1、名词解释  可用资金成本

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本题答案：也称为银行的资金转移价格，指银行可用资金所应担负的全部
本题解析：试题答案也称为银行的资金转移价格，指银行可用资金所应担负的全部成本，因为商业银行所吸收的资金不能全部用于盈利性资产，必须在扣除法定存款准备金和必要的超额准备金后，才能用于投资和贷款。

2、名词解释  负债管理理论

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本题答案：该理论认为，银行资金的流动性不仅可以通过强化资产管理获
本题解析：试题答案该理论认为，银行资金的流动性不仅可以通过强化资产管理获得，还可以通过灵活地调剂负债实现。

3、问答题  转贴现借款

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本题答案：指商业银行在资金紧张、周转不畅的情况下，将已经贴现、但
本题解析：试题答案指商业银行在资金紧张、周转不畅的情况下，将已经贴现、但仍未到期的票据，交给其他商业银行或贴现机构进行转贴现以取得借款的方法来源:91考试网 www.91eXam.org。
转贴现的期限：一般从贴现之日起到票据到期日止，按实际天数计算。转贴现利率可由双方议定，也可以贴现率为基础参照再贴现率来确定。在我国，票据款项的回收一律向申请转贴现的银行收取，而不是向承兑人收取。

4、多项选择题  企业信用分析中非财务因素分析主要是对企业所属的（）等进行的分析与评价

A.行业因素
B.经营管理因素
C.自然社会因素
D.还款意愿因素

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本题答案：A, B, C, D
本题解析：暂无解析

5、问答题  分析贷款分类与呆账准备金的关系。

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本题答案：一方面贷款分类是计提和评估呆账准备金的基础。贷款分类是
本题解析：试题答案一方面贷款分类是计提和评估呆账准备金的基础。贷款分类是对贷款内在损失的反映，或者说是对贷款实际价值的估价过程。当银行估计到贷款的实际价值可能受到的损害，能够有根据、合理地估价出贷款的内在损失数量时，就应当依照计提原则提取专项准备金，以弥补这一损失。为此，各国监管当局对不同类别的贷款设置了相应的专项准备金的计提比例，作为评价商业银行准备金是否充足的依据之一。
另一方面，商业银行制定贷款呆账准备金政策和计提原则，一定程度上反映了其管理思想、经营目标和对风险的判断与识别的能力，通过评价准备金的充足性，可以进一步了解商业银行的经营管理及其成果，从而准确、全面地评价银行的信贷管理政策和风险识别及控制能力。

6、单项选择题  历史上第一家资本主义股份制商业银行成立于（）。

A．1171年
B．1609年
C．1621年
D．1694年

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本题答案：A
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7、判断题  债券的买入价格越低，债券的到期收益率越高。（）

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本题答案：对
本题解析：暂无解析

8、问答题  贷款比率指标

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本题答案：评判银行贷款规模是否适度和结构是否合理，可以用一些指标
本题解析：试题答案评判银行贷款规模是否适度和结构是否合理，可以用一些指标来衡量。主要有：
（1）贷款/存款比率：这一指标反映银行资金运用于贷款的比重以及贷款能力的大小。我国商业银行法规 定银行的这一比率不得超过75%。
（2）贷款/资本比率：该比率反映银行资本的盈利能力和银行对贷款损失的承受能力。我国中央银行根据《巴塞尔协议》规定的国际标准，确定商业银行资本总额与加权风险资产之比不得低于8%，核心资本与加权风险资产之比不得低于4%。
（3）单个企业贷款比率：指银行给最大一家客户或最大十家客户的贷款占银行资本金的比率，它反映了银行贷款的集中程度和风险状况。
（4）中长期贷款比率：银行发放的一年期以上的中长期贷款余额与一年期以上的各项存款余额的比率。它反映了银行贷款总体的流动性情况，这一比率越高，流动性越差；反之，流动性越强。根据目前我国中央银行的规定，这一比率必须低于120%。

