1、填空题  商业性评估体系的核心是评价银行的利润和（）。

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本题答案：风险程度
本题解析：试题答案风险程度

2、单项选择题  某些证券由于难以交易而使银行遭受损失的可能性是（）。

A.通货膨胀风险
B.流动性风险
C.利率风险
D.信用风险

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本题答案：B
本题解析：暂无解析

3、问答题  “6C”原则的主要内容？

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本题答案：①品德，---借款人借款有明确目的和偿债意愿。

本题解析：试题答案①品德，---借款人借款有明确目的和偿债意愿。
②能力---借款人具有申请贷款的资格和行使法律义务的能力。
③现金----是指借款人的现金流量状况
④抵押----借款人能否提供用做还款保证的抵押品，抵押品的流动性、抵押品的价值稳定性关系到贷款的安全。
⑤环境----借款人或行业的近期发展趋势、经济周期的变化对借款人的影响。
⑥控制---政府法律法规的变化，监管当局的要求，和贷款是否符合银行的质量标准要求等。

4、多项选择题  下列有关喉癌的选项中，错误的是()

A.喉癌的发病率男女无差别
B.喉癌与喉肉瘤的发病率相比，前者占压倒性多数
C.各部喉癌的发生率从高到低的顺序是：声门上型癌、声门型癌、声门下型癌
D.喉癌的病理学类型以鳞状细胞癌为主
E.喉癌的确诊依靠活检

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本题答案：A, C
本题解析：暂无解析

5、单项选择题  在活期存款的各种取款方式中，最传统的是支票取款，因此，活期存款又称为（）

A.交易账户
B.支票存款
C.可转让支付凭证账户
D.货币市场存款账户

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本题答案：B
本题解析：暂无解析

6、名词解释  再贷款

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本题答案：是中央银行向商业银行的信用放款，也称直接贷款
本题解析：试题答案是中央银行向商业银行的信用放款，也称直接贷款

7、问答题  什么是商业银行？它有哪些功能？

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本题答案：商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融负债和金融资
本题解析：试题答案商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融负债和金融资产为经营对象，能够利用负债进行信用创造，全方位经营各类金融业务的综合性的、多功能的金融服务企业。其功能主要有信用中介、支付中介、信用创造和金融服务。

8、单项选择题  根据不同资金来源的流动性和法定准备金要求来决定资产分配的资产管理方法是（）

A、比例管理法
B、线性规划法
C、资金转换法
D、资金总库法

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本题答案：C
本题解析：暂无解析

9、名词解释  银行本票

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本题答案：银行本票是指由申请人将款项交存银行，由银行（指出票人，
本题解析：试题答案银行本票是指由申请人将款项交存银行，由银行（指出票人，即签发行）签发给其在同城范围内进行商品交易、劳务供应以及办理转账结算或支取现金的票据，企事业单位和个人都可以办理。

10、问答题  福费廷业务与保理业务的相同点和不同点？

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本题答案：福费廷”与保付代理业务虽然都是由出口商向银
本题解析：试题答案福费廷”与保付代理业务虽然都是由出口商向银行卖断汇票或期票，银行不能对出口商行使追索权，但是，两者之间是有区别的：
（1）保付代理业务一般多在中小企业之间进行。成交的多系一般进出口商品，交易金额不大，付款期限在1年以下；而“福费廷”业务，成交的商品为大型设备，交易金额大，付款期限长，并在较大的企业间进行。
（2）保付代理业务不须进口商所在地的银行对汇票的支付进行保证或开立保函；而“福费廷”业务则必须履行该项手续。
（3）保付代理业务，出口商不须事先与进口商协商；而“福费廷”业务则出进日双方必须事先协商，取得一致意见。
（4）福费廷业务的内容比较综合，常附有资信调查、会计处理、代制单据等服务内容，而“保付代理”业务的内容则比较单一，只提供远期汇票兑现的资金融通业务。

11、问答题  《巴塞尔协议》的三大支柱

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本题答案：（1）最低资本要求确定：对资本充足率的计算公式作了修改
本题解析：试题答案（1）最低资本要求确定：对资本充足率的计算公式作了修改。在信用风险的基础上，增加了市场风险和操作风险项目。
（2）对资本充足率的监管：强调各国监管当局在检查和监督银行资本充足率管理中的作用。
（3）市场纪律和市场约束：通过规范商业银行信息披露制度，完善市场风险揭示体系。

12、单项选择题  （）存款是指以生息为主要目的，但是不能够签发支票的存款，主要包括定期存款和储蓄存款。

A.交易账户
B.创新存款
C.非交易账户
D.现金管理账户

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本题答案：C
本题解析：暂无解析

13、问答题  我国发放住房按揭贷款的程序是什么？

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本题答案：（1）银行与房地产开发商签定协议
（2）购房
本题解析：试题答案（1）银行与房地产开发商签定协议
（2）购房者与开发商签定住房买卖合同。
（3）购房者提出借款申请。
（4）开发商签字担保。
（5）银行审批
（6）公证和登记
（8）贷款的发放与收回
（7）购买保险和交付银行贷款手续费

14、单项选择题  商业银行在短期贷款到期（）之前，应向借款人发送还本付息通知单。P92

A.1个星期
B.2个星期
C.3个星期
D.1个月

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本题答案：A
本题解析：暂无解析

15、单项选择题  强调银行贷款以商业行为为基础、以真实票据作抵押的理论，被称为（）

A.资金转移理论 
B.预期收入理论 
C.资产管理理论 
D.商业贷款理论

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本题答案：D
本题解析：暂无解析

16、单项选择题  以下商业银行承诺业务中都是不可撤销承诺，除了（）

A.循环贷款承诺
B.回购协议
C.贷款限额
D.票据发行便利

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本题答案：C
本题解析：暂无解析

17、单项选择题  属于商业银行一级准备的是（）。

A、短期证券
B、短期票据
C、库存现金
D、存款

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本题答案：C
本题解析：暂无解析

18、问答题  简述贷款风险处理的几种主要方法。

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本题答案：贷款风险处理方法主要包括贷款风险的回避、分散、转移、自
本题解析：试题答案贷款风险处理方法主要包括贷款风险的回避、分散、转移、自留等几个方面。
（1）贷款风险的回避
贷款风险的回避是指在贷款决策时，以贷款风险度为主要参照标准，主动放弃或拒绝风险较大的贷款方案。
（2）贷款风险的转移
贷款风险转移是银行以某种方式将贷款风险损失转嫁给他人承担的一种风险处理方式。银行通常可运用以下方式转移风险。
一是担保。
二是保险。
三是风险资产出售。
（3）贷款风险的分散
贷款风险分散是指银行按贷款对象、结构、行业、地域、贷款人等把贷款分散为不同的组成部分进行优化组合，以达到最小风险下，求得最大收益的目的。
（4）贷款风险的自留
所谓风险自留，就是指贷款人以自身的财力来承担未来可能发生风险的一种处理风险的方式。贷款风险自留有两种方式。

19、填空题  商业银行财务分析的主要内容有银行资金流动性分析、银行偿债能力分析和（）等三个方面。

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本题答案：获利能力分析
本题解析：试题答案获利能力分析

20、问答题  银行的组织形式

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本题答案：（1）从组织结构上看，有总分行制、单一银行制、集团银行
本题解析：试题答案（1）从组织结构上看，有总分行制、单一银行制、集团银行制、连锁银行制
（2）从业务结构上看，有全能银行制和职能银行制
（3）从所有权结构看，有股份制银行和独资银行

21、名词解释  补偿余额（Compensation Balances）

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本题答案：补偿余额又称“补偿性存款”指贷
本题解析：试题答案补偿余额又称“补偿性存款”指贷款银行要求借款人按借款的一定比例留存银行的那部分存款

22、问答题  商业银行资产负债管理的方法有哪些？

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本题答案：⑴资产管理方法的理论依据是资产管理理论，它主要包括资金
本题解析：试题答案⑴资产管理方法的理论依据是资产管理理论，它主要包括资金总库法、资金分配法与线性规划法。
⑵负债管理方法的核心内容是银行通过从市场借入资金，调整负债流动性需要来满足资产的需要，以此来扩大负债与资产的规模。负债管理方法主要包括两种：储备头寸管理方法和全面负债管理方法。
⑶资产负债综合管理方法是指商业银行通过对资产负债进行组合而获取相当收益并承担一定风险的管理方法。

23、问答题  近年来，我国商业银行改革正在如火如荼的进行，企业化改造，市场化运作，产品不断创新，业 务办理方式呈多元化试分析我国商业银行的发展趋势及其对商业银行经营管理产生的影响。

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本题答案：（1）信息化生存的趋势。随着信息技术和网络技术的发展，
本题解析：试题答案（1）信息化生存的趋势。随着信息技术和网络技术的发展，现阶段银行已进入水泥加鼠标的时代，但这个阶段还是一个过渡的阶段，未来银行可以利用网络资源做更多的事情。银行可以成为网络资源的整合者，即通过银行，可以广泛地发挥信息网络的作用，比如目前的金融平台，在银行的柜台上可以做所有的非银行金融机构的业务。
（2）综合化经营的趋势。中国的商业银行一直是实行分业管理体制，而发达国家基本上都实行了混业经营。综合化经营通过资本市场和银行的互动，更多地推出银行创新的产品。另外，可以充分利用银行的网络客户资源进行交叉销售。
（3）资本化运作的趋势。发达国家资本市场已经取代商业银行成为金融体系的核心相比，中国的商业银行仍然是企业融资的主要渠道。银行上市，通过资本市场融资，补充资本金是目前全球银行的一个重要趋势。银行可以利用资本市场，通过买卖有价证券实现各种资产的有效组合，既可以减少银行的风险，又能拓展业务范围。
（4）国际化发展趋势。金融国际化不仅在于机构国际化，更在于产品服务的国际化、管理的国际化、人才的国际化。
（5）集中化的发展趋势。银行的发展符合规模经济的规律，银行纷纷要求做大做强，大银行相对于小银行来说，更能体现其服务的全方位，资本的强大更能抵御金融风险。
当代商业银行发展的五个趋势给中国银行业带来了严峻的挑战。一是监管要求的挑战：中国银行业成为国际金融市场的一部分，就必须按照国际游戏规则办事。二是同业竞争的挑战：中国商业银行必须使自己的管理国际化，才能与外资银行竞争。三是环境的条件：商业银行目前面临的不仅是信贷风险，市场的风险也很严峻。最后是管理滞后的挑战。但“对于本土的熟悉，对本土的国情的了解，对客户的了解，中国本土银行还是有取胜的信心”。只要国内的商业银行能够抓住机遇，迅速提高自己的管理水平，能够很快地用网络技术使自己赶上国际先进水平，中国的银行业也可以在竞争中取胜。

