1、单项选择题  下列不属来源:91考试网 91ExaM.org于境内上市外资股的发行需选聘的中介机构是（）。 91EXAm.org

A.承销商
B.法律顾问
C.资金保管机构
D.审计机构

点击查看答案

本题答案：C
本题解析：境内上市外资股的发行需选聘的中介机构包括：承销商、法律顾问、审计机构。

2、多项选择题  中国证监会可以对（）等特殊行业上市公司的信息披露作出特别规定。

A.外贸
B.服务业
C.金融
D.房地产

点击查看答案

本题答案：C, D
本题解析：掌握信息披露的制度规定、方式、原则和事务管理的基本要求。

3、单项选择题  在超额配售权行使完成后的3个工作日内，主承销商应当在证监会指定报刊披露的内容不包括（）。

A.发行人本次发行的股份总量
B.发行人本次筹资总金额
C.因行使超额配售选择权而发行的新股数
D.从集中竞价交易市场购买发行人股票所发生的费用

点击查看答案

本题答案：D
本题解析：在超额配售选择权行使完成后的3个工作日内，主承销商应当在中国证监会指定报刊披露以下有关超额配售选择权的行使情况：（1）因行使超额配售选择权而发行的新股数，如未行使，应当说明原因；（2）从集中竞价交易市场购买发行人股票的数量及所支付的总金额、平均价格、最高与最低价格；（3）发行人本次发行股份总量；（4）发行人本次筹资总金额。

4、判断题  股份有限公司的创立大会应有代表股份总数2/3以上的认股人出席。（）

点击查看答案

本题答案：对
本题解析：暂无解析

5、单项选择题  根据规定，上市未满1年公司的董事、监事、高级管理人员证券账户内新增的本公司股份，按（）自动锁定。

A.25%
B.50%
C.80%
D.100%

点击查看答案

本题答案：D
本题解析：根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》规定，上市公司董事、监事、高级管理人员证券账户内新增的本公司股份，按100%自动锁定。

6、多项选择题  上市公司信息披露事务管理制度应当包括（）。

A.明确上市公司应当披露的信息，确定披露标准
B.未公开信息的传递、披露流程
C.信息披露事务管理部门及其负责人在信息披露中的职责
D.对外发布信息的申请、审核、发布流程

点击查看答案

本题答案：A, B, C, D
本题解析：掌握信息披露的制度规定、方式、原则和事务管理的基本要求。

7、判断题  在我国，自然人和法人都可以充当股份有限公司的发起人。（）

点击查看答案

本题答 案：对
本题解析：暂无解析

8、多项选择题  H股上市的有关文本包括（）。

A.招股说明书
B.认购申请书
C.董事及监事声明
D.物业评估报告

点击查看答案

本题答案：A, B, C, D
本题解析：暂无解析

9、多项选择题  狭义上的投资银行业务只限于某些资本市场活动，着重指一级市场上的（）的财务顾问。

A.承销业务
B.并购业务
C.基金管理
D.融资业务

点击查看答案

本题答案：A, B, D
本题解析： 熟悉投资银行业的含义。

10、单项选择题  （）通常用于有收益企业的整体评估及无形资产评估等。

A.收益现值法
B.重置成本法
C.现行市价法
D.清算价格法

点击查看答案

本题答案：A
本题解析：收益现值法是将评估对象剩余寿命期间每年（或每月）的预期收益，用适当的折现率折现，累加得出评估基准日的现值，以此估算资产价值的方法。收益现值法通常用于有收益企业的整体评估及无形资产评估等。

11、判断题  无形资产由于没有一定的计价标准，故通常不进行评估。（）

点击查看答案

本题答案：错
本题解析：公司的无形资产可以采用收益法评估，如果是外购，也可以采用成本法。

12、单项选择题  对于募股规模较大的项目来说，每个国际配售地区通常要安排（）主要经办人。

A.一家
B.两家
C.一家或两家
D.多家

点击查看答案

本题答案：A
本题解析：在确定国际分销方案时，一般选择当地法律对配售没有限制和严格审查要求的地区作为配售地，以简化发行准备工作。对于募股规模较大的项目来说，每个国际配售地区通常要安排一家主要经办人。

