银行柜员考试:上海银行柜员考试找答案(考试必看)
2020-04-12 02:00:38 来源:91考试网 作者:www.91exam.org 【
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1、多项选择题  保管箱业务涉及的收入项目包括下列哪些费用?()

A、开户费
B、租金
C、保证金
D、开箱手续费
E、滞纳金
F、破箱手续费


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2、多项选择题  以下关于银行汇票凭证处理,描述正确的是()一式四联。

A.第一联卡片联,出票行留存,作结清核销时的借方凭证附件;
B.第二联银行汇票,签发时交汇票申请人,兑付时留存代理付款行;
C.第三联解讫通知,签发时交汇票申请人,兑付时留存代理付款行;
D.第四联多余款收账通知,出票行留存,作部分结清核销凭证附件。


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3、多项选择题  定期借记收费合同应包括下列()内容。

A、收费合同号码
B、发票(收据)传递方式
C、收、付款人账号及开户银行
D、收费周期


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4、多项选择题  客户到网点办理个人网银签约业务,并申请USBKEY一个,手续费58元,卡内扣款,手续费收取系统自动入账的会计分录为()。

A、借:211-001活期储蓄存款58元或借:217-002-004申卡电子借记卡存款58元
B、贷:211-001活期储蓄存款58元或贷:217-002-004申卡电子借记卡存款58元
C、贷:513-005出售凭证工本费收入58元
D、借:513-005出售凭证工本费收入58元


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5、单项选择题  开户行对由公司金融客户经理代客办理的金额在()以上的支付业务,应事先与委托单位指定联系人进行电话核实。

A、5万
B、10万
C、50万
D、100万


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6、多项选择题  下面属于各币种清算的代码是()。

A、ABA;NO
B、BSB;NO
C、SC;NO
D、BL;NO


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7、单项选择题  会计管理量化考核对于工作差错、违章操作、舞弊行为、事故案件等不同情形,按照相关规定分别进行处理;构成违法违纪的,由下列()部门进行处理。

A、总行纪检监察室
B、总行事务部
C、安全保卫部
D、司法部门


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8、多项选择题  关于银行结算账户名称的确定,下列()的表述是正确的。

A、非独立核算单位或派出机构因收入汇缴和业务支出需开立专用存款账户的,其账户名称应使用其隶属单位的名称。
B、独立核算的附属机构开立基本存款账户,其账户名称应使用其主管单位名称。
C、个体工商户开立银行结算账户的名称应与其营业执照的字号相一致。
D、注册验资的临时存款账户的名称应与工商行政管理部门核发的预先核准通知书上的企业名称或有关部门批文的名称一致。
E、专用存款账户的名称应与其基本存款账户的名称相一致,但党、团、工会经费开立的专用存款账户,其账户名称应使用党、团、工会组织的全称。


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9、多项选择题  变更本外币银行结算账户预留印鉴的,须审核以下内容()

A.核验申请书上加盖的原预留印鉴与会计验印系统建档的预留印鉴样本是否相符;
B.对其他存款账户,通过原业务文本(例如单位定期/通知存款开户申请书或留存备查的原申请书)核对申请书上加盖的原预留印鉴与原预留印鉴样本是否相符。
C.审核每份新印鉴卡填写内容是否完整、正确
D.新预留印鉴启用日期是否符合要求
E.核验新印鉴卡背面加盖的原预留印鉴与会计验印系统建档的预留印鉴样本是否相符
F.新印鉴卡上新旧印鉴与申请书上的新旧印鉴是否相符


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10、单项选择题  以下客户将外汇现汇存款兑换成人民币说法,正确的是()。

A、客户将外汇现汇存款兑换成人民币应使用买入价
B、客户将外汇现汇存款兑换成人民币应使用卖出价
C、客户将外汇现钞存款兑换成人民币应使用现钞卖出价
D、客户将外汇现钞存款兑换成人民币应使用现钞买入价


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11、单项选择题  现金收款金额人民币()万元(含)以上的,须由主管授权。

A、1
B、5
C、10
D、50


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12、单项选择题  下列关于维修资金支取业务的描述,()是错误的。

A、业主大会维修资金账户只能使用主动贷记的结算方式,不得支取现金。
B、业主大会或业委会许可物业服务企业,从维修资金中暂借物业日常维修和更新费用的备用金。
C、业主大会或业委会许可物业管理企业,从维修资金中支付物业管理区域内的住宅维修或专项维修、更新预付款。
D、使用维修资金时仅需向开户行提交加盖业主大会财务章、业委会主副任签章的支付凭证。


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13、单项选择题  私人汇出款通过中行支付时,该笔款项性质必须为()。

A、现钞
B、现汇
C、现钞、现汇都可
D、以上都不对


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14、多项选择题  关于注册验资户的表述,下列()是错误的。

A、在验资期除了银行主动扣划验资手续费外,该账户只收不付。
B、在验资期只收不付。
C、验资资金的汇缴人应与出资人的名称一致。
D、未获得核准登记的验资账户,销户时,出资人可凭原现金缴款单复印件和有效身份证件原件提取现金。


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15、多项选择题  办理汇出汇款业务时,各对私网点应将境外汇款申请书的第()联交对公业务中心支行操作。

A、1
B、2
C、4
D、5


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16、单项选择题  上海银行能受理()。

A、美国财政支票
B、邮政支票
C、有流通区域限制的票据
D、以上都不能受理


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17、多项选择题  下列属非居民结汇代码的是()。

A、12205
B、32205
C、22306
D、42306
E、12206


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18、单项选择题  上海银行外币活期储蓄存款的结息日为()。

A、每年6月30日
B、每年12月21日
C、每季20日
D、每年12月31日


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19、多项选择题  下列关于利生利通知存款的表述,正确的有()。

A、最低起存金额为五万元。
B、以千元递增。
C、只能全额支取。
D、最低留存金额等值人民币五万元。


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20、单项选择题  在()和华东三省一市银行汇票票号银行机构代码采用中国人民银行代码001.

A、银行本票
B、银行承兑汇票
C、商业承兑汇票
D、银行汇票


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21、单项选择题  外汇业务中,票汇是按汇款人的要求,汇出行开立以上海银行为付款行的汇票,交由汇款人自行寄送给收款人,由()持票取款的汇款方式。

A、代理人
B、付款人
C、收款人
D、解付行


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22、单项选择题  如果客户误将复签签在了旅行支票转让栏上,银行应该请客户在()签名,复签与初签相符即可兑付。

A、复签栏
B、旅行支票背面
C、旅行支票正面空白处
D、以上都不对


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23、单项选择题  对于外汇活期存款实行()进行结息。

A、按年
B、按日
C、按季
D、按月


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24、单项选择题  会计主管在所属营业网点行使()权限。

A、会计分管行长
B、网点营业部经理
C、会计负责人
D、低柜柜组长


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25、问答题  因经管人员发生变动办理重要物品移交手续时,是否需要第三人监交?


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26、多项选择题  下列关于单位通知存款的描述,正确的是()。

A、通知存款不得转让,不得办理“证实书”的托收,不得取现。
B、支取时只能以转账方式转入其存入时的原单位账户。
C、实行账户管理,存款时须提交加盖预留印鉴的“单位(定期/通知/定活两便)存款开户申请书”。
D、单位通知存款起存金额为50万元,多存不限,最低支取金额为5万元。


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27、单项选择题  个人质押贷款罚息利率按贷款执行利率上浮()确定。

A、50%
B、20%
C、30%
D、40%


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28、单项选择题  客户先在A网点开立了活期一本通人民币账户,之后又到B网点开立外币子帐户,则该外币子帐户的开户行应归属于()。

A、A网点
B、B网点
C、总行代理柜
D、以上都不是


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29、单项选择题  IBAN的构成由最长不超过()位的数字和字母组成。

A、14
B、24
C、34
D、44


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30、单项选择题  对于()业务,授权人员可以在自己的主管终端上授权、打印。

A、挂失解挂失
B、客户信息修改
C、内部类
D、以上都不对


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31、多项选择题  挂失业务中挂失申请书(银行卡、存单、折挂失)手写信息与打印的()一致。

A、户名
B、金额
C、编号
D、账号


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32、多项选择题  根据大额交易和可疑交易报告有关规定,下列表述正确的有()。

A、“短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付”中“短期”指10个工作日内,含10个工作日。
B、“长期闲置的账户原因不明地突然启用”中“长期”指6个月以上。
C、“短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付”中“频繁”指交易行为营业日每天发生3次以上,或营业日每天发生持续3天以上。
D、“当日累计人民币交易20万元以上的现金支取”中“以上”包括本数。