24、问答题  贷款定价的构成和影响因素是什么？贷款定价都有哪些方法？

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本题答案：一般来讲，贷款价格的构成包括：贷款利率、贷款承诺费、补
本题解析：试题答案一般来讲，贷款价格的构成包括：贷款利率、贷款承诺费、补偿余额和隐含价格。
影响因素：
1）贷款供求状况
2）存款及其他资金来源的成本
3）业务费用
4）管理政策
5）借款人的信用等级
6）贷款期限及方式
7）通货膨胀
8）中央银行基准利率
定价方法：
1）差额定价法
差额定价法是指以借入资金成本加上目标收益来决定贷款利率的一种方法，即：
贷款利率=贷款资金成本率目标收益率
2）优惠加数与优惠乘数定价法
3）交易利率定价法

25、单项选择题  1694年英国政府为了同高利贷作斗争，以满足新生的资产阶级发展工业和商业的需要，决定成立一家股份制银行（）。

A.英格兰银行
B.曼切斯特银行
C.汇丰银行
D.利物浦银行

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本题答案：A
本题解析：暂无解析

26、名词解释  出口押汇

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本题答案：是指出口商根据买卖合同的规定向进口商发出货物后，取得了
本题解析：试题答案是指出口商根据买卖合同的规定向进口商发出货物后，取得了各种单据，同时根据有关条款，开出以进口商为付款人的汇票。

27、问答题  CD存单作为商业银行一种重要的业务创新，具有哪些特点？

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本题答案：CD存单，又称大额可转让定期存单，其特点是：
本题解析：试题答案CD存单，又称大额可转让定期存单，其特点是：
（1）则通常采用不记名形式，可在金融市场进行流通、转让
（2）面额固定，且起点较高
（3）必须到期才可向银行提取本息，到期前持有人如需现金，只能通过二级市场转让变现
（4）通常为短期
（5）利率既有固定的，也有浮动的，即使是固定利率，在二级市场转让时，仍要据转让时的市场利率计算价格。

28、问答题  担保贷款分类

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本题答案：根据还款保证的不同，具体可分为抵押贷款
本题解析：试题答案根据还款保证的不同，具体可分为抵押贷款、质押贷款和保证贷款。
（1）抵押贷款：指按《中华人民共和国担保法》规定的抵押方式以借款人或第三者的财产作为抵押发放的贷款；
（2）质押贷款：指按《中华人民共和国担保法》规定的质押方式以借款人或第三者的动产或权利作为质物发放的贷款；
（3）保证贷款：指按《中华人民共和国担保法》规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷款。

29、单项选择题  商业银行的经营对象是（）。

A.金融资产和负债
B.一般商品
C.商业资本
D.货币资本

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本题答案：D
本题解析：暂无解析

30、问答题  简述银行参与外汇买卖原因。

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本题答案：（1）规避外汇风险
（2）调节货币结构本题解析：试题答案（1）规避外汇风险
（2）调节货币结构
（3）调剂外汇头寸

31、问答题  商业银行筹集资本的途径有哪些？

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本题答案：商业银行筹集资本有两条主要途径。一是资本的内部筹集，二是资本
本题解析：试题答案商业银行筹集资本有两条主要途径。一是资本的内部筹集，二是资本的外部筹集。资本的内部筹集一般采取增加各种准备金和收益留存的方法。资本的外部筹集可采用发行普通股、优先股和发行资本票据和债券等方法。

32、多项选择题  资本主义商业银行产生的基本途径是（）。

A.由高利贷性质的银行转变而来 
B.按照资本主义原则建立的银行 
C.政府组建 
D.开明地主阶级出资组建

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本题答案：A, B
本题解析：暂无解析

33、单项选择题  商业银行能够把资金从盈余者手中转移到短缺者手中，使闲置资金得到充分利用，这种功能被称为（）功能。

A.信用中介
B.支付中介
C.信用创造
D.金融服务

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本题答案：A
本题解析：暂无解析

34、名词解释  质押贷款

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本题答案：以借款人或第三人的动产或权利证书为质押品交付银行，按担
本题解析：试题答案以借款人或第三人的动产或权利证书为质押品交付银行，按担保合同的约定出质，银行按出质物品的评估价值的一定比例贷款给借款人。

35、名词解释  欧洲金融债券

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本题答案：指债券发行银行通过其他银行和金融机构，在债券面值货币以
本题解析：试题答来源:91考试网 www.91eXam.org案指债券发行银行通过其他银行和金融机构，在债券面值货币以外的国家发行并推销债券。

36、名词解释  同业拆借净值率

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本题答案：即同业拆出与同业拆入之差占总资产的比重，该比率上升则流
本题解析：试题答案即同业拆出与同业拆入之差占总资产的比重，该比率上升则流动性增强。

37、问答题  比较分析不同资本来源的利弊。

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本题答案：商业银行筹集资本有两条主要途径。一是内源资本，二是外源
本题解析：试题答案商业银行筹集资本有两条主要途径。一是内源资本，二是外源资本。
⑴资本的内部筹集一般采取增加各种准备金和收益留存的方法。其优点是总成本较低；不会使股东控制权削弱。缺点在于筹集资本的数量在很大程度上受到银行本身的限制。
⑵资本的外部筹集可采用发行普通股、优先股和发行资本票据和债券等方法。以普通股筹集资本的优点在于：银行有较大的灵活性；筹集的资金稳定性高；对投资者吸引力大，有利于银行筹集资本。缺点：发行成本高；会削弱原股东对银行的控制权；会影响股票的收益。以优先股形式筹集资本，有以下优点：不削弱普通股股东的控制权；融资成本事先确定；银行财务杠杆的效力会得到增强。缺点：较一般负债成本较高；没有税收的优惠。
以附属债务形式筹集资本的优点在于：有税收优惠；发行成本较低；不必缴存准备金，增加了商业银行可以运用的资金量；可以强化财务杠杆效应。缺点：债务资本不是永久性资本，它有一定的期限；债务资本对增强公众信心的能力不如权益资本，抵御风险的能力也不如权益资本。

38、单项选择题  商业银行最主要的负债是（）。

A.借款
B.发行债券
C.各项存款
D.资本

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本题答案：C
本题解析：暂无解析

39、名词解释  掉期业务

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本题答案：即期交易与远期交易的综合，交易者在买入或卖出某种货币的
本题解析：试题答案即期交易与远期交易的综合，交易者在买入或卖出某种货币的同时，再卖出或买入同等数额的同种货币、但两者的交割日不同。

40、问答题  表外业务与中间业务的关系

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本题答案：相同点：

本题解析：试题答案相同点：
业务情况并不反映在资产负债表中；
不同点：
（1）办理中间业务始终不会动用银行资金，而表外业务在开办初期虽然不改变资产负债表总额，但可以在一定条件下转换为表内业务，是一种潜在的资产负债业务；
（2）中间业务可以被看作是表外业务中不存在资金风险的那部分业务；
（3）中间业务重点强调业务的服务功能以及服务手续费带来的收益，而表外业务重点强调控制潜在的风险以及银行通过分担客户风险获得的收益。

41、填空题  在西方国家，信用状况极好的借款企业被银行称为（），对此类客户，银行通常给予最优惠利率的贷款。

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本题答案：信用一级企业
本题解析：试题答案信用一级企业

42、单项选择题  如果银行预期未来利率下降，则其应当建立的资金缺口为（）。

A.正
B.负
C.零
D.不确定

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本题答案：B
本题解析：暂无解析

43、名词解释  信托业务

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本题答案：财产所有者为了自己或第三者的利益，通过鉴定合同将指定财
本题解析：试题答案财产所有者为了自己或第三者的利益，通过鉴定合同将指定财产委托他人或机构根据合同全权管理和处置。

44、问答题  商业银行的财务报表有哪几类？

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本题答案：财务报表为银行绩效的评价提供了必要的信息。财务报表按所
本题解析：试题答案财务报表为银行绩效的评价提供了必要的信息。财务报表按所反映金融变量的不同性质可进行简单分类，存量报表提供有关存量变量信息，流量报表由有关流量信息组成。所谓存量是同时点相联系的变量，流量是同特定时期相联系的变量，这两类变量依存的实践基础是截然不同的。另一方面，存量指标和流量指标之间也有一定的联系，一般而言，流量指标可归于相应存量指标中，资产负债表是存量报表，静态反映银行经营活动，损益表提供流量信息，动态反映银行业绩，现金流量表则将这两种性质不同的报表连结起来。

45、单项选择题  信托业务是属于商业银行的（）

A、负债业务 
B、资产业务 
C、中间业务 
D、国际业务

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本题答案：C
本题解析：暂无解析

46、单项选择题  从套期保值的角度看，外汇期货的买房参与外汇期货交易的目的在于（）

A.规避利率风险
B.规避汇率风险
C.规避国家风险
D.规避信用风险

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本题答案：B
本题解析：暂无解析

47、名词解释  外汇期货交易

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本题答案：在期货交易所内通过公开竞价的方式进行的外汇期货合约的交
本题解析：试题答案在期货交易所内通过公开竞价的方式进行的外汇期货合约的交易。