13、判断题  股份有限公司增加或减少资本，应当修改公司章程，须经过股东大会的股东所持有表决权的1/2以上通过。（）

点击查看答案

本题答案：错
本题解析：修改公司章程须经过股东大会的股东所持有表决权的2/3以上通过。

14、多项选择题  若发行人有充分依据证明第1号准则要求披露的（）信息，发行人可向中国证监会申请豁免披露。

A.涉及国家机密的
B.商业秘密
C.因披露可能导致其违反国家有关保密法律法规规定的
D.因披露可能导致严重损害公司利益的

点击查看答案

本题答案：A, B, C, D
本题解析：熟悉招股说明书的编制和披露的规定。

15、单项选择题  下列各项不属于董事忠实义务的是（）。

A.不得利用职权收受贿赂或其他非法收入
B.不擅自泄露公司秘密
C.不得同公司订立合同或进行交易
D.不得擅自处理公司财产

点击查看答案

本题答案：C
本题解析：董事对公司的忠实义务是其基本义务，主要体现在三个方面：（1）董事有避免与公司发生利益冲突的交易之忠实义务；（2）董事的竞业禁止义务；（3）董事不得利用公司机会谋取私利之禁止义务。

16、多项选择题  在首次公开发行股票的准备工作中，对辅导人员的要求包括（）。

A.辅导机构至少3名固定人员参与辅导工作小组
B.同一人员不得同时担任4家以上企业的辅导工作
C.如果辅导人员发生变更，应办妥交接手续，并应于变更之后3个工作日内向派出机构书面备案
D.辅导机构不应是辅导对象提出发行上市申请的推荐人或保荐人

点击查看答案

本题答案：A, B
本题解析：如果辅导人员发生变更，应办妥交接手续，并于变更之后5个工作日内向派出机构书面备案；辅导对象聘请的辅导机构应是具有保荐资格的证券机构以及其他经有关部门认定的机构。

17、判断题  公司不能成立时，对认股人已经缴纳的股款，发起人负有返还本金并加算银行同期存款利息的连带责任。（）

点击查看答案

本题答案：对
本题解析：暂无解析

18、单项选择题  根据《财务顾问管理办法》、《重组管理办法》、《上市公司收购管理办法》等相关规定，中国证监会制定了《关于填报<上市公司并购重组财务顾问专业意见附表>的规定》，于（）起施行。

A.2008年1月1日
B.2009年1月1日
C.2010年1月1日
D.2011年1月1日

点击查看答案

本题答案：D
本题解析：对新增知识点考查。根据《财务顾问管理办法》、《重组管理办法》、《上市公司收购管理办法》等相关规定，中国证监会制定《关于填报<上市公司并购重组财务顾问专业意见附表>的规定》，并于2011年1月1日起施行。

19、多项选择题  保荐机构及其保荐代表人履行保荐职责可对发行人行使下列权利（）。

A.要求发行人及时通报信息
B.定期或者不定期对发行人进行回访
C.查阅发行人的所有资料
D.列席发行人的股东大会、董事会和监事会

点击查看答案

本题答案：A, B, D
本题解析：掌握保荐制度。

20、多项选择题  股东权益指股份有限公司的股东对公司净资产的权利。公司的净资产（即公司的全部资产减去全部负债后的余额）属于股东权益，包括股东对公司投入的资本以及形成的（）。

A.资本公积金
B.盈余公积金
C.公益金、职工工资
D.未分配利润

点击查看答案

本题答案：A, B, D
本题解析：职工工资属于公司的成本费用，不属于权益资本的内容。

21、多项选择题  我国企业改革的目的在于实现企业投资主体的多元化，明晰产权关系，建立起以（）分权与制衡为特征的公司法人治理结构。

A.股东大会
B.经理
C.董事会
D.监事会

点击查看答案

本题答案：A, B, C, D
本题解析：熟悉企业股份制改组的目的和要求。

22、判断题  《上市公 司并购重组财务顾问专业意见附表》规定的关注要点是对财务顾问从事相关并购重组业务的最低要求，财务顾问应当结合个案的实际情况，全面做好尽职调查工作，充分分析和揭示风险。财务顾问主办人未按规定填报《上市公司并购重组财务顾问专业意见附表》，或者申报文件制作质量低下的，中国证监会依据《证券法》第二百二十三条的规定对其采取监管措施。（）

