1、单项选择题  沪市投资者可以使用其所持的上海证券账户，在申购日向上证所申购在上证所发行的新股，每一申购单位为()股。

A、1
B、10
C、100
D、1000

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本题答案：D
本题解析：暂无解析

2、单项选择题  超额配售选择权这种发行方式可用于（）。

A．首次公开发行
B．上市公司增发薪股
C．配股
D．首次公开发行和上市公司增发新股

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本题答案：D
本题解析：超额配售选择权是指发行人授予主承销商的一项选择权，只是对其他发行方式的一种补充，既可用于上市公司增发新股，也可用于首次公开发行。

3、多项选择题  在股票的估值方法中，()通常忽略了决定资产最终价值的内在因素和假设前提。

A、市盈率法
B、市净率法
C、贴现现金流量法
D、以上都不对

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本题答案：A, B
本题解析：暂无解析

4、判断题  发行人及其主承销商中止发行后重新启动发行工作的，不需要向中国证监会报告。()

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本题答案：错
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5、多项选择题  通常的股票估值方法有()

A、比较估值法
B、相对估值法
C、绝对估值法
D、增减估值法

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本题答案：B, C
本题解析：暂无解析

6、判断题  如果向战略投资者配售股票，则战略投资者不得参与首次公开发行股票的初步询价和累计投标询价。（）

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本题答案：对
本题解析：暂无解析

7、单项选择题  上网竞价发行是指利用证券交易所的交易系统，()作为新股的唯一卖方，以发行人宣布的发行底价为最低价格，以新股实际发行量为总的卖出数，由投资者在指定的时间内竞价委托申购。

A、基金公司
B、主承销商
C、新股发行人
D、交易所

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本题答案：B
本题解析：暂无解析

8、单项选择题  2009年4月29日，某股份有限公司上网定价发行3000万股，公司注册股本为6000万股，2009年盈利预测中的利润总额为9000万元，净利润为6000万元，那么，加权平均法下的每股收益为（）。

A．0.65元
B．0.72元
C．0.75元
D．0.83元

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本题答案：C
本题解析：公司4月份增发新股3000万股，当年只剩下8个月即(5—12月)，则按全年平均计算增加了3000×8/12＝2000(万股)，则期末总股本为原来的6000万股＋增加的这2000万股＝8000万股，则期末每股收益为6000/8000＝0.75(元)。在加权平均法下，每股净利润的计算公式为：每股净利润＝全年净利润/[发行前总股本数＋本次公开发行股本数×(12－发行月份)/121＝6000/[6000＋3000×(12－4)/12]＝0.75(元)。

9、判断题  股款收缴结束后，主承销商应当按照承销协议的规定，在股票发行结束后的若干天内，在扣除相关费用后，将收缴的股款全额划入发行人指定的银行账户。()

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本题答案：对
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10、单项选择题  公开发行股票数量在4亿股以上，提供有效报价的询价对象不足()家的，发行人及其主承销商不得确定发行价格，并应当中止发行。

A、10
B、20
C、50
D、100

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本题答案：C
本题解析：暂无解析

11、多项选择题  发行人及其主承销商就与战略投资者签署的配售协议应在发行公告中披露（）内容。

A．战略投资者的名称
B．战略投资者的选择标准
C．向战略投资者配售的股票总量
D．占本次发行股票的比例

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本题答案：B, C, D
本题解析：发行人应当与战略投资者事先签署配售协议，并报中国证监会备案。发行人及其主承销商应当在发行公告中披露战略投资者的选择标准，向战略投资者配售的股票总量，占本次发行股票的比例以及持有期限等。

12、多项选择题  中小企业板块是在深圳证券交易所主板市场中设立的一个()的板块,集中安排符合主板发行上市条件的企业中规模较小的企业上市。

A、运行独立
B、监察来源：www.91exam.org独立
C、代码独立
D、指数独 91exam.org立

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本题答案：A, B, C, D
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13、单项选择题  发行人向证券交易所申请其首次公开发行的股票上市时，应当按照()有关规定编制上市公告书。

A、证券交易所
B、中国证监会
C、会计师事务所
D、以上均不正确

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本题答案：B
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14、单项选择题  下列关于股份有限公司发起人人数的情况不符合规定的是（）人。

A．100
B．150
C．190
D．250

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本题答案：D
本题解析：设立股份有限公司，应当有2人以上200人以下为发起人。