48、问答题  分析商业银行确定借入负债规模的方法，并分析影响借入负债来源的因素。

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本题答案：1．银行对借入负债规模的确定本题解析：试题答案1．银行对借入负债规模的确定
虽然银行主要的资金来源是存款，但是现在几乎所有的银行都在利用非存款性货币资金来作为存款的补充。这些非存款借款包括上述的各种形式的短期借款和长期借款。
银行要合理利用借入负债，首先必须要估计出非存款性资金的规模，这可以用资金缺口来衡量。即：银行的资金缺口=当前和预计未来的贷款与投资需求－当前和预计的存款量
2．影响借入负债来源的因素
（1）相对成本因素
商业银行在选择借入负债的种类时，要充分考虑它们各自的筹资成本。
（2）风险因素
商业银行在选择借入负债的种类时，必须要考虑两种风险。首先是利率风险，另一风险是信用风险。
（3）所需资金的期限，银行应根据所需资金的期限来选择适当的筹资方式
（4）借款银行的规模和信誉。一般而言，银行的规模越大、信誉越好，则其信用评级就越高，这家银行筹资的方式就越多，并且可以筹集到的资金就越多。
（5）政府的法规限制
各国中央银行都借助于货币市场实施货币政策，对宏观经济加以调节。将改变借入负债的成本和风险，因此商业银行在选择筹资方式时，必须要注意银行所在国家或地区法律法规对借款金额、频率和使用用途的限制和有关规定，以免造成不必要的损失。

49、问答题  如何考察商业银行证券投资的收益？

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本题答案：商业银行的投资收益不同于放款收益。放款收益仅仅来自放款
本题解析：试题答案商业银行的投资收益不同于放款收益。放款收益仅仅来自放款利息，而投资收益既来自于有价证券的利息收入，也来自于证券的增值。因此，商业银行通常考虑两方面因素，用实得收益来计算证券收益的大小。投资收益率的计算方法主要有以下几种：
（1）票面的收益率（也叫名义收益率）
（2）当前收益率
（3）到期收益率
（4）到期税后收益率
另外，还可以通过证券投资收益曲线来考察。证券投资收益曲线IR一般向右下方倾斜，如果证券信用较好或市场广大，倾斜度会小些，如果证券信用较差或市场狭小，倾斜度就要大一些。有的证券如国库券，有相当广阔的市场，信用很好，任何人都不可能通过购买数量影响其利率。这种证券可保持最低利率水平，同时这种利率往往不受证券发行规模影响。这种证券的收益曲线就是水平趋势，

50、单项选择题  患者女，20岁，因“阵发性心悸、头痛、胸闷半年”来诊。查体：P80次/min，BP130/80mmHg；身高168cm，体重48kg，指、趾细长；右上唇和舌尖分别见0.7cm、0.8cm肿物；甲状腺左叶可触及一个1.0cm×1.5cm肿物，表面光滑，质硬，可随吞咽上下活动；左颈部可触及一个肿大淋巴结，质中，无压痛，活动度差；心、肺、腹部未见异常。 为明确诊断应首先考虑的检查是（）（提示：超声：甲状腺左叶低回声实性结节，边界不清，可见钙化；左颈部淋巴结肿大，可见钙化。）

A.甲状腺结节或颈部淋巴结活检
B.血钙
C.甲状腺功能
D.血磷
E.甲状腺球蛋白
F.血PTH

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本题答案：A
本题解析：暂无解析

51、名词解释  贷记卡

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本题答案：由发卡银行给予持卡人一定的信用额度，允许持卡人在信用额度内“
本题解析：试题答案由发卡银行给予持卡人一定的信用额度，允许持卡人在信用额度内“先消费、后付款”。

52、问答题  确定贷款抵押率应考虑哪些因素？各种因素对抵押率有何影响？

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本题答案：①贷款风险。贷款人对贷款风险的估计与抵押率成反向变化，
本题解析：试题答案①贷款风险。贷款人对贷款风险的估计与抵押率成反向变化，风险越大，抵押率越低，风险小，抵押率可能高些。
②借款人信誉。一般情况下，对那些资本实力匮乏、资产结构不当、信誉较差的借款人，抵押率应低些，反之，抵押率可高些。
③抵押物的品种。由于抵押物的品种不同，它们的占管风险和处分风险也不同。按照风险补偿原则，抵押那些占管风险和处分风险都比较大的抵押物，抵押率应当低一些，反之，则可定得高一些。
④贷款期限。贷款期限越长，抵押期也越长，在抵押期内承受的风险也越大，因此，抵押率应当低一些。而抵押期较短，风险较小，抵押率可高一些。

53、填空题  银行产品的生命周期有四个阶段：成长阶段、导人阶段、（）、衰退阶段。

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本题答案：成熟阶段
本题解析：试题答案成熟阶段

54、单项选择题  在对借款人财务状况进行分析时，杠杆比率的分析目的是帮助银行了解借款企业的（）。

A．资产结构 
B．偿还能力 
C．盈利状况
D．资本结构

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本题答案：D
本题解析：暂无解析

55、问答题  简要分析商业银行资产负债表的主要内容。

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本题答案：一是资产项目，主要包括
（1）现金项目；本题解析：试题答案一是资产项目，主要包括
（1）现金项目；
（2）二级准备；
（3）证券投资；
（4）贷款；
（5）固定资产；
（6）其他资产。
二是负债，主要包括存款、借款和其他负债。
三是股东权益，主要包括普通股、优先股、未分配利润、资本公积金和盈余公积金。

56、问答题  商业银行的经营目标有哪些，它们之间存在什么关系？

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本题答案：⑴安全性、
⑵流动性、
⑶盈利性<
本题解析：试题答案⑴安全性、
⑵流动性、
⑶盈利性
三原则之间既统一又矛盾。应是在保证安全性的基础上，争取利润最大化，而解决安全性与盈利性矛盾的最好选择是提高经营的流动性。

57、多项选择题  新巴塞尔资本协议将银行风险的范围由信用风险扩大到了（）。

A、流动性风险
B、市场风险
C、操作风险
D、国家风险
E、管理风险

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本题答案：B, C
本题解析：暂无解析

58、单项选择题  以下选项中能引起银行流动性需求增加的是（）。

A．客户存入存款
B．客户提取存款
C．银行收回贷款
D．银行出售资产

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本题答案：B
本题解析：暂无解析

59、判断题  对处于资金正缺口担心利率下降减少投资收益的银行，应购入看跌期权。（）

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本题答案：错
本题解析：暂无解析

60、名词解释  免息日

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本题答案：消费日和指定还款日之间的时间差被称为信用卡的免息期。信
本题解析：试题答案消费日和指定还款日之间的时间差被称为信用卡的免息期。信用卡的最长免息期一般为50天。

61、问答题  贷款承诺具有哪些优点？

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本题答案：（1）对借款人来说，首先，贷款承诺为其提供了较大的灵活
本题解析：试题答案（1）对借款人来说，首先，贷款承诺为其提供了较大的灵活性，获得贷款承诺保证后，借款人可以根据自身的经营情况，灵活地决定使用贷款的金额、期限，从而达到最高效、合理地使用资金，减少资金冗余。其次，贷款承诺保证民借款人在需要时一定有资金来源，提高了他的资信度，从而可以在直接融资市场处于一个十分有利的地位，大大降低了融资成本。
（2）对承诺银行而言，贷款承诺为其提供了较高的盈利性。因为一般情况下，借款人只是把贷款承诺作为一个后备性的保障，而不会经常使用，因此银行在不需要动用资金的情况下，仅凭信誉实力就可赚得佣金。

62、名词解释  二级储备

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本题答案：二级储备由短期公开债券组成，主要包括短期国库券、地方政府债券
本题解析：试题答案二级储备由短期公开债券组成，主要包括短期国库券、地方政府债券、金融债券等安全性较高、流动性和市场性较强的证券，主要用来满足可兑现的现金需求和其他现金需求。

63、问答题  商业银行如何按照贷款的质量（或风险程度）来划分贷款的种类？

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本题答案：按照贷款的质量和风险程度划分，银行贷款可以分为正常贷款
本题解析：试题答案按照贷款的质量和风险程度划分，银行贷款可以分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失等5类。正常贷款是指借款人能够履行借款合同，有充分把握按时足额偿还本息的贷款；关注贷款是指贷款的本息偿还仍然正常，但是发生了一些可能会影响贷款偿还的不利因素；次级贷款是指借款人依靠其正常的经营收入已经无法偿还贷款的本息，而不得不通过重新融资或拆东墙补西墙的办法来归还贷款，表明借款人的能力出现了明显的问题；可疑贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失；损失贷款是指在采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。
按照贷款的质量或风险程度划分贷款种类，首先，有利于加强贷款的风险管理，提高贷款质量。其次，有利于金融监管当局对商业银行进行有效的监管。

64、问答题  抵押贷款和质押贷款的区别是什么？

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本题答案：区别：在不良贷款时，借款人应将质押财产作法定的移交，但
本题解析：试题答案区别：在不良贷款时，借款人应将质押财产作法定的移交，但可以不作实际的实物交付，只交付储放货物的仓库钥匙或货物的可转让储单即可。

65、填空题  核心资本又称一级资本，在会计账户上反映为（）、资本公积、盈余公积和（）。

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本题答案：实收资本；未分配利润
本题解析：试题答案实收资本；未分配利润

66、问答题  简述利率敏感性管理的策略。

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本题答案：不同的银行经营者，选择的利率敏感管理的策略与方法也是不
本题解析：试题答案不同的银行经营者，选择的利率敏感管理的策略与方法也是不同。
（1）营造缺口－进取型策略。即银行主动营造利率敏感缺口，利用利率变动获取收益。当预测利率处于上升通道时，银行要增加利率敏感资产，减少利率敏感负债，营造资金的正缺口，而且缺口应随着利率上升的幅度增大而增大。从理论上讲，当利率上升到最高点时，缺口应当是最大的。当预测利率将要下降时，则设法把利率敏感缺口调整为负值，利率下降至最低点时，负缺口应当最大。
（2）零缺口－防御性策略。对许多中小银行而言，由于研究预测利率需要较大的成本，这是他们无力承受的。因此中小银行往往采取比较保守的防御性策略，也称免疫性策略，即采用零缺口策略，使利率敏感资产与利率敏感负债相等，企图最大限度地减少风险，增加收入。

