分析，即实体性贬值、功能性贬值以及经济性贬值二实体性贬值是由于使用磨损和自然损耗造成的贬值;功能性贬值是指由于技术相对落后而造成的贬值;经济性贬值是由于外部环境变化引起的贬值。

187、多项选择题  与银行往来异常现象包括()。

A.借款人在银行的存款有较大幅度下降
B.对短期贷款依赖较多，要求贷款展期
C.资金回笼后，在还款期限未到的情况下挪作他用
D.在多家银行开户
E.还款来源没有落实或还款资金为非销售回款

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本题答案：A, B, C, D, E
本题解析：与银行往来异常现象包括
(1)借款人在银行的存款有较大幅度下降;
(2)在多家银行开户(公司开户数明显超过其经营需要);
(3)对短期贷款依赖较多，要求贷款展期;
(4)还款来源没有落实或还款资金主要为非销售回款;
(5)贷款超过了借款人的合理支付能力;
(6)借款人有抽逃资金的现象，同时仍在申请新增贷款;(7)借款人在资金回笼后，在还款期限未到的情况下挪作他用，增加贷款风险。

188、多项选择题  对借款人的贷后监控包括()。

A.对管理状况的监控
B.对经营状况的监控
C.对财务状况的监控
D.对借款人与银行往来情况的监控
E.对借款人关联企业的监控

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本题答案：A, B, C, D
本题解析：借款人的贷后监控，主要是对借款人经营状况、管理状况、财务状况及与银行往来情况的监控。

189、单项选择题  下面属于借款人挪用贷款情况的是()。

A.用流动资金贷款购买辅助材料
B.外借母公司进行房地产投资
C.用流动资金贷款支付货款
D.用中长期贷款购买机器设备

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本题答案：B
本题解析：暂无解析

190、单项选择题  某国的政治风险评分为2.7分，经济风险评分为3.5分，法律风险评分为1.3分，税收风险评分为2.8分，运作风险评分为2.4分，安全性评分为l.1分，则使甩一.
WMRC的计算方法得到的国家综合风险是()。

A.2.215
B.2.315
C.2.415
D.2.515

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本题答案：D
本题解析：暂无解析

191、单项选择题  ()是流动资产中最重要的组成部分，常常达到流动资产总额的一半以上。

A.现金
B.存货
C.利润
D.股票

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本题答案：B
本题解析：存货是流动资产中最重要的组成部分，常常达到流动资产总额的一半以上。存货质量好坏、周转快慢，对客户资金周转循环长短具有重要影响。

192、单项选择题  ()是指债务人将债务转为资本，同时债权人将债权转为股权的债务重组方式。

A.债务转为资本
B.减免贷款利息
C.以资抵债
D.借款企业变更

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本题答案：A
本题解析：债务转为资本是指债务人将债务转为资本，同时债权人将债权转为股权的债务重组方式。

193、判断题  我国商业银行办理收付类业务时，不得向委托方以外的其他单位或个人收费。（）

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本题答案：对
本题解析：我国商业银行办理收付类业务实行“谁委托、谁付费”的收费原则，不得向委托方以外的其他单位或个人收费。

194、单项选择题  某银行最近推出一种新的贷款品种，该品种的利率每年根据通货膨胀率调整一次，则该贷款属于()品种。

A.固定利率
B.浮动利率
C.市场利率
D.行业公定利率

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本题答案：B
本题解析：浮动利率是指借贷期限内利率随物价、市场利率或其他因素变化相应调整的利率。浮动利率的特点是可以灵敏地反映金融市场上资金的供求状况，借贷双方所承担的利率变动风险较小。所以，浮动利率会根据通货膨胀率进行调整。故B选项正确。

195、单项选择题  ()是指以银行为提供主体，以法人和其他经济组织等非自然人为接受主体的资金借贷或信用支持活动。

A.银行信贷
B.公司信贷
C.贷款
D.承兑

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本题答案：B
本题解析：公司信贷是指以银行为提供主体，以法人和其他经济组织等非自然人为接受主体的资金借贷或信用支持活动。

196、单项选择题  ()，是指全部警兆指数中个数处于上升的警兆指数所占比重。

A.扩散指数
B.商情指数
C.预期合成指数
D.商业循环指数

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本题答案：A
本题解析：扩散指数是指全部警兆指数中个数处于上升的警兆指数所占比重。

197、单项选择 题  成长阶段关于企业信贷风险分析不正确的是()。

A.成长阶段的企业代表中等程度的风险
B.必须进行细致的信贷分析
C.销售增长和产品开发有可能导致偿付风险
D.有能力偿还任何营运资本贷款和固定资产贷款

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本题答案：D
本题解析：本题考查成长阶段企业信贷风险分析的相关内容。

198、单项选择题  下列财务比率指标中，属于效率比率的指标是()。

A.营业利润率
B.销售利润率
C.存货持有天数
D.资产负债率

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本题答案：C
本题解析：效率比率通过计算资产的周转速度来反映管理部门控制和运用资产的能力，进而估算经营过程中所需的资金量。效率比率主要包括总资产周转率、固定资产周转率、应收账款回收期、存货持有天数、资产收益率、所有者权益收益率等。

199、单项选择题  商业银行对抵债资产的账实核对时间至少应为()一次。

A.每半年
B.每季度
C.每月
D.每旬

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本题答案：B
本题解析：商业银行要根据抵债资产的性质和状况定期或不定期进行检查和维护，及时掌握抵债资产实物形态及价值形态的变化情况，及时发现影响抵债资产价值的风险隐患并采取有针对性的防范和补救措施。商业银行每个季度应至少组织一次对抵债资产的账实核对，并做好核对记录。核对应做到账簿一致和账实相符，若有不符的，应查明原因，及时报告并据实处理。

200、单项选择题  下列属于经营者的预警信号的是()。

A.财务报表呈报不及时
B.丧失一个或多个客户，而这些客户财力雄厚
C.关系到企业生产能力的某一客户的订货变化无常
D.工厂或设备维修不善，推迟更新过时的无效益的设备

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本题答案：A
本题解析：贷款风险的预警信号系统中，有关经营者的信号主要包括：
关键人物的态度变化尤其是缺乏合作态度;董事会、所有权变化或重要的人事变动;还款意愿降低;财务报表呈报不及时;各部门职责分离;冒险兼并其他公司;冒险投资于其他新业务、新产品以及新市场等。所以，选项A符合题意。B、C、D三选项均属于有关经营状况的信号。