1、多项选择题  商业银行证券投资具有以下几个功能（）。

A.分散风险
B.保持流动性
C.增加盈利
D.合理避税

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本题答案：A, B, C, D
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2、单项选择题  预期收入理论是一种（）。

A.资产负债外管理理论
B.资产负债综合管理理论
C.负债管理理论
D.资产管理理论

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本题答案：D
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3、多项选择题  资产管理理论经历了（）阶段。

A、资产转移理论
B、商业性贷款理论
C、负债管理理论
D、预期收入理论

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本题答案：A, B, D
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4、问答题  简述贷款风险处理的几种主要方法。

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本题答案：贷款风险处理方法主要包括贷款风险的回避、分散、转移、自
本题解析：试题答案贷款风险处理方法主要包括贷款风险的回避、分散、转移、自留等几个方面。
（1）贷款风险的回避
贷款风险的回避是指在贷款决策时，以贷款风险度为主要参照标准，主动放弃或拒绝风险较大的贷款方案。
（2）贷款风险的转移
贷款风险转移是银行以某种方式将贷款风险损失转嫁给他人承担的一种风险处理方式。银行通常可运用以下方式转移风险。
一是担保。
二是保险。
三是风险资产出售。
（3）贷款风险的分散
贷款风险分散是指银行按贷款对象、结构、行业、地域、贷款人等把贷款分散为不同的组成部分进行优化组合，以达到最小风险下，求得最大收益的目的。
（4）贷款风险的自留
所谓风险自留，就是指贷款人以自身的财力来承担未来可能发生风险的一种处理风险的方式。贷款风险自留有两种方式。

5、问答题  我国目前商业银行的担保贷款方式包括哪几种？

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本题答案：担保贷款是指银行要求借款人根据《担保法》规定的担保方式
本题解析：试题答案担保贷款是指银行要求借款人根据《担保法》规定的担保方式提供贷款担保而发放的贷款。我国《担保法》中规定的担保方式主要有保证、质押和抵押三种，相应地，我国目前的担保贷款也应包括保证贷款、 质押贷款和抵押贷款三种。

6、问答题  分析我国商业银行负债结构变化的特点。

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本题答案：1）负债结构呈现多样化趋势
2）银行负债中的
本题解析：试题答案1）负债结构呈现多样化趋势
2）银行负债中的储蓄存款增幅最大
3）企业存款波动较大
4）存款期限结构由以“短”为主变为以“长”为主
5）负债持有的市场份额不均衡

7、单项选择题  银行在经营租赁业务时，兼具承租人和出租人双重身份的业务是（）

A、直接租赁
B、转租赁
C、售后租赁
D、杠杆租赁

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本题答案：B
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8、单项选择题  各国存款保险制度的组织形式主要有三种，其中由银行出资设立存款保险机构的典型代表是（）。

A、美国 
B、英国 
C、日本 
D、德国

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本题答案：D
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9、填空题  从经营风险上看，我国2001年以前的商业银行贷款分为（）、逾期贷款、呆滞贷款和呆账贷款，其中，后三者统称为不良贷款。

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本题答案：正常贷款
本题解析：试题答案正常贷款

10、单项选择题  对银行选择盈利资产具有最重要意义的成本概念是（）。

A.利息成本
B．资金成本
C．其他成本
D．可用资金成本

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本题答案：A
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11、问答题  试述资产证券化及其对商业银行的影响？

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本题答案：所谓资产证券化，是指银行将具有共同特征的 、流动性较差的
本题解析：试题答案所谓资产证券化，是指银行将具有共同特征的、流动性较差的盈利资产，如贷款、应收款等集中起来，以此为基础发售具有投资特征的证券的行为。通过资产证券化，银行可以将与原本必须持有至到期日的贷款转化为适销的证券资产。
资产证券化实际上是对银行现有资产和负债的重组，对银行加强资产和负债的综合管理具有积极的作用，可以说资产证券化是商业银行经营管理理念的创新，将商业银行的经营能够带来以下变化。
1．资金来源多样化，降低融资成本
2．有效管理资本充足比率
3．获取服务收入
4．降低利率风险
当然，凡事都是一分为二的，有利就有弊，资产证券化对银行和银行管理也会产生一些消极影响。
一是加剧对高质量贷款的竞争。
二是加剧银行吸收存款资金的竞争。
三是贷款增长率下降。资产证券化使许多公司绕过银行，直接通过发行证券筹集资金。