67、问答题  贷款比率指标

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本题答案：评判银行贷款规模是否适度和结构是否合理，可以用一些指标
本题解析：试题答案评判银行贷款规模是否适度和结构是否合理，可以用一些指标来衡量。主要有：
（1）贷款/存款比率：这一指标反映银行资金运用于贷款的比重以及贷款能力的大小。我国商业银行法规定银行的这一比率不得超过75%。
（2）贷款/资本比率：该比率反映银行资本的盈利能力和银行对贷款损失的承受能力。我国中央银行根据《巴塞尔协议》规定的国际标准，确定商业银行资本总额与加权风险资产之比不得低于8%，核心资本与加权风险资产之比不得低于4%。
（3）单个企业贷款比率：指银行给最大一家客户或最大十家客户的贷款占银行资本金的比率，它反映了银行贷款的集中程度和风险状况。
（4）中长期贷款比率：银行发放的一年期以上的中长期贷款余额与一年期以上的各项存款余额的比率。它反映了银行贷款总体的流动性情况，这一比率越高，流动性越差；反之，流动性越强。根据目前我国中央银行的规定，这一比率必须低于120%。

68、问答题  简述目前我国商业银行资产负债比例管理存在的缺陷。

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本题答案：（1）从中央银行的角度来说，目前我国商业银行资产负债比
本题解析：试题答案（1）从中央银行的角度来说，目前我国商业银行资产负债比例管理制定的监测指标体系在一定程度上缺乏科学性，且监管乏力。
（2）从商业银行的执行情况来看，并没有达到资产负债管理的真正要求。

69、问答题  简述新资本协议草案的基本内容。

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本题答案：《新资本协议草案》主要介绍了修改协议的原因（使资本充足
本题解析：试题答案《新资本协议草案》主要介绍了修改协议的原因（使资本充足率水平与银行面对的主要风险更紧密结合，激励银行不断提高风险计量与管理水平）以及与年协议相比的主要变化，全文由主文件（详细介绍新协议的内容及结构）及七个辅助性文件（分别为信用风险标准法、信用风险内部评级法、资产证券化、操作风险、利率风险管理和监管原则、监管部门的监督检查、市场约束）组成。

70、问答题  试析《巴塞尔协议》的积极作用及主要不足。

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本题答案：1988年协议发挥了积极作用。风险加权法对银行持有的流
本题解析：试题答案1988年协议发挥了积极作用。风险加权法对银行持有的流动性高、低风险资产无负面影响，而且将表外业务也纳入到资本监管体系之中，有助于银行间的稳健经营和公平竞争。但是1988年协议也存在不足，主要表现在以下几点：仅涉及信用风险和市场风险，对市场风险的规定过于笼统；未能从监管上为银行改善自己的风险管理水平提供激励；OECD与非OCED的划分标准带有明显的“国别歧视”；对所有企业，无论其信用如何，风险权重均为100%；原则上仅适用于十国集团的国际性大银行；经济资本和监管资本不一致，导致银行通过资产证券化进行监管资本套利。

71、问答题  简述商业银行资本内部筹集的优缺点。

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本题答案：资本的内部筹集一般采取增加各种准备金和收益留存的方法。
本题解析：试题答案资本的内部筹集一般采取增加各种准备金和收益留存的方法。其优点是总成本较低；不会使股东控制权削弱。缺点在于筹集资本的数量在很大程度上受到银行本身的限制。

72、单项选择题  （）实现了商业银行资产的多元化，丰富了商业银行资产的结构，并促成了商业银行二级准备金制度的形成。

A、资产转移理论
B、预期收入理论
C、资产管理理论
D、商业性贷款理论

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本题答案：A
本题解析：暂无解析

73、判断题  资产负债外管理理论提倡将原本银行资产负债表内业务转化为表外业务。例如将贷款转让给第三者等。（）

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本题答案：对
本题解析：暂无解析

74、问答题  我国商业银行中间业务的现状、不足及制约因素？

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本题答案：在传统的体制下，中国银行界长期以来只重视资产和负债业务
本题解析：试题答案在传统的体制下，中国银行界长期以来只重视资产和负债业务的发展，即重视表内业务，中间业务几乎是一片空白，虽然汇兑结算可算是中间业务一直在开办，但一般都是无偿性服务（异地划款只收很少的邮电费或手续费）。改革开放以来，随着金融体制改革的不断深化，我国商业银行中间业务有了一定的发展，出现了银行卡、代理收付、信托、租赁、股票、债券、承诺、承兑、信用证、信息咨询、代人理财、代理发行和兑付证券等业务，总数达几十种。就总体而言，由于经济发展水平不同，金融发展的历史背景不同，我国银行的中间业务起点较低、范围有限，特别是受传统体制和传统观念的影响，还处于较低的水平。中间业务的品种基本局限于传统业务范围内，地区之间、行与行之间发展也不平衡。这与社会经济发展对银行发展中间业务的要求，与西方商业银行发达的中间业务相比，无论在规模上还是在质量上都有较大的差距。
中国商业银行中间业务发展中 的不足
1．从总体上看，发展速度侵，品种单一，范围狭窄。
2．从地区上看，发展不平衡，各地之间差距很大。
制约中国商业银行中间业务发展的因素
1．对发展中间业务的认识高度和理解深度不够。
2．中央银行还没有制定出商业银行中间业务发展的有关政策办法。
3．运行机制不适应中间业务发展需要，造成中间业务与资产负债业务脱节，未能形成有机整体。
4．相关的高素质人才匮乏。
5．服务设施不适应中间业务发展的需要。
6．老百姓一时很难接受银行服务项目收费。

75、名词解释  进口押汇

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本题答案：进出口双方签订买卖合同后，进口商请求其往来银行向出口商
本题解析：试题答案进出口双方签订买卖合同后，进口商请求其往来银行向出口商开立保证付款的文件，进口商将文件寄给出口商，出口商见证后，将货物发给进口商。

76、单项选择题  法定准备金的计算可采用滞后和同步准备金计算两种方法。其中滞后准备金计算法主要适用于银行对（）存款准备金。

A、交易性账户
B、非交易性账户
C、储蓄账户
D、单位存款账户

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本题答案：B
本题解析：暂无解析

77、单项选择题  从套期保值的角度看，交易者从事利率期货交易的目的在于（）

A.规避利率风险
B.规避汇率风险
C.规避国家风险
D.规避信用风险

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本题答案：A
本题解析：暂无解析

78、单项选择题  那些稳定性强、对市场利率和外部因素变化反应不敏感的存款是指（）

A、活期存款
B、个人存款
C、易变性存款
D、核心存款

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本题答案：D
本题解析：暂无解析

79、多项选择题  国际金融债券主要有（）。

A、外国金融债券 
B、美国金融债券 
C、欧洲金融债券 
D、平行金融债券 
E、合作金融债券

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本题答案：A, C, D
本题解析：暂无解析

80、填空题  利率风险来源于银行的资产与银行的负债在期限结构方面的不对称和没有预料到的（）.

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本题答案：利率变动
本题解析：试题答案利率变动

81、填空题  在设置商业银行组织机构时，应当遵循精干合理原则、（）、幅度层次原则和效率效益原则。

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本题答案：分工协调原则
本题解析：试题答案分工协调原则

82、填空题  商业银行组织机构的设置应遵循（）原则、分工协调原则、幅度层次原则、效率效益原则。

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本题答案：精干合理
本题解析：试题答案精干合理

83、单项选择题  信用分析的原则主要有三种，即5W、5C、5P，三原则中对信用保证要求的描述为（）。

A.what；capacity；payment
B.how；collateral；protection
C.what；collateral；protection
D.how；collateral；protection

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本题答案：D
本题解析：暂无解析

84、名词解释  商业信用证

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本题答案：进口商请求当地银行开出的一种证书，授权出口商所在地的另
本题解析：试题答案进口商请求当地银行开出的一种证书，授权出口商所在地的另一家银行通知出口商，在符合信用证规定的条件下，愿意承兑或付款承购出口商主动请求进口地银行为自己的付款责任作出保证。

85、单项选择题  商业银行把资金从盈余者手中转移到短缺者手中，使闲置资金得到充分的运用，这种职能被称为商业银行的（）职能。

A、信用中介
B、支付中介
C、信用创造
D、金融服务

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本题答案：A
本题解析：暂无解析

86、问答题  商业银行制度的同质化包括哪些方面？

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本题答案：产权制度的同质化；监管制度的同质化；内部控制制度的同质
本题解析：试题答案产权制度的同质化；监管制度的同质化；内部控制制度的同质化。

87、填空题  商业银行作为金融企业的主要功能中，最能表征商业银行特点的功能是（）和支付中介功能。

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本题答案：信用中介功能
本题解析：试题答案信用中介功能

88、判断题  商业银行必须在保证资金安全和正常流动的前提下，追求利润的最大化。（）

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本题答案：对
本题解析：暂无解析

89、问答题  银行的类型

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本题答案：商业银行：追求自身的利润，业务多样化。
专业
本题解析：试题答案商业银行：追求自身的利润，业务多样化。
专业银行：在特定信贷领域从事特定信贷活动的银行。包括：政策性银行，储蓄银行，投资银行等等。
中央银行：发行的银行，银行的银行，政府的银行。

90、名词解释  可疑贷款

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本题答案：是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也
本题解析：试题答案是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分 损失。

91、问答题  银行贷款定价应遵循什么原则？

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本题答案：银行贷款定价应遵循什么原则？本题解析：试题答案银行贷款定价应遵循什么原则？
（1）利润最大化原则。实现利润是企业追求的目标；贷款收益要确保弥补资金的成本和费用，实现目标利润。
（2）扩大市场份额原则。贷款价格的高低应考虑客户的承受程度，贷款价格过高会失去部分客户。因此，银行在进行贷款定价时，必须考虑同业、同类贷款的价格水平，以充分发挥银行自身的优势。
（3）保证贷款安全原则。贷款定价应遵循风险与收益对称的原则，贷款的价格既要能弥补贷款的各项直接成本与费用，还能补偿风险费用。贷款风险越大，贷款成本有可能越高，贷款的定价必须保证银行资产的安全。
（4）维护银行形象原则。贷款定价应遵守法律法规，不搞恶性竞争，损害金融秩序，损害银行的整体利益。

