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1、单项选择题 实行现金轮换制的网点,隔日不当班的柜员库存现金()。
A、可留有20元以下成把券
B、可留有10元以下成把券
C、可留有5元以下成把券
D、不得留有成把券
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2、单项选择题 2009年3月5日,某企业持未到期商业汇票一张到上海银行申请贴现,票面金额100万元整,贴现利率3.6%,票据到期日为2009年8月31日(星期一),该商业汇票的承兑人为同城的某商业银行,该笔贴现的贴现利息应为()元。
A、18400
B、18500
C、18600
D、17900
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3、单项选择题 目前,上海银行外币票据退票手续费是人民币()元。
A、60
B、100
C、50
D、200
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4、单项选择题 开户银行为单位开户后将《开户申请书》回执、回单、回单箱钥匙等相关材料应交有权经办人的规定,出自()制度。
A、本人办
B、面对面
C、不间隔
D、交本人
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5、单项选择题 下列关于保证金存款账户的管理,错误的表述是()。
A、保证金存款账户的名称必须与保证金存款人名称一致。
B、保证金账户属于银行内部账户,不预留存款人签章。
C、保证金账户不办理账户申报手续。
D、保证金账户如适用定期利率的,应签发开户证实书。
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6、单项选择题 以下内部科目中不属于销账类账页的是()。
A、139其他应收款科目
B、177待处理财产损失科目
C、708代售有价单证
D、703代保管有价值品科目
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7、多项选择题 根据上海银行有关制度及内部控制管理的需要,柜面业务人员配置必须坚持()原则。
A、严格执行业务操作和业务授权相分离的原则。
B、储蓄主管不得兼任柜员。
C、柜面业务人员使用的业务印章、个人名章、操作员密码等必须实行个人负责制,妥善保管,按章使用。
D、会计主机操作人员不能兼任记账员,严禁一人兼任记账和复核岗位处理同一笔业务。
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8、单项选择题 超过上海银行兑付限额的旅行支票可以办理()业务。
A、兑付
B、托收
C、兑付或托收
D、以上都不对
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9、单项选择题 目前常用的现金业务的机具使用年限为()
A、人民币点钞机3年、外币点钞机3年、小型清分机8年
B、人民币点钞机6年、外币点钞机6年、小型清分机8年
C、人民币点钞机3年、外币点钞机6年、小型情分机8年
D、人民币点钞机3年、外币点钞机6年、小型清分机10年
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10、单项选择题
女.26岁,G0P0,妊娠38周,中度妊娠高血压疾病孕妇,因胎膜早破入院,入院时血压21.3/14.6kPa(160/110mmHg),尿蛋白(+),宫缩强,总产程2小时50分钟。产后检查胎盘胎膜完整,阴道与宫颈裂伤处经修补阴道内仍有阵阵暗红色血流出伴有血块,子宫时软时硬,失血量已超过300ml.此产妇产后出血原因可能是()
A.产道损伤
B.凝血功能障碍
C.胎盘残留
D.子宫收缩不良
E.胎盘滞留
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11、单项选择题 ()是为了掩饰非法收入的真实来源和存在,通过各种手段使非法收入合法化的过程。
A、资金出逃
B、现金走私
C、票据伪造
D、洗钱
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12、多项选择题 下列关于单位通知存款按活期存款利率计息的描述,正确的是()。
A、实际存期不足通知期限的,支取部分按活期存款利率计息。
B、未提前通知而支取的,支取部分按活期存款利率计息。
C、已办理通知手续而不支取或在通知期限内取消通知的,通知期限内按活期存款利率计息。
D、已办理通知手续而提前支取或逾期支取的,支取部分按活期存款利率计息。
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13、问答题 因建档不成功而被退卡的印鉴卡,如需开户单位前来更换的,开户网点应如何办理手续?
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14、单项选择题 活期一本通内包含一个人民币主账户,可开立外币同币种现钞户()个和现汇户()个。
A、不限
B、1,1
C、1,2
D、2,2
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15、单项选择题 对于()业务,授权人员可以在自己的主管终端上授权、打印。
A、挂失解挂失
B、客户信息修改
C、内部类
D、以上都不对
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16、多项选择题 有权刻制会计业务印章的刻字厂(社)应持有效的()。
A、营业执照
B、金融许可证
C、人民银行核发的刻制许可证
D、公安部门核发的特种行业许可证
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17、单项选择题 2009年10月1日,客户在上海银行存入10000元的定活两便,于2010年3月1日办理支取,在此过程中,实际计息天数为(),到期利息为()。(同期活期存款利率为0.36%,3月存款利率为1.71%,半年存款利率为1.98%,一年期存款利率为2.25%)
A、151天,43.04元
B、152天,43.04元
C、151天,43.32元
D、152天,43.32元
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18、多项选择题 开户银行应负责对单位存款人开户申请资料的()进行审查。
A、真实性
B、完整性
C、合规性
D、唯一性
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19、单项选择题 如果客户出示了一张已经复签的旅行支票,银行应该作如下()处理。
A、请客户在支票的左下角当面复签,复签与初签相符即可兑付。
B、请客户在支票的背面空白处当面复签,复签与初签相符即可兑付。
C、请客户在支票的左下角或背面空白处当面复签,复签与初签相符即可兑付。
D、复签与初签相符即可兑付。
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20、多项选择题 关于银行结算账户名称的确定,下列()的表述是正确的。
A、非独立核算单位或派出机构因收入汇缴和业务支出需开立专用存款账户的,其账户名称应使用其隶属单位的名称。
B、独立核算的附属机构开立基本存款账户,其账户名称应使用其主管单位名称。
C、个体工商户开立银行结算账户的名称应与其营业执照的字号相一致。
D、注册验资的临时存款账户的名称应与工商行政管理部门核发的预先核准通知书上的企业名称或有关部门批文的名称一致。
E、专用存款账户的名称应与其基本存款账户的名称相一致,但党、团、工会经费开立的专用存款账户,其账户名称应使用党、团、工会组织的全称。
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21、单项选择题 上海市全部支付清算业务质量考核信息发布和反馈都将通过()进行。
A、现代化支付系统
B、同城票据交换系统
C、支付清算业务质量考核管理系统
D、行名行号管理系统
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22、多项选择题 网点现金区必须配备的机具包括()
A、纸币点钞机
B、复点机
C、扎把机
D、小型纸币清分机
E、硬币清分机
F、鉴别仪
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23、单项选择题 核算和反映本行系统内转贴现业务产生的总行与分支行之间利息收入情况的科目是()。
A、279-002系统内转贴现票据递延利息收入
B、501-007商业汇票贴现利息收入
C、502-006商业汇票转贴现利息收入
D、504-001系统内往来利息收入
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24、多项选择题 《个人外汇管理办法》中的“境外个人”是指()。
A、外国公民(包括无国籍人)港澳同胞
B、港澳同胞
C、台湾同胞
D、持中国护照的中国自然人
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25、多项选择题 每位出境人员原则上不得携带超过等值10000美元外币现钞出境,如属下列()和其他特殊情况之一的,可向存款或购汇银行所在地外汇局申请。
A、人数较多的出境团组
B、出境时间较长或旅途较长的科学考察团组
C、政府领导人出访
D、出境人员赴战乱、外汇管制严格、金融条件差或金融动乱的国家
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26、多项选择题 华东三省一市银行汇票是()区域内出票行签发的,由其或代理付款行在见票时按实际结算金额无条件支付资金给收款人或持票人的票据。
A、上海
B、江苏
C、浙江
D、福建
E、安徽
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27、单项选择题 客户于2009年9月10日现金存入定期存款,于2010年3月10日支取现金,实际存款天数是()。
A、179天
B、180天
C、181天
D、182天
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28、多项选择题 本行个人质押品担保贷款应设置的登记簿为()。
A、冻结业务登记簿
B、代保管有价值品登记簿
C、待处理质押品登记簿
D、上海银行协助查询、冻结、扣划工作登记簿
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29、问答题 请写出企业华东三省一市汇票签发的会计分录。
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30、单项选择题 教育储蓄到期支取,如果可以提供“接受非义务教育的学生身份证明”的,六年期按开户日五年期()定期储蓄存款利率计息,利息免税。
A、整存整取
B、零存整取
C、存本取息
D、教育储蓄
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31、问答题 简述营业机构抵押及质押品实物或权证的保管及调阅要求。
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32、单项选择题 对于证券公司在存管银行开设的客户交易结算资金专用存款账户中属于所有客户共有的资金,人民法院()。
A、可以采取冻结和扣划措施
B、不可以采取冻结措施
C、可以采取冻结措施,但不得扣划
D、不可以采取冻结和扣划措施
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33、单项选择题 以下()不属于核心业务系统柜员轧账的内容。
A、柜员表内轧账
B、柜员表外备忘轧账
C、柜员现金业务轧账
D、网点现金业务轧账
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34、单项选择题 支票业务中,具有授权补记资格的人是()。
A、出票人
B、持票人
C、收款人
D、付款人
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35、多项选择题 会计业务印章的保管、使用应做到()。
A、专人使用、专箱保管
B、可相互借用或多人共用一个印章
C、可在空白凭证上预先加盖会计业务印章
D、营业终了,入箱(库)保管,严防遗失和被盗
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36、多项选择题 下列属于分支行会计检查辅导工作职责的为()。
A、足额配置会计检查辅导员
B、按季度制定本单位会计检查辅导工作计划
C、在所辖范围内组织开展会计检查辅导工作
D、向被检查网点下发问题整改通知书
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37、问答题 请简述解除口头挂失的应如何处理。
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38、多项选择题 根据机构管理和柜员管理要求,指纹登录系统中的用户划分为()。
A、超级用户
B、总行系统管理员
C、全行管理员
D、分行高级管理员
E、普通用户
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39、单项选择题 基本账户单笔或当日累计提现金额在()万元以上,专用账户及临时账户单笔或当日累计提现金额在()万元以上,由支行分管行长负责审批。
A、50,50
B、100,50
C、200,100
D、200,200
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40、单项选择题 下列()不需纳入个人结售汇系统。
A、境外个人购汇
B、客户手持50美元现钞结汇
C、客户所得存款利息129.42美元结汇
D、外币代兑点发生的结售汇
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41、单项选择题 ()负责受理慧通理财客户对慧通白金借记卡的申请、权限内的准入标准审核以及客户信息在CRM系统内的录入工作。
A、高柜柜员
B、个人VIP客户经理
C、低柜柜员
D、客服坐席
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42、单项选择题 维修基金系统的对账要求是()。
A、每日日终核对
B、周查时核对
C、月查时核对
D、不需专门核对增值账户
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43、单项选择题 除()情况外,上海银行不受理背书转让的外币票据。
A、旅行支票
B、在同城付款的票据
C、在美国付款的金额小于25000美元的票据
D、在香港付款的美元票据
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44、单项选择题 根据国际惯例规则,开证银行在单证不符情况下,在银行合理工作日内可以拒付,但不符点提出().
A、应一次性完整提出
B、征求开证申请人同意后一次性提出
C、在合理银行工作日内可以分次提出
D、开证申请人不同意拒付,开证行不得拒付
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45、单项选择题 上海银行的SWIFT代码是()。
A、BOSHCNSH
B、BOSHBACN
C、BOTKCNSH
D、BOSHCNBA
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46、多项选择题 分支行会计管理部门在下列()管理事项等方面,可在总行授权范围内拥有相应管理权限。
A、人事任免管理
B、物资管理
C、营运管理
D、系统管理
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47、多项选择题 以下对现金接库工作要求描述正确的是()。
A、接库值班柜员接库时,应双人会同验看封签、锁具是否完好,有无被揭封、开锁等现象。
B、接库值班柜员接库时,应清点库箱只数、领现件数与金库交接库登记簿、网点昨日留存的入库交接清单核对是否一致,无误后与金库押运员办理交接手续。
C、营业网点应落实每天双人接送库。
D、如接送库值班人员为非库款汇总柜员的,库款汇总柜员无须与接送库值班柜员办妥库款箱(包)交接手续。
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48、多项选择题 《自助机具工作日志》是集以下()的功能于一身。
A、《ATM轧账簿》
B、《ATM差错登记簿》
C、《银行卡吞没卡登记簿》
D、《自助设备维修记录簿》
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49、单项选择题 会计检查资料归档保管期限为()年。
A、永久
B、15年
C、10年
D、5年
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50、单项选择题 预受理开放式理财申购时,投资者资金冻结,待次日交易日开始后由系统自动批量转至()账户中。
A、424-001
B、511-003
C、261-002
D、261-099
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51、单项选择题 根据会计内部控制需要,同时经办公、私柜台业务的网点,会计人员(含会计管理人员和柜员)的最低配置标准应不少于()人。
A、五
B、六
C、七
D、八
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52、单项选择题 基本账户单笔或当日累计提现金额在()万元以上()万元以下(不含)的,由主办会计(或网点会计负责人)负责审批。
A、5,20
B、10,20
C、10,50
D、5,50
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53、问答题 请写出利生利通知存款以转账方式清户的会计分录。说明:交易行同时为清户账户开户行及资金转入账户开户行。
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54、单项选择题 营业网点管理重要空白凭证必须坚持()制度。
A、按日核对
B、按周核对
C、按季核对
D、按旬核对
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55、单项选择题 入境人员单次入境携带外币现钞超过等值()的,应向海关书面申报。
A、2000美元
B、5000美元
C、10000美元
D、20000美元
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56、单项选择题 营业网点对于登记在《上海银行联网核查公民身份信息疑义信息登记簿》的疑义信息,做法错误的是()
A、通过联网核查系统疑义身份信息反馈功能申请核实。
B、联网核查系统疑义身份信息反馈疑义反馈结果与原核查结果一致的,销记疑义信息登记簿。
C、派专员实地回访客户。
D、向当地公安、居委会、工作单位、公安部等身份信息查询服务中心等部门核实。
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57、单项选择题 上海银行某支行2009年9月8日办理一笔银行承兑汇票贴现业务,银行承兑汇票面额20万元,签发日为2009年8月15日,承兑人为异地某商业银行,到期日为2010年1月15日,支行办理贴现后于2009年9月20日向总行办理转贴现业务,该支行实际收益为()。(贴现利率为6.3‰,转贴现利率为5.1‰)
A、1464元
B、1440元
C、1448元
D、1488元
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58、单项选择题 核心业务系统中分、支行管理员用户由下列()部门进行维护。
A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、分、支行会计管理部门
D、总行信息技术部
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59、问答题 写出代销支付密码器的会计分录。
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60、单项选择题 从受理假币鉴定之日起()为假币鉴定期。
A、十五个工作日
B、五个工作日
C、十个工作日
D、二周
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61、单项选择题 以下业务需要会计人员双人会同操作的有()
A、活期储蓄销户业务
B、个人存款业务中无折、无卡续存业务
C、储蓄换折业务
D、小额定期储蓄存款开户
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62、单项选择题 反假货币上岗资格证书考试由总行按照()的要求统一组织。
A、中国人民银行
B、总行会计结算部
C、总行人力资源部
D、总行现金中心
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63、单项选择题 申请电子国债质押贷款的,不得超过债券到期日前()个自然日。
A、20
B、30
C、40
D、50
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64、单项选择题 下列()账户不可以办理现金支取业务。
A、基本存款
B、一般存款
C、专用存款
D、临时存款
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65、多项选择题 根据分级管理的原则,印章管理的检查工作按照下列()要求组织进行。
A、分支行每季度对所辖网点印章管理情况进行检查;
B、网点每月对印章管理情况进行自查;
C、分支行会计结算部或印章管理部门每半年必须对本部门保管使用的《会计印章管理登记簿》登记情况和印章使用部门保管的《颁发凭证》的保管情况进行核对;
D、除实行定期检查制度以外,各级行可对印章管理情况进行专项检查
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66、问答题 核心业务系统网点日终账务结平标志是什么?
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67、问答题 请简述开户网点印鉴卡副本交接要求。
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68、单项选择题 正常情况下,CDS自助机具流水账由各网点自行保管,保管期限为()。
A、1月
B、1年
C、2年
D、永久保存
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69、单项选择题 ATM机具归钞账务处理会计分录()。
A、借:101-004;贷:101-001
B、借:101-001;贷:101-004
C、借:101-001;贷:277-001-003
D、借:177-001-003;贷:101-001
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70、多项选择题 美国运通旅行支票的币种包括下列()。
A、JPY
B、RMB
C、HKD
D、CAD
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71、单项选择题 下列()对私业务需要填制“权限业务操作任务书”。
A、大额存取款
B、利生利清户
C、删除类业务
D、内部科目交易
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72、单项选择题 商业汇票贴现底卡的排列顺序为()。
A、贴现受理日
B、汇票签发日
C、汇票到期日
D、任意排列
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73、多项选择题 下列关于一般贷款提前还款描述正确的是()。
A、部分提前还款录入交易后在线扣收本金
B、部分提前还款录入交易后,系统于日终批处理时扣收本金
C、全额提前还款录入交易后在线扣收本金
D、全额提前还款录入交易后,系统于日终批处理时扣收本金
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74、单项选择题 外币兑换机兑付的最小票面金额为()元人民币。
A、1
B、5
C、10
D、20
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75、单项选择题 存款人遗失开户许可证,提出申请补发时,应出具下列()。
A、开立银行结算账户时出具的证明文件
B、遗失证明
C、已经进行遗失公告的证明
D、以上皆需
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76、问答题 客户于2007年11月1日存入定期1000元,存期三年,利率5.22%,于2010年11月1日支取,从2008年10月9日起开始免征利息税,并计算实际存款天数和支取时应该支付的本息金额。(请写明计算经过,活期利率0.36%)
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77、单项选择题 上解和领入的现金,应由()会同进行装、开箱(袋)。
A、专人
B、双人
C、值班人员
D、现金汇总柜员
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78、多项选择题 关于教育储蓄存款支取时是否提供接受非义务教育的学生身份证明,对计息方式的描述下列()是正确的。
A、到期支取时,如提供“证明”,则分别按开户日相关整整定期储蓄存款利率计息,利息免税。
B、提前支取时,如提供“证明”,存期不满三个月的按实际存期和支取日活期储蓄存款利率计息,其他则分别按实际存期和开户日相关整整定期储蓄存款利率计息,利息免税。
C、逾期支取时,如提供“证明”,原定存期部分,可享受利率优惠和利息免税;逾期部分以支取日的活期储蓄存款利率按实际天数和存款本金计息,利息免税。
D、到期、逾期支取时,如不能提供“证明”,则分别按开户日相关零存整取利率计算,不享受利率优惠和利息免税。
E、提前支取时,如不能提供“证明”,按实际存期和开户日活期储蓄存款利率计息,利息不免税。
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79、单项选择题 柜员现金收付、整点、保管过程中发生虚错金额在()元(含)以上,()元(不含)以下为现金重大差错金额。
A、100,500
B、500,1000
C、1000,5000
D、5000,10000
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80、问答题 试简述会计工作计分卡的评分流程。
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81、多项选择题 为加强个人银行结算账户的安全管理,通过系统批量方式为签约单位员工开立的以下()个人银行结算账户,须本人持有效身份证件原件和活期一本通或借记卡到上海银行营业网点柜面办理激活并当场修改密码。
A.活期一本通存折
B.定活两便存单
C.申卡电子借记卡
D.活期一本通存折及配套申卡借记卡
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82、单项选择题 客户于2009年7月5日存入定活两便储蓄存款10000元,若客户于2010年3月8日全额支取,请问到期利息为()元。(支取日人民银行确定的活期整存整取利率为0.36%,半年期整存整取利率为1.98%。)
A、81.18
B、135.3
C、81.51
D、24.7
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83、单项选择题 电子国债的目前统一办理时间为()。
A、8:30-16:30
B、9:00-17:00
C、8:30-17:00
D、9:00-16:30
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84、单项选择题 自助机具轧账时发现现金长短款必须()入账。
A、当天
B、次日
C、三日内
D、以上皆否
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85、单项选择题 《现金库存登记簿》的保管期限为()年。
A、1
B、5
C、10
D、15
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86、单项选择题 对于次日不进行封包轮换的外币库款,日终应()清点加封。
A、会计主管
B、现金汇总柜员
C、双人会同
D、以上皆可
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87、多项选择题 以下关于柜员现金轮换制描述正确的是()。
A、营业前应由网点业务主管派发封包。
B、业务主管应做好封包轮换记录。
C、简易库房中辅币及硬币,次日可以不移交。
D、封包收入柜员核对款项交接凭证和封包封签金额一致后,清点封包中款项。
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88、问答题 简述批量代扣业务扣款后的会计分录和处理手续。
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89、单项选择题 客户于2007年11月1日存入定期存款,于2010年11月1日支取,实际存款天数是()。
A、1080天
B、1090天
C、1096天
D、1097天
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90、单项选择题 会计上岗资格证书操作技能的考试项目不包括()。
A、计算机中文录入
B、计算机数字录入
C、计算机英文录入
D、翻打大写传票
E、翻打小写传票
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91、单项选择题 出售给个人的贷记凭证如确有特殊需要,可在()天内使用。
A、1
B、2
C、3
D、4
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92、单项选择题 某公司向上海银行柜面提出一般存款账户开户申请,审核资料时应首先()。
A、登记《开销户登记簿》
B、收取开户费用
C、登录账户管理系统进行查询
D、在T24系统开账号
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93、单项选择题 本行与A公司签订一笔5年期贷款合同,利率为5.5%(央行基准利率为5%,约定按季调整)。第一次放款日为4月15日,第二次放款日为5月20日,第三次放款日为10月10日。央行于7月20日调整相应档次基准利率为6%,则第三次的放款时采用()利率。
A、5.5%
B、6%
C、6.5%
D、6.6%
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94、问答题 一客户于2009年3月5日在A网点存入10000元的一年期定期存款,该客户于2010年3月5日到B网点以现金方式支取此笔款项,则应计利息为多少?请写明计算过程并分别给出开户时A网点和销户时B网点的会计分录。(一年期定期存款利率为2.25%)
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95、单项选择题 支票挂失是按票面金额的()收取手续费,不足五元的,收取五元。
A、0.1%
B、1%
C、0.5%
D、5%
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96、单项选择题 权限业务的办理必须坚持()原则。
A、自复平衡
B、双人办理,有权人授权
C、一笔一清、内外分清、钞券点清,有疑必复
D、先记账后付款
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97、多项选择题 受理票据挂失止付或公示催告业务的承兑人在办理登记时应包括一下要素()
A、票据承兑行或承兑人开户行行号
B、票据承兑人名称
C、票据申请止付日期
D、申请止付人名称
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98、单项选择题 根据人民银行规定,贷款期限在1年以上的个人住房贷款,遇国家法定利率调整时,()时候开始执行新的利率。
A、立即执行
B、次月1日开始
C、下季度开始
D、次年1月1日开始
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99、问答题 2009年3月21日发放一笔银团贷款共计10亿元,其中上海银行作为银团贷款牵头行份额为6亿元,其他参与银行份额为4亿元。该银团贷款按季结息,贷款利率为7.11%。2009年6月21日该借款单位账户余额为683万元。请计算上海银行应划给参与银行的利息金额。
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100、问答题 各营业网点进行登记查询票据信息时,不得有以下行为(存在以下行为的,人民银行将根据相关规定停止相关金融机构的查询权限,并予以通报)。
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101、问答题 开户行如何办理撤销支票“黑名单”手续?
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102、问答题 单位结算账户存款人因遗失申请更换预留印鉴时,需提供哪些资料?
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103、单项选择题 “代收公用事业费款项”科目,用于核算和反映本行代理各类公用事业费业务收到的应付未付款项,其科目代码是()。
A、261-002
B、285-004
C、139-003
D、261-099
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104、问答题 某客户应解入银行存款30000元,柜员清点现金实物发现少2000元,应如何处理?
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105、问答题 网点在清点领入的他行钞券时如发现假币应如何处理?
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106、多项选择题 以下科目手工账簿可跨年度使用的有()。
A、130逾期贷款
B、133应收利息
C、703代保管有价值品
D、704抵押及质押品
E、725待追索已核销应收利息
F、724待追索已核销贷款本金
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107、单项选择题 上海银行反洗钱工作牵头管理部门是()。
A、合规部
B、风险管理部
C、会计结算部
D、审计部
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108、单项选择题 客户于上海银行CDM自动存款机上办理申卡贷记卡存款,会计分录为()。
A、借:101-004;贷:403
B、借:21l-001;贷:101-004
C、借:101-004;贷:261-011
D、借:403;贷:101-004
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109、单项选择题 营业部应定期对抵押及质押品进行账实核对,并与风险管理部门()核对抵押及质押品明细清单,确保账、簿、实三相符。
A、每日
B、每周
C、每月
D、每季
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110、单项选择题 柜员在受理业务过程中除核对有效身份证件或者其他身份证明文件外还可以采取措施,识别或者重新识别客户身份但不包括以下()。
A、要求客户补充其他身份资料或者身份证明文件
B、回访客户
C、要求客户提供承诺证明
D、向公安、工商行政管理等部门核实
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111、单项选择题 银行承兑汇票发生垫款时,应每日按()计收利息。
A、万分之三
B、万分之四
C、万分之五
D、万分之六
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112、多项选择题 境外个人因故不能完成商品房交易,需将退回的人民币购房款购汇汇出的,应持以下()文件向外汇指定银行申请。
A、申请书(包括没有完成商品房交易的原因说明)
B、原结汇凭证
C、房地产开发企业与境外个人解除商品房买卖合同的证明文件
D、房地产主管部门出具的境外个人取消购买商品房的相关证明
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113、单项选择题 单位贷款本金或利息逾期()以上发生的应收利息和应收未收利息的复利不计入损益,待实际收回时再计入当期损益。
A、30天
B、180天
C、90天
D、一年
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114、问答题 存款人申请开立一般存款账户,除了出具其开立基本存款账户规定的证明文件外还应出具哪些证明文件?
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115、多项选择题 私人汇出汇款通过中行支付时,以下()情况的,中行不予受理。
A、款项性质为现汇
B、要素填写不清楚
C、日期非中行受理当日
D、付款账号的币别与付款金额的币别不一致
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116、单项选择题 外库向内库领用重要空白凭证时,柜员领用数量不得超过()的用量;因特殊原因需要多领,最多不得超过()用量。
A、一周,一个月
B、二周,一个月
C、一周,二周
D、10天,20天
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117、单项选择题 下列关于个人提取外币现钞的表述,正确的是()。
A、当日累计等值1万美元以下(含)的,可以不提供身份证件在银行直接办理。
B、只要当日累计超过5000美元,需提供外汇局签章的《提取外币现钞备案表》。
C、只要单笔累计不超过1万美元(含),就不需提供外汇局签章的《提取外币现钞备案表》。
D、以上都不对。
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118、多项选择题 核心业务系统中需手工结转逾期是()业务。
A、一般贷款
B、贴现贷款
C、银团贷款
D、法人帐户透支
E、保函、银票承兑等中间业务垫款
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119、问答题 网点柜员日终如何进行核心业务系统现金业务轧账?
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120、多项选择题 境外个人罗宾先生将购房外汇资金结汇后可划入()的人民币账户。
A、罗宾先生本人
B、罗宾先生妻子
C、房地产开发企业
D、二手房出让方
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121、单项选择题 外币兑换业务使用的科目是()。
A、425-001
B、425-002
C、425-003
D、以上都不正确
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122、多项选择题 下列()属于会计检查辅导员的工作职责。
A、按要求制定会计检查工作方案,编制会计检查工作底稿。
B、实施会计检查,客观、公正反映检查中发现的问题。
C、向被检查网点下发问题整改通知书。
D、跟踪被检查网点问题整改情况。
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123、单项选择题 《私人外币票据买入申请书》一式()联,分支行将第()交到总行外汇业务部。
A、3,1
B、3,2
C、2,1
D、3,3
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124、单项选择题 某事业单位申请开立基本存款账户,提供了单位名称为A、B两个并列抬头的事业单位登记证书,及单位名称为B的组织机构代码证,则可开立账户名称为()的基本存款账户。
A、A
B、B
C、A或B
D、A+B
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125、单项选择题 以下收费项目,描述正确的是()。
A、上海银行外币票据托收的退票手续费是人民币50元。
B、上海银行兑付美元旅行支票的费率是1%。
C、上海银行外币票据托收的手续费费率是1%。
D、上海银行外币票据托收手续费最低为50元
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126、单项选择题 指纹设备维护和信息系统的日常管理是由()部门负责。
A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、总行信息技术部
D、分、支行会计管理部门
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127、多项选择题 单位定期存款支取时,可将款项划转至下列()账户。
A、存款人基本存款账户
B、原款项划来账户
C、上级账户
D、存款人同户名的任一账户
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128、单项选择题 个人商业性贷款在协定还款日,系统自动进行还本付息操作,如账户余额不足,转作逾期,满()天后,系统自动将利息转至表外。
A、30
B、60
C、90
D、120
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129、问答题 请简要描述小型纸币请分机的功能。
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130、多项选择题 一般情况下,以下业务必须由本人来办理的是()。
A、基金签约
B、存单挂失
C、配折卡办理
D、信用卡自动扣款签约
E、第三方存管签约
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131、问答题 简述日终网点系统控号类重要空白凭证轧账要求。
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132、多项选择题 下列业务,属于一次性业务的(),审核客户的有效身份证件或其他证明文件,并留存复印件。
A、张某未在上海银行开立账户,持现金在柜面办理现金汇款且交易金额为人民币1.5万元。
B、李某未在上海银行开立账户,持现金在柜面办理现金汇款且交易金额为人民币1万元。
C、客户在柜面做无折存业务,交易金额1000美元。
D、储蓄通存通兑业务
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133、单项选择题 对于银行承兑汇票保证金,人民法院()
A、不可以采取冻结措施
B、不可以采取冻结措施,只能扣划
C、可以采取冻结措施,但不得扣划
D、可以采取冻结和扣划措施
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134、单项选择题 下列()币种采用舍位记账法。
A、瑞士法朗
B、丹麦克朗
C、日元
D、澳大利亚元
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135、多项选择题 上海市市级财政国库集中收付业务质量考核项目分为()。
A、日常考核
B、月度考核
C、年度考核
D、现场检查考核
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136、单项选择题 下列关于核心业务系统权限业务授权规定的表述,错误的是()。
A、在不违反内控制度的前提下,有权人员可以转授权。
B、授权人要求相对稳定,不得经常调动和脱离岗位。
C、高级别有权人不能直接对低级别授权人授权,需逐级授权。
D、授权可以采用事前或事中授权方式。
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137、单项选择题 外币票据托收台账包括以下()要素。
A、托收编号
B、票据号码
C、币种金额
D、以上都包括
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138、问答题 核心业务系统中,网点和柜员日终账务结平的标志是什么?
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139、单项选择题 根据上海银行各项业务会计审核制度的要求,()以业务是否合规为审核要点。
A、A级终审人员
B、B级审核人员
C、一般操作员
D、会计操作人员
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140、问答题 2008年9月22日以前和之后开立的整存整取定期储蓄存款在到期日过后支取时有何区别,并简述理由。
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141、单项选择题 从《假币收缴凭证》开具之日起()为收缴单位受理鉴定期。
A、三个工作日
B、五个工作日
C、十个工作日
D、一周
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142、多项选择题 各单位风险管理部门提交受托支付审核单时,柜员需要审核的要素有()。
A、受托支付审核单上意见栏是否填写完整
B、受托支付审核单的借款企业名称、账号与客户提交的划款凭证的名称、账户一致
C、受托支付审核单的收款企业名称、账号与客户提交的划款凭证的名称、账户一致
D、受托支付审核单的金额与客户提交的划款凭证的金额一致
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143、单项选择题 上海银行上海地区支付清算业务质量考核的考核期间为()。
A、一个月
B、一个季度
C、半年
D、一个会计年度
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144、单项选择题 全国支票影像交换系统上线后,银行业金融机构出售支票时,应在支票票面记载()。
A、付款银行的银行机构代码
B、付款银行的交换号
C、付款银行的账号
D、付款银行的机构代码加账号
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145、单项选择题 下列()情况不属于现金重大差错。
A、柜员现金长款,实错金额1000元
B、误收假币1000元
C、网点上解金库的库箱漏锁、假锁
D、ATM长款5,000元
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146、单项选择题 各分支行对评为会计分类四级的辖属营业网点,总行组织再评估,对整改效果好的网点可调整为()级。
A、一级
B、二级
C、三级
D、四级
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147、单项选择题 对于以下情况(),纸质商业汇票登记主体发现登记有误后,应及时修改原登记信息,并在备注中注明“原登记信息有误,以此为准”。
A、票据种类
B、票据的贴现日期
C、票据的金额
D、票据的出票日期
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148、单项选择题 零存整取储蓄存款的起存金额人民币()元,金额固定,多存不限。
A、5
B、10
C、50
D、100
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149、问答题 柜员收到提前还款的还款凭证后,应审核哪些内容?
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150、多项选择题 客户申请同时激活活期一本通和申卡借记卡的,需出示以下证件()。
A、活期一本通
B、申卡借记卡
C、客户本人身份证件原件
D、代理人身份证件原件
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151、单项选择题 以下对中小企业信用担保(中投保政策性)描述正确的是()。
A、放款时根据各单位营销部门提交的“担保费委托付款授权书”缮制“两借两贷”特种转账凭证,将担保费划入中投保账户。
B、中投保代偿资金直接归还逾期贷款。
C、核算的科目有125。
D、核算的科目有128。
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152、问答题 客户于2009年11月1日持2009年5月1日存入的本金为50000万元,存期为一年的定期存单,到网点申请办理小额个人质押贷款业务,申请贷款6个月,申请贷款金额40000元,客户于2010年3月1日使用活期一本通存折里的存款办理还款手续,请计算实际贷款天数和应收贷款利息,并写出会计分录。(请写明计算经过,半年期贷款利率4.86%)
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153、多项选择题 有多个银行结算账户的存款单位因解散而需要销户的,应先撤销()账户。
A、基本存款
B、一般存款
C、专用存款
D、临时存款
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154、单项选择题 办理款项交接时,()应填写二联款项交接凭证,加盖名章,并根据款项交接凭证进行系统交易。
A、综合柜员
B、交收柜员
C、交付柜员
D、会计主管
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155、单项选择题 法人账户透支业务中,持续透支期届满()日初,经办行会计部门对透支账户的透支金额结转逾期贷款本金。
A、当日
B、前一日
C、次日
D、前二日
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156、单项选择题 以下不属于签约平台的中间业务类用户权限和角色的是()。
A、一般柜员
B、高级柜员
C、主管柜员
D、一般座席
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157、问答题 请简述“抵押或质押品保管清单”各联的作用。
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158、单项选择题 以下不属于实名制规定的有效身份证件的是()。
A、武装警察身份证
B、中国护照
C、外国人永久居留证
D、社会保障卡
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159、单项选择题 利生利通知存款的起存金额为(),以()递增。
A、5万,100元
B、10万,1000元
C、5万,1000元
D、5万,1万元
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160、单项选择题 下列()情况不属于核算重大差错。
A、营业终了营业场所发现一枚业务印章
B、业务凭证中发现一份转账支票无效
C、会计报表填报错误
D、由于业务处理不当导致当日报表不平
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161、单项选择题 下列()情况不属于现金一般差错。
A、ATM长款100元
B、误收假币100元
C、现金发生短款,实错金额1000元
D、整点过程中发现50元面额的拼凑币一张
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162、单项选择题 SWIFT银行识别代码的最后9-11位代表()。
A、银行代号
B、国家代号
C、方位代号
D、分行号
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163、多项选择题 关于小额支付系统的轧差,下列描述错误的是()。
A、系统对未通过净借记限额检查的普通贷记、定期贷记、普通借记回执、定期借记回执业务作拒绝处理。
B、系统对未通过净借记限额检查的实时贷记回执、实时借记回执业务作拒绝处理。
C、系统对未通过净借记限额检查的实时贷记回执、实时借记回执业务作排队等待轧差处理。
D、系统对未通过净借记限额检查的普通贷记、定期贷记、普通借记回执、定期借记回执业务作排队等待轧差处理。
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164、单项选择题 假定08年6月12日,某支行发生了下列人民币业务,不属于大额交易的是()。
A、甲公司划款给天一贸易公司人民币154万元,划款给**五金店人民币46万元
B、乙公司划款给李某个体工商户100万元
C、丁某持本人活期存折柜面人民币现金取款2笔,账号1取款12万元,账号2取款10万元
D、丙公司收到他行某房产公司划款人民币200万元
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165、多项选择题 存款人申请开立专用存款账户,除提供基本存款账户所需资料及相应的专项资金证明文件外,还应出示基本账户开户许可证,但下列()除外。
A、QFII专用存款账户
B、境外投资者专用存款账户
C、国际开发机构专用存款账户
D、预算单位专用存款账户
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166、单项选择题 简易库房应配备备用钥匙,由()封存保管。
A、预备管库员
B、网点负责人
C、支行会计结算部
D、支行分管行
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167、多项选择题 签约平台的电子银行类用户包括()。
A、一般柜员
B、高级柜员
C、主管柜员
D、一般座席
E、特殊座席
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168、单项选择题 根据会计内部控制需要,节假日不营业的纯储蓄网点会计人员(含会计管理人员和柜员)的最低配置标准应不少于()人。
A、四
B、五
C、六
D、七
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169、多项选择题 简易库房存放的过夜库存现金仅限于少量()。
A、五元纸币
B、辅币
C、残破币
D、一元硬币
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170、单项选择题 电子国债投资者在上海银行开立国债托管账户时,应遵循实名制原则,介质为()。
A、申卡电子借记卡
B、活期一本通
C、申卡借记卡
D、申卡信用卡
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171、问答题 什么是外币找零业务?其标准是什么?
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172、多项选择题 电子国债投资者在上海银行开立国债托管账户时,应遵循实名制原则,不可以作为介质的是()。
A、国债托管账户本
B、申卡电子借记卡
C、申卡借记卡
D、申卡信用卡
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173、多项选择题 下列业务中需要加盖银行汇票专用章和法定代表人或其授权经办人签发的是()。
A、签发银行汇票
B、银行承兑汇票的承兑
C、办理银行承兑汇票转贴现
D、贴现票据到期办理委托收款
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174、单项选择题 非通存通兑账户的正式挂失只能由()受理。
A、全行所有营业机构
B、开户行
C、开户行所在地区任一营业机构
D、开户行上级行
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175、单项选择题 “外币托收申请书”上必须加盖()。
A、分支行业务章
B、经办员私章
C、分支行业务章以及经办员私章
D、托收专用章以及经办员私章
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176、多项选择题 从2010版票据背面观察票号的防伪特征,会发现()。
A、票号第二排部分高出纸面
B、票号第二排部分低于纸面
C、票号第二排周围有淡蓝色的油墨晕开效果
D、票号第二排周围有淡红色的油墨晕开效果
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177、单项选择题 ()无法查询到电子商业汇票的所有票据信息。
A、出票人
B、持票人
C、保证人
D、收款人
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178、问答题 请写出自助机具轧账时的会计分录。
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179、问答题 网点主管日终如何进行核心业务系统非现金业务轧账?
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180、单项选择题 以下()产品在上海银行不通兑,须至原开户行办理清户手续。
A、大额可转让储蓄定期存款
B、房屋定期有奖储蓄
C、生肖存单
D、固定面额定活两便
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181、多项选择题 以下关于单位资信证明收费标准正确的是()。
A、存款时点数证明和结算纪律证明,每份200元。
B、账户发生额在申请日期前一年以内,30笔以下(含)的证明,每份200元。
C、账户发生额在申请日期前一年以内,30笔以上的证明,每份400元。
D、账户发生额在申请日期前一年以上、二年以内的,按以上标准加倍计收。
E、贷款资信证明和授信资信证明,每份400元。
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182、单项选择题 外汇业务中,电汇是按汇款人的要求,汇出行用()或电传指示上海银行将款项解付给收款人的汇款方式。
A、CHIPS
B、SWIFT
C、RTGