银行合规考试：稽核监察考试资料（考试必看） - 考试题库 - 91考试网

微信扫下方二维码即可打包下载完整版《★银行合规考试》题库题库试看结束后微信扫下方二维码即可打包下载完整版《银行合规考试：稽核监察》考试资料下载，在线测试 1、单项选择题县级行社同业拆借实行限额管理，拆入和拆出最高限额分别不超过其各项存款余额的（）。 A.4%、4%B.4％、8%C.8％、4%D.8％、8% 点击.. ">

当前位置：91考试网 -> 考试题库

银行合规考试：稽核监察考试资料（考试必看）

2018-10-25 02:46:41 来源:91考试网作者:www.91exam.org 【大中小】

题库试看结束后微信扫下方二维码即可打包下载完整版《★银行合规考试》题库

手机用户可保存上方二维码到手机中，在微信扫一扫中右上角选择“从相册选取二维码”即可。

题库试看结束后微信扫下方二维码即可打包下载完整版《银行合规考试：稽核监察》题库，分栏、分答案解析排版、小字体方便打印背记！经广大会员朋友实战检验，此方法考试通过率大大提高！绝对是您考试过关的不二利器！

手机用户可保存上方二维码到手机中，在微信扫一扫中右上角选择“从相册选取二维码”即可。

1、单项选择题县级行社同业拆借实行限额管理，拆入和拆出最高限额分别不超过其各项存款余额的（）。

A.4%、4%
B.4％、8%
C.8％、4%
D.8％、8%

点击查看答案

2、填空题金融机构违反《个人存款账户实名制规定》的，由中国人民银行给予警告，可以处（）的罚款。

点击查看答案

3、单项选择题 8月31日“本年利润”账户有贷方余额50000元，其涵义表示（）。

A.8月份实现的净利润
B.8月31日实现的净利润
C.1月1日至8月31日累计实现的利润
D.结转利润分配数后的剩余数额

点击查看答案

4、单项选择题下列那项不属于福祥借记卡的功能（）。

A.储蓄
B.转账
C.透支
D.消费

点击查看答案

5、多项选择题下列属于递延资产的有（）。

A.开办费
B.金融债券发行费用
C.以经营租赁方式租入的固定资产改良支出
D.摊销期超过一年的修理费

点击查看答案

6、多项选择题《湖南省内部审计办法》规定，被审计单位、被审计对象若有下列哪些（）情形之一的，可由本单位主要负责人或者权力机构依法处理；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

A.拒绝或者拖延提供有关资料的，或者提供的资料不真实、不完整的
B.转移、隐匿、篡改、毁弃有关资料的
C.拒绝执行审计决定的
D.打击、报复、诽谤、陷害内部审计人员或者举报人的
E.其他违反法律.法规.规章的情形

点击查看答案

7、多项选择题稽核的特点（）。

A.独立性
B.权威性
C.延伸性
D.揭露性
E.防护性

点击查看答案

8、填空题银行卡因消磁、损坏等原因需要换卡时，持卡人可持（）至营业网点更换，并交纳相应的工本费。

点击查看答案

9、单项选择题设臵企业网银的授权模式时，转账汇款功能必须选择（）。

A.有金额区间模式
B.无金额区间模式
C.无授权模式
D.无金额一级授权模式

点击查看答案

10、问答题为了从严治社、规范员工行为，防范各类案件发生，进一步增强员工责任意识，树立全省农村信用社良好的行业形象，省联社制订了《湖北省农村信用社员工“六不准”》，具体内容什么？

点击查看答案

11、填空题《储蓄管理条例》实施后，定活两便储蓄存款存期在一年以上（含一年），无论存期多长，整个存期一律按支取日定期整存整取（）期存款利率打六折计息。

点击查看答案

12、填空题福祥便民卡授信额度以1000元为起点，按1000元的整数倍递增，各县级行社可根据实际确定各自具体限额，最高不超过（）万元。

点击查看答案

13、问答题《湖南省农村信用社贷后管理办法（试行）》对贷后现场检查频率是如何要求的？

点击查看答案

14、填空题 ATM（自动柜员机）加钞操作必须严格按照“（）”的原则。

点击查看答案

15、填空题自助设备的安装布放必须按照“合理布局、发挥效能、易于管理、（）”的原则进行。

点击查看答案

16、单项选择题《个人贷款管理暂行办法》规定，经贷款人同意，个人贷款可以展期。一年以上的个人贷款，展期期限累计与原贷款期限相加，不得超过该贷款品种规定的（）。

A.原贷款期限
B.三年
C.五年
D.最长贷款期限

点击查看答案

17、填空题根据稽核目的和范围，运用现场观察、实地检查等方法，对内部控制活动进行测试，分析、评估内部控制的（）。

点击查看答案

18、单项选择题财税库行横向联网系统三方协议验证的一般流程是（）。

A.信用社发起－税务机关－TIPS中心－税务返回验证成功或失败的报文
B.信用社发起－TIPS中心－税务机关－税务返回验证成功或失败的报文
C.税务机关发起－TIPS中心－信用社－返回验证成功或失败的报文
D.税务机关发起－信用社－TIPS中心－返回验证成功或失败的报文

点击查看答案

19、多项选择题下列关于我省农村信用社综合业务系统密码重臵的说法，正确的是（）。

A.只能在开户机构进行
B.只能书面挂失满7天后才能重臵
C.必须授权
D.不需授权

点击查看答案

20、多项选择题低值易耗品的管理，从哪些方面稽核（）。

A.检查是否加强低值易耗品的日常管理，建立低值易耗品管理台账，详细登记：物品名称、数量、价格、购买日期、领用数量、用途及领用人签名等，是否真实、全面、及时地记录低值易耗品的增减变化情况
B.查阅低值易耗品账、卡、簿，核对低值易耗品库存，账实是否相符
C.是否确定专人管理，人员调离后是否进行移交；核销时是否手续齐全
D.购臵、领用、报废是否有相应的审批手续和领用登记制度；是否定期不定期进行盘点、清查，对盘盈、盘亏、报废、毁损的低值易耗品，是否查明原因，明确责任，属人为损坏、丢失的，是否由责任人按规定赔偿