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33、多项选择题  营业网点必备的现金业务机具为()。

A、纸币点钞机
B、小型纸币清分机
C、硬币清分机
D、捆钞机


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34、单项选择题  下列()不属于现金事故差错。

A、营业终了,发现营业场所遗漏一只现金库箱
B、金库、保险箱钥匙遗失
C、ATM长款,实错5000元
D、柜员现金短款5000元当日追回


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35、单项选择题  中国人民银行或其分支机构实施反洗钱现场检查时,检查人员不得少于()人。

A、2
B、3
C、4
D、5


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36、多项选择题  因业务需要开立会计科目或内部账户的单位,向总行会计结算部提交业务联系函的基本内容应包含()。

A、申请开立科目或内部账户的原因
B、归集的科目、网点号
C、账户性质
D、加盖经办员签章和分支行公章


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37、单项选择题  储蓄实名制从()开始实施。

A、1999年4月1日
B、2000年4月1日
C、2000年9月1日
D、2003年9月1日


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38、多项选择题  下列()情况不得办理申报。

A、收款人为境内居民、金额小于等值2000美元的非贸项下的境外汇入款
B、收款人为境内居民、从境内非居民账户划出的款项
C、收付款人都是境内居民的境内汇款
D、收付款人都是境内非居民的境内汇款


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39、单项选择题  B、C类会计工作计分卡评分结果与上一级评分卡分数偏差应不超过()。

A、5%
B、10%
C、15%
D、20%


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40、单项选择题  下列()不是单位定期存款的基本规定。

A、单位定期存款实行账户管理,存款时应预留印鉴。
B、支取时应以转账方式存入其基本账户或原存入账户。
C、可办理二次提前部分支取。
D、到期日为例假日,可在例假日前一天支取,扣除到期日与支取日之间天数的利息;例假日后支取,按逾期支取计算利息。


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41、单项选择题  如果客户出示了一张已经复签的旅行支票,银行应作如下()处理。

A、复签与初签相符即可兑付
B、请客户在支票的左下角或背面空白处当面复签,复签与初签相符即可兑付
C、不能兑付
D、以上都不对


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42、多项选择题  会计工作计分卡的种类有()。

A、A类计分卡
B、B类计分卡
C、C类计分卡
D、D类计分卡


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43、问答题  请简述开户网点印鉴卡副本交接要求。


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44、单项选择题  上海地区柜员关联指纹变更操作是由()部门完成。

A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、分支行会计结算管理部门
D、总行现金中心


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45、多项选择题  下列()会计档案必须永久保管。

A、空白重要凭证登记簿
B、库存现金登记簿
C、冻结登记簿
D、挂失登记簿


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46、问答题  请写出利生利通知存款以转账方式清户的会计分录。说明:交易行同时为清户账户开户行及资金转入账户开户行。


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47、单项选择题  每日营业前网点主管通过核心业务系统的()交易给当班柜员发放钱箱。

A、钱箱开启
B、柜员款项交接
C、钱箱派发
D、以上均可


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48、单项选择题  同一柜员凭证内涉及多个币种的,应按照()的次序摆放。

A、人民币、港币、美元、欧元、其他币种
B、人民币、欧元、美元、港币、其他币种
C、人民币、美元、港币、欧元、其他币种
D、美元、港币、欧元、人民币、其他币种


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49、单项选择题  对人民法院依法冻结、扣划被执行人在金融机构的存款,金融机构应当立即予以办理,以下描述不正确的是()。

A、不得再扣划应当协助执行的款项用以收贷收息。
B、不得为被执行人隐匿存款。
C、立即通知当事人,告知扣划情况。
D、不得为被执行人转移存款。


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50、问答题  请简述个人贷记凭证票面审核要点。


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51、单项选择题  小额支付系统对()的小额非实时贷记支付指令或借记成功回执纳入排队处理。

A、未通过可用头寸检查
B、未通过净贷记限额检查
C、未通过净借记限额检查
D、未通过净借记可用额度检查


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52、多项选择题  以下对于现金兑换业务描述正确的是()。

A、兑换前,应问清客户需兑换款项券别明细。
B、将客户兑换款项收入,轧计收入款项和兑出款项金额是否一致。
C、柜员根据客户要求逐项配款,款项配妥后,按兑出金额自复平衡。
D、问清金额后,将款项当面交客户,并逐一交待清楚。


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53、问答题  柜员对于客户提交的需要托收的外币票据应认真审核,有哪些票据银行是不予受理的?


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54、多项选择题  营业部收到“抵押或质押品保管清单”并审核无误,将第一联和第四联均加盖()后一并交风险管理部门,由其将第一联“保管清单”交债务人收执。

A、业务章
B、结算章
C、经办人名章
D、会计主管名章


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55、单项选择题  柜员现金收付、整点、保管过程中发生虚错金额在()元(含)以上,()元(不含)以下为现金重大差错金额。

A、100,500
B、500,1000
C、1000,5000
D、5000,10000


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56、单项选择题  柜员现金收付、整点、保管过程中发生实错金额在()元(含)以上,()元(不含)以下为现金重大差错金额。

A、100,500
B、500,1000
C、1000,5000
D、5000,10000


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57、多项选择题  关于会计业务印章的收缴和销毁,下列正确的是()。

A、总行相关部室、上海地区各分支行会计业务印章的收缴和销毁,由总行会计结算部集中处理。
B、上海以外地区分行会计业务印章的收缴和销毁,由分行会计结算管理部门组织实施。
C、销毁前,由会计结算管理部门会同审计部门对拟销毁的会计业务印章与《颁发凭证》、《上海银行待销毁业务印章汇总清册》及附件进行审核。
D、销毁时,由审计部门会同会计结算管理部门实施监督。


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58、问答题  上解库房钞券必须墩齐、捆紧、盖章清楚,并做到“一条龙”,请简述“一条龙”的具体要求。


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59、多项选择题  支付密码器系统包括下列()部分。

A、存款人使用的支付密码器
B、上海银行使用的支付密码器前台管理系统
C、支付密码管理工具
D、监控管理程序
E、后台核验系统


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60、多项选择题  贴现业务到期妥收时,贴现银行作为银行承兑汇票的持票人,应在汇票背面背书栏加盖(),做成委托收款背书办理托收。

A、汇票专用章
B、法定代表人或授权经办人名章
C、结算专用章
D、业务公章


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61、问答题  外币现钞和现汇存款有什么区别?


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62、单项选择题  超过上海银行兑付限额的旅行支票可以办理()业务。

A、兑付
B、托收
C、兑付或托收
D、以上都不对


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63、多项选择题  发放单位贷款业务时,柜员应审核()。

A、借款人是否在借款凭证的第一联上加盖预留印鉴,是否与该单位在上海银行预留印鉴卡上的签章一致
B、借款凭证第一联及审批书上有权人签字是否齐全
C、借款凭证、审批书的相关内容是否一致,包括金额、期限、利率、贷款类型、入账账号等关键要素
D、一式五联的借款凭证是否一次套写


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64、单项选择题  IBAN的构成:由最长不超过34位的数字和字母组成,账号首两位表示()。

A、国家
B、城市
C、银行
D、币种


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65、单项选择题  柜员现金收付、整点、保管过程中发生现金短款应于()进行挂账处理。

A、177科目
B、277科目
C、191科目
D、291科目


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66、多项选择题  展期凭证各联次的用途()。

A、一联作交易凭据
B、一联作信贷回单
C、一联作到期卡的附件
D、一联作客户通知


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67、单项选择题  外汇业务中,私人汇出汇款通过中行支付时,以下()情况的,中行可予受理。

A、款项性质为现钞。
B、要素填写不清楚。
C、日期非中行受理当日。
D、付款账号的币别与付款金额的币别不一致。
E、以上情况均不受理。


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68、多项选择题  驻华使领馆人员办理结售汇业务,以下描述正确的是()。

A、根据国民待遇,视同境外个人办理。
B、须出示《中华人民共和国外交部外交身份证》、《中华人民共和国外交部身份证》。
C、不受有关限额的限制。
D、无需纳入个人结售汇管理信息系统进行管理。
E、要纳入个人结售汇管理信息系统,银行在身份证件号码填写处填写外交身份证件号,备注栏填写“外交人员”。


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69、单项选择题  以下()不是上海银行营业机构会计条线关键岗位。

A、对公开销户管理岗
B、对公柜组长
C、重要凭证内库管理岗
D、重要机具保管员


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70、单项选择题  单位借记卡开卡后,应按照用途为“单位银行卡备用金”的()向人民银行报备。

A、基本存款账户
B、一般存款账户
C、专用存款账户
D、临时存款账户


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71、单项选择题  单笔或当日累计金额超过()万元(含)的现金支取,应要求取款人至少提前1个工作日预约。