12、问答题  商业银行绩效评价指标体系由哪几类构成？各自侧重哪些方面？

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本题答案：（1）比率分析
比率分析法以上述指标体系为核
本题解析：试题答案（1）比率分析
比率分析法以上述指标体系为核心，从盈利能力、流动性、风险性和清偿力及安全性四个方面对银行经营业绩分别做出评价，最后形成完整的结论。
比率分析法的核心是绩效评价指标，但孤立的指标数据是毫无意义的，并不能说明银行业绩的好坏，必须在比较中才能发挥作用。比较的形式主要有同业比较和趋势比较。将一家商业银行的绩效评价指标值与同业平均水平进行横向比较，可以反映出该行经营中的优势与不足。对指标值进行连续期间内的比较，可以看出该银行的经营发展趋势，并对未来情况做出预测。在实际分析中，同业比较和趋势比较应结合起来使用。在应用财务比率进行绩效评价时，也应注意到银行规模上的差异，很多情况下，绩效评价指标的差异来自于规模差异以及相应经营方法上的不同，不能等同于经营业绩之间的差距。最后，在利用财务比率分析时，还应注意表外业务的情况，如经济环境的变化、利率走势等外部因素。
（2）杜邦分析法
综合分析法，是将银行的经营业绩看作一个系统，从系统内盈利能力和多风险因素的相互制约关系入手进行分析。
银行的经营业绩是一个包括多个因素的完整系统，其内部因素相互依存、相互影响，比率分析方法人为地将银行业绩分为四个方面，割裂了相互间的联系。综合分析法弥补了这种不足，它将银行盈利能力和风险状况结合起来对银行业绩做出评价。杜邦分析法是一种典型的综合分析法，其核心是净值收益率（ROE），该指标有极强的综合性。

13、问答题  简述金融债券的经营管理重点。

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本题答案：（1）做好债券发行和资金使用之间的关系。
（
本题解析：试题答案（1）做好债券发行和资金使用之间的关系。
（2）掌握好发行时机
（3）注重利率和货币的选择。
（4）研究投资者心理。

14、问答题  商业银行经营环境有什么新变化？

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本题答案：商业银行经营国内外经济环境的变化；金融产业竞争加剧，商
本题解析：试题答案商业银行经营国内外经济环境的变化；金融产业竞争加剧，商业银行在金融业中的地位有所下降；银行监管在不断加强，内部控制机制在逐渐加强。

15、名词解释  损益表

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本题答案：又称为利润表，是商业银行最重要的财务报表之一。与资产负
本题解析：试题答案又称为利润表，是商业银行最重要的财务报表之一。与资产负债表不同，损益表是银行在报表期间经营活动的动态表现。银行损益表着眼于银行的盈亏状况，提供了经营中的收、支信息，总括地反映出银行发展趋势，预测出该银行的经营前景、未来获利能力。

16、单项选择题  在商业银行资产中流动性最高的部分是（）

A．证券投资
B．现金资产
C．准备金
D．贷款

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本题答案：B
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17、单项选择题  根据《巴塞尔协议》要求，二级资本中次级债务和中期优先股总额最高不得超过一级资本的（）

A.30％
B.40％
C.50％
D.60％

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本题答案：C
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18、名词解释  资产负债表

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本题答案：是使用最多的财务报表，它是一种存量报表，反映了特定时点上银行
本题解析：试题答案是使用最多的财务报表，它是一种存量报表，反映了特定时点上银行的财务状况，是银行经营活动的静态体现。通过银行资产负债表可以了解报告期银行实际拥有的资产总量、构成情况、银行资金的来源渠道及具体结构，从总体上认识该银行的资金实力、清偿能力情况。

19、多项选择题  下列属于商业银行信用风险分析的“5C”标准的有（）

A、资本 
B、品格 
C、能力 
D、担保 
E、收益

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本题答案：A, B, C, D, E
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20、名词解释  客户风险也称企业风险

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本题答案：是借款者将经营管理面临的各种风险转嫁到银行，而使银行贷
本题解析：试题答案是借款者将经营管理面临的各种风险转嫁到银行，而使银行贷款蒙受损失的可能性。

21、名词解释  现金流 量表

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本题答案：是反映商业银行在一个经营期间内的现金流量来源和运用及其
本题解析：试题答案是反映商业银行在一个经营期间内的现金流量来源和运用及其增减变化情况的财务报表，是反映银行经营状况的三张主要报表之一。银行的现金流量表能够清楚地反映一定时期银行现金流入流出的情况，帮助经营者和投资者判断银行的经营状况。

22、单项选择题  由持卡人先消费、银行定期收回所垫款项的信用卡是（）

A、借记卡
B、贷记卡
C、转账卡
D、储蓄卡

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本题答案：B
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23、问答题  分析融资租赁的基本特征。