点击查看答案

21、单项选择题 “农民工银行卡”特色服务取现每笔每次收费标准为（）。

A.按交易金额的0.5%，最低1元，最高20元
B.按交易金额的0.8%，最低1元，最高20元
C.按交易金额的0.5%，最低1元，最高50元
D.按交易金额的0.8%，最低1元，最高50元

点击查看答案

22、多项选择题信用社不得受理下列（）担保申请。

A.国家机关、社会团体的申请
B.未经批准且未经注册的经济组织的申请
C.对企业注册资金的担保
D.对违反国家法律法规的经济行为申请的担保
E.辖内100%保证金开具保函的申请

点击查看答案

23、问答题信用社管库员的职责是什么？

点击查看答案

24、多项选择题上级派员对县级联社及其分支机构进行安全检查的“三证一陪同”的要求是指（）。

A.联社签发的介绍信
B.上级单位签发的介绍信
C.检查人员的身份证
D.检查人员的工作证
E.联社领导或保卫人员陪同

点击查看答案

25、单项选择题被审计单位不配合内部审计工作、拒绝审计或者提供虚假资料、拒不执行审计结论或者报复陷害内部审计人员的，（）应当及时予以处理；构成犯罪的，移交司法机关追究刑事责任。

A.审计机关
B.内部审计协会
C.单位主要负责人或者权力机构
D.上级主管部门

点击查看答案

26、填空题（）可以办理全国农信系统的电子汇兑来账接收、往账发送、汇票兑付、储蓄通存通兑等客户业务。

点击查看答案

27、填空题上级主管部门检查现金库房时，必须持有（）等证件，经查验无误后，方可允许入库。非特别紧急情况，夜间不得入库检查。

点击查看答案

28、多项选择题《人民币银行结算账户管理办法实施细则》规定对哪些账户实行核准制度，并颁发账户开户许可证（）。

A.基本存款账户
B.临时存款账户（因注册验资和增资验资开立的除外）
C.一般存款账户
D.合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户和人民币结算资金账户
E.预算单位专用存款账户

点击查看答案

29、单项选择题法定盈余公积金按税后利润的（）%提取。当法定盈余公积累计达到注册资本的50%时，可不再提取。

A.5
B.8
C.10
D.15

点击查看答案

30、多项选择题下列哪些交易或行为，应作可疑交易报告（）。

A.短期内资金分散转入、集中转出或者集中转入、分散转出，与客户身份、财务状况、经营业务明显不符
B.短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，且交易金额接近大额交易标准
C.没有正常原因的多头开户、销户，且销户前发生大量资金收付
D.提前偿还贷款，与其财务状况明显不符
E.自然人银行账户频繁进行现金收付且情形可疑，或者一次性大额存取现金且情形可疑

点击查看答案

31、填空题金融机构的“四防一保”是：防盗窃、防抢劫、防诈骗、防灾害事故，保证员工的（）不受损失。

点击查看答案

32、填空题《储蓄管理条例》实施后，活期储蓄存款在存入期间遇有利率调整，按（）日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息。全部支取活期储蓄存款，按清户日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息。

点击查看答案

33、填空题网上银行企业账户向个人账户转账的单笔限额为（）。

点击查看答案

34、单项选择题业务库是指（）。

A.中国人民银行代国家保管发行的金库
B.银行机构为办理日常现金收付业务而设立的现金保管库房
C.县级联社中心库
D.乡镇信用社金库

点击查看答案

35、多项选择题账务核对的方法包括（）。

A.总分核对法
B.账折见面核对法
C.电话对账法
D.系统自动对账法
E.余额对账单法
F.账实核对法

点击查看答案

36、单项选择题企业网上银行注册的受理机构须是其（）。

A.省内农村信用社任一网点
B.结算账户开户机构
C.基本账户开户机构
D.账户开户机构所属县级机构的任一网点

点击查看答案

37、多项选择题资产负债比例管理所指的备付金包括（）。

A.现金
B.业务周转金
C.资本金
D.存放中央银行款项

点击查看答案

38、单项选择题发现重要岗位和敏感环节工作人员涉黄、涉赌、涉毒以及未报告的股票买卖和经商办企业等行为，要即行（），并对其进行审计。

A.移交司法机关
B.调离原岗位
C.开除
D.停职审查

点击查看答案

39、填空题根据银监会制定的防范操作风险的“十三条”规定：要订立（），明确总行及各级分支机构的责任，形成明确的制度保障。

点击查看答案

40、填空题稽核存款余额真实性时，应将报表科目余额与综合业务系统（）余额进行核对。

点击查看答案

41、单项选择题被查单位在收到《稽查处罚决定书》后，如有异议，可在（）后向稽查单位申请复核，复审后仍有意见的，可在规定时间内向作出处罚决定单位的上一级管理部门申请复核，复核期间仍按原决定执行。

A.5天
B.10天
C.15天

点击查看答案

42、填空题《商业银行资本管理办法（试行）》规定，商业银行计算并表资本充足率，应当将商业银行直接或间接拥有（）以上表决权的被投资金融机构。

点击查看答案

43、填空题县级行社的稽核检查罚没款列入营业外收入科目，办事处（市级联社）的稽核检查罚没款列入“（）--其他收入”科目。

点击查看答案

44、多项选择题《金融企业呆账准备提取管理办法》所称资产减值准备，是指金融企业对债权和股权资产预计可收回金额低于账面价值的部分提取的，用于弥补特定损失的准备，包括以下哪些内容（）。