A、5
B、10
C、20
D、50


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72、单项选择题  现有一笔欧元私人汇出汇款,金额EUR10000.00,假设上海银行汇款手续费和电报费为EUR20.00,国外银行费用为EUR30.00,如果选择“BEN”的国内外费用承担方式,上海银行客户的实际扣账金额和国外收款人的实际到账金额分别为()。

A、EUR10050.00;EUR10000.00
B、EUR10020.00;EUR9970.00
C、EUR10000.00;EUR9950.00
D、EUR10030.00;EUR9980.00


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73、单项选择题  经查询当日牌价如下:中间价为682.85,现钞买入价为675.84,买入价为681.30,卖出价为684.40,现有现钞USD600.00需折算成现汇,钞折汇手续费为()。

A、CNY49.79
B、USD7.43
C、CNY52.01
D、CNY18.68


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74、单项选择题  上海银行收到一笔境内划款,收款人为境内居民,款项性质注明NRAPAYMENT,该笔汇款上海银行()申报。

A、要
B、不要
C、不确定,需向付款银行查询
D、不确定,需向客户查询


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75、单项选择题  按()做好收缴假币的上解工作,报送的数据和上解的假币实物应核对一致。

A、周
B、月
C、季
D、年


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76、单项选择题  办理汇出汇款业务时,对于欧元区汇款客户不能提供IBAN号码上海银行将事先向客户收取()手续费。

A、EUR5.00或CNY50.00
B、EUR8.00或CNY80.00
C、EUR10.00或CNY100.00
D、EUR20.00或CNY200.00


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77、单项选择题  分支行解付资金时,技术项下的款项应要求客户提供(),国外捐赠款项应要求客户提供()。

A、商委或商务部的合同登记,商委或商务部的批文
B、外事办的批文,商委或商务部的合同登记
C、商委或商务部的合同登记,外事办的批文
D、商委或商务部的批文,,商委或商务部的合同登记


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78、问答题  请简述支付结算的基本原则。


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79、单项选择题  连续()年内,客户未主动办理相关资金业务,活期一本通存折内人民币账户将由系统自动休眠。

A、1
B、2
C、3
D、5


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80、问答题  简述如何加强开户单位负责人联系方式的采集和核实工作。


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81、单项选择题  入境人员单次入境携带外币现钞超过等值()的,应向海关书面申报。

A、2000美元
B、5000美元
C、10000美元
D、20000美元


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82、单项选择题  上缴或客户领取自助机具吞没卡会计分录为()。

A、收:703
B、付:703
C、收:713
D、付:713


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83、问答题  简述大额交易报送的标准。


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84、问答题  会计主管在营业机构确因业务所需时,应如何做好转授权?


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85、单项选择题  关于IBAN的构成,以下说法正确的是()。

A、IBAN的构成:由最长不超过34位的数字和字母组成,账号首两位表示国家。
B、IBAN的构成:由最长不超过35位的数字和字母组成,账号首两位表示币种。
C、IBAN的构成:由最长不超过35位的数字和字母组成,账号首两位表示银行。
D、以上都不正确。


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86、多项选择题  下列()票据应套专用信封间接打码。

A、代收(付)款项报数单
B、支票
C、银行承兑汇票
D、特种转账凭证


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87、多项选择题  单位授权其内设机构(部门)申请开立专用存款账户时,应出具授权书并载明以下()要素。

A、内设机构(部门)名称
B、内设机构(部门)职责范围
C、内设机构(部门)负责人姓名
D、开立、使用和撤销账户而产生的所有法律责任由授权单位承担


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88、多项选择题  超过年度总额办理结售汇业务,以下描述正确的是()。

A、境内个人购汇必须提供身份证件和人民币来源证明
B、境内个人购汇必须提供身份证件和外币用途证明
C、境内个人结汇必须提供身份证件和外币来源证明
D、境外个人结汇必须提供身份证件和人民币用途证明
E、境外个人结汇必须提供身份证件和外币来源证明


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89、单项选择题  各类自助机具报表保管期限为()。

A、一年
B、五年
C、十年
D、十五年


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90、单项选择题  网点收到领现实物核对无误后,通过领现交易记账,并在报单贷方联打印交易记录。其会计分录为()。

A、借:101-001库存现金(领现网点);贷:101-002运送中现金(金库-代理柜)
B、借:101-002运送中现金(金库-代理柜);贷:101-001库存现金(领现网点)
C、借:101-001库存现金(领现网点);贷:101-001库存现金(金库-代理柜)
D、借:101-002运送中现金(金库-代理柜);贷:101-002运送中现金(领现网点)


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91、多项选择题  持有美国护照的个人为购买商品房而进行结汇需要提供()。

A、商品房销售合同或预售合同
B、有效护照等身份证明
C、一年期以上的境内有效劳动雇佣合同或学籍证明
D、房地产主管部门出具的该境外个人在所在城市购房的商品房预售合同登记备案或《境外机构和个人购买本市房屋已网上备案的证明》等相关证明
E、外汇局核准件或批文
F、外交部或当地(区、县以上)政府批文


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92、单项选择题  以下不需要授权的业务是()。

A、删除业务
B、挂失业务
C、电子借记卡销户
D、配折卡口头挂失


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93、单项选择题  核算和反映本行因办理担保贷款类业务,借款人抵押或质押在本行的不动产、有价单证等各类资产的会计科目是()。

A、703
B、704
C、714
D、717


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94、单项选择题  目前,上海银行只兑付()发行的旅行支票,其他公司发行的旅行支票只办理托收业务。

A、AMERICAN EXPRESS
B、MASTER
C、VISA
D、CITI


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95、单项选择题  电子国债的目前统一办理时间为()。

A、8:30-16:30
B、9:00-17:00
C、8:30-17:00
D、9:00-16:30


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96、多项选择题  办理旅行支票托收时,分支行应将以下()单据送总行外汇业务部。

A、旅行支票原件
B、客户本人有效身份证件原件
C、涉外收入申报单原件
D、外币票据买入申请书原件


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97、单项选择题  下列()部门负责会计主管的委派、任免、交流、考核工作。

A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、所在分、支行行长室
D、所在分、支行会计管理部门


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98、单项选择题  在电子商业汇票到期日前,将票据权利背书转让给银行、财务公司,由其扣除一定利息后,将约定金额支付给上海银行的票据行为成为()。

A、背书转让
B、贴现
C、转贴现
D、再贴现


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99、问答题  如发现反假货币信息系统内隔日交易出错,该如何处理?


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100、单项选择题  柜员在办理活期换折交易时,以下哪条不符合规定()。

A、认真审核旧折的完整性,注意旧折是否有破损情况,特别是存折总号的完整性。
B、认真核对旧折账号、户名、余额等各项要素是否真实、有效,同时应关注打印记录的格式、字体及印章是否正常。
C、换折后,要认真核对旧折账号、户名与新折的账号、户名是否一致,余额是否连续。
D、换折后,日终将旧折磁条损毁,并在相关业务传票上摘录新折总号。


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101、问答题  请写出通过行内兑付的银行本票兑付和结清时的会计分录。


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102、单项选择题  电子国债投资者在上海银行开立国债托管账户时,应遵循实名制原则,介质为()。

A、申卡电子借记卡
B、活期一本通
C、申卡借记卡
D、申卡信用卡


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103、多项选择题  私人汇出汇款通过中行支付时,以下()情况的,中行不予受理。

A、款项性质为现汇
B、要素填写不清楚
C、日期非中行受理当日
D、付款账号的币别与付款金额的币别不一致


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104、多项选择题  国际收支反映一国居民与非居民之间发生()的经济交易。

A、货币形态的
B、实物形态的
C、有偿的
D、无偿的


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105、单项选择题  柜员现金收付、整点、保管过程中发生现金长短款,实错金额在()元(含)以上,虚错金额在()元(含)以上为事故差错。

A、100,500
B、500,1000
C、1000,5000
D、5000,10000


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106、问答题  根据上海银行各项业务会计审核制度的要求,请简述各级审核人员的审核要点。


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107、多项选择题  会计凭证根据凭证格式、用途和结算方式不同分为基本凭证、特定凭证和票据凭证。()

A、基本凭证
B、特定凭证
C、票据凭证
D、单式凭证
E、复式凭证


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108、问答题  请写出通过小额支付系统兑付的单位客户华东三省一市汇票兑付时出票行的会计分录。


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109、多项选择题  在指纹管理系统中,下列()用户不需要指纹登录。

A、超级用户
B、总行系统管理员
C、全行管理员
D、分行高级管理员


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110、单项选择题  对于连续()余额为零的个人国债账户,银行有权予以注销。

A、2年
B、3年
C、4年
D、5年


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111、多项选择题  2010版银行票据中,()、()新增安全线。