92、单项选择题  1897年在上海成立的（）标志着中国现代银行的产生。

A.交通银行
B.浙江兴业银行
C.中国通商银行
D.北洋银行

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本题答案：C
本题解析：暂无解析

93、多项选择题  主动型负债包括（）。

A、发行大额定期存单 
B、同业拆借 
C、存款 
D、中央银行借款

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本题答案：A, B, D
本题解析：暂无解析

94、名词解释  银团贷款

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本题答案：也称辛迪加放款，与参与制放款相同，都是多家银行对一公司
本题解析：试题答案也称辛迪加放款，与参与制放款相同，都是多家银行对一公司提供贷款，但前者是在一家银行已经发放贷款后才邀请其他行参加进来，它们之间没有牢固的伙伴关系和共同的风险利益机制约束。

95、名词解释  可用资金成本

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本题答案：也称为银行的资金转移价格，指银行可用资金所应担负的全部
本题解析：试题答案也称为银行的资金转移价格，指银行可用资金所应担负的全部成本，因为商业银行所吸收的资金不能全部用于盈利性资产，必须在扣除法定存款准备金和必要的超额准备金后，才能用于投资和贷款。

96、问答题  保证贷款的操作要点是什么？

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本题答案：（1）借款人找保
（2）银行核保

本题解析：试题答案（1）借款人找保
（2）银行核保
（3）银行审批
（4）贷款的发放与收回

97、名词解释  转租赁

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本题答案：承租人在租赁期内将租入资产出租给第三方的行为。转租至少
本题解析：试题答案承租人在租赁期内将租入资产出租给第三方的行为。转租至少涉及三方（原出租人、原承租人和新承租人）和两份租约（原出租人和租约）。

98、问答题  简述资本充足度的涵义。

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本题答案：商业银行资本充足度包括数量充足与结构合理两个方面的内容
本题解析：试题答案商业银行资本充足度包括数量充足与结构合理两个方面的内容。数量充足是指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度。资本结构的合理性是指各种资本在资本总额中占有合理的比重，以尽可能降低商业银行的经营成本与经营风险，增强经营管理与进一步筹资的灵活性。

99、问答题  简述存款定价的方法。

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本题答案：1）成本加利润定价法
银行在制定存款价格时，
本题解析：试题答案1）成本加利润定价法
银行在制定存款价格时，会仔细考虑提供存款服务的成本及向客户收取的费用之间的关系，力求做到既能获得适当的利润以弥补提供这种服务所引起的成本，又能吸引更多的客户。
2）存款的边际成本定价法
存款的边际成本法通过比较存款的边际成本与边际收益来决定是否吸引新的存款，只有当边际成本小于边际回报时，才应吸引新资金来支持资产增长。它的基本做法分为三步：第一步，摘录资产负债表的有关数据；第二步，计算资金平均成本；第三步，预测资金加权边际成本。

100、问答题  银行流动性包含基本流动性和充足流动性两部分。

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本题答案：（1）基本流动性基本流动性是指银行满足存款人提现、支付
本题解析：试题答案（1）基本流动性基本流动性是指银行满足存款人提现、支付结算需求的能力。
（2）充足流动性是指银行在满足基本流动性的基础上，满足贷款申请人正当贷款要求的能力。

101、问答题  资本构成：《巴塞尔协议》将银行的资本划分为两类：一类是核心资本（一级资本） ；另一类是附属资本（二级资本）。

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本题答案：（1）核心资本：核心资本包括股本和公开储备（即资本盈余
本题解析：试题答案（1）核心资本：核心资本包括股本和公开储备（即资本盈余、法定公积和未分配利润等）。①股本：包括已经发行并全额缴付的普通股和永久性非累积的优先股；②公开储备：是指通过保留盈余和其他盈余的方式在资产负债表上明确反映的储备。
（2）附属资本：：附属资本包括非公开储备、重估储备、普通准备金、混合资本工具和长期附属债务。
①非公开储备：该储备不公开在资产负债表上标明，但却反映在损益表内，并为银行的监管机构所接受。
②资产重估储备：包括物业重估储备和证券重估储备。
③普通准备金：指用于防备目前尚不能确定的损失的准备金或呆账准备金。
④混合资本工具：指既有股本性质又有债务性质的混合工具。如英国的永久性债务工具。
⑤长期附属债务：包括普通的、无担保的、初次所定期限最少五年以上的次级债务资本工具和不许购回的优先股。

102、单项选择题  商业银行利用活期存款账户，为客户办理货币结算、转账、兑换、转移存款等业务，这种功能被称为（）功能。

A.信用中介
B.支付中介
C.信用创造
D.金融服务

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本题答案：B
本题解析：暂无解析

103、名词解释  再贴现

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本题答案：指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现汇票向中央
本题解析：试题答案指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现汇票向中央银行再次申请贴现，也称间接贷款。

104、多项选择题  商业银行证券投资具有以下几个功能（）。

A.分散风险
B.保持流动性
C.增加盈利
D.合理避税

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本题答案：A, B, C, D
本题解析：暂无解析

105、问答题  《新巴塞尔资本协议》的主要精神？

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本题答案：新巴塞尔资本协议》的主要精神是银行风险监管的三大支柱。
本题解析：试题答案新巴塞尔资本协议》的主要精神是银行风险监管的三大支柱。即最低资本要求、监管当局的监督检查、市场纪律。

106、多项选择题  下列有关利率敏感性缺口管理模式说法正确的有（）

A.当银行预测市场利率将上升时，采取保持缺口为负值，缺口率小于1
B.当银行预测市场利率将上升时，采取保持缺口为正值，缺口率大于1
C.当银行预测市场利率将下降时，采取保持缺口为负值，缺口率小于1
D.当银行预测市场利率将下降时，采取保持缺口为正值，缺口率大于1

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本题答案：B, C
本题解析：暂无解析

107、单项选择题  某商业银行共筹集5亿元资金，其中以资金成本率8%可筹集支票存款1亿元，以12%的资金成本率可筹集定期存款、储蓄存款等3亿元，资本性债券1亿元，成本率为16%。如果存款运用于非盈利资产的比重分别为：支票存款为15%，定期与储蓄存款为5%。资本性债券全部用于盈利性资产上。该行的税前平均成本率为（）。

A.10%
B.12%
C.15%
D.12.66%

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本题答案：D
本题解析：暂无解析

108、名词解释  商业银行制度

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本题答案：是一个国家用法律形式所确定的该国商业银行体系、结构及组
本题解析：试题答案是一个国家用法律形式所确定的该国商业银行体系、结构及组成这一体系的原则的总和。

109、名词解释  存储流动性

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本题答案：就是保留一定的现金资产和信誉好、流动性强、易变现的证券
本题解析：试题答案就是保留一定的现金资产和信誉好、流动性强、易变现的证券。

110、单项选择题  当前，我国商业银行市场营销的主渠道是（）

A、分支机构
B、网络银行
C、自助银行
D、电话银行

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本题答案：A
本题解析：暂无解析

111、问答题  商业银行绩效评价指标体系由哪几类构成？各自侧重哪些方面？

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本题答案：（1）比率分析
比率分析法以上述指标体系为核
本题解析：试题答案（1）比率分析
比率分析法以上述指标体系为核心，从盈利能力、流动性、风险性和清偿力及安全性四个方面对银行经营业绩分别做出评价，最后形成完整的结论。
比率分析法的核心是绩效评价指标，但孤立的指标数据是毫无意义的，并不能说明银行业绩的好坏，必须在比较中才能发挥作用。比较的形式主要有同业比较和趋势比较。将一家商业银行的绩效评价指标值与同业平均水平进行横向比较，可以反映出该行经营中的优势与不足。对指标值进行连续期间内的比较，可以看出该银行的经营发展趋势，并对未来情况做出预测。在实际分析中，同业比较和趋势比较应结合起来使用。在应用财务比率进行绩效评价时，也应注意到银行规模上的差异，很多情况下，绩效评价指标的差异来自于规模差异以及相应经营方法上的不同，不能等同于经营业绩之间的差距。最后，在利用财务比率分析时，还应注意表外业务的情况，如经济环境的变化、利率走势等外部因素。
（2）杜邦分析法
综合分析法，是将银行的经营业绩看作一个系统，从系统内盈利能力和多风险因素的相互制约关系入手进行分析。
银行的经营业绩是一个包括多个因素的完整系统，其内部因素相互依存、相互影响，比率分析方法人为地将银行业绩分为四个方面，割裂了相互间的联系。综合分析法弥补了这种不足，它将银行盈利能力和风险状况结合起来对银行业绩做出评价。杜邦分析法是一种典型的综合分析法，其核心是净值收益率（ROE），该指标有极强的综合性。

112、单项选择题  认为资金分配不受负债期限结构的限制，而仅受负债总量的制约的资产管理方法是（）

A、比例管理法
B、线性规划法
C、资金转换法
D、资金总库法

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本题答案：D
本题解析：暂无解析

113、名词解释  现金流量表

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本题答案：是反映商业银行在一个经营期间内的现金流量来源和运用及其
本题解析：试题答案是反映商业银行在一个经营期间内的现金流量来源和运用及其增减变化情况的财务报表，是反映银行经营状况的三张主要报表之一。银行的现金流量表能够清楚地反映一定时期银行现金流入流出的情况，帮助经营者和投资者判断银行的经营状况。

114、名词解释  存款成本

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本题答案：是指银行吸收存款所支付的费用，即利息支出和费用支出（非
本题解析：试题答案是指银行吸收存款所支付的费用，即利息支出和费用支出（非利息支出）之和。

115、判断题  信用创造是现代商业银行有别于其他金融机构的一个特点。（）

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本题答案：对
本题解析：暂无解析

116、问答题  试析我国商业银行负债结构的变化及其原因。

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本题答案：在商业银行的不同发展时期，其负债的构成也是不同的。上面
本题解析：试题答案在商业银行的不同发展时期，其负债的构成也是不同的。上面简要分析了我国商业银行的负债构成，这里就我国目前的现实情况，来分析我国负债结构的发展变化特点。
1）负债结构呈现多样化趋势2）银行负债中的储蓄存款增幅最大3）企业存款波动较大
4）存款期限结构由以“短”为主变为以“长”为主5）负债持有的市场份额不均衡
原因：1）国民收入的增长2）金融机构之间的竞争加剧3）新技术在银行领域的应用
4）通货膨胀的影响5）传统消费观念的转变6）金融法规的建立与健全