A.贷款损失准备
B.坏账准备
C.一般准备
D.长期投资减值准备

点击查看答案

45、问答题请简述商业银行如何制定资本管理规划？

点击查看答案

46、多项选择题稽核方案应包括以下基本内容（）。

A.稽核目的
B.稽核方法和程序
C.预定的执行人及执行日期
D.稽核内容
E.其他事项

点击查看答案

47、问答题《湖北省农村合作金融机构案件防控工作量化考核办法》遵循的原则？

点击查看答案

48、多项选择题下列关于网银账户限额的说法正确的是（）。

A.个人客户安全认证方式为USBkey时，单笔限额为20万元
B.个人客户安全认证方式为USBkey时，日累计限额为100万元
C.个人客户安全认证方式为刮刮卡时，日累计限额为3万元
D.个人客户安全认证方式为刮刮卡时，单笔限额为1000元

点击查看答案

49、单项选择题只有一台电动机，保险额定电流应选电动机额定电流的（）倍。

A.0.5-1.0
B.1.5-2.5
C.2.5-3.0
D.3.0-3.5

点击查看答案

50、单项选择题假设抽样100户、5000万元贷款，其中99户为正常类，1户100万元为次级，不良率为2%，在实际检查中发现还应该有2户500万元应为次级或可疑，那么不良偏离度为（）。

A.12%
B.2%
C.10%
D.8%

点击查看答案

51、单项选择题个人客户可在网银下挂（）同一证件类型且同一证件号开户的同名账户。

A.1个
B.2个
C.3个
D.多个

点击查看答案

52、多项选择题关于抵债资产的处臵，下列说法正确的是（）。

A.抵债资产原则上应采用公开拍卖方式进行处臵
B.抵债资产收取后可以对外出租
C.不适于拍卖的，可根据资产的实际情况，采用协议处臵、招标处臵、打包出售、委托销售等方式变现
D.金融企业可以擅自使用抵债资产
E.抵债资产拍卖原则上应采用有保留价拍卖的方式

点击查看答案

53、多项选择题中国人民银行制定《金融违法行为处罚办法》的目的是（）。

A.惩处金融违法行为
B.维护金融秩序
C.防范金融风险
D.促进经济增长
E.保持货币稳定

点击查看答案

54、多项选择题企业网上银行提供（）客户服务等功能。

A.账户管理
B.收付款管理
C.企业贷款
D.集团服务
E.企业管理台

点击查看答案

55、多项选择题下列哪些资产减值准备只允许增加不能减少（对该项资产进行处臵时除外）（）。

A.抵债资产减值准备
B.投资性房地产减值准备
C.固定资产减值准备
D.在建工程减值准备

点击查看答案

56、多项选择题定期账务核对的内容包括（）。

A.储蓄科目与该科目总账的余额核对相符。
B.贷款借据与该科目分户账核对相符。
C.卡片账与该科目总账或有关登记簿核对相符。
D.重要空白凭证账实核对相符。

点击查看答案

57、单项选择题下列不属于费用增加的表现形式是（）。

A.资产的减少
B.负债的减少
C.负债的增加
D.所有者权益的减少

点击查看答案

58、多项选择题坏帐准备的计提范围为（）。

A.存放同业款项
B.应收债券利息
C.应收股利
D.其他应收款

点击查看答案

59、单项选择题《金融违法行为处罚办法》规定，金融机构提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告、统计报告的，给予警告，并处（）的罚款。

A.10万元以上30万元以下
B.10万元以上40万元以下
C.10万元以上50万元以下
D.20万元以上50万元以下

点击查看答案

60、多项选择题财务收支计划主要包括（）。

A.利润计划
B.资本性支出计划
C.费用支出计划
D.资金营运计划

点击查看答案

61、填空题农信银支付清算系统的日期设臵为（）、非清算工作日和假日。

点击查看答案

62、填空题对通过办事处（市联社）、省联社咨询发放的大额贷款，除执行贷后管理的一般规定外，办事处（市联社）、省联社要在（）对上年发放的大额贷款组织检查。

点击查看答案

63、多项选择题增加或变更以下（）电子银行业务新业务品种须经批准：

A、法律、法规和规章规定需要审批但尚未申请批准，并准备利用电子银行开办的；
B、将已获批准的业务应用于电子银行时，需要与证券业、保险业相关机构进行直接实时数据交换才能实施的；
C、金融机构之间通过互联电子银行平台联合开展的；
D、提供跨境电子银行服务的；
E、银监会规定的其他业务品种。

点击查看答案

64、单项选择题福祥借记卡单位卡的资金一律从其（）转账存入，不得存取现金，不得将销售收入的款项存入其账户。

A.基本存款账户
B.特种账户
C.专用账户
D.临时账户

点击查看答案

65、单项选择题在办理借记卡销卡交易时，操作正确的是（）。

A.柜员为所开设的一卡通借记卡进行销卡处理，除主账户外，还应有其它账户
B.在销卡的同时，系统把相对应的主账户、其它账户一并进行销户处理
C.机构不仅能销自己机构的卡，也可销行内他机构的卡
D.柜员为所开设的一卡通借记卡进行销卡处理，要保证该卡除主账户外，无其它账户。在销卡的同时，系统把相对应的主账户一并进行销户处理。机构能销自己机构的卡，也可销行内他机构的卡