A、汇票
B、支票
C、非清分机本票
D、清分机本票


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112、多项选择题  下列()属于“五好钱捆”标准。

A、捆紧
B、点准
C、墩齐
D、盖章清楚
E、挑净


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113、单项选择题  上海银行借记卡进行带密码交易时,一天内柜面交易连续输错密码()次,则该借记卡会被锁定。

A、3次
B、5次
C、8次
D、10次


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114、单项选择题  境外个人罗宾先生于2009年上半年办理了四次结汇业务,具体情况如下:3月2日在建行办理储蓄账户内结汇26000美元,4月8日在上海银行办理储蓄账户内结汇22000美元.5月16日在上海银行办理手持现钞结汇3000美元,6月23日在建行办理储蓄账户内结汇6000美元。罗宾先生从第()次结汇开始,应向银行提供相关证明材料后方可办理。

A、一
B、二
C、三
D、四


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115、单项选择题  个人通知存款的提前通知手续可以在()办理。

A、任一网点
B、本地区任一网点
C、开户行
D、不确定


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116、多项选择题  以下()业务只能由存款人持本人有效证件亲自至本行营业机构办理。

A、活期一本通存折正式挂失
B、开立个人存款证明
C、电子借记卡密码挂失
D、个人网上银行签约
E、信用卡取款密码重置


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117、多项选择题  下列关于银行承兑汇票的描述中错误的是()。

A、异地银行承兑汇票委托收款时,持票人应填制“委托收款”凭证,“委托收款”凭证上的付款人应是银行承兑汇票的出票人。
B、银行承兑汇票是一种远期票据,在实际工作中往往会被多次转让,作成“委托收款”背书的银行承兑汇票仍可以转让。
C、银行承兑汇票到期时如果承兑申请人没有足够金额的存款,承兑银行可以以“存款不足”的理由拒绝付款。
D、银行承兑汇票到期,只有当持票人开户银行向承兑银行收款时,承兑银行才扣收原承兑申请人的相关款项,并划付资金。
E、银行承兑汇票是一种付款保障极强的票据,银行在办理贴现过程中,可以先贴现再查询,以达到加快办理贴现业务的过程。


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118、单项选择题  

女.26岁,G0P0,妊娠38周,中度妊娠高血压疾病孕妇,因胎膜早破入院,入院时血压21.3/14.6kPa(160/110mmHg),尿蛋白(+),宫缩强,总产程2小时50分钟。产后检查胎盘胎膜完整,阴道与宫颈裂伤处经修补阴道内仍有阵阵暗红色血流出伴有血块,子宫时软时硬,失血量已超过300ml.此产妇产后出血原因可能是()

A.产道损伤
B.凝血功能障碍
C.胎盘残留
D.子宫收缩不良
E.胎盘滞留


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119、多项选择题  上海银行个人电话银行非注册用户版提供的功能主要包括()。

A、信用卡业务
B、应急挂失
C、第三方存管
D、人工服务


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120、多项选择题  会计账簿记录发生错误,必须按照下列()方法进行更正。

A、对于错误的数字,应当全部划红线更正,不得只更正其中的错误数字。
B、对于文字错误,应当全部划红线更正,不得只更正其中的错误文字。
C、对于文字错误,可只划去错误的部分。
D、对于错误的数字,可只划去错误的部分。


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121、问答题  持票人持超过提示付款期限的银行承兑汇票(因持票人本人原因造成的)向承兑行请求付款,应如何办理?


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122、单项选择题  自助机具轧账发现长短款必须当天入账,保存好发生长短款业务期间的相关交易流水记录和业务报表,并在接到客户投诉后()内处理完毕。

A、3日
B、3个工作日
C、5天
D、5个工作日


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123、单项选择题  办理汇出汇款业务时,私人VIP客户可以免去的汇款费用是()。

A、汇款手续费
B、汇款电报费
C、CHARGE OUR费用
D、本金保证汇款费用


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124、单项选择题  指纹系统设备的增加申请,应通过()系统递交科技需求。

A、核心业务系统
B、“文档一体化”系统
C、指纹管理系统
D、内部管理系统


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125、单项选择题  目前常用的现金业务的机具使用年限为()

A、人民币点钞机3年、外币点钞机3年、小型清分机8年
B、人民币点钞机6年、外币点钞机6年、小型清分机8年
C、人民币点钞机3年、外币点钞机6年、小型情分机8年
D、人民币点钞机3年、外币点钞机6年、小型清分机10年


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126、问答题  外币定期储蓄存款的存期有哪些?


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127、单项选择题  11位SWIFT银行识别代码中代表“分行号”是()。

A、第1-4位
B、第5、6位
C、第7、8位
D、第9-11位


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128、多项选择题  下列关于一般贷款提前还款描述正确的是()。

A、部分提前还款录入交易后在线扣收本金
B、部分提前还款录入交易后,系统于日终批处理时扣收本金
C、全额提前还款录入交易后在线扣收本金
D、全额提前还款录入交易后,系统于日终批处理时扣收本金


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129、单项选择题  以下不属于签约平台的中间业务类用户权限和角色的是()。

A、一般柜员
B、高级柜员
C、主管柜员
D、一般座席


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130、单项选择题  用于核算和反映活期一本通存折的领入、使用、作废等情况的会计科目为()。

A、702重要空白凭证
B、703代保管有价值品
C、713银行卡业务代保管有价值品
D、717代保管物品


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131、问答题  1月4日,A客户到上海银行办理单位通知存款开户,开户金额100万元;1月18日,客户到上海银行来支取存款,支取日人行通知存款利率为1.35%,活期利率为0.36%,请计算上海银行应付给客户的利息金额。


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132、单项选择题  境内个人非手持现钞结汇只凭身份证办理的业务为()。

A、每天累计不超过等值5000美元
B、每年累计不超过等值50000美元
C、单次不超过等值5000美元
D、以上都不对


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133、单项选择题  从受理假币鉴定之日起()为假币鉴定期。

A、十五个工作日
B、五个工作日
C、十个工作日
D、二周


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134、单项选择题  下列()部门负责对全行权限设定、权限授予和业务操作的各环节进行定期或不定期检查,确保权限事项得到有效的控制,授权权限得到合理配置和使用。

A、总行产品开发部
B、总行营运管理部
C、总行会计结算部
D、总行审计部


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135、单项选择题  境内个人将其所有的境内房屋出租给境外个人,所得的外汇租金收入结汇时应使用()结售汇统计代码。

A、12205
B、12206
C、22305
D、32205


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136、单项选择题  办理汇出汇款业务时,各对私网点应在境外汇款申请书上批注“()”字样。

A、已审核,并且注明汇款性质。
B、已付款,并且注明付款金额。
C、已收费。
D、已收费,并且注明收费币种金额。


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137、多项选择题  每季结息日(遇例假日提前)前柜员对各类贷款到期卡的()要素与核心业务系统信息进行核对。

A、还款账户
B、利息还款账户
C、利率
D、期限


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138、多项选择题  电子国债可办理()。

A、部分提前兑取
B、存款证明
C、挂失
D、清算资金账户变更
E、非交易过户
F、清偿过户


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139、多项选择题  下列()职能属于分支行会计管理工作的管理职能。

A、制定和组织实施本单位会计岗位职责、内部控制管理规定、本外币会计业务操作流程,保证各项会计业务合法、有序开展。
B、负责辖属营业网点各项会计工作检查、监督、辅导、培训、分析、考核工作,并提出改进建议。
C、负责会计报表的审核、汇总和报送等工作。
D、负责本单位集中处理业务的管理。


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140、多项选择题  客户提供的有效身份证件包括下列()。

A、居民身份证
B、武警证
C、军官证
D、社会保障卡
E、户口簿
F、驾驶执照


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141、多项选择题  电子国债投资者在上海银行开立国债托管账户时,应遵循实名制原则,介质可以为()。

A、国债托管账户本
B、活期存折
C、申卡借记卡
D、电子借记卡


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142、问答题  请写出通过行内兑付的单位客户华东三省一市汇票兑付和结清时的会计分录。


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143、单项选择题  存款人因破产清算申请撤销人民币一般账户且原预留印鉴遗失,则在“撤销银行结算账户申请书”存款人签章栏处应().