117、多项选择题  我国商业银行不良资产产生的主要原因有（）

A.商业银行经营管理的影响
B.宏观经济体制的影响
C.政策性贷款的影响
D.社会信用环境的影响

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本题答案：A, B, C, D
本题解析：暂无解析

118、单项选择题  在电力系统中，由于操作或故障的过渡过程引起的过电压，其持续时间一般（）。

A、较短；
B、较长；
C、时长时短；
D、不确定。

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本题答案：A
本题解析：暂无解析

119、名词解释  资产负债比例管理

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本题答案：是对银行的资产和负债规定一系列的比例，从而实现对资产控制，保
本题解析：试题答案是对银行的资产和负债规定一系列的比例，从而实现对资产控制，保持资产的合理增长，消除和减少风险的一种银行资产负债管理方法。

120、问答题  试述商业银行的利率敏感性理论。

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本题答案：资产负债综合管理方法——利率敏
本题解析：试题答案资产负债综合管理方法——利率敏感缺口管理。利率敏感性缺口等于一个计划期内商业银行利率敏感性资产（ISA）与利率敏感性负债（ISL）之间的货币差额。即GAP=ISA-ISL。GAP〉0。称为正缺口，意味着利率浮动资产中有一部分来自固定利率负债。GAP〈0，称为负缺口，意味着部分固定利率资产来自利率负债。GAP=0，意味着浮动利率的资产等于浮动利率的负债。商业银行通过对利率的预测，可以采用不同的缺口战略，从而实现利润最大化。如果预测利率上升，可采用正缺口战略；如果预测利率下降，可以采用负缺口战略；如果预测利率不变，则可以采用零缺口战略。

121、问答题  试描述一下质押与抵押的区别。

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本题答案：试描述一下质押与抵押的区别。84
（1）担保
本题解析：试题答案试描述一下质押与抵押的区别。84
（1）担保的标的物不同：抵押贷款的标的物以不动产为主，也可以是特定的动产；质押贷款的标的物只能是动产或财产权利。
（2）对标的物占管不同：抵押贷款的标的物由借款人占管，借款人或抵押人要保持抵押物的完整无损；而质押贷款的质物则由银行占管，银行有义务妥善保管质物，但要向质押人收取相应的费用。
（3）合同生效不同：抵押物经过登记后，抵押贷款合同产生法律效力；在质押贷款中，多数情况下，质物或其凭证移交于银行时，合同生效，但可转让的股票和一些专有权利需要登记。
（4）银行实现债权的程序不同：银行实现抵押权可以由银行与借款人双方协议以拍卖、变卖或折价抵押物所得价款受偿，协议不成的，银行要向法院提起诉讼；而质押贷款中质权的实现，在协议不成的情况下，可由银行直接依法拍卖。

122、单项选择题  历史上第一家资本主义股份制商业银行成立于（）。

A．1171年
B．1609年
C．1621年
D．1694年

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本题答案：A
本题解析：暂无解析

123、问答题  简述商业银行信贷业务的一般操作程序。

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本题答案：任何一笔贷款的发放，一般都要经过以下程
本题解析：试题答案任何一笔贷款的发放，一般都要经过以下程序：
（一）贷款申请
（二）贷款调查评价
（三）贷款审批
（四）签订借款合同及发放贷款
（五）贷后检查
（六）贷款收回
（七）建立贷款档案

124、单项选择题  商业银行风险自留是（）来承担损失发生后财务后果的处理方式。

A.从外部筹集资金 
B.自行设立资金 
C.发行债券 
D.发行股票

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本题答案：B
本题解析：暂无解析

125、单项选择题  《巴塞尔协议》中为了开展有效的银行监管，促进国际银行体系的健康发展，规定银行的资本充足率应达到（）

A、4%
B、6%
C、8%
D、10%

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本题答案：C
本题解析：暂无解析

126、单项选择题  1694年（）银行的成立，标志着资本主义现代商业制度开始形成。

A.英国 
B.英格兰 
C.威尼斯 
D.意大利

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本题答案：B
本题解析：暂无解析

127、单项选择题  影响商业银行流动性的主要因素是（）。

A．存款业务的变化
B．存贷款业务的变化
C．租赁业务的变化
D．代理业务的变化

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本题答案：A
本题解析：暂无解析

128、单项选择题  《巴塞尔协议》对核心资本充足率的要求（）

A.大于8%
B.小于8%
C.大于4%
D.小于4%

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本题答案：C
本题解析：暂无解析

129、单项选择题  下列哪一种不属于稳健型策略（）

A.阶梯期限策略
B.前置期限策略
C.后置期限策略
D.利率预期方法

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本题答案：D
本题解析：暂无解析

130、单项选择题  近代银行业产生于（）。

A.英国
B.美国
C.意大利
D.德国

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本题答案：C
本题解析：暂无解析

131、问答题  我国商业银行如何加强信贷业务管理？

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本题答案：1）按照权力制衡的基本原则，建立健全信贷组织管理体制。
本题解析：试题答案1）按照权力制衡的基本原则，建立健全信贷组织管理体制。
2）树立以人为本、激励与约束并重的信贷经营管理理念。
3）客观评价银行信贷风险，改变信贷营销观念，正确处理好风险管理与提高效率的关系。
4）积极扶持中小股份制商业银行的发展，促进银行间的充分合作。

132、填空题  交易对象无力履约的风险被称为商业银行的（）.

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本题答案：信用风险
本题解析：试题答案信用风险

133、判断题  银行通过发行大额定期存单、同业拆借等方式从市场获取需要的资金是主动负债。（）

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本题答案：对
本题解析：暂无解析

134、问答题  商业信用证的作用

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本题答案：（1）对进口商来说，商业信用证的使用提高了其资信度，使
本题解析：试题答案（1）对进口商来说，商业信用证的使用提高了其资信度，使对方按约发货得到了保障，而且可以通过信用证条款来控制出口商的交货日期、单据的种类和份数等。
（2）对出口商来说，最大的好处就是出口收款有较大的保障，银行作为第一付款人，使付款违约的可能性降为极小。
（3）对开证行来说，它开立商业信用证所提供的是信用保证，而不是资金。

135、单项选择题  下列因素中，（）构成企业的第一还款来源。

A、现金流量 
B、信用支持 
C、财务状况与现金流量 
D、财务状况

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本题答案：C
本题解析：暂无解析

136、单项选择题  在商业银行结算业务的主要结算工具中，（）的付款期限最长为6个月，并经持票人背书后可以转让。

A.银行汇票
B.商业汇票
C.银行本票
D.支票

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本题答案：B
本题解析：暂无解析

137、问答题  简述商业银行的组织结构。

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本题答案：多数商业银行都是按照《公司法》要求组建起来的股份制银行
本题解析：试题答案多数商业银行都是按照《公司法》要求组建起来的股份制银行，它们的组织结构大致相仿，一般包括决策系统、执行系统和监督系统。决策系统主要由股东大会和董事会组成。执行系统由总经理（行长）和副总经理（副行长）及其领导的各业务部门组成。监督系统由监事会和稽核部门组成。

138、单项选择题  我国商业银行法规定银行的贷款/存款比率不得超过（）。

A．100%
B．75%
C．50%
D．25%

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本题答案：B
本题解析：暂无解析

139、名词解释  支付中介

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本题答案：是指商业银行借助支票这种信用流通工具，通过客户活期存款账户的
本题解析：试题答案是指商业银行借助支票这种信用流通工具，通过客户活期存款账户的资金转移为客户办理货币结算、货币收付、货币兑换和存款转移等业务活动。

140、问答题  国际商业银行发展的趋势对我国有什么启示？

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本题答案：拓宽商业银行业务范围，逐步走向混业经营；深化国有商业银
本题解析：试题答案拓宽商业银行业务范围，逐步走向混业经营；深化国有商业银行产权制度改革；加快处置国有商业银行不良贷款；充分发挥分支行的销售优势；加快金融电子化水平；加强银行业监管。

141、多项选择题  根据《巴塞尔协议》，我国商业银行的核心资本包括如下几个项目中的哪几项？（）

A.实收资本
B.资本公积
C.重估储备
D.盈余公积
E.未分配利润

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本题答案：A, B, D, E
本题解析：暂无解析

142、名词解释  资产负债表

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本题答案：是使用最多的财务报表，它是一种存量报表，反映了特定时点上银行
本题解析：试题答案是使用最多的财务报表，它是一种存量报表，反映了特定时点上银行的财务状况，是银行经营活动的静态体现。通过银行资产负债表可以了解报告期银行实际拥有的资产总量、构成情况、银行资金的来源渠道及具体结构，从总体上认识该银行的资金实力、清偿能力情况。

143、名词解释  贷款出售

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本题答案：在贷款形成以后，采取各种方式出售借款债权给其他投资者，
本题解析：试题答案在贷款形成以后，采取各种方式出售借款债权给其他投资者，出售借款的银行将从中获得手续费的收入。

144、多项选择题  商业银行第二准备金具体包括（）。

A、短期国库券
B、地方政府债券
C、银行承兑汇票
D、长期债券

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本题答案：A, B, C
本题解析：暂无解析

145、单项选择题  某商业银行总资产1000万元，负债800万元，其财务杠杆比例是（）。

A.2.5
B.5
C.8
D.10

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本题答案：B
本题解析：暂无解析

146、问答题  商业银行的财务报表有哪几类？

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本题答案：财务报表为银行绩效的评价提供了必要的信息。财务报表按所
本题解析：试题答案财务报表为银行绩效的评价提供了必要的信息。财务报表按所反映金融变量的不同性质可进行简单分类，存量报表提供有关存量变量信息，流量报表由有关流量信息组成。所谓存量是同时点相联系的变量，流量是同特定时期相联系的变量，这两类变量依存的实践基础是截然不同的。另一方面，存量指标和流量指标之间也有一定的联系，一般而言，流量指标可归于相应存量指标中，资产负债表是存量报表，静态反映银行经营活动，损益表提供流量信息，动态反映银行业绩，现金流量表则将这两种性质不同的报表连结起来。

