1、单项选择题 证券投资基金会计核算的责任主体是（）。
A.基金管理人与基金托管人 B.基金管理人 C.证券投资基金 D.基金托管人
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2、单项选择题 基金的存款利息收入计提方式为（）。
A.按周计提 B.按月计提 C.按日计提 D.按季计提
3、单项选择题 目前，我国证券投资基金托管费是由（）根据基金管理人的指令从基金资产中定期收取的。
A.监管机构 B.发起人 C.基金份额持有人 D.基金托管人
4、单项选择题 当基金份额净值计价错误达到基金资产净值的（）时，基金管理人应当公告，并报监管机构备案。
A.0.10％ B.0.25％ C.0.50％ D.0.75％
5、单项选择题 目前，我国的基金会计分期以（）为单位，分期反映会计主体的财务状况。
A.每日 B.季度 C.每月 D.年度
6、单项选择题 我国股票基金大部分按照（）的比例计提基金管理费。
A.0.33％ B.0.5％ C.1％ D.1.5％
7、单项选择题 证券投资基金的会计主体是（）。
A.基金份额持有人 B.基金托管人 C.基金管理人 D.证券投资基金
8、单项选择题 关于基金估值，以下说法正确的是（）。
A.复核无误的基金份额净值由基金托管人对外公布 B.开放式基金每个交易日的次日进行估值 C.封闭式基金每周进行一次估值 D.开放式基金每个交易日进行估值
9、单项选择题 目前，我国封闭式基金管理费一般按不高于（）基金资产净值的1．5％年费率计提。
A.当日 B.前一日 C.次日 D.前二日
10、单项选择题 基金管理费通常与风险（）。
A.无法判断 B.无关 C.成正比 D.成反比
11、单项选择题 以下关于基金估值方法的表述，错误的是（）。
A.银行间债券市场交易的债券，采用估值技术确定公允价值 B.交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量 C.非公开发行有明确锁定期的股票，初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应采用上市交易的同一股票的市价进行估值 D.交易所上市债券以收盘净价估值
12、单项选择题 基金的会计核算对象不包括（）。
A.损益类 B.资产负债共同类 C.资产损益共同类 D.负债类
13、单项选择题 QDII基金的净值在估值日后（）内披露。
A.1个月 B.1周 C.2个工作日 D.1个工作日
14、单项选择题 目前，我国证券投资基金管理费计提后，按（）向管理人支付。
A.月 B.季 C.周 D.日