A、加盖预留财务章
B、加盖公章
C、加盖法人章
D、由经办人签字


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144、单项选择题  理财产品可在认购当天在原认购网点取消认购。认购次日需撤消认购的,应至()办理。

A、原认购网点
B、帐户开户行
C、总行营业部
D、原认购网点上级行


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145、单项选择题  下列()属于委派会计主管的岗位职责。

A、根据本单位的检查计划和内容,实施对辖属营业网点的日常会计检查辅导。
B、履行会计监督职责,对所在营业网点会计岗位的操作风险进行事前、事中控制。
C、督促辖属营业网点认真执行会计工作的各项制度、实施细则及操作规程。
D、负责对本单位质量监测情况进行定期分析研究,并提出改进建议。


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146、多项选择题  下列关于会计档案保管要求的表述,正确的是()。

A、会计档案保管期分为3年、5年、10年和永久保管。
B、会计档案保管期限从会计档案形成的当年度算起,如有必要可以延长,但不能缩短。
C、同一介质上有不同保管期限会计档案的,应按最长期限保管。
D、同一会计档案采用不同介质保存的,至少应有一种介质的会计档案满足保管期限的要求。


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147、多项选择题  存款人无民事行为能力,由其监护人代为办理解挂失、补发存款凭证或支取手续的,监护人须出具()。

A、存款人和监护人的有效身份证
B、挂失申请书回执联
C、证明该存款人为无民事行为能力的相关法律文件
D、证明监护关系的相关法律文件


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148、问答题  开户单位因印鉴使用说明较复杂,而无法直接在印鉴卡上注明的,应如何办理?


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149、多项选择题  办理银行汇票业务的查询查复工作时,必须做到()。

A、有疑必查
B、有查必复
C、查必及时
D、复必详尽
E、简明扼要


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150、问答题  开户行如何办理撤销支票“黑名单”手续?


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151、单项选择题  对于已经双人清点但无法上解的钞券,可由二名清点人员会同封包(箱)此封箱(包)时间不得超过()。

A、二天
B、一周
C、十天
D、一月


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152、单项选择题  会计管理量化考核的每个考核期结束后()内完成考评工作。

A、一个月
B、两个月
C、季后5个工作日
D、年后10个工作日


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153、问答题  简述如何界定单位银行结算账户的正式开立日。


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154、单项选择题  上海银行个人网上银行文件证书跨行转账金额单笔不得超过()。

A、500元
B、1000元
C、1500元
D、2000元


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155、单项选择题  对于廉租住房建设贷款的管理正确的()。

A、借款人在本行开立资金监管专户
B、专户支付凭客户经理签字的联系单及客户提供的业务委托书
C、核算的科目有124
D、核算的科目有125


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156、多项选择题  下列关于单位通知存款按活期存款利率计息的描述,正确的是()。

A、实际存期不足通知期限的,支取部分按活期存款利率计息。
B、未提前通知而支取的,支取部分按活期存款利率计息。
C、已办理通知手续而不支取或在通知期限内取消通知的,通知期限内按活期存款利率计息。
D、已办理通知手续而提前支取或逾期支取的,支取部分按活期存款利率计息。


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157、多项选择题  个人贷记业务的办理对象为持有上海银行()的客户。

A、活期一本通
B、申卡借记卡
C、申卡信用卡
D、单位借记卡


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158、单项选择题  账簿中书写的文字和数字大小应占格距的()。

A、二分之一
B、三分之一
C、三分之二
D、满格


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159、单项选择题  对无法清理的各类悬宕款项,每年年底前,各单位应按年终试决算规定报送()批准后,予以核销。

A、路支行负责人
B、支行会计部经理
C、分管行长
D、总行业务主管部门


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160、单项选择题  以下可以办理申报也可不申报的是()。

A、收款人为境内居民、金额小于等值2000美元的非贸易项下的境外汇入款
B、收款人为境内居民、金额小于等值2000美元、从境内非居民账户划出的款项
C、收付款人都是境内居民的境内汇款
D、收付款人都是境内非居民的境内汇款


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161、多项选择题  网点在办理账户管理相关业务时,对联网核查公民身份信息不一致的,要采取多种方式包括通过下列()等辅助手段加以佐证。

A、户口簿
B、社保卡
C、驾驶证
D、居住证
E、二代身份证鉴别仪
F、由公安部门开具证明


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162、单项选择题  根据上海银行各项业务会计审核制度的要求,()以资料完整性、会计凭证是否真实、正确、合规以及资料中相关要素等内容为审核要点。

A、A级终审人员
B、B级审核人员
C、一般操作员
D、主办会计


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163、单项选择题  下列()不是汇款业务在SWIFT系统中常用的报文格式。

A、MT103
B、MT202
C、MT910
D、MT400


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164、多项选择题  下列()情况属于现金重大差错。

A、柜员现金长款,实错金额1000元
B、现金调拨发生短款500元
C、网点上解金库的库箱漏锁、假锁
D、ATM长款5000元


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165、多项选择题  个人通知存款按活期存款利率计息的情况,下列()的描述是正确的。

A、实际存期不足通知期限的,按活期存款利率计息。
B、未提前通知而支取的,支取部分按活期存款利率计息。
C、已办理通知手续而提前支取或逾期支取的,支取部分按活期存款利率计息。
D、支取金额不足或超过约定金额的,按活期存款利率计息。
E、支取金额不足最低支取金额的,按活期存款利率计息。


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166、多项选择题  办理外汇汇出汇款业务时,私人VIP客户不可以免去的汇款费用是()。

A、汇款手续费
B、汇款电报费
C、CHARGEOUR费用
D、本金保证汇款费用


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167、多项选择题  单位定期存款支取时本息采用转账方式划()。

A、一般存款账户
B、原划转账户
C、基本存款账户
D、专用存款账户


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168、问答题  请简述银行本票未用退回的操作要点。


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169、多项选择题  支付密码的编码要素由支付凭证上的签发人账号()及业务种类组成。

A、签发日期
B、凭证号码
C、金额
D、收款人账号


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170、问答题  对于电子商业承兑汇票承兑人在票据到期后收到提示付款请求,且在收到该请求次日起第3日(遇法定休假日、大额支付系统非营业日、电子商业汇票系统非营业日顺延)仍未应答的,上海银行应如何处理。


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171、问答题  简述营业机构抵押及质押品实物或权证的保管及调阅要求。


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172、单项选择题  下列关于保证金存款账户的管理,错误的表述是()。

A、保证金存款账户的名称必须与保证金存款人名称一致。
B、保证金账户属于银行内部账户,不预留存款人签章。
C、保证金账户不办理账户申报手续。
D、保证金账户如适用定期利率的,应签发开户证实书。


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173、多项选择题  客户在上海银行购买开放式证券投资基金,可以通过以下()渠道办理。

A、网点代销
B、电话银行
C、网上银行
D、手机短信


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174、多项选择题  个人持外币现钞,每人每天存储等值5000美元以上的,提供的资料可包括下列()。

A、本人真实身份证明
B、外币现钞入境申报单原件
C、原银行外币现钞提取单据的原件
D、外汇局核准件


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175、多项选择题  关于小额支付系统的轧差,下列描述错误的是()。

A、系统对未通过净借记限额检查的普通贷记、定期贷记、普通借记回执、定期借记回执业务作拒绝处理。
B、系统对未通过净借记限额检查的实时贷记回执、实时借记回执业务作拒绝处理。
C、系统对未通过净借记限额检查的实时贷记回执、实时借记回执业务作排队等待轧差处理。
D、系统对未通过净借记限额检查的普通贷记、定期贷记、普通借记回执、定期借记回执业务作排队等待轧差处理。


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176、多项选择题  美国运通旅行支票的币种包括下列()。

A、JPY
B、RMB
C、HKD
D、CAD


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177、单项选择题  开立备案类账户时,应对账户管理系统显示的其基本存款账户信息中的关键信息进行核对,其中()不属于关键信息。

A、存款人注册资金
B、存款人类别
C、注册地地区代码
D、存款人名称


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178、问答题  请简述会计工作计分卡的分类以及适用对象。


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179、单项选择题  临时存款账户应根据其开户证明文件确定有效期限,“有效期+展期”最长不得超过()年。

A、1
B、2
C、3
D、5


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180、多项选择题  出现下列()情况时,营业机构应当重新识别客户。

A、客户要求变更法人代表
B、客户变更联系电话
C、营业机构获得的客户信息与先前掌握的信息不一致的
D、客户的行为或交易情况出现异常的


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181、单项选择题  根据会计内部控制需要,节假日不营业的纯储蓄网点会计人员(含会计管理人员和柜员)的最低配置标准应不少于()人。

A、四
B、五
C、六
D、七


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182、问答题  试简述会计工作计分卡的评分流程。


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183、单项选择题  下列关于单位通知存款挂失存单业务的描述,()不符合要求。

A、“挂失申请书”上需加盖单位公章及法定代表人(单位负责人)章。
B、次日补开新《证实书》。
C、存款人应出具单位公函。
D、开户银行应派专人上门核实其真实性,单位核实人须在“挂失申请书”上注明情况并加盖名章。


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184、单项选择题  整存整取储蓄存款倒起息开户的,()。

A、必须立即办理清户
B、必须当天办理清户
C、必须次日办理清户
D、当天不能清户


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185、多项选择题  以下对于综合柜员制描述正确的是()。