点击查看答案

66、多项选择题加强和完善（）之间的适时对账制度，对对账频率、对账对象、可参与对账人员等做出明确规定。同时，要改善管理理念，改进技术手段。

A.银行与客户
B.银行与银行
C.客户与客户
D.银行内部业务台账与会计账

点击查看答案

67、多项选择题根据风险管理的相关规定，县级行社应对商户以下各项指标进行监控。（）

A.商户每日单笔交易的平均金额
B.商户每日交易总额和总笔数
C.商户的每日手工签单和人工授权交易笔数
D.商户每日退货交易笔数与金额

点击查看答案

68、填空题会计科目是账户的综合，是综合核算的主要工具，（）是会计科目详细内容的反映，是明细核算的工具。

点击查看答案

69、填空题根据银监会制定的防范操作风险的“十三条”规定：对（）的案件，举报人属于来自基层的员工（包括合同工、临时工）的，要予以重奖。

点击查看答案

70、问答题简述账务撤销业务的稽核方法。

点击查看答案

71、填空题《湖南省农村信用社商户贷款管理办法（试行）》规定，商户贷款期限最长不超过（）。

点击查看答案

72、多项选择题信用社案件问责按照（）的原则，实行案件责任追究政策。

A.自查从宽
B.他查从严
C.尽职免责
D.失职问责

点击查看答案

73、多项选择题农信银业务包括（）。

A.汇兑业务
B.通存通兑业务
C.汇票业务
D.来账业务、信息处理
E.其它（日终、查询）

点击查看答案

74、填空题农村信用社消防设备、设施（）检查一次，做到问题早发现，维修、更换及时，清除火险隐患。

点击查看答案

75、多项选择题动态口令卡的（）等账务处理在综合业务系统进行。

A.入库
B.出库
C.售出
D.绑定

点击查看答案

76、单项选择题商业银行从事保险代理业务须取得《保险兼业代理许可证》，许可证有效期限为（）。

A.1年
B.2年
C.3年
D.4年

点击查看答案

77、多项选择题下列假币（）属于伪造币。

A.复印
B.刻印
C.机制
D.拼凑

点击查看答案

78、填空题守库时不轻易（）。

点击查看答案

79、问答题某日中午，两名持枪蒙面歹徒冲入某信用社营业间柜台外，声称抢劫，威逼营业人员交出现金。此时，营业人员机智勇敢，案件被成功堵截。试分析该社营业人员是如何处臵的。

点击查看答案

80、单项选择题下列关于办理小额支付跨行通存通兑业务代理社（行）向客户收取手续费说法错误的是（）。

A.存款手续费按交易金额的0．5%收取（最低2元/笔，最高20元/笔）
B.取款手续费按交易金额的0．5%收取（最低2元/笔，最高50元/笔）
C.账户信息查询1元一次
D.客户办理通存通兑业务时，代理社（行）免费向客户本人提供一次账户信息查询服务

点击查看答案

81、单项选择题网上银行客户跨行汇款金额在5万元以下（含），选择加急方式时，其资金汇划通过（）处理。

A.人民银行小额支付系统
B.人民银行大额支付系统
C.农信银系统
D.网上支付跨行清算系统

点击查看答案

82、单项选择题《金融企业准备金计提管理办法》规定，信贷资产根据金融监管部门的有关规定进行风险分类，标准风险系数暂定为（）。

A.正常类1.5%，关注类3%，次级类30%，可疑类60%，损失类100%
B.关注类3%，次级类30%，可疑类60%，损失类100%
C.关注类2%，次级类25%，可疑类50%，损失类100%
D.正常类1%，关注类2%，次级类25%，可疑类50%，损失类100%

点击查看答案

83、填空题稽核意见书或稽核处罚决定一般应于派出单位领导审批稽核报告后（）工作日内作出，送达时间为被稽核单位签收的时间。

点击查看答案

84、填空题《中华人民共和国审计法实施条例》已经2010年2月2日国务院第100次常务会议修订通过，并于（）起施行。

点击查看答案

85、填空题个人网上银行提供账户管理、转账汇款、理财业务、（）、客户服务、安全中心等金融服务功能。

点击查看答案

86、单项选择题下列关于网银个人证书补发的说法错误的是（）。

A.USBkey出现问题或遗失，个人证书仍为激活状态
B.证书补发后原有效期不变
C.个人证书遗失后可以向注册网点申请证书补发
D.证书补发后生成新的有效期

点击查看答案

87、多项选择题网银注册或下挂后，账户余额不足或账户出现（）、只收不付等异常状态时，不允许进行资金交易

A.挂失
B.止付
C.冻结
D.部分冻结

点击查看答案

88、多项选择题下列资金凡属本年度应收而未收回的都应计算应收利息，纳入本年度损益核算（）。

A.未到期跨季、年度的各项贷款
B.存放中央银行、商业银行定期存款
C.未按季、年结息的调出和拆分资金
D.长期债券投资

点击查看答案

89、填空题福祥便民卡的授信期限原则上为1年，各县级行社可根据实际确定各自具体授信期限，最长不超过（）。

点击查看答案

90、填空题 ATM保险柜（钞箱）钥匙和密码必须实行（），ATM保险柜（钞箱）钥匙和密码的管理人员不能交叉。

点击查看答案

91、单项选择题成本收入比的计算公式正确的是（）。

A.总成本/总收入×100﹪
B.（业务及管理费用＋其他业务支出）/营业净收入×100﹪
C.（业务及管理费用＋其他业务支出）/总收入×100﹪
D.营业费用/营业收入×100﹪

点击查看答案

92、填空题信用社工作人员利用职务上的便利，贪污、挪用、侵占本社或者客户资金，构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，应当给予（）。