147、填空题  银行选择目标市场的策略主要有E无差异性营销、（）和差异营销。

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本题答案：密集单一营销
本题解析：试题答案密集单一营销

148、单项选择题  银行资金成本的分析方法各有特点，如果需要准确评价某银行的历史经营状况，则可使用（）。

A、单一资金的边际成本分析
B、加权平均边际成本分析
C、历史加权平均成本法分析
D、总额法

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本题答案：C
本题解析：暂无解析

149、多项选择题  在发放抵押贷款时，对于抵押物的选择必须遵循以下原则（）。

A.合法性原则
B.易售性原则
C.稳定性原则
D.易测性原则

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本题答案：A, B, C, D
本题解析：暂无解析

150、名词解释  负债管理理论

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本题答案：该理论认为，银行资金的流动性不仅可以通过强化资产管理获
本题解析：试题答案该理论认为，银行资金的流动性不仅可以通过强化资产管理获得，还可以通过灵活地调剂负债实现。

151、问答题  同业存款的目的是什么？测算同业存款需求量都有哪些影响因素？

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本题答案：除了库存现金和在中央银行的存款外，大多数商业银行还在其
本题解析：试题答案除了库存现金和在中央银行的存款外，大多数商业银行还在其他金融机构保持一定数量的活期存款，即同业存款。这是因为任何一家银行，由于业务特点和人力、物力的限制，都不可能在其业务触及的每一个地方都设立分支机构，它在没有分支机构的地区的一些金融业务就需要委托当地的银行等金融机构来代理。
影响因素：
（1）使用代理行的服务数量和项目
（3）可投资余额的收益率
（2）代理行的收费标准

152、问答题  简述商业银行的特点。

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本题答案：商业银行经营的特点是高负债率、高风险性和监督管制的严格性。
本题解析：试题答案商业银行经营的特点是高负债率、高风险性和监督管制的严格性。

153、单项选择题  

从下列数字中选取一项完成资本充足率的计算公式（）
资本充足率=（核心资本+附属资本）/（信用风险加权资产××市场风险成本）×100%

A.8% 
B.10% 
C.12.5 
D.13.5

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本题答案：B
本题解析：暂无解析

154、单项选择题  根据《巴塞尔协议》要求，二级资本中次级债务和中期优先股总额最高不得超过一级资本的（）

A.30％
B.40％
C.50％
D.60％

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本题答案：C
本题解析：暂无解析

155、问答题  简述信用分析的内容。

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本题答案：（1）借款人信用的评价，主要包括“6C”原则；（2）是企业的
本题解析：试题答案（1）借款人信用的评价，主要包括“6C”原则；（2）是企业的财务分析，主要是对企业财务报表的分析；（3）企业的非财务因素分析，主要是对贷款企业财务报表以外的信息和能力进行评价和分析。

156、名词解释  缺口管理

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本题答案：就是在银行对利率预测的基础上，调整计划期内的资金缺口的
本题解析：试题答案就是在银行对利率预测的基础上，调整计划期内的资金缺口的正负和大小。

157、单项选择题&nb sp; 在商业信用证业务中，第一付款人是（）

A.开证银行
B.进口商
C.议付行
D.出口商

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本题答案：A
本题解析：暂无解析

158、单项选择题  按贷款的质量进行分类，（）贷款的损失概率最多不超过5%。

A.正常贷款
B.关注贷款
C.次级贷款
D.可疑贷款

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本题答案：B
本题解析：暂无解析

159、问答题  试论商业银行存款结构、总量和成本之间的关系。

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本题答案：（1）存款结构与成本控制本题解析：试题答案（1）存款结构与成本控制
在一般情况下，存款期限越长，利率就越高，其成本就越高；反之亦然。但若深入分析，就会发现情况未必一定如此。例如，活期存款的利率虽然很低，但它的营业成本却很高，因此活期存款的总成本不一定低于定期存款。商业银行在经营实践中，对存款结构的成本选择，需要处理好以下关系。
①尽量扩大低息存款的吸收，降低利息成本的相对数。
②正确处理不同存款的利息成本和营业成本的关系，力求不断降低营业成本的支出。
③活期存款的发展战略必须以不减弱银行的信贷能力为条件。
④定期存款的发展不应以提高自身的比重为目标，而应与存款的派生能力相适应。
（2）存款总量与成本控制
在银行经营的实践中，存款总量和成本间的关系，可概括为以下四种不同的组合。
①逆向组合模式，即存款总量增加，成本反而下降。这是最佳组合模式。
②同向组合模式，即存款总量增加，成本也随之上升。这种组合模式也不错，但要进一步分析。
③总量单向变化模式，即存款总量增加，成本不变，这也是较为理想的组合模式。
④成本单向变化模式，即存款总量不变，成本却增加。这是最差的组合模式。
以上四种组合表明，存款成本不但与存款总量有关，而且与存款结构、单位成本内固定成本和变动成本的比例、以及利息成本和营业成本占总成本的比重，都有密切的关系，从而形成各种不同的组合。它要求银行经营在不增加货币投入的情况下，尽量组织更多的存款，不能单纯依靠提高存款利率，增设营业网点，增加内勤、外勤人员等办法去扩大存款市场，应该在改变存款结构、创新存款品种、提高工作效率和完善服务质量方面狠下功夫，走内涵扩大再生产之路。
因此，从存款成本的角度分析，存款规模应保持适度，不应太大或太小，努力寻求边际成本和实际收益的交点，从而使商业银行以最少的投入，获得最大的收益。

160、名词解释  客户风险也称企业风险

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本题答案：是借款者将经营管理面临的各种风险转嫁到银行，而使银行贷
本题解析：试题答案是借款者将经营管理面临的各种风险转嫁到银行，而使银行贷款蒙受损失的可能性。

161、名词解释  真实票据理论

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本题答案：即商业贷款理论，它认为银行的资金来源于客户的存款，而这
本题解析：试题答案即商业贷款理论，它认为银行的资金来源于客户的存款，而这些存款是要经常提取的，为了应付存款人难以预料的提款，银行只能将资金短期使用，而不能发放长期贷款或进行长期投资。

162、问答题  分析融资租赁的基本特征。

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本题答案：（1）设备的所有权和使用权分离
（2）租金分
本题解析：试题答案（1）设备的所有权和使用权分离
（2）租金分期归流
（3）资金与物资运动的紧密结合
（4）承租人对设备和供货商具有选择的权利和责任

163、问答题  商业银行经营环境有什么新变化？

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本题答案：商业银行经营国内外经济环境的变化；金融产业竞争加剧，商
本题解析：试题答案商业银行经营国内外经济环境的变化；金融产业竞争加剧，商业银行在金融业中的地位有所下降；银行监管在不断加强，内部控制机制在逐渐加强。

164、问答题  分析贷款分类与呆账准备金的关系。

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本题答案：一方面贷款分类是计提和评估呆账准备金的基础。贷款分类是
本题解析：试题答案一方面贷款分类是计提和评估呆账准备金的基础。贷款分类是对贷款内在损失的反映，或者说是对贷款实际价值的估价过程。当银行估计到贷款的实际价值可能受到的损害，能够有根据、合理地估价出贷款的内在损失数量时，就应当依照计提原则提取专项准备金，以弥补这一损失。为此，各国监管当局对不同类别的贷款设置了相应的专项准备金的计提比例，作为评价商业银行准备金是否充足的依据之一。
另一方面，商业银行制定贷款呆账准备金政策和计提原则，一定程度上反映了其管理思想、经营目标和对风险的判断与识别的能力，通过评价准备金的充足性，可以进一步了解商业银行的经营管理及其成果，从而准确、全面地评价银行的信贷管理政策和风险识别及控制能力。

165、单项选择题  按照银行流动性管理中的进取型原则，借入资金渠道不包括（）。

A.发行债券
B.向金融市场拆借资金
C.自身资产转换
D.大面额存单

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本题答案：B
本题解析：暂无解析

166、名词解释  还款日

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本题答案：一般为账单日两周以后的某一天
本题解析：试题答案一般为账单日两周以后的某一天

167、问答题  论述如何提高我国商业银行的资本充足比率？

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本题答案：从计算资本充足比率的公式看，提高商业银行的资本充足率主
本题解析：试题答案从计算资本充足比率的公式看，提高商业银行的资本充足率主要应从两个方面着手：一是分子对策，二是分母对策。
分子策略：增加核心资本和附属资本以提高资本金总额，改善和优化资本结构。
（1）增加核心资本
①财政注资
②外汇注资
③利润留成
④从股票市场募集资本金
⑤营业税返注
（2）增加附属资本
①增提准备金
②发行长期金融债券。
分母策略：降低风险资产的规模。 降低风险资产主要两种途径，一种是调整资产的风险分布结构；一种是从整体上提高资产质量，降低贷款的不良比率。

168、问答题  内源资本支持资产增长模型的核心思想

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本题答案：（1）简单模型：以银行资本金增加量完全来自于内部留存收
本题解析：试题答案（1）简单模型：以银行资本金增加量完全来自于内部留存收益为前提
（2）模型二：资产增长率=股本收益率*利润留存率。银行资产业务扩张能力与银行的盈利能力成正比。
（3）一般模型：假设银行资本增长完全来自于内源资本的留存收益。银行资产增长与银行的资本充足率，红利支付率和资产收益率相关。

169、单项选择题  根据《巴塞尔协议》具体实施要求，国际大银行的资本对风险资产比率应达到（）以上。

A.1.25%
B.4%
C.8%
D.50%

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本题答案：C
本题解析：暂无解析

170、名词解释  持续期缺口（Duration Gap）

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本题答案：持续期是指某项资产或负债的所有预期现金流量的加权平均时
本题解析：试题答案持续期是指某项资产或负债的所有预期现金流量的加权平均时间，也就是指某种资产或负债的平均有效期限。持效期缺口等于总资产持续期-总负债／总资产×总负债持续期。