A、网点应确保每天至少有一名现金汇总柜员当班。
B、十元券面以上的流通成把券必须全数上解给现金汇总柜员。
C、现金汇总柜员的库存现金零包必须换人复点
D、装箱时必须会同网点储蓄主管(或主办会计)共同装箱。


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186、多项选择题  当账务或报表差错单位发生以下()情况时,应向总行有关业务归口管理部门提出调整需求。

A、已影响到上日及以前报表科目归属或金额的准确性,且超出本单位调账范围的
B、已影响到上日及以前报表科目归属或金额的准确性,但未超出本单位调账范围的
C、虽未超出调账范围,但在报表日发生的会影响对外报送报表的
D、与柜员操作无关的、单纯由系统原因产生的错账


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187、多项选择题  境内居民个人与其直系亲属境内之间外币账户资金的划转,仅限于申请人与收款人双方为()。

A、亲兄弟姐妹
B、父(母)子(女)
C、配偶
D、祖父母与孙子女、外祖父母与外孙子女


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188、单项选择题  柜员收缴假币时,必须当场将假币进行换人复核,应当客户面在假币上加盖()。

A、假币收缴专用章
B、“假币”章
C、全兑章
D、半兑章


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189、单项选择题  营业部应定期对抵押及质押品进行账实核对,并与风险管理部门()核对抵押及质押品明细清单,确保账、簿、实三相符。

A、每日
B、每周
C、每月
D、每季


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190、单项选择题  外币票据托收台账包括以下()要素。

A、托收编号
B、票据号码
C、币种金额
D、以上都包括


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191、多项选择题  客户从境内汇款当选择中行支付时,支行上交总行的凭证为()。

A、暂收传票
B、中行外币划款凭证
C、客户有效证件复印件
D、境内汇款申请书


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192、单项选择题  下列关于单位定期存款计息方式的描述,()是不正确的。

A、单位定期存款在存期内按支取日挂牌公告的定期存款利率计付利息。
B、单位定期存款遇利率调整,不分段计息。
C、单位定期存款到期不取,逾期部分按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。
D、单位定期存款到期日为例假日,可在例假日前一天支取,扣除到期日与支取日之间天数的利息;例假日后支取,按逾期支取计算利息。


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193、单项选择题  凡发生()的网点必须应立即向本单位(部门)负责人报告,同时向总行会计结算部或现金中心报告。

A、一般差错
B、重大差错
C、事故差错
D、风险性差错


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194、多项选择题  会计检查辅导人员的任职要求包括下列()。

A、工作责任心强、作风正派,坚持原则。
B、具有较好的会计理论基础,掌握会计业务和会计管理制度,熟悉会计业务处理流程。
C、具备一定的分析能力和书面表达能力。
D、3年以上银行会计工作经验,在本行从事会计工作不少于1年。


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195、单项选择题  借记卡卡号的前()位为上海银行的银行标示代码BIN。

A、四
B、五
C、六
D、七


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196、单项选择题  预受理开放式理财申购时,投资者资金冻结,待次日交易日开始后由系统自动批量转至()账户中。

A、424-001
B、511-003
C、261-002
D、261-099


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197、单项选择题  现在上海银行可以提供本金保证付款方式的汇款币种是()。

A、HKD
B、USD
C、JPY
D、EUR


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198、单项选择题  ATM装钞账务处理会计分录()。

A、借:101-004;贷:101-001
B、借:101-001;贷:101-004
C、借:101-001;贷:277-001-003
D、借:177-001-003;贷:101-001


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199、多项选择题  当存款人发生下列()事项的变更时,开户银行应根据存款人的变更申请及时办理账户变更手续。

A、存款人的账户名称
B、单位的法定代表人或主要负责人
C、地址、邮编、电话
D、注册资金
E、证明文件编号


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200、单项选择题  指纹管理产生的系统操作任务书、员工指纹采集表,专夹保管、按月装订、入档保管,保管期限为()。

A、永久
B、长期
C、15年
D、5年


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201、单项选择题  以下不属于实名制规定的有效身份证件的是()。

A、武装警察身份证
B、中国护照
C、外国人永久居留证
D、社会保障卡


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202、单项选择题  CDS机具流水账如有长短款未能解决的,应单独留存,待长短款处理结束()后方可销毁。

A、一年
B、五年
C、十年
D、十五年


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203、单项选择题  上海银行委派会计人员工作报告书的报告期限为()。

A、季后3个工作日
B、季后5个工作日
C、季后10个工作日
D、季度末月25日


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204、单项选择题  个人理财产品可在认购当天在原认购网点取消认购,认购次日需撤消认购的,统一至()办理。

A、总行代理柜
B、原认购行
C、总行营业部
D、原认购行上级行


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205、单项选择题  下列关于单位结算账户的开立,()的表述是错误的。

A、单位存款人可在其基本存款账户开户行申请开立一般存款账户。
B、单位存款人可在其基本存款账户开户行申请开立专用存款账户。
C、单位存款人根据需要,可以开立多个一般存款账户。
D、单位存款人根据需要,可以开立多个专用存款账户。


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206、多项选择题  机构投资者在上海银行开立的()结算账户可以进行基金业务签约及交易。

A、一般存款账户
B、基本存款账户
C、临时存款账户
D、专用存款账户


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207、多项选择题  旅行支票的授权号码要写在支票的()部位。

A、正面上方
B、背面上方
C、正面下方
D、居中


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208、多项选择题  上海银行的企业现金管理平台主要业务功能包括()。

A、账户管理
B、收付款管理
C、流动性管理
D、第三方存管业务
E、国际业务


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209、单项选择题  定活两便储蓄存款的起点金额为()。

A、10元
B、50元
C、100元
D、200元


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210、多项选择题  出现下列()情形,营业机构应拒绝办理相关业务。

A、客户提供虚假的身份证件
B、不能按要求提供开户的所需材料
C、客户拒绝提供上海银行要求补充的身份验证资料的
D、采取验证措施后仍对客户身份资料的真实性存在怀疑的


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211、单项选择题  上海银行将每日按()挂牌公告的通知存款利率对利生利存款进行利息计提。

A、存入日
B、当日
C、支取日
D、前次结息日


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212、多项选择题  以下业务需要会计主管授权的有()

A、银行汇票签发
B、银行汇票兑付
C、银行汇票超过付款期限付款
D、有缺陷银行汇票的解付


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213、多项选择题  每位出境人员原则上不得携带超过等值10000美元外币现钞出境,如属下列()和其他特殊情况之一的,可向存款或购汇银行所在地外汇局申请。

A、人数较多的出境团组
B、出境时间较长或旅途较长的科学考察团组
C、政府领导人出访
D、出境人员赴战乱、外汇管制严格、金融条件差或金融动乱的国家


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214、单项选择题  严格按照反洗钱法律法规,对开立账户或建立业务关系的客户进行身份识别,指的是()原则。

A、全面性
B、持续性
C、重点识别
D、审慎性


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215、单项选择题  客户持他行卡于上海银行ATM取款,账务处理会计分录()。

A、借:101-004;贷:403
B、借:21l-001;贷:101-004
C、借:101-004;贷:21l-001
D、借:403;贷:101-004


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216、单项选择题  我国出入境的通报制度规定,中国公民出入境、外国人入出境每人每次携带的人民币限额为()元。

A、1万
B、2万
C、3万
D、5千


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217、问答题  简述利生利通知存款和一般通知存款支取时的区别。


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218、问答题  核心业务系统柜员日终账务结平标志是什么?


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219、单项选择题  小额账户管理费按季收取,每季()元。

A、1
B、2
C、3
D、5


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220、单项选择题  客户将外汇现汇存款兑换成人民币应使用()。

A、中间价
B、现钞买入价
C、买入价
D、卖出价


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221、单项选择题  对于收款人为私人的外币票据,托收申请书上应填写()。

A、人民币账号
B、原币账号
C、人民币账号或原币账号
D、人民币账号和原币账号


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222、单项选择题  下列()核心业务系统账务及报表差错的归口管理部门为总行计划财务部。

A、资金业务
B、本外币合一资产负债表与利润表
C、人民币和本外币合一业务状况表
D、财务报表


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223、多项选择题  上海银行反洗钱系统具有()功能。

A、信息录入
B、交易预警
C、案例处理
D、统计分析
E、查询督办


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224、多项选择题  自然人客户的“身份基本信息”,除姓名、身份证号码、联系方式外,还应包括下列()等内容。

A、国籍
B、证件有效期限
C、职业
D、客户经常居住地


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225、多项选择题  下列关于上海银行预留印鉴管理原则的描述,正确的是()。

A、合规原则,即预留印鉴应符合中国人民银行账户管理有关规定和实名制制度。
B、保密原则,即银行不得对任何第三方泄露存款人的预留印鉴信息。
C、事权分离原则,即预留印鉴的采集与预留印鉴样本的保管应实行人员分离,预留印鉴的电子信息录入与预留印鉴样本的保管应实行人员分离。
D、属地集中原则,即以地区分行为单位,对所辖网点开户单位预留印鉴进行集中建库,并集中保管印鉴卡(正本)。


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226、问答题  柜员收到异地持票人开户行寄来的托收凭证及银行承兑汇票,应审核哪些要素?