点击查看答案

93、单项选择题《审计法》规定，审计机关依法查询被审计单位以个人名义在金融机构的存款的，应当持（）签发的协助查询个人存款通知书。有关金融机构应当予以协助，并提供证明材料，审计机关和审计人员负有保密义务。

A.县级以上人民政府审计机关负责人
B.县级以上人民政府审计机关主要负责人
C.审计部门负责人
D.审计组组长

点击查看答案

94、多项选择题营业人员不准接受他人馈赠的（）等物品，以防不测。

A.药物
B.香烟
C.食品
D.饮料

点击查看答案

95、问答题重要岗位人员在同一工作岗位满几年必须轮岗？

点击查看答案

96、填空题自助设备钥匙和密码必须实行“（）”原则，坚持钥匙、密码分开管理、分人掌管，不得混用。

点击查看答案

97、多项选择题储户发生存单（折）挂失必须持本人有效身份证件，并提供（）等情况。

A.账号或住址
B.姓名
C.存款时间
D.期限及金额

点击查看答案

98、多项选择题关于可兑换残缺、污损人民币的说法，正确的是（）。

A.能辨别面额，票面剩余四分之三（含四分之三）以上，其图案、文字能按原样连接的残缺、污损人民币，金融机构应向持有人按原面额全额兑换。
B.能辨别面额，票面剩余二分之一（含二分之一）至四分之三以下，其图案、文字能按原样连接的残缺、污损人民币，金融机构应向持有人按原面额的一半兑换
C.纸币呈正十字形缺少四分之一的，按原面额的一半兑换。
D.兑付额不足一分的，不予兑换；五分按半额兑换的，兑付二分。

点击查看答案

99、填空题非现场稽核能为稽核检查提供有关分析信息，有利于把握（）的重点。

点击查看答案

100、多项选择题注册验资的单位经工商行政管理部门核准 91eXaM.org登记后，验资账户应全额划转到其在信用社开立的基本账户或转为基本存款账户，并且应向信用社出具（）等证明。

A.营业执照（正本）
B.营业执照（副本）
C.组织机构代码证
D.人民银行当地分行核发的开户许可证

点击查看答案

101、问答题银监会防范操作风险的“十三条”指出应怎样加强稽核建设？

点击查看答案

102、填空题根据省联社稽核工作考核评价办法，稽核员考核得分结果与稽核人员效益工资挂钩，并实行稽核员淘汰制度，对考核得分（）以下、考核结果评定为不称职的稽核员实行淘汰。

点击查看答案

103、单项选择题强调会计信息的（），就是要求企业会计信息要满足投资者、债权人等利益相关者进行经济决策的需要。

A.客观性
B.相关性
C.重要性
D.及时性

点击查看答案

104、单项选择题动态口令卡认证方式与数字证书认证方式相比，（）。

A.所提供的网上银行功能不同，但转账支付额度较高
B.所提供的网上银行功能相同，但转账支付额度较低
C.所提供的网上银行功能相同，但转账支付额度较高
D.所提供的网上银行功能不同，但转账支付额度较低

点击查看答案

105、多项选择题目前，网银系统提供的报表有（）。

A.证书统计
B.开/销户统计
C.转账统计
D.登录统计

点击查看答案

106、单项选择题 “清算资金往来”科目是资产负债共同类科目，其余额轧差反映，而借贷方发生额是（）。

A.将大、小额支付往账、来账科目的发生额逐笔转入
B.将大、小额支付往账发生额转入
C.将大、小额支付来账发生额转入
D.将大、小额支付往账、来账科目余额转入

点击查看答案

107、单项选择题《审计法》规定，审计机关依法封存被审计单位有关资料和违反国家规定取得的资产的，应当持县级以上人民政府审计机关负责人签发的封存通知书，并在依法收集与审计事项相关的证明材料或者采取其他措施后解除封存。封存的期限为（）以内；有特殊情况需要延长的，经县级以上人民政府审计机关负责人批准，可以适当延长，但延长的期限不得超过此日期。

A.5日
B.6日
C.7日
D.8日

点击查看答案

108、多项选择题农村金融机构按股金来源和归属应设臵哪两种股权（）。

A.自然人股
B.法人股
C.资格股
D.投资股

点击查看答案

109、多项选择题企业用户的权限分为（）。

A.录入
B.管理
C.复核
D.授权

点击查看答案

110、填空题县级行社开办网上银行业务须设臵三个岗位有：（）、录入员岗、复核（授权）员岗。

点击查看答案

111、多项选择题营业人员不准接受他人馈赠的（）等物品，以防不测。

A.药物
B.香烟
C.食品
D.饮料

点击查看答案

112、填空题存款人撤销银行结算账户，必须与开户银行核对银行结算账户存款余额，交回（）和结算凭证及开户许可证，银行核对无误后方可办理销户手续。

点击查看答案

113、单项选择题大额支付系统，下面属于发起社发起大额支付特级业务为（）。

A.汇款人要求的救灾、战略款项
B.汇款人要求的紧急货款
C.汇款人要求的紧急贸易定金
D.汇款人要求的其他紧急款项

点击查看答案

114、问答题省联社和各市州联社主要负责人和分管领导每月至少要坚持做到“三个一”具体内容是什么？

点击查看答案

115、单项选择题同城跨行自助设备（ATM机）交易手续费为（）。

A.5元/笔
B.2元/笔
C.交易金额1%（最低1元/笔）+手续费2元/笔
D.交易金额1%（最低1元/笔）+手续费5元/笔

点击查看答案

116、单项选择题重要空白凭证要视同现金管理，妥善保管，始终坚持做到（）。

A.双线控制，领用销分开
B.登记入账，领用签章
C.证印分管，证押分管
D.双人临柜，钱帐分管，换人复核及印证分管

点击查看答案

117、填空题企业网银收付款管理中（）实行“全程不落地，非人工干预”。

点击查看答案

118、填空题年度内发生的记账串户，可编制（）办理冲正。

点击查看答案

119、多项选择题哪些稽核项目适宜采取定期稽核（）。

A.财务收支的真实性、合规性
B.年终决算的真实性
C.其他应收、应付款项等过渡性资金的收支
D.大额贷款及农户信用贷款的发放、管理、回收情况
E.突发案件排查

点击查看答案

120、问答题简述县级行社自助设备管理员职责？

点击查看答案

121、填空题《商业银行资本管理办法（试行）》规定，特定情况下，商业银行应当在最低资本要求和储备资本要求之上计提逆周期资本。逆周期资本要求为风险加权资产的（），由核心一级资本来满足。