9、单项选择题  商业银行把资金从盈余者手中转移到短缺者手中，使闲置资金得到充分的运用，这种职能被称为商业银行的（）职能。

A、信用中介
B、支付中介
C、信用创造
D、金融服务

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本题答案：A
本题解析：暂无解析

10、单项选择题  商业银行在短期贷款到期（）之前，应向借款人发送还本付息通知单。P92

A.1个星期
B.2个星期
C.3个星期
D.1个月

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本题答案：A
本题解析：暂无解析

11、问答题  比较分析不同资本来源的利弊。

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本题答案：商业银行筹集资本有两条主要途径。一是内源资本，二是外源
本题解析：试题答案商业银行筹集资本有两条主要途径。一是内源资本，二是外源资本。
⑴资本的内部筹集一般采取增加各种准备金和收益留存的方法。其优点是总成本较低；不会使股东控制权削弱。缺点在于筹集资本的数量在很大程度上受到银行本身的限制。
⑵资本的外部筹集可采用发行普通股、优先股和发行资本票据和债券等方法。以普通股筹集资本的优点在于：银行有较大的灵活性；筹集的资金稳定性高；对投资者吸引力大，有利于银行筹集资本。缺点：发行成本高；会削弱原股东对银行的控制权；会影响股票的收益。以优先股形式筹集资本，有以下优点：不削弱普通股股东的控制权；融资成本事先确定；银行财务杠杆的效力会得到增强。缺点：较一般负债成本较高；没有税收的优惠。
以附属债务形式筹集资本的优点在于：有税收优惠；发行成本较低；不必缴存准备金，增加了商业银行可以运用的资金量；可以强化财务杠杆效应。缺点：债务资本不是永久性资本，它有一定的期限；债务资本对增强公众信心的能力不如权益资本，抵御风险的能力也不如权益资本。

12、问答题  银行经营的福费廷业务和票据贴现业务有何区别？

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本题答案：从福费廷的定义来看，它似乎在形式上与一般票据贴现相似，
本题解析：试题答案从福费廷的定义来看，它似乎在形式上与一般票据贴现相似，然而，它有着自己的特点：
第一，福费廷的业务所涉及金额巨大，且付款周期长。
第二，福费廷这种特殊的汇票贴现实质是汇票让售，是出口商将汇票的所有权转给了商业银行或其他金融机构，作为票据包买方的商业银行对出口商就失去了追索权。
第三，福费廷业务比较复杂，各项费用较高

13、单项选择题  商业银行证券投资的主要对象是（）。

A.股票 
B.国家债券 
C.企业债券 
D.可转换证券

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本题答案：B
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14、问答题  为什么商业银行的资本对存款人、债权 人利益具有保护作用？

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本题答案：商业银行大部分的经 91ExaM.org营资金来自存款，可以说商业银行是用别
本题解析：试题答案商业银行大部分的经营资金来自存款，可以说商业银行是用别人的钱去赚钱的。如果银行的资产遭受了损失资金收不回来，存款人的利益必然会受到影响。而资本给存款人提供了一个承受损失的缓冲器，当银行的资产遭受损失时，首先由银行的收益去抵补，若收益不足以抵补，再动用银行的资本金，只要银行的损失不超过日常收益和资本之和，存款人的利益就不会受损害。如果一个银行损失巨大或因别的原因而破产倒闭时，资本可用来对各种债权人提供弥补。

15、名词解释  骆驼评级体系（CAMEL）

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本题答案：其正式名称是“联邦监督管理机构内部统一银行
本题解析：试题答案其正式名称是“联邦监督管理机构内部统一银行评级体系”。具体内容是：美国联邦储备银行从资本充足度、资产质量、管理水平、盈利状况以及资产流动性等五个方面对商业银行进行检查，然后对商业银行进行综合评级并采取不同的监管策略。综合评级时一级为最高级，五级为最低级。

16、问答题  商业银行制度的同质化包括哪些方面？

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本题答案：产权制度的同质化；监管制度的同质化；内部控制制度的同质
本题解析：试题答案产权制度的同质化；监管制度的同质化；内部控制制度的同质化。

