1、多项选择题  利率风险的管理方法包括（）。

A.选择有利的利率
B.久期管理
C.利用利率衍生产品交易
D.缺口管理
E.进行结构性套期保值

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本题答案：A, B, C, D
本题解析：本题考查利率风险的管理方法。利率风险的管理方法有：(1)选择有利的利率；(2)调整借贷期限；(3)缺口管理；(4)久期管理；(5)利用利率衍生产品交易。所以，答案为ABCD。

2、单项选择题  社会的货币化程度，是指（）。

A.金融资产总额与实物资产总额的比重
B.GNP中货币交易总值所占的比例
C.一定时期内社会金融活动总量与经济活动总量的比值
D.各经济部门拥有的金融资产与负债的总额

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本题答案：B
本题解析：测量金融深化一个最基本的衡量方法是所谓货币化程度，即国民生产总值中货币交易总值所占的比例。

3、单项选择题  远期价格是使得远期合约价值为（）的交割价格，它依赖于标的资产的现价。

A.0
B.1
C.-1
D.负数

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本题答案：A
本题解析：本题考查远期价格的概念。远期价格是使得远期合约价值为零的交割价格，它依赖于标的资产的现价。

4、多项选择题  在金融工程的含义中，创造性是金融领域中思想的跃进，具体表现在（）。

A.第一份期权合约
B.第一份互换合约
C.商品期货
D.远期互换
E.期货期权

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本题答案：A, B
本题解析：本题考查金融工程的创造性特点。在金融工程的含义中，"创新"和"创造性"最值得重视，它们具有三种含义：一是金融领域中思想的跃进，其创造性最高，如创造出第一份期权合约、第一份互换合约；二是指对已有的观念做出新的理解和应用，如期货开始推出的是商品期货，而后产生了金融期货；三是指对已有的金融产品和手段进行重新分解和组合，从而创造出新的金融工具，如远期互换、期货期权、互换期权和许许多多复合金融工具等。

5、单项选择题  （）是由金融机构外部因素变化所导致的操作风险。

A.操作性失误风险
B.操作性杠杆风险
C.合规风险
D.交易风险

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本题答案：B
本题解析：操作性杠杆风险是由金融机构外部因素变化所导致的操作风险。

6、多项选择题  “巴塞尔新资本协议”要求商业银行最低资本充足率要达到8%，并将最低资本要求拓展到全面涵盖（）。

A.信用风险
B.市场风险
C.操作风险
D.违约风险
E.投资风险

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本题答案：A, B, C
本题解析：“巴塞尔新资本协议”要求最低资本充足率要达到8%，并将最低资本要求由涵盖信用风险拓展到全面涵盖信用风险、市场风险和操作风险。

7、单项选择题  我国在金融风险的监管层面重点是关注（）。

A.违规监管
B.风险监管
C.制度监管
D.以上都不对

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本题答案：B
本题解析：目前我国在金融风险的监管层面重点是关注风险监管。

8、单项选择题  风险管理的正确流程是（）。

A.风险识别-风险评估-风险分类-风险控制-风险监控-风险报告
B.风险识别-风险分类-风险评估-风险控制-风险监控-风险报告
C.风险识别-风险评估-风险监控-风险分类-风险控制-风险报告
D.风险识别-风险控制-风险评估-风险分类-风险监控-风险报告

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本题答案：A
本题解析：本题考查风险管理的流程，正确的是选项A。

9、多项选择题  市场风险中借方的利率风险体现在（）。

A.以固定利率的条件贷出长期资金后利率下降，借方蒙受相对于下降后的利率水平而多付利息的经济损失
B.以浮动利率的条件借人长期资金后利率上升，借方蒙受相对于期初的利率水平而多付利息的经济损失
C.连续不断地借入短期资金，而利率不断上升，借方蒙受不断多付利息的经济损失
D.在投资期内股票价格下降，则投资者蒙受相应的资本损失
E.以上都不是

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本题答案：A, B, C
本题解析：借方的利率风险一是以固定利率的条件贷出长期资金后利率下降，借方蒙受相对于下降后的利率水平而多付利息的经济损失；二是以浮动利率的条件借入长期资金后利率上升，借方蒙受相对于期初的利率水平而多付利息的经济损失；三是连续不断地借入短期资金，而利率不断上升，借方蒙受不断多付利息的经济损失，因此答案选ABC。

10、单项选择题  在以外币结算的对外贸易中，如果外币对本币升值，进口商会多支付本币，这种风险称为（）。

A.交易风险
B.折算风险
C.经济风险
D.投资风险

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本题答案：A
本题解析：汇率风险分为交易风险、折算风险和经济风险三种类型。交易风险是指有关主体在因实质性经济交易而引致的不同货币的相互兑换中，因汇率在一定时间内发生意外变动，而蒙受实际经济损失的可能性。