点击查看答案

122、多项选择题营业网点受理的企业网上银行业务操作包括（）。

A.注册
B.注销
C.信息维护
D.查询

点击查看答案

123、单项选择题借款人无力偿还贷款，即使处臵抵（质）押物或向担保人追偿也只能收回很少的部分，预计（）应划入损失类。

A.贷款损失率超过90%
B.贷款损失率超过20%
C.贷款损失率超过25%
D.贷款损失率超过80%

点击查看答案

124、问答题 “九种人”是具体是指哪些人？

点击查看答案

125、单项选择题现金业务区的出入口应安装（）。

A.防盗门
B.防尾随用缓冲式电控联动门
C.拉闸门
D.不锈钢门

点击查看答案

126、单项选择题异地跨行自助设备（ATM机）交易手续费为（）。

A.5元/笔
B.2元/笔
C.交易金额1%（最低1元/笔）+手续费2元/笔
D.交易金额1%（最低1元/笔）+手续费5元/笔

点击查看答案

127、填空题借贷记账法的试算平衡包括（）和科目余额试算平衡两种方法。

点击查看答案

128、填空题湖南省农村信用社客户经理资质分为五个等级，分别为特级客户经理、一级客户经理、二级客户经理、三级客户经理、（）。

点击查看答案

129、单项选择题自动柜员机现金应实行定期检查制度。使用网点的会计主管每周检查不少于一次，行（社）主任每月至少不定期抽查（）次。

A.1
B.2
C.3
D.4

点击查看答案

130、问答题风险管理应当遵循的四个原则是什么？

点击查看答案

131、单项选择题存款人已死亡，但存单持有人没有向营业网点申明继承过程，也没有持存单所在地法院判决书，直接去信用社支取或转存存款人生前存款，营业网点都（）。

A.视为正常支取或转存
B.不予支取
C.支取但报告公安机关
D.不予转存

点击查看答案

132、填空题表外科目均采取（）记账，余额在借方。

点击查看答案

133、单项选择题农村信用社在使用网银内部管理系统过程中，须配备（）名以上同级操作人员，以保证在操作中授权机制的实现。

A.1
B.2
C.3
D.4

点击查看答案

134、多项选择题《会计法》规定，对严重违法损害国家和社会公众利益的收支，会计机构.会计人员应当下列哪些（）机关报告，接到报告的机关应当负责处理。

A.主管单位
B.财政机关
C.审计机关
D.税务机关

点击查看答案

135、问答题贷款按五级分类可分为哪几类？每类的基本特征是什么？

点击查看答案

136、填空题信用社会计核算方法包括（）和业务核算手续两部分。

点击查看答案

137、多项选择题个人网上银行理财业务中，活期存款转定期存款时，转出卡/账户为（）。

A.一本通主账户
B.一卡通主账户
C.个人结算账户
D.个人储蓄账户

点击查看答案

138、填空题稽核形式上的审查突出合规性审查，内容上的审查突出合法性审查，宜采取（）的稽核方法。

点击查看答案

139、问答题请简述《湖南省内部审计办法》规定内部审计机构履行职责时，具有哪些权限？

点击查看答案

140、填空题投资者投入的资本中按投资比例计算的出资额部分，应计入实收资本科目，大于部分应计入（）。

点击查看答案

141、问答题简述银行卡业务的内部操作风险，其风险点及防范措施？

点击查看答案

142、填空题信用社的所有者权益包括五个项目，即：实收资本（股本）、资本公积、盈余公积、（）和未分配利润。

点击查看答案

143、多项选择题《会计法》规定，以下哪些（）对象办理会计事务，应该必须遵守《会计法》。

A.国家机关
B.社会团体
C.企事业单位
D.个体工商户
E.其他组织

点击查看答案

144、多项选择题具有下列哪些情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”。（）

A.个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的。
B.个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象100人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象500人以上的。
C.个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的。
D.造成特别恶劣社会影响或者其他特别严重后果的。

点击查看答案

145、多项选择题金融衍生品包括（）

A.利率期货
B.股票指数期货
C.股票期权
D.外汇
E.消费价格指数

点击查看答案

146、问答题审计人员必须坚持“四铁”，“四铁”的内容是什么？

点击查看答案

147、多项选择题表外应收利息核销减免情况稽核的内容包括（）。

A.查看表外应收利息核销是否符合条件
B.减免表外应收利息是否集中由县级行社审批；审批是否由多个部门参加，相互制约，提交的资料是否齐全，是否存在违规减免表外利息现象（关系人）
C.是否作好减免表外利息的保密工作
D.查看表外科目销账金额与损益实际入账金额是否一致，有无收入不入账、挪用、贪污等问题