15、多项选择题&n bsp; 投资价值研究报告应当对（）因素进行全面分析。

A．发行人盈利能力和财务状况
B．发行人募集资金投资项目分析
C．发行人的行业分类
D．发行人经营状况和发展前景

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本题答案：A, B, C, D
本题解析：投资价值研究报告应当对影响发行人投资价值的因素进行全面分析，至少包括下列内容：(1)发行人的行业分类、行业政策，发行人与主要竞争者的比较及其在行业中的地位；(2)发行人经营状况和发展前景分析；(3)发行人盈利能力和财务状况分析；(4)发行人募集资金投资项目分析；(5)发行人与同行业可比上市公司的投资价值比较；宏观经济走势、股票市场走势以及其他对发行人投资价值有重要影响的因素。

16、多项选择题  1952年，美国的大卫•杜兰特把当时对资本结构的见解划分为（）。

A.净收入理论
B.净经营理论
C.净经营收入理论
D.传统折中理论

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本题答案：A, C, D
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17、单项选择题  通过交易所交易系统采用上网资金申购方式公开发行股票，申购日后的第()天，对未中签部分的申购款予以解冻。

A、1
B、4
C、3
D、2

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本题答案：B
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18、多项选择题  按融资过程^91考试网司与投资者所形成的不同产权关系，可以把公司的融资方式分为（）。

A.直接融资
B.间接融资
C.股权融资
D.债务融资

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本题答案：C, D
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19、多项选择题  首次公开发行股票的基本原则有()。

A、融资最大化原则
B、“公开、公平、公正”原则
C、高效原则
D、经济原则

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本题答案：B, C, D
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20、判断题  首次公开发行股票数量在4亿股以上的，发行人及其主承销商不可以在发行方案中采用超额配售选择权。()

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本题答案：错
本题解析：暂无解析

21、多项选择题  首次公开发行股票可以根据实际情况，可以采取（）方式。

A．向战略投资者配售
B．上网竞价
C．向参与网下配售的询价对象配售
D．基金及法人配售

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本题答案：A, C
本题解析：首次公开发行股票可以根据实际情况，采取向战略投资者配售、向参与网下配售的询价对象配售以及向参与网上发行的投资者配售等方式。

22、判断题  证券经营机构采用包销方式，若承销团不能全部售出证券，则承销商在承销期结束时自行购入售后剩余的证券。()

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本题答案：对
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23、判断题  中小企业板是现有主板市场的一个板块，其适用的基本制度规范和发行上市标准与现有主板市场有所不同。()

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本题答案：错
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24、单项选择题  既考虑负债带来税收抵免收益，又考虑负债带来各种风险和额外费用，并对它们进行适当平衡来稳定企业价值的是（）。

A.MM公司税模型
B.米勒模型
C.破产成本模型
D.代理成本

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本题答案：C
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25、单项选择题  公开发行证券的，主承销商应当在证券上市后()日内向中国证监会报备承销总结报告，总结说明发行期间的基本情况及新股上市后的表现，并提供相应文件。

A、10
B、15
C、20
D、30

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本题答案：A
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26、多项选择题  下列（）可以成为向网下配售的对象。

A．全国社会保障基金
B．证券投资基金
C．证券公司证券自营账户
D．信托投资公司证券自营账户

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本题答案：A, B, C, D
本题解析：网下股票配售对象限于下列类别：(1)经批准募集的证券投资基金；(2)全国社会保障基金；(3)证券公司证券自营账户；(4)经批准设立的证券公司集合资产管理计划；(5)信托投资公司证券自营账户；(6)信托投资公司设立并已向相关监管部门履行报告程序的集合信托计划；(7)财务公司证券自营账户；(8)经批准的保险公司或者保险资产管理公司证券投资账户；(9)合格境外机构投资者管理的证券投资账户；(10)在相关监管部门备案的企业年金基金；(11)经中国证监会认可的其他证券投资产品。

27、判断题  发行人主承销商和询价对象应当就投资价值研究报告的相关内容进行披露。（）

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本题答案：错
本题解析：发行人主承销商和询价对象 www.91exAm.org不得以任何形式公开披露投资价值研究报告的内容。

28、判断题  询价对象应当遵循独立、客观、诚信的原则合理报价，可以协商报价，不得故意压低或抬高价格。（）

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本题答案：错
本题解析：询价对象应当遵循独立、客观、诚信的原则合理报价，不得协商报价或者故意压低或抬高价格。

29、多项选择题  代理成本理论区分了（）利益冲突

A.股东之间的利益冲突
B.债权人与经理层之间的利益冲突
C.股东和经理层之间的利益冲突
D.债权人与股东之间的利益冲突

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本题答案：C, D
本题解析：暂无解析

30、单项选择题  某公司拟增发普通股，每股发行价格15元，每股发行费用3元。预定第一年分派现金股利每股1.5元，以后每年股利增长5%，其资本成本为（）。

A.17.5%
B.1 5.5%
C.15%
D.13.6%

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本题答案：A
本题解析：成本=1.5/15×(1-3/15)+5%=0.175即A