11、单项选择题  w希克斯和尼汉斯认为金融创新的支配因素是（）。

A.制度变革
B.规避管制
C.市场竞争
D.降低交易成本

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本题答案：D
本题解析：希克斯和尼汉斯于1976年提出了金融创新的交易成本理论。它的基本命题是：金融创新的支配因素是降低交易成本

12、多项选择题  COSO在其《内部控制--整合框架》中正式提出内部控制构成要素有（）。

A.控制环境
B.风险评估
C.控制活动
D.信息与沟通
E.评价与纠正

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本题答案：A, B, C, D
本题解析：本题考查COSO提出的内控五要素。COSO在其《内部控制--整合框架》中正式提出内部控制由五项要素构成：控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和监督。所以，答案为ABCD。

13、单项选择题  利用市场不完全条件下，有内在联系的金融工具之间的价格背离来获取利润的金融技术称为（）。

A.金融期货
B.金融期权
C.掉期
D.套利

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本题答案：D
本题解析：套利是指利用市场不完全条件下，有内在联系的金融工具之间的价格背离来获取利润的金融 www.91exAm.org技术。套利的目的在于从价格的差异中获利，却不承担风险。

14、单项选择题  商业银行资产业务创新的主要目的是（）。

A.降低风险
B.存款账户的灵活性
C.创造更多的派生存款
D.规避金融监管当局对资本金的特殊要求

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本题答案：A
本题解析：资产业务的创新，主要的目的是为了降低风险、服务客户、扩大收益、减少资本充足率指标对于商业银行资金运用能力的限制，以及对业务范围方面的监管限制等。

15、单项选 择题  下列各项中，属于金融风险基本特征的是（）。

A.隐蔽性
B.确定 性
C.不相关性
D.主观性

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本题答案：A
本题解析：金融风险的基本特征是客观性、不确定性、相关性、可控性、扩散性、隐蔽性和叠加性。

16、多项选择题  下面有关金融风险要素的描述中正确的是（）。

A.金融风险的风险因素是有关主体从事了金融活动
B.金融风险的风险事故是某些因素发生意外的变动
C.金融风险中损失的可能性是经济损失的可能性
D.金融风险中损失的可能性是人身伤害的可能性
E.以上都不对

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本题答案：A, B, C
本题解析：金融风险的要素包括：风险因素，是有关主体从事了金融活动；风险事故，是某些因素发生意外的变动；损失的可能性，是经济损失的可能性，因此答案选ABC。

17、单项选择题  在信用风险的过程管理中，商业银行重点关注贷款不被挪用、贷款是否被有效利用、跟踪借款人信用状况的变化、异常情况的及时处理等，是在（）阶段。

A.事前管理
B.事中管理
C.事后管理
D.统一管理

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本题答案：B
本题解析：在信用风险的过程管理中，事中管理中商业银行的关注重点是贷款不被挪用、贷款是否被有效利用、跟踪借款人信用状况的变化、异常情况的及时处理等，答案选B。

18、单项选择题  在信用风险的经济损失计量中，债权人丧失了在利率上升的条件下将收回的本金和利息再贷放出去获利的机会收益，指的是（）。

A.直接财务损失
B.间接财务损失
C.流动性损失
D.以上都不是

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本题答案：B
本题解析：题干中描述的是间接财务损失，答案选B。

19、单项选择题  汇率风险中，有关主体在因实质性经济交易而引致的不同货币的相互兑换中，因汇率在一定时间内发生意外变动，而蒙受实际经济损失的可能性指的是（）。

A.交易风险
B. 折算风险
C.经济风险
D.以上都不对

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本题答案：A
本题解析：汇率风险中，交易风险指的是有关主体在因实质性经济交易而引致的不同货币的相互兑换中，因汇率在一定时间内发生意外变动，而蒙受实际经济损失的可能性，因此正确答案选A。

20、多项选择题  当前我国银行业面临的风险主要有（）。

A.偿付能力风险
B.市场风险
C.流动性风险
D.信用风险
E.操作风险

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本题答案：B, D, E
本题解析：当前我国银行业面临的主要风险是信用风险、市场风险及操作风险。