点击查看答案

148、问答题社务公开的主要内容是什么？

点击查看答案

149、单项选择题《湖南省内部审计办法》规定，被审计单位或者被审计对象应当自收到审计报告征求意见稿之日起（）日内向审计组反馈书面意见。

A.5日
B.10日
C.20日
D.30日

点击查看答案

150、单项选择题资产负债表中的资产是根据其（）进行前后排列的。

A.收益性
B.重要性
C.流动性
D.时间性

点击查看答案

151、问答题营业网点对网上银行安全产品的具体职责包括哪些？

点击查看答案

152、填空题案发后要保护好（），尽可能分清犯罪分子的人数、性别、年龄、口音、衣着、体态特征、所持凶器等情况，并向公安机关如实提供。

点击查看答案

153、单项选择题注册验资需开立临时账户的，应出具（）或有关部门的批文。

A.基本账户开户许可证
B.验资报告
C.企业名称预先核准通知书
D.营业执照

点击查看答案

154、单项选择题瓦斯抽放管路要每隔一定距离或在高度起伏变化处留有（），以便在管路发生积水及杂物堵塞时采取措施处理。

A、放气三通
B、放水三通
C、安全阀

点击查看答案

155、问答题对案件追究，要求做到“一案四问责”，具体指对哪四种责任人问责？

点击查看答案

156、多项选择题客户委托办理小额支付跨行通存业务时，应向代理社（行）提交下列要件（）。

A.已填制的湖南省农村信用社存款凭条
B.本人有效身份证件及联系方式
C.采用转账方式的，应提交付款人个人存款账户存折（卡）。
D.委托他人代理的，应同时提交代理人有效身份证件及联系方式。

点击查看答案

157、多项选择题《审计法》规定，审计人员实施审计时，应当按照下列哪些（）程序规定办理。

A.通过检查、查询、监督盘点、发函询证等方法实施审计
B.通过收集原件、原物或者复制、拍照等方法取得证明材料
C.对与审计事项有关的会议和谈话内容作出记录，或者要求被审计单位提供会议记录材料
D.记录审计实施过程和查证结果
E.可以不出示任何证件，突击检查

点击查看答案

158、填空题稽核检查方法一般有抽样、核对、审阅、计算、比较分析、账户分析、现场查勘、（）等。

点击查看答案

159、填空题福祥借记卡卡片管理包括空白卡、成品卡、（）、作废卡。

点击查看答案

160、单项选择题被审计单位违反审计法规定，拒绝或者拖延提供与审计事项有关的资料的，或者提供的资料不真实、不完整的，或者拒绝、阻碍检查的，由（）责令改正，可以通报批评，给予警告；拒不改正的，依法追究责任。

A.上级主管部门
B.审计机关
C.公安机关
D.纪检监察机关

点击查看答案

161、多项选择题 USBkey初始化后，客户仍申请使用的，操作柜员应进行下列哪些操作（）。

A.补发证书
B.申请证书
C.换发证书
D.下载证书

点击查看答案

162、填空题营业终了，出纳要勾对电脑流水帐，会计要清点出纳现金，账款核对无误后，（），然后将现金、重要空白凭证、印章、密押和借款借据一并入库保管。

点击查看答案

163、填空题守库期间必须坚持（），严守纪律，坚守岗位，严禁失控离岗。

点击查看答案

164、填空题账务核对方法一般采取总分核对法、账实（款、据）核对法、（）核对法、余额对账单法、电话对账法、系统自动对账法等。

点击查看答案

165、多项选择题县级行社在开展银行卡收单业务时，禁止发展下列商户（）。

A.非法设立的经营组织
B.本国法律禁止的赌博及博彩类、^色情服务类、出售违禁药品、毒品、黄色出版物、军火弹药等其他与本国法律、法规相抵触的商户
C.商户或商户负责人（或法人代表）已被列入银联的不良信息系统
D.注册地及经营场所不在收单县级联社所在地的商户

点击查看答案

166、多项选择题企业操作员管理可对该企业的所有用户（管理员、录入员、授权员）的（）进行修改。

A.密码
B.基本信息
C.可操作账户
D.可操作业务

点击查看答案

167、填空题《湖南省农村信用社大额贷款管理办法（试行）》规定500万元以上大额贷款，对公客户信用等级达到A级（含）以上，个人客户达到（）以上。

点击查看答案

168、多项选择题上级主管部门对营业网点查库时必须是（）。

A.持盖有县级行社查库介绍信
B.由管辖行社人员陪同
C.管库员必须在场
D.管库员可以帮助清点

点击查看答案

169、单项选择题 “固定资产”账户按固定资产的（）反应其增减变动和结存情况。

A.原始价值
B.折余价值
C.重臵价值
D.市价

点击查看答案

170、填空题交接款必须在柜台内进行，严禁在（）放臵款箱。

点击查看答案

171、多项选择题会计工作质量要求的“五无”包括（）。

A.结算无事故
B.计息无差错
C.凭证无积压
D.记账无差错

点击查看答案

172、多项选择题稽核的职能包括（）。

A.监督职能
B.评价职能
C.检查职能
D.审计职能
E.鉴证职能

点击查看答案

173、多项选择题下列哪些资产需计提减值准备（）。

A.贴现
B.委托贷款
C.其他应收款
D.存放同业存款

点击查看答案

174、多项选择题金融企业的流动资产，主要包括（）。

A.库存现金
B.存放同业款项
C.拆放同业款项
D.贴现

点击查看答案

175、问答题单位发生案件，责任人分为直接责任人、间接责任人，请问间接责任人包括哪些？

点击查看答案

176、多项选择题整存整取存款办理部分提前支取后，开具的未支取部分的存单哪些是不变的（）。

A.存入日
B.利率
C.到期日
D.存期
E.姓名

点击查看答案

177、多项选择题在核心业务系统中，转汇业务录入以后（在未复核时），下列哪些要素可以修改（）。

A.收款人账号
B.收款人户名
C.付款人户名和账号
D.金额

点击查看答案

178、多项选择题湖南省农村信用社深化“内控和案防制度执行年”活动的基本原则有（）。

A.坚持做到学习、自查和检查相结合的原则
B.坚持做到营业网点和联社机关职能部门自查和属地督促、指导相结合的原则
C.坚持开展全面布臵与突出重点相结合的原则
D.坚持做到发现问题与立即整改相结合的原则