17、单项选择题  商业银行是（）。

A、事业单位
B、特殊企业
C、国家机关
D、商业机构

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本题答案：B
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18、问答题  商业银行的表外业务存在哪些风险？

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本题答案：（1）信用风险
（2）市场风险
（
本题解析：试题答案（1）信用风险
（2）市场风险
（3）国家风险
（4）流动性风险
（5）筹资风险
（6）结算风险
（7）运作风险
（8）定价风险
（9）经验风险
（10）信息风险

19、单项选择题  银行针对风险建立多级准备，属于（）

A、补偿策略
B、回避策略
C、分散策略
D、转嫁策略

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本题答案：A
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20、单项选择题  下列因素中，（）构成企业的第一还款来源。

A、现金流量 
B、信用支持 
C、财务状况与现金流量 
D、财务状况

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本题答案：C
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21、名词解释  分支行制

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本题答案：分支行制也称为总分行制度，是指银行机构除总行外，还在国
本题解析：试题答案分支行制也称为总分行制度，是指银行机构除总行外，还在国内外各地设立分支机构，总行一般设在大城市，所有分支行由总行统一领导指挥。

22、单项选择题  信托业务是属于商业银行的（）

A、负债业务 
B、资产业务 
C、中间业务 
D、国际业务

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本题答案：C
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23、单项选择题  商业银行发行的用于长期贷款与长期投资的债券是（）。

A.一般性债券
B.资本性债券
C.国际债券
D.政府债券

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本题答案：A
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24、名词解释  商业信用证

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本题答案：进口商请求当地银行开出的一种证书，授权出口商所在地的另
本题解析：试题答案进口商请求当地银行开出的一种证书，授权出口商所在地的另一家银行通知出口商，在符合信用证规定的条件下，愿意承兑或付款承购出口商主动请求进口地银行为自己的付款责任作出保证。

25、问答题  证券投资的风险有哪些？如何积极防范风险？

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本题答案：商业银行要获得投资收益，就必须承担相应的投资风险。一般
本题解析：试题答案商业银行要获得投资收益，就必须承担相应的投资风险。一般来说，证券投资的收益与风险之间存在某种函数关系，即证券投资的风险越大，其收益就越高，而风险越小，收益也越小。这就是所谓的证券投资风险收益同增规律。商业银行投资所面临的风险主要有以下几种。
1）信用风险
2）市场风险
3）利率风险
4）通货膨胀风险
5）流动性风险
在证券投资业务中，需要采取一系列的投资策略和方法，以求尽量减少风险和增加收益。商业银行的证券投资活动，应尽可能使投资收益最大化，并尽力使投资风险降低到最低限度。
具体方法有分散投资法、有效组合法、梯形投资法、杠铃投资法、计划投资法、趋势投资法

26、名词解释  存款负债

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本题答案：是商业银行通过吸收存款方式从社会上筹集的资金，是商业银
本题解析：试题答案是商业银行通过吸收存款方式从社会上筹集来源:91考试网 91exam.org的资金，是商业银行主要的资金来源，又称为被动性负债。

27、填空题  商业银行狭义的表外业务按照性质可以划分为（）、（）、金融衍生工具和投资银行业务四类。

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本题答案：贷款承诺；担保
本题解析：试题答案贷款承诺；担保

28、单项选择题  某些证券由于难以交易而使银行遭受损失的可能性是（）。

A.通货膨胀风险
B.流动性风险
C.利率风险
D.信用风险

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本题答案：B
本题解析：暂无解析

29、多项选择题  下列各项目标中，属于商业银行经营目标的是（）

A.安全性目标
B.流动性目标
C.盈利性目标
D.社会性目标
E.成本性目标

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本题答案：A, B, C
本题解析：暂无解析

30、名词解释  核心资本

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本题答案：核心资本由权益资本和公开储备构成，权益资本由普通股和非
本题解析：试题答案核心资本由权益资本和公开储备构成，权益资本由普通股和非累积优先股构成。