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227、单项选择题  下列关于单位协定存款的计息,描述不正确的是()。

A、如遇中国人民银行调整利率,协定存款利率也相应调整。
B、如遇中国人民银行调整利率,按调整日前后的利率分段计息
C、如遇中国人民银行调整利率,不分段计息
D、按季计息


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228、单项选择题  小额支付系统仅允许对未纳入轧差的()撤销。

A、非实时借记业务包、非实时贷记业务回执包
B、非实时贷记业务包、非实时贷记业务回执包
C、非实时借记业务包、非实时借记业务回执包
D、非实时贷记业务包、非实时借记业务回执包


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229、多项选择题  现在上海银行可以提供本金保证付款的汇款币种不包括()。

A、HKD
B、USD
C、JPY
D、EUR


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230、多项选择题  外汇的具体内容包括()。

A、可以自由兑换的外国货币,包括纸币和铸币
B、外币支付凭证
C、外币有价证券
D、特别提款权


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231、单项选择题  个人存款类资金证明经()签字并加盖“存款证明专用章”后方有效。

A、储蓄主管
B、有权人
C、路支行行长
D、会计主管


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232、单项选择题  网点简易库房过夜库存现金额度的核定工作由()负责。

A、支行会计管理部门
B、总行会计管理部门
C、总行事务部安全保卫部
D、无须核定


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233、单项选择题  目前,上海银行办理的个人外汇业务储蓄种类有()。

A、整存整取业务
B、零存整取业务
C、定活两便业务
D、存本取息业务


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234、单项选择题  目前在涉及到外汇现钞进出的情况下,上海银行各外汇对私网点都可以受理下列()币种。

A、港币、美元、日元、欧元
B、英镑、瑞士法郎、澳大利亚元
C、新加坡元、加拿大元
D、新台币


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235、单项选择题  华东三省一市银行汇票出票行在受理挂失止付之日起()日内,没有收到人民法院止付通知书的,自第()日起在行内业务系统发起撤销挂失止付。

A、10,11
B、11,12
C、12,13
D、13,14


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236、多项选择题  下列业务,属于一次性业务的(),审核客户的有效身份证件或其他证明文件,并留存复印件。

A、张某未在上海银行开立账户,持现金在柜面办理现金汇款且交易金额为人民币1.5万元。
B、李某未在上海银行开立账户,持现金在柜面办理现金汇款且交易金额为人民币1万元。
C、客户在柜面做无折存业务,交易金额1000美元。
D、储蓄通存通兑业务


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237、多项选择题  单位定期存款的基本规定包括下列()。

A、单位定期存款实行账户管理,存款时提交“开户申请书”,并预留单位印鉴。
B、单位定期存款不得转让,不得办理证实书的托收,不得用作结算账户,不得提取现金。
C、可办理二次提前部分支取;
D、单位定期存款到期日为例假日的,可在例假日前一天支取,但需扣除到期日与支取日之间天数的利息;例假日后支取的,按逾期支取计算利息。


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238、单项选择题  支行会计结算部应()组织一次简易库房制度执行情况的检查。

A、每周
B、每月
C、每季
D、半年


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239、单项选择题  对于以下情况(),纸质商业汇票登记主体发现登记有误后,应及时修改原登记信息,并在备注中注明“原登记信息有误,以此为准”。

A、票据种类
B、票据的贴现日期
C、票据的金额
D、票据的出票日期


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240、问答题  某公司于2月2日在其结算账户开户行存入一笔三个月人民币定期存款100,000元,利率1.71%;并于同年4月30日全部支取该笔存款。请计算支取当日上海银行应付利息。(假设当年2月为28天,5月1-3日为节假日,活期利率为0.36%。)


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241、单项选择题  营业网点负责人应()组织一次对简易库房制度执行情况的检查。

A、每周
B、每月
C、每季
D、半年


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242、单项选择题  网点柜员发现印有“^法**功”反动标语的人民币立即()。

A、按假币收缴
B、按残损人民币兑回
C、返还客户
D、无须处理


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243、单项选择题  在核心系统中,以下()种重要空白凭证控号。

A、假币没收证
B、现金往来报单
C、国债托管卡
D、国债收款凭证


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244、单项选择题  上海银行ATM机单次取款限额为()元。

A、1000
B、2000
C、3000
D、4000


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245、单项选择题  下列()情况不属于现金一般差错。

A、ATM长款100元
B、误收假币100元
C、现金发生短款,实错金额1000元
D、整点过程中发现50元面额的拼凑币一张


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246、单项选择题  签发银行汇票、承兑银行承兑汇票、办理商业汇票转贴现和再贴现背书时,应加盖()。

A、汇票专用章
B、结算专用章
C、业务章
D、交换清算章


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247、单项选择题  网点应急领现必须由()审批同意。

A、主办会计
B、路支行行长
C、支行分管行长
D、以上皆可


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248、单项选择题  《私人外币票据买入申请书》一式()联,分支行将第()交到总行外汇业务部。

A、3,1
B、3,2
C、2,1
D、3,3


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249、问答题  请简述网点值班人员送库的工作要求。


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250、多项选择题  本票未记载()的,本票无效。

A、表明“本票”的字样
B、无条件支付的承诺
C、付款地
D、出票地


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251、单项选择题  关于报告主体应报告的大额交易的内容,表述不正确的是()。

A、单笔或当日累计人民币交易20万元以上或外币交易等值1万美元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支
B、单位、个体工商户银行账户之间单笔或当日累计人民币100万元以上或外币等值20万美元以上的款项划转
C、个人银行账户之间、个人与单位银行账户之间当日单笔或当日累计人民币50万元以上或外币等值10万美元以上的款项划转
D、交易一方为个人、单笔或当日累计等值1万美元以上的跨境交易


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252、单项选择题  2008年9月22日之前开立的整存整取定期储蓄存款,在存单的到期日之后,()作为贷款质押品。

A、可以
B、不可以
C、不确定
D、视金额而定


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253、多项选择题  在指纹登录系统中,总行系统管理员不得同时兼任下列()。

A、超级用户
B、普通用户
C、全行管理员
D、分行高级管理员


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254、问答题  简述余额对账的频率。


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255、单项选择题  柜员在办理活期换折交易时,如发现旧折破损现象严重,无法辨认账号等信息,应要求客户办理()手续。

A、出具相关证明
B、提供身份证件并向银行出具承诺书
C、正式挂失
D、密码挂失


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256、多项选择题  以下业务中,需要要客户身份证件进行联网核查的有()

A.单位开立、变更、撤销人民币单位银行结算账户及变更客户预留印鉴。
B.个人开立、变更、撤销个人银行结算账户、个人储蓄账户业务;批量开立的个人银行结算账户激活业务;
C.个人账户挂失、个人账户密码修改、重置业务。
D.个人申请签发银行本、汇票业务及支票、本票、汇票持票人为个人的提示付款业务。
E.个人汇兑业务(含上海地区个人贷记业务)。


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257、单项选择题  上海银行向客户发出网银USBKey的情况应使用()科目核算和反映。

A、702
B、703
C、712
D、139


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258、单项选择题  各单位应根据会计检查辅导工作实际开展情况,按季度撰写会计检查辅导工作报告,并于()内将报告报送总行会计结算部。

A、季后10个工作日
B、季后5个工作日
C、季后10日
D、季后5日


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259、单项选择题  网点领现时应缮制一式二联领解现报单,()加盖“领现专用章”后送交所属金库。

A、付出联
B、收入联
C、借方联
D、贷方联


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260、单项选择题  F公司3月1日存入一笔7天通知存款60万元,3月9日进行7天后支取的书面通知,3月17日客户办理全额支取。应采用的利率计息方式为()。

A、7天采用通知利率,其余采用活期利率
B、全部采用通知利率
C、7天不计息,其余采用活期利率
D、全部采用活期利率


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261、多项选择题  下列()是上海银行会计检查人员应有的义务。

A、遵守被检查单位作息制度。
B、在实施会计检查时不得影响被检查单位正常的营业秩序。
C、及时向被检查单位反馈检查情况。
D、遵守保密制度,不得泄露检查中涉及的保密事项。


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262、多项选择题  存款风险滚动式检查中指的重点账户包括()。