171、问答题  什么是持续期？为什么要用持续期来分析利率风险？

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本题答案：持续期，是固定收入金融工具的所有预期现金流入量的加权平
本题解析：试题答案持续期，是固定收入金融工具的所有预期现金流入量的加权平均时间，也可以理解为金融工具各期现金流抵补最初投入的平均时间。
当市场利率变动时，不仅仅是各项利率敏感资产与负债的收益与支出会发生变化，利率不敏感资产与负债的市场价值也会不断变化，银行所要考虑的是整个银行的资产和负债所面对的风险。持续期缺口管理可以用来分析银行的总体利率风险，具体方法是先计算出每笔资产和每笔负债的持续期，再根据每笔资产和负债在总资产或总负债中的权数，计算出银行总资产和总负债的加权平均持续期。

172、问答题  商业银行在发放抵押贷款时，可以抵押的财产要具备哪些条件？

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本题答案：抵押物必须是法律允许设定抵押权的财产，并且是可以转让的
本题解析：试题答案抵押物必须是法律允许设定抵押权的财产，并且是可以转让的，法律禁止转让的财产不得抵押；必须是抵押人有权处分的财产；抵押物担保的债权不得超过抵押物的价值；抵押物必须便于管理；抵押物的品质与价格应当易于测定，且相对稳定。

173、名词解释  国家债券

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本题答案：是指由中央政府的财政部发行的借款凭证。
本题解析：试题答案是指由中央政府的财政部发行的借款凭证。

174、问答题  资本金不足的策略

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本题答案：（1）分子对策：分子=银行资本金=留存收益+股本+债务
本题解析：试题答案（1）分子对策：分子=银行资本金=留存收益+股本+债务性资本=内源资本+外源资本
①内源资本策略
②外源资本策略
（2）分母对策
①压缩银行的资产规模
②控制现金数量
③调整资产结构

175、问答题  消费者贷款包括哪几种？

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本题答案：按贷款的偿还方式划分，消费者贷款一般可
本题解析：试题答案按贷款的偿还方式划分，消费者贷款一般可分为以下三类：
（1）分期偿还贷款
（3）一次性偿还贷款
（2）信用卡贷款和其他周转限额贷款

176、单项选择题  商业银行所持有的资产中最典型的可转换资产是（）。

A．政府短期债券
B．短期流动资金贷款
C．中长期国家债券
D．公司债券

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本题答案：D
本题解析：暂无解析

177、单项选择题  按照有关规定，商业银行一年以上（含一年）五年以下的贷款被称作（）。

A、短期贷款
B、中期贷款
C、长期贷款
D、中短期贷款

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本题答案：B
本题解析：暂无解析

178、问答题  简述存款工具创新的原则及种类。

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本题答案：规范性原则；连续性原则；效益性原则；社会性原则
本题解析：试题答案规范性原则；连续性原则；效益性原则；社会性原则
美国具有代表性的一些存款工具创新。
1）可转让支付命令账户（NOWs）
2）超级可转让支付命令账户（Super-NOWs）
3）可转让定期存单（CDs）
4）货币市场存款账户（MMDA）
5）自动转账服务账户（ATS）
6）协定账户（NA）
7）个人退休金账户（IRA）
8）股金提款单账户（SDA）
9）特种储蓄存款
10）与物价指数挂钩的指数存款证
11）零续定期存款

179、问答题  简述商业银行以附属债务形式筹集资本的优缺点。

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本题答案：优点在于：
本题解析：试题答案优点在于：
（1）有税收优惠；
（2）发行成本较低；
（3）不必缴存准备金，增加了商业银行可以运用的资金量，降低了商业银行的融资成本；
（4）可以强化财务杠杆效应。
缺点：
（1）债务资本不是永久性资本，它有一定的期限。
（2）债务资本对增强公众信心的能力不如权益资本，抵御风险的能力也不如权益资本。

180、单项选择题  专业货币商发挥的银行最初职能是（）

A.存款
B.贷款
C.货币的兑换与款项的划拨
D.货币的管理

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本题答案：C
本题解析：暂无解析

181、问答题  以下是金融期货的一些特点。

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本题答案：（1）交易标的物的特定性。
（2）风险性。<
本题解析：试题答案（1）交易标的物的特定性。
（2）风险性。
（3）竞争性。
（4）国际性。

182、名词解释  存款工具创新

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本题答案：指的是银行根据客户的动机和需求，创造并推出新的存款品种，以满
本题解析：试题答案指的是银行根据客户的动机和需求，创造并推出新的存款品种，以满足客户需求的过程。银行在新产品的开发和推广过程中，必须遵循以下原则。

183、单项选择题  由于商业银行支付能力不足所造成的风险是（）

A、政治风险 
B、利率风险 
C、流动性风险 
D、信贷风险

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本题答案：C
本题解析：暂无解析

184、问答题  流动性风险管理的意义、目标和原则是什么？

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本题答案：1．流动性风险管理的意义
（1）流动性管理是
本题解析：试题答案1．流动性风险管理的意义
（1）流动性管理是扩大银行业务、增强银行实力的基本手段。
（2）足够的流动性是维护和提高银行信誉的保证。
（3）流动性管理是避免和减少银行经营风险的重要手段
（4）流动性管理对于提高商业银行经营业绩将起到重要作用
2．流动性风险管理的目标
（1）适度控制存量
（2）适时调节流量
3．流动性风险管理的原则
（1）相机抉择原则
（2）最低成本原则

185、单项选择题  《巴塞尔协议》规定银行担保业务的信用转换系数为（）

A.4%
B.%8
C.50%
D.100%

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本题答案：D
本题解析：暂无解析

186、单项选择题  招商银行的“易贷通”、工商银行的“理财金账户”等属于（）。

A.金融工具创新
B.金融技术创新
C.金融市场创新
D.服务方式创新

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本题答案：D
本题解析：暂无解析

187、单项选择题  银行风险管理最重要的一环是（）

A.风险预防 
B.风险规避 
C.风险分散 
D.风险转嫁

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本题答案：A
本题解析：暂无解析

188、单项选择题  商业银行发行的用于长期贷款与长期投资的债券是（）。

A.一般性债券
B.资本性债券
C.国际债券
D.政府债券

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本题答案：A
本题解析：暂无解析

189、填空题  表外业务一般具有（）、规模庞大、（）、盈亏巨大和（）等几个特点。

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本题答案：灵活性大；交易集中；透明度低
本题解析：试题答案灵活性大；交易集中；透明度低

190、单项选择题  封闭式回购交易中，正回购方是（）。

A.资金融入方
B.资金融出方

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本题答案：A
本题解析：暂无解析

191、问答题  互换的特点

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本题答案：互换是一种场外交易活动，所以它有着较大的灵活性，并且能
本题解析：试题答案互换是一种场外交易活动，所以它有着较大的灵活性，并且能很好地满足交易双方保密的要求。除此之外，互换业务还有两个特点，一是可保持债权债务关系不变，二是能较好地限制信用风险。

192、问答题  商业银行改善内部控制机制的原则有哪些？

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本题答案：①及时性原则；②全面性原则；③有效性原则
本题解析：试题答案①及时性原则；②全面性原则；③有效性原则

193、单项选择题  商业银行能否保持流动性，关键在于其资产能否在金融市场上不受损失地及时变现，即银行的资金应当用于购买可以立即出售的资产，这类资产一般要具备如下条件：1、期限短；2、信誉好；3、流通性强。因此，（）成为商业银行投资的首选对象。

A、企业债券
B、票据
C、股票
D、短期国债

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本题答案：D
本题解析：暂无解析

194、多项选择题  下列属于商业银行信用风险分析的“5C”标准的有（）

A、资本 
B、品格 
C、能力 
D、担保 
E、收益

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本题答案：A, B, C, D, E
本题解析：暂无解析

195、多项选择题  下列资本项目中属于核心资本构成部分的项目是（）

A.股本 
B.公开储备 
C.非公开储备 
D.重估储备 
E.混合资本

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本题答案：A, B
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196、单项选择题  商业银行利用吸收的活期存款，通过转账的方式发放贷款，从而衍生出更多存款，扩大社会货币供给量。这种功能被称为（）功能。

A.信用中介
B.支付中介
C.信用创造
D.金融服务

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本题答案：C
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197、名词解释  累计金融债券

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本题答案：是指由金融机构发行的期限浮动、利率与期限挂钩、分段累进
本题解析：试题答案是指由金融机构发行的期限浮动、利率与期限挂钩、分段累进计息的债券。

198、单项选择题  商业银行发行的用于补充资本金的不足的债券是（）。

A.一般性债券
B.资本性债券
C.国际债券
D.政府债券

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本题答案：B
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199、单项选择题  商业银行利用其吸收的存款，通过发放贷款的方式，创造出更多的存款，体现了商业银行如下职能中的哪一项职能（）

A.信用中介
B.支付中介
C.信用创造
D.金融服务职能

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本题答案：C
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200、问答题  如何预测商业银行的资金头寸？

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本题答案：商业银行现金资产管理的核心任务是保证银行经营过程中的适
本题解析：试题答案商业银行现金资产管理的核心任务是保证银行经营过程中的适度流动性，也就是说，银行一方面要保证其现金资产能够满足正常的和非正常的现金支出需要，另一方面又要追求利润的最大化，为此，需要银行管理者准确地计算和预测资金头寸，为流动性管理提供依据。
对银行资金头寸的预测，事 实上就是对银行流动性需要量的预测。而积极的流动性风险管理首先要求银行准确地预测未来一定时期内的资金头寸需要量或流动性需要量。
银行资金头寸或流动性准备的变化，最主要取决于银行存贷款资金运动的变化。任何存款的支出和贷款的增加，都减少头寸；反之，存款的增加和贷款的减少则会增加银行的资金头寸。银行的有些资金来源和资金运用的变化，不会影响银行头寸总量的变化，但会引起头寸结构的变化。如向中央银行缴存准备金的变化，收回或增加存放同业存款等。