点击查看答案

本题答案：错
本题解析：财务顾问及其财务顾问主办人未按规定填报《上市公司并购重组财务顾问专业意见附表》，或者申报文件制作质量低下的，中国证监会依据《财务顾问办法》、《上市公司重大资产重组管理办法》、《上市公司收购管理办法》等规定对其采取监管措施。

23、多项选择题  资信评级机构负责证券评级业务的高级管理人员，应当具备的条件有（）。

A.取得证券从业资格
B.熟悉资信评级业务有关的专业知识、法律知识
C.无《公司法》、《证券法》规定的禁止任职情形
D.未被金融监管机构采取市场禁入措施，或者禁入期已满

点击查看答案

本题答案：A, B, C, D
本题解析：《证券市场资信评级业务管理暂行办法》第八条规定，资信评级机构负责证券评级业务的高级管理人员，应当具备下列条件：（1）取得证券从业资格；（2）熟悉资信评级业务有关的专业知识、法律知识，具备履行职责所需要的经营管理能力和组织协调能力，且通过证券评级业务高级管理人员资质测试；（3）无《公司法》、《证券法》规定的禁止任职情形；（4）未被金融监管机构采取市场禁入措施，或者禁入期已满；（5）最近3年未因违法经营受到行政处罚，不存在因涉嫌违法经营、犯罪正在被调查的情形；（6）正直诚实，品行良好，最近3年在税务、工商、金融等行政管理机关，以及自律组织、商业银行等机构无不良诚信记录。境外人士担任前款规定职务的，还应当在中国境内或者香港、澳门等地区工作不少于3年。

24、多项选择题  2010年历时近两年的美国金融监管改革立法终于完成，这个法案的核心内容包括（）。

A.成立金融稳定监管委员会，负责监测并处理威胁金融系统稳定的风险
B.设立消费者金融保护局，监管提供消费者金融产品及服务的金融机构
C.设立新的破产清算机制，破解大型金融机构"大而不倒"的难题
D.限制银行自营交易和进行高风险的衍生品交易，遏制金融机构过度投机行为

点击查看答案

本题答案：A, B, C, D
本题解析：了解国外投资银行业的发展历史。

25、多项选择题  内地企业在香港创业板发行与上市，股东人数方面的要求是（）。

A.如发行人具备24个月活跃业务记录，至少有300名股东
B.如发行人具备24个月活跃业务记录，至少有100名股东
C.如发行人具备12个月活跃业务记录，至少有100名股东
D.如发行人具备12个月活跃业务记录，至少有300名股东

点击查看答案

本题答案：B, D
本题解析：熟悉内地企业在香港创业板发行与上市的条件。

26、多项选择题  下列（）情形属于《反垄断法》规定的“经营者集中”。

A.经营者合并
B.经营者通过取得股权或资产的方式取得对其他经营者的控制权
C.经营者通过合同取得对其他经营者的控制权
D.经营者通过合同外的方式取得能够对其他经营者施加决定性影响的地位

点击查看答案

本题答案：A, B, C, D
本题解析：《中华人民共和国反垄断法》第二十条规定，经营者集中是指经营者合并、经营者通过取得股权或者资产的方式取得对其他经营者的控制权、经营者通过合同等方式取得对其他经营者的控制权或者能够对其他经营者施加决定性影响等三种情形。

27、判断题  独立董事连续3次未亲自出席董事会议的，由董事会提请股东大会予以撤销。（）

点击查看答案

本题答案：对
本题解析：暂无解析

28、判断题  债券偿还日期可分为期满偿还、期中偿还和延期偿还三种。（）

点击查看答案

本题答案：对
本题解析：暂无解析

29、多项选择题  询价对象包括（）。

A.证券投资基金管理公司
B.信托投资公司
C.保险机构投资者
D.合格境外机构投资者

点击查看答案

本题答案：A, B, C, D
本题解析： 暂无解析

30、判断题  股份有限公司的章程对公司的董事、监事、经理和其他高级管理人员均有约束力，但股东大会是股份有限公司的最高权力机构，不受公司章程的约束。（）

点击查看答案

本题答案：错
本题解析：股份有限公司的章程是规范股份有限公司的组织及运营的基本准则，股东大会是股份公司的最高权力机构，但也要受公司章程的约束。