1、不定项选择  从（）出发，一般都规定基金托管人必须是由独立于基金管理人并具有一定实力的商业银行、保险公司或信托投资公司等金融机构担任。

A．基金资产的安全性
B．基金财产的增值性
C．投资者利益的保护
D．基金托管人的独立性

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本题答案：A, D
本题解析：暂无解析

2、单项选择题  证券投资基金萌芽于（）的投资信托公司。

A．美国
B．英国
C．法国
D．西班牙

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本题答案：B
本题解析：1868年，英国在《泰晤士报》以上刊登招募说明书，成立了“海外及殖民地政府信托基金”。这为现代基金的产生奠定了基础，金融史学家将之视为证券投资基金的雏形。

3、不定项选择  场外资金清算包括（）等的资金清算。

A．申购、增发新股
B．支付基金相关费用
C．开放式基金的申购与赎回
D．股票买卖

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本题答案：A, B, C
本题解析：暂无解析

4、判断题  基金托管人应办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项。（）

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本题答案：对
本题解析：掌握基金托管人的职责。

5、单项选择题  （）按照规定对基金管理公司的会计核算进行复核，（）负责将复核后的会计信息对外披露。

A．基金管理公司，基金托管人
B．基金管理公司，中国结算公司
C．基金托管人，基金管理公司
D．基金托管人，中国结算公司

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本题答案：C
本题解析：暂无解析

6、单项选择题  （）是日常监管的重点。

A．内部控制监管
B．基金管理市场规模监管
C．基金市场准人监管
D．基金经营运作监管

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本题答案：A
本题解析：中国证监会对基金管理公司内部控制情况的监督检查是日常监管的重点。

7、判断题  基金财产可以用于向他人提供贷款或者提供担保。（）

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本题答案：错
本题解析：基金财产不得用于向他人贷款或提供担保。

8、不定项选择  基金财产的重要文件保管包括（）等。

A．重大合同
B．基金的开户资料
C．预留印鉴
D．实物证券的凭证

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本题答案：A, B, C, D
本题解析：暂无解析

9、多项选择题  基金托管人内部控制的主要内容包括（）。

A．资产保管
B．资金清算
C．投资监督
D．会计核算与估值

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本题答案：A, B, C, D
本题解析：基金托管人的内部控制可以划分为五个部分，分别是资产保管、资金清算、投资监督、会计核算与估值以及技术系统。

10、判断题  内部控制的基 本要素包括环境控制、风险评估、信息沟通、内部监控及外部控制。（）

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本题答案：错
本题解析：暂无解析

11、判断题  基金托管人的职责主要体现在基金资产保管、基金投资运作监督、基金资金清算以及基金会计复核等方面。（）

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本题答案：对
本题解析：暂无解析

12、单项选择题  基金届满即为基金终止，对基金资产进行清产核资后的（）按投资者出资比例分配。

A．基金净资产
B．基金总资产
C．基金投资额
D．基金流动资产额

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本题答案：A
本题解析：基金届满之后，对基金资产进行清产核资。基金净净资产有剩余的，按照投资者出资比 例对其进行分配。

13、单项选择题  基金（）是指基金托管人对基金管理人出具的资产负债表、基金经营业绩表、基金收益分配表、基金净值变动表等报表内容进行核对的过程。

A．账务复核
B．头寸复核
C．资产净值复核
D．财务报表复核

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本题答案：D
本题解析：暂无解析

14、多项选择题  基金资产保管的主要内容包括（）。

A．保管基金印章
B．管理基金资产账户
C．保管基金的重大合同、基金的开户资料、预留印鉴、实物证券的凭证等重要文件
D．核对基金资产

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本题答案：A, B, C, D
本题解析：基金财产保管内容包括：基金印章保管、基金资产账户管理、重要文件保管及核对基金资产。

15、单项选择题  基金托管人主要通过托管业务获取的托管费收入与托管规模成（）。

A．正比
B．反比
C．线性关系
D．凸性

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本题答案：A
本题解析：暂无解析

16、不定项选择  以下关于基金财产的说法中，正确的有（）。

A．是独立于管理人、托管人的固有财产
B．基金管理人、基金托管人不得将基金财产归入其固有财产
C．基金财产的债权不得与基金管理人、基金托管人固有财产的债务相抵销
D．不同基金财产的债权债务可以相互抵销