点击查看答案

179、单项选择题《金融违法行为处罚办法》规定，金融机构设立、合并、撤销分支机构或者代表机构的，应当经有权部门批准。未经批准，金融机构擅自设立、合并、撤销分支机构或者代表机构的，给予警告，并处（）的罚款；对该金融机构直接负责的高级管理人员，给予撤职直至开除的纪律处分。

A.5万元以上10万元以下
B.5万元以上20万元以下
C.5万元以上30万元以下
D.10万元以上50万元以下

点击查看答案

180、问答题请简述《商业银行内部控制指引》如何建立资金交易中台和后台部门前台交易的反映监督机制，以及各个部门岗位的风险责任？

点击查看答案

181、单项选择题核心系统柜员密码必须定期修改，最长修改周期为（），超过周期未改密码，系统将提示到期，且在修改密码前无法做账务类交易。

A.3个月
B.2个月
C.6个月
D.1个月

点击查看答案

182、多项选择题按照《农村合作金融机构信贷风险分类指引》，下列属关注类贷款特征的有（）

A、借款人的销售收入、经营利润下降或出现流动性不足征兆，一些关键财务指标出现异常性的不利变化或低于同行业平均水平
B、借款人或有负债（如对外担保、签发商业汇票等）过大或与上期相比有较大幅度上升
C、借款人经营管理存在重大问题或未按约定用途使用贷款
D、法定代表人或主要经营者的品行出现了不利于贷款偿还的变化

点击查看答案

183、单项选择题同一会计年度内隔日发现的错账，正确的更正方式是（）

A.划红线更正法??
B.红字同方向更正法
C.兰字反方向更正法
D.ABC任选一种均可

点击查看答案

184、填空题从（）看，所有者权益包括所有者的投入资本、企业的资产增值及经营利润。

点击查看答案

185、多项选择题现金支票的下列内容更改无效（）。

A.收款人名称
B.出票金额
C.出票日期
D.用途

点击查看答案

186、问答题什么是插值？什么是逼近？

点击查看答案

187、多项选择题挂失人已办理正式挂失手续，但是未来办理补领新存折（单）或支取手续前又找到原存款凭证要求撤消挂失时，应提供（）。来源:91考试网 91ExAm.org

A.有效身份证件
B.原存单（折）
C.挂失申请书
D.单位证明
E.私章

点击查看答案

188、填空题网银注册或账户下挂后，账户余额不足或账户出现挂失、冻结、不收不付、只收不付等异常状态时，（）。

点击查看答案

189、多项选择题稽核工作底稿应载明下列主要事项（）。

A.稽核事项及期间或截止日期
B.稽核程序的执行过程和执行结果记录
C.稽核人员的审计结论
D.稽核人员、复核人员姓名

点击查看答案

190、多项选择题泵检修完工后检修质量的验收标准包括（）。

A、转子径向轴向跳动符合标准
B、配合零部件间隙符合标准
C、压力表温度表齐全校验准确
D、控制和联锁系统验收合格

点击查看答案

191、单项选择题企业按照规定向住房公积金管理机构缴存的住房公积金应该贷记的科目是（）。

A.其他应付款
B.管理费用
C.应付职工薪酬
D.应交税费

点击查看答案

192、多项选择题下列项目可以使用现金的有（）。

A.职工工资、津贴
B.个人劳务报酬
C.向个人收购农副产品
D.出差人员必须随身携带的差旅费

点击查看答案

193、填空题犯罪分子作案未遂逃跑，营业人员不要（），要迅速报警。

点击查看答案

194、单项选择题商业银行设立关联交易控制委员会，其负责人由（）。

A.商业银行董事会兼任
B.出资额最大的股东担任
C.一般董事担任
D.独立董事担任

点击查看答案

195、单项选择题低值易耗品采用分期摊销成本方法时，摊销期限最长不得超过（）年。

A.1
B.2
C.3
D.5

点击查看答案

196、填空题网银个人证书的有效期为（）年，企业证书的有效期为1年。

点击查看答案

197、填空题同名账户互转是指收付款账户为（）注册账户之间的转账。

点击查看答案

198、填空题福祥便民卡具有一次授信、循环使用、（）、随贷随还的特点。

点击查看答案

199、填空题柜员第一次登录网银内管系统，必须修改（）。

点击查看答案

200、问答题预警级别分几级？级别内容是什么？

点击查看答案

题库试看结束后微信扫下方二维码即可打包下载完整版《★银行合规考试》题库

手机用户可保存上方二维码到手机中，在微信扫一扫中右上角选择“从相册选取二维码”即可。

题库试看结束后微信扫下方二维码即可打包下载完整版《银行合规考试：稽核监察》题库，分栏、分答案解析排版、小字体方便打印背记！经广大会员朋友实战检验，此方法考试通过率大大提高！绝对是您考试过关的不二利器！

手机用户可保存上方二维码到手机中，在微信扫一扫中右上角选择“从相册选取二维码”即可。

【大中小】【打印】【繁体】【关闭】【返回顶部】

下一篇：预防疾控微生物检验技术：预防疾..

相关栏目

题库大全分类导航

手机刷题微信做题

问题咨询请搜索关注"91考试网"微信公众号后留言咨询