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本题答案：（1）设备的所有权和使用权分离
（2）租金分
本题解析：试题答案（1）设备的所有权和使用权分离
（2）租金分期归流
（3）资金与物资运动的紧密结合
（4）承租人对设备和供货商具有选择的权利和责任

24、多项选择题&nb sp; 下列有关喉癌的选项中，错误的是()

A.喉癌的发病率男女无差别
B.喉癌与喉肉瘤的发病率相比，前者占压倒性多数
C.各部喉癌的发生率从高到低的顺序是：声门上型癌、声门型癌、声门下型癌
D.喉癌的病理学类型以鳞状细胞癌为主
E.喉癌的确诊依靠活检

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本题答案：A, C
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25、问答题  法定存款准备金如何计算？

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本题答案：滞后准备金计算法是根据前期存款负债的余额确定本期准备金
本题解析：试题答案滞后准备金计算法是根据前期存款负债的余额确定本期准备金的需要量的方法。按照这种方法，银行应根据两周前的7天作为基期，以基期的实际存款余额为基础，计算准备金持有周应持有的准备金的平均数。同步准备金计算法是指以本期的存款余额为基础计算本期的准备金需要量的方法。

26、单项选择题  商业银行证券投资的主要对象是（）。

A.股票 
B.国家债券 
C.企业债券 
D.可转换证券

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本题答案：B
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27、问答题  商业银行制度的同质化包括哪些方面？

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本题答案：产权制度的同质化；监管制度的同质化；内部控制制度的同质
本题解析：试题答案产权制度的同质化；监管制度的同质化；内部控制制度的同质化。

28、问答题  什么是利率风险？讨论影响市场利率的因素。

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本题答案：利率风险是指由于市场利率变动的不确定性所导致的银行金融
本题解析：试题答案利率风险是指由于市场利率变动的不确定性所导致的银行金融风险，具体来说就是指由于市场利率波动造成商业银行持有资产的资本损失和对银行收支的净差额产生影响的金融风险。
（1）宏观经济环境。当经济发展处于增长阶段时，投资的机会增多，对可贷资金的需求增大，利率上升；反之，当经济发展低靡，社会处于萧条时期时，投资意愿减少，自然对于可贷资金的需求量减小，市场利率一般较低。
（2）央行的政策。一国中央银行会根据本国的经济发展阶段及世界市场的环境，对本国的货币政策做出相应调整。一般来说，当央行扩大货币供给量时，可贷资金供给总量将增加，供大于求，自然利率会随之下降；反之，央行实行紧缩式的货币政策，减少货币供给，可贷资金供不应求，利率会随之上升。上世纪70年代以来，西方各国的货币政策偏重于货币供给量的控制，对利率放松管制，商业银行可以根据市场的供求关系自行调整利率，这样，对商业银行来讲，随着央行货币政策的调整，利率变得更加难以预测。
（3）价格水平。我们已经知道，市场利率为实际利率与通货膨胀率之和。当价格水平上升时，市场利率也相应提高，否则实际利率可能为负值。同时，由于价格上升，公众的存款意愿将下降而工商企业的贷款需求上升，贷款需求大于贷款供给所导致的存贷不平衡必然导致利率上升。
（4）股票和债券市场。如果证券市场处于上升时期，股票和债券能够为人们带来较多的收入，人们会更愿意投资于证券市场，则银行吸收存款的能力下降，市场利率将上升；反之，当证券市场处于低靡状态时，人们投资于股票和债券的收益率下降，此时银行能够以较低的利率吸收存款，贷款的利率相对而言也降低。
（5）国际经济形势。随着经济全球化进程的逐步加快，国与国之间的经济融合进一步加强，一国经济参数的变动，特别是汇率、利率的变动也会影响到其他国家利率的波动。自然，国际证券市场的涨跌也会对国际银行业务所面对的利率产生风险。
总之，研究利率风险，必须综合考虑宏观经济环境、央行的货币政策、价格水平、证券市场及国际经济形势等多方面的因素。随着通货膨胀的加剧和金融自由化影响力的扩展，市场利率的波动日益频繁，商业银行所面临的利率风险将更加突出。

29、多项选择题  保证贷款应签订的合同包括（）

A.借款合同 
B.保证合同 
C.抵押合同 
D.质押合同 
E.担保合同

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本题答案：A, B
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30、单项选择题  当融资缺口为正时，敏感比率（）

A.大于1
B.小于1
C.等于1
D.不确定

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本题答案：A
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