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本题答案：A, B, C
本题解析：暂无解析

17、不定项选择  在基金运作中引入基金托管人制度，有利于（）。

A．基金财产的安全
B．基金财产的增值
C．投资者利益的保护
D．基金管理人利益的保护

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本题答案：A, C
本题解析：暂无解析

18、多项选择题  在我国基金业的早期探索阶段，老基金存在的问题主要表现在以下哪些方面?（）

A．缺乏普遍的法律规范，普遍存在法律关系不清、无法可依、监管不力的问题
B．受地方政府要求服务地方经济需要的引导及当时境内证券市场狭小的限制，老基金大量投向产业部门成为直接投资基金
C．老基金深受房地产市场降温、实业投资无法变现的影响及贷款资产无法收回的困扰，资产质量普遍不高
D．老基金大都已负债累累、信誉低下

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本题答案：A, B, C
本题解析：基金业的早期探索阶段，老基金存在的问题主要表现在以下几个方面：
缺乏普遍的法律规范，普遍存在法律关系不清、无法可依、监管不力的问题；
受地方政府要求服务地方经济需要的引导及当时境内证券市场狭小的限制，老基金大量投向产业部门成为直接投资基金；
老基金深受房地产市场降温、实业投资无法变现的影响及贷款资产无法收回的困扰，资产质量普遍不高。

19、单项选择题  （）构成托管人内部控制的基础。

A．环境控制
B．风险评估
C．控制活动
D．信息沟通

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本题答案：A
本题解析：暂无解析

20、单项选择题  （）是指基金托管人按规定为基金资产设立独立的账户，保证基金全部财产的安全完整。

A．资产保管
B．资金清算
C．资产核算
D．投资运作监督

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本题答案：A
本题解析：暂无解析

21、不定项选择  基金托管人内部控制的基本要素包括（）。

A．环境评估
B．风险评估
C．业务活动
D．信息沟通和内部监控

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本题答案：B, D
本题解析：暂无解析

22、不定项选择  技术系统可能出现的风险点有（）等。

A．没有严格按流程操作
B．基金清算、核算系统主机硬件系统故障
C．软件系统、数据接受、交易监督控制系统故障
D．录音、录像系统故障

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本题答案：B, C, D
本题解析：暂无解析

23、单项选择题  （）包括基金在银行间市场进行债券买卖、回购交易等所对应的资金清算。

A．交易所交易资金清算
B．全国银行间债券市场交易资金清算
C．场外资金清算
D．场内资金清算

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本题答案：B
本题解析：暂无解析

24、单项选择题  资产保管的内部控制不包括（）。

A．基金托管人必须将基金资产与自有资产、不同基金的资产严格分开
B．托管人不得自行运用、处分、分配基金的任何资产
C．基金托管人应实行严格的岗位分离制度
D．基金托管人应安全保管与基金资产有关的重大合同和实物券凭证

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本题答案： C
本题解析：暂无解析

25、单项选择题  托管人对基金管理人投资运作监督 时，场内交易主要通过（）实现。

A．法律法规
B．技术系统
C．人工手段
D．员工自律

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本题答案：B
本题解析：暂无解析

26、不定项选择  基金托管人在基金运作中的作用主要体现在（）。

A．可以防止基金财产挪作他用，有利于保障基金资产安全
B．基金托管人对基金管理人的投资运作进行监督，可以促使基金管理人按照要求运作基金资产
C．基金托管人对基金资产进行会计复核和净值计算，保证基金份额净值和会计核算的真实性、准确性
D．有利于保护基金份额持有人的权益

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本题答案：B, C, D
本题解析：暂无解析

27、不定项选择  对于国内证券投资基金的会计核算，基金管理人与基金托管人按照有关规定，分别独立进行（）。

A．账簿设置
B．账套管理
C．账务处理
D．基金净值计算

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本题答案：A, B, C, D
本题解析：暂无解析

28、判断题  保管基金印章不是基金财产的保管主要内容。（）

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本题答案：错
本题解析：保管基金印章是基金财产保管的主要内容。

29、判断题  “净资产和资本充足率”是衡量银行信用风险和市场风险程度的基本标准，反映了银行的资产质量和承担风险的能力。（）

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本题答案：对
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30、单项选择题  交易所交易资金清算流程中，（）托管人将经过复核、授权确认的清算指令支付执行。

A．T+0日
B．T+1日
C．T+2日
D．T+3日

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本题来源:91考试网 91EXAm.org答案：B
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