1、判断题  发行人及其主承销商中止发行后重新启动发行工作的，不需要向中国证监会报告。()

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本题答案：错
本题解析：暂无解析

2、多项选择题  1952年，美国的大卫•杜兰特把当时对资本结构的见解划分为（）。

A.净收入理论
B.净经营理论
C.净经营收入理论
D.传统折中理论

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本题答案：A, C, D
本题解析：暂无解析

3、多项选择题  下列（）不能成为询价对象。

A．最近12个月因重大违法违规行为被相关监管部门给予行政处罚
B．信用记录有瑕疵
C．因重大违法违规行为被相关监管部门采取监管措施已满2年
D．未进行过股票投资

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本题答案：A, B
本题解析：询价对 象应当符合下列条件：(1)依法设立，最近12个月未因重大违法违规行为被相关监管部门给予行政处罚、采取监管措施或者受到刑事处罚；(2)依法可以进行股票投资；(3)信用记录良好，具有独立从事证券投资所必需的机构和人员；(4)具有健全的内部风险评估和控制系统并能够有效执行，风险控制指标符合有关规定；(5)按照《证券发行与承销管理办法》的规定被中国证券业协会从询价对象名单中去除的，自去除之日起已满12个月。

4、多项选择题  中小企业板块是在深圳证券交易所主板市场中设立的一个()的板块,集中安排符合主板发行上市条件的企业中规模较小的企业上市。

A、运行独立
B、监察独立
C、代码独立
D、指数独立

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本题答案：A, B, C, D
本题解析：暂无解析

5、单项选择题  通过交易所交易系统采用上网资金申购方式公开发行股票，申购日后的第()天，对未中签部分的申购款予以解冻。

A、1
B、4
C、3
D、2

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本题答案：B
本题解析：暂无解析

6、多项选择题  投资价值研究报告应当对（）因素进行全面分析。

A．发行人盈利能力和财务状况
B．发行人募集资金投资项目分析
C．发行人的行业分类
D．发行人经营状况和发展前景

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本题答案：A, B, C, D
本题解析：投资价值研究报告应当对影响发行人投资价值的因素进行全面分析，至少包括下列内容：(1)发行人的行业分类、行业政策，发行人与主要竞争者的比较及其在行业中的地位；(2)发行人经营状况和发展前景分析；(3)发行人盈利能力和财务状况分析；(4)发行人募集资金投资项目分析；(5)发行人与同行业可比上市公司的投资价值比较；宏观经济走势、股票市场走势以及其他对发行人投资价值有重要影响的因素。

7、单项选择题  运用可比公司定价法时采用的比率指标P/B代表（）。

A．市盈率
B．市净率
C．负债率
D．利润率

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本题答案：B
本题解析：市净率(Price to Bookvalue Ratio即P/B)，是指股票市场价格与每股净资产的比率。

8、单项选择题  保荐机构的辅导工作应当遵循四个原则，以下（）是错误的。

A．勤勉尽责
B．诚实信用
C．保证全面，鼓励创新
D．责任明确，风险自担

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本题答案：C
本题解析：保荐机构及其保荐代表人应当遵循勤勉尽责、诚实守信的原则，认真履行审慎核查和辅导义务，并对其所出具的发行保荐书的真实性、准确性、完整性负责。因而排除C。

9、判断题  询价对象为其管理的股票配售对象分别指定的资金账户和证券账户，只需在中国证监会、中国证券从业登记备案。()

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本题答案：错
本题解析：暂无解析

10、判断题  如果向战略投资者配售股票，则战略投资者不得参与首次公开发行股票的初步询价和累计投标询价。（）

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本题答案：对
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11、单项选择题  询价对象应当在年度结束后()个月内对上年度参与询价的情况进行总结。

A、1
B、2
C、3
D、6

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本题答案：A
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12、判断题  在中国证监会受理首次公开发行申请文件后、发审委审核以前，发行人的招股说明书申报稿必须保密，不得预先披露。（）

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本题答案：错
本题解析：发行人的招股说明书申报稿在送审的同时应在相关网站上向公众公布。

13、单项选择题  不属于内部融资 特点的是（）。

A.自主性
B.有限性
C.高成本性
D.低风险性

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本题答案：C
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14、单项选择题  沪市投资者可以使用其所持的上海证券账户，在申购日向上证所申购在上证所发行的新股，每一申购单位为()股。

A、1
B、10
C、100
D、1000

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本题答案：D
本题解析：暂无解析

15、多项选择题  询价对象有下列()情形之一的，中国证券业协会应当将其从询价对象名单中去除。

A、不再符合《证券发行与承销管理办法》规定的条件
B、最近12个月内因违反相关监管要求被监管谈话3次以上
C、未按时提交年度总结报告
D、最近l2个月没有活跃的证券市场投资记录