A、基本存款账户
B、存款异常变动账户
C、重点关注账户
D、大额存款账户


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263、问答题  

客户A公司委托上海银行向同在上海银行开立结算账户的B公司发放一笔
单位委托贷款,贷款金额为6000万元,利率为6.96%,按季结息,手续费80万元。请写出该行发放委托贷款和收取手续费的会计分录。


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264、单项选择题  票据上的水印是在抄纸过程中形成的,其中白水印的密度()周围纸面,透光性强。

A、高于
B、低于
C、等于
D、不确定


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265、单项选择题  以下()不属于上海银行储蓄已停办产品。

A、大额可转让储蓄定期存款
B、房屋定期有奖储蓄
C、生肖存单
D、固定面额定活两便


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266、多项选择题  柜员日终账务结平是指结平本人办理的业务凭证、清点现金、核对重要空白凭证和代保管各类实物,完成各类登记簿的登记,做到本人业务范围内()相符,结平账务。

A、账账
B、账证
C、账款
D、账实


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267、单项选择题  《现金库存登记簿》的保管期限为()年。

A、1
B、5
C、10
D、15


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268、单项选择题  现在上海银行可以提供本金保证付款的汇款币种是()。

A、AUD
B、USD
C、EUR
D、JPY


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269、单项选择题  以下国际组织中,不属于国际反洗钱组织的是()。

A、艾格蒙特集团
B、巴塞尔银行监管委员会
C、沃尔夫斯堡集团
D、金融行动特别工作组


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270、单项选择题  本金或利息逾期()发生的应收利息和应收未收利息的复利不计入损益,待实际收回时再计入当期损益。

A、90天以上
B、90天(含)以内
C、60天以上
D、60天(含)以内


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271、单项选择题  存款风险滚动式检查实行接续滚动的方法,滚动周期为()。

A、1个月
B、3个月
C、3至6个月
D、6个月


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272、单项选择题  汇兑(大额支付系统)金额100万以上按每笔汇款金额的()收取邮电费,最高不超过200元。

A、万分之零点一
B、万分之零点二
C、万分之一
D、千分之五


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273、单项选择题  目前,上海银行外币票据退票手续费是人民币()元。

A、60
B、100
C、50
D、200


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274、单项选择题  外币兑换机兑付的最小票面金额为()元人民币。

A、1
B、5
C、10
D、20


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275、单项选择题  现有一笔私人汇出汇款,金额EUR1070.00,假设上海银行汇款手续费电报费为EUR30.00,国外银行费用为EUR20.00,如果选择“SHA”的国内外费用承担方式,上海银行客户的实际扣账金额和国外收款人的实际到账金额分别为()和()。

A、EUR1120.00;EUR1070.00
B、EUR2000.00;EUR1050.00
C、EUR1070.00;EUR1020.00
D、EUR1090.00;EUR1050.00


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276、多项选择题  各营业网点可受金融机构以外的法人、其他组织等非登记主体的委托,在其办理纸质商业汇票()业务时可代为登记上述业务信息。

A、承兑
B、质押
C、挂失止付
D、未用退回


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277、单项选择题  关于个人结售汇代码,以下描述正确的是()。

A、结汇是以1或2开头
B、非居民业务是以05或06结尾
C、经常项目结售汇是以2或4开头
D、购汇是以05结尾
E、居民结汇是以3开头,以05结尾


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278、多项选择题  外汇汇款按汇款方式可以划分为()。

A、T/T
B、M/T
C、D/D
D、托收


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279、多项选择题  反洗钱工作中所称的恐怖融资是指下列()行为。

A、恐怖组织、恐怖分子募集、占有、使用资金或其他形式资产
B、协助将非法财产转换为现金、金融票据、有价证券的
C、以资金或其他形式财产协助恐怖组织、恐怖分子以及恐怖主义、恐怖活动犯罪
D、为恐怖组织、恐怖分子占有、使用以及募集资金或其他资产形式财产
F、为恐怖主义和实施恐怖活动犯罪占有、使用以及募集资金或其他形式财产


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280、多项选择题  银团贷款业务的会计核算应遵循()的原则。

A、及时处理
B、准确核算(代理行、参与行分别反映)
C、谁是参与行谁负责管理
D、谁代理谁负责管理


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281、问答题  请简述客户经理代开户单位领取空白印鉴卡应如何操作。


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282、单项选择题  办理承兑人在异地的银行承兑汇票贴现时,贴现期限以及贴现利息的计算应另加()天划款日。

A、1
B、3
C、5
D、法定休假日的天数


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283、单项选择题  下列属居民个人购汇代码的是()。

A、12205
B、32205
C、22306
D、42306
E、都不是


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284、多项选择题  已承兑的银行承兑汇票丧失,失票人(不在本行开立账户)的,需提供()资料向承兑行请求付款。

A、基本户开户许可证
B、营业执照
C、来人身份证明
D、人民法院出具的其享有该票据权利的证明


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285、单项选择题  会计管理量化考核的主管部门为()。

A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、各经营部门的考核领导小组
D、分、支行会计结算部


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286、多项选择题  首次支取住宅维修或专项维修应提交下列()资料。

A、加盖业主大会公章和业委会正、副主任签章的业主大会或业主代表大会决议
B、业主委员会决议或经业主委员会认可的急修报告
C、已签订的施工承包合同
D、加盖业主大会公章和业委会正、副主任签章以及物业服务企业公章的支取汇总表


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287、单项选择题  柜员办理农商行如意卡本代他存款业务发生落账时,现金不得归还客户,收入的现金暂挂()科目。

A、261-005待清算跨行资金挂账
B、139-005待清算跨行资金挂账
C、407-001系统内往来
D、403-001通存通兑款项


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288、多项选择题  关于有价单证的领入、使用、保管,下列说法正确的是()。

A、各支行向总行金库领入后须在监控下逐份清点数量、核对起讫号码,并当天入账。
B、如发现多缺、号码错误等情况应立即与总行金库联系,同时报总行会计结算部后,方可发售或使用。
C、有价单证应按号码起讫顺序发售,不得跳号发售。
D、有价单证的保管和交接手续应视同现金管理。


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289、多项选择题  A公司在银行开立注册验资户,提供的“企业名称预先核准书”上出资人为“B公司102万,C(个人)53万,D(个人)45万”,该账户验资资金汇缴情况合规的应为()。

A、B公司转账存入102万
B、B公司现金存入“其他销售收入”款项102万
C、C现金存入53万
D.D从其姐姐的个人结算账户转来45万


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290、问答题  银行办理个人结售汇业务都应纳入个人结售汇系统,但哪些情况除外?


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291、单项选择题  根据《个人外汇管理办法》,持有()的不能认定为境内个人。

A、中华人民共和国居民身份证
B、中华人民共和国护照
C、中华人民共和国武装警察身份证件
D、中华人民共和国军人身份证件


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292、单项选择题  贴现的银行承兑汇票在审核票据真实性无误后,还应通过()对汇票要素进行查询。

A、大额支付系统
B、小额支付系统
C、综合支付系统
D、同城交换


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293、单项选择题  中行划入一笔款项,款项性质为“丙汇”,该笔汇款应视为()。

A、现钞
B、现汇
C、不确定,需向中行查询
D、不确定,需向客户查询


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294、多项选择题  考虑客户的行业特点或账户属性,下列属于低风险客户的是()。

A、各级党政机关、国家权力机关
B、非盈利社会事业单位
C、律师事务所
D、宗教团体
E、金融机构


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295、单项选择题  定期借记付款人对于已扣款项有异议,可自付款日起()个工作日内向其开户机构申请拒付。

A、3
B、5
C、10
D、15


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296、单项选择题  以下结售汇中说法,正确的是()。

A、结售汇中,美元买入价低于卖出价
B、结售汇中,日元卖出价低于买入价
C、结售汇中,港币买入价低于现钞买入价
D、结售汇中,欧元中间价低于现钞买入价


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297、单项选择题  对私授权业务必须采用()方式,有权人在授权中应确保整个操作过程的准确性。

A、事前授权
B、事中授权
C、事后授权
D、全程授权


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298、单项选择题  ATM机具归钞账务处理会计分录()。

A、借:101-004;贷:101-001
B、借:101-001;贷:101-004
C、借:101-001;贷:277-001-003
D、借:177-001-003;贷:101-001


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299、单项选择题  下列()业务不是通过大额支付系统发起的。

A、规定金额起点以上的跨行贷记支付业务
B、银行本票跨行兑付
C、规定金额起点以下的紧急跨行贷记支付业务
D、城市商业银行银行汇票资金的移存和兑付资金的汇划业务


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300、单项选择题  外汇业务中日币找零的一般标准是()。

A、日币五元以下
B、日币十元以下
C、日币一百元以下
D、日币五十元以下


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