21、多项选择题  金融自由化的条件至少包括（）。

A.微观经济稳定
B.资本充足率高
C.财政纪律良好
D.法规、制度完善
E.金融监管充分

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本题答案：C, D, E
本题解析：金融自由化的条件：①宏观经济稳定；②财政纪律良好；③法规、会计制度、管理体系完善；④充分谨慎的商业银行监管；⑤取消对金融体系歧视性的税负（利率高限、信贷管制、高储备率等）。此外，还必须有一些与监管配套的条件，包括合格的专业人才，加强对银行的审计监督，全面检查考核银行的贷款结构和贷款质量等。

22、多项选择题  下列对我国金融创新的特点表述正确的是（）。

A.起步晚、发展快
B.吸纳性创新多，原始性创新少
C.金融手段多样，重质量、轻数量
D.负债类业务创新少、资产类业务创新少
E.金融创新有明显的区域性特征

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本题答案：A, B, E
本题解析：我国金融创新的特点是：起步晚、发展快；突破金融管制的创新少，伴随市场建立和发展的创新产品多；金融手段单一，重数量、轻质量；负债类业务创新多，资产类业务创新少；创新的区域性特征明显；靠外部力量推动的被动创新居多。

23、单项选择题  2008年以来源自美国次贷危机的这场金融危机属于（）。

A.区域性金融危机
B.全球性金融危机
C.股市危机
D.货币危机

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本题答案：B
本题解析：2008年以来源自美国次贷危机的这场金融危机属于全球性金融危机。

24、多项选择题  制约一国金融深化和金融创新的因素有（）。

A.经济制度
B.经济发展水平
C.现有技术条件
D.居民消费观念
E.金融电子化水平

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本题答案：A, B, C, D
本题解析：制约一国金融深化和金融创新的因素有：经济制度、经济发展水平、现有技术条件和居民消费观念。

25、单项选择题  信用风险中，因不能如期、足额收回本金和利息而降低了资产的流动性，影响到资金循环周转计划所造成的损失指的是（）。

A.直接财务损失
B.间接财务损失
C.“流动性”损失
D.以上都不对

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本题答案：C
本题解析：信用风险中，“流动性”损失指的是因不能如期、足额收回本金和利息而降低了资产的流动性，影响到资金循环周转计划所造成的损失，因此正确答案选C。

26、多项选择题  远期利率协议涉及的时间点包括（）。

A.清算日
B.到期日
C.协议生效日
D.名义贷款起息日
E.交割日

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本题答案：B, C, D, E
本题解析：本题考查远期利率协议的相关知识。远期利率协议(简称FRA)中涉及三个时间点：协议生效日；名义贷款起息日，即交割日；名义贷款到期日，即到期日。

27、单项选择题  金融相关比率是指（）。

A.实物资产总额与对外净资产之比
B.与金融行业财务分析的有关比率
C.某一时点上现存金融资产总额与国民财富之比
D.是描述国家经济金融发展的相关时期指标

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本题答案：C
本题解析：金融相关比率，即某一时点上现存金融资产总额与国民财富（实物资产总额加上对外净资产）之比。

28、多项选择题  流动性风险管理的主要着眼点有（）。

A.保持资产的流动性
B.保持负债的流动性
C.进行资产和负债流动性的综合管理
D.操作流程的管理
E.以上都对

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本题答案：A, B, C
本题解析：流动性风险管理的主要着眼点有：保持资产的流动性、保持负债的流动性、进行资产和负债流动性的综合管理，选项D不属于流动性风险管理的内容，排除，答案选ABC。

29、单项选择题  希腊字母中，用于管理波动率变化带来的风险的是（）。

A.德尔塔
B.维伽
C.鞣
D.斯塔

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本题答案：B
本题解析：本题考查希腊字母套期保值。期权的套期保值也被称为希腊字母套期保值，其中，（1）德尔塔、伽马用于管理资产价格变动带来的风险；（2）维伽用于管理波动率变化带来的风险；（3）鞣用于反应利率变动的风险；（4）斯塔表示到期期限对价值的影响。

30、多项选择题  “巴塞尔协议Ⅲ”对“巴塞尔协议Ⅱ”的发展和完善主要体现在（）。

A.降低资本充足率
B.重新界定监管资本
C.强调对资本的计量
D.引入杠杆率监管标准
E.安排充裕的过渡期

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本题答案：B, C, D, E
本题解析：本题考查"巴塞尔协议Ⅲ"。"巴塞尔协议Ⅲ"对"巴塞尔协议Ⅱ"的发 展和完善主要体现在：（1）重新界定监管资本；（2）强调对资本的计量；（3）提高资本充足率；（4）设立"资本防护缓冲资金"；（5）引入杠杆率监管标准；（6）增加流动性要求；（7）安排充裕的过渡期。A正确的说法应该是：提高资本充足率。所以，答案为BCDE。