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本题答案：A, B, C
本题解析：暂无解析

16、多项选择题  企业融资的主要任务是（）。

A.选择适合本企业实际情况的融资安排
B.减低融资成本
C.减少外部市场对企业经验决策的约束
D.实现企业市场价值最大化的财务目标

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本题答案：A, B, C, D
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17、判断题  发行人主承销商和询价对象应当就投资价值研究报告的相关内容进行披露。（）

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本题答案：错
本题解析：发行人主承销商和询价对象不得以任何形式公开披露投资价值研究报告的内容。

18、判断题  首次公开发行股票，应当通过向非特定机构投资者询价的方式确定股票发行价格。（）

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本题答案：错
本题解析：首次公开发行股票，应当通过向特定机构投资者询价的方式确定股票发行价格。

19、单项选择题  某股份有限公司 91ExAm.org发行股票4000万股，缴款结束日为9月30日，当年预计税后净利润为6400万元，公司发行新股前的总股本为12000万股，用全面摊薄法计算的每股净收益为()元。

A、0、50
B、0、45
C、0、40
D、0、30

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本题答案：C
本题解析：6400/(12000+4000)=0、4

20、判断题  首次公开发行股票数量在4亿股以上的，发行人及其主承销商不可以在发行方案中采用超额配售选择权。()

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本题答案：错
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21、判断题  证券经营机构采用包销方式，若承销团不能全部售出证券，则承销商在承销期结束时自行购入售后剩余的证券。()

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本题答案：对
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22、单项选择题  

利用市盈率法对股票估值时，应按照下列（）顺序进行。
①计算二级市场的平均市盈率
②计算发行人每股收益
③结合市场拟估发行人的市盈率
④依据估值市盈率与每股收益的乘积决定股票价格

A．①②③④
B．②①③④
C．①②④③
D．②①④③

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本题答案：B
本题解析：首先应计算出发行人的每股收益；然后根据二级市场的平均市盈率、发行人的行业情况(同类行业公司股票的市盈率)、发行人的经营状况及其成长性等拟订估值市盈率；最后，依据估值市盈率与每股收益的乘积决定估值。

23、多项选择题  MM理论的假设条件有（）。

A.现在和将来的投资者对企业未来的EBIT估计完全相同，即投资者对企业未来收益和这些收益风险的预期是相等的
B.没有交易成本;投资者可同企业一样以同样利率借款
C.所有债务都是无风险的，债务利率为无风险利率
D.企业的增长率为零，所有现金流量都是固定年金

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本题答案：A, B, C, D
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24、判断题  承销商可以提供承销团以外的机构撰写的投资价值研究报告。（）

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本题答案：错
本题解析：投资价值研究报告应当由承销商的研究人员独立撰写并署名，承销商不得提供承销团以外的机构撰写的投资价值研究报告。

25、单项选择题  

运用贴现现金流量对股票进行估值，应按下列（）顺序进行。
①预测公司未来的自由现金流量
②计算加权平均资本成本
③计算公司的整体价值
④预测公司的永续价值
⑤公司每股股票价值
⑥公司股权价值

A．①②③④⑥⑤
B．①④②③来源:91考试网 91Exam.org⑥⑤
C．①②③⑥④⑤
D．④②①③⑥⑤

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本题答案：B
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26、单项选择题  沪市上网发行资金申购的时间一般为()个交易日，根据发行人和主承销商的申请，沪市上网发行资金申购的时间可以缩短1个交易日。

A、1
B、2
C、3
D、4

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本题答案：D
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27、判断题  承销商的证券自营账户也可以参与本次发行股票的询价、网下配售和网上发行。（）

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本题答案：错
本题解析：承销商的证券自营账户不得参与本次发行股票的询价、网下配售和网上发行。

28、多项选择题  在股票的估值方法中，()通常忽略了决定资产最终价值的内在因素和假设前提。

A、市盈率法
B、市净率法
C、贴现现金流量法
D、以上都不对

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本题答案：A, B
本题解析：暂无解析

29、单项选择题  2009年4月29日，某股份有限公司上网定价发行3000万股，公司注册股本为6000万股，2009年盈利预测中的利润总额为9000万元，净利润为6000万元，那么，加权平均法下的每股收益为（）。

A．0.65元
B．0.72元
C．0.75元
D．0.83元

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本题答案：C
本题解析：公司4月份增发新股3000万股，当年只剩下8个月即(5—12月)，则按全年平均计算增加了3000×8/12＝2000(万股)，则期末总股本为原来的6000万股＋增加的这2000万股＝8000万股，则期末每股收益为6000/8000＝0.75(元)。在加权平均法下，每股净利润的计算公式为：每股净 利润＝全年净利润/[发行前总股本数＋本次公开发行股本数×(12－发行月份)/121＝6000/[6000＋3000×(12－4)/12]＝0.75(元)。

30、单项选择题  初步询价后定价发行的，当网下有效申购总量大于网下配售数量时，应当对()进行同比例配售。

A、全部有效申购
B、网下配售数量
C、网下有效申购总量
D、申购总量

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本题答案：A
本题解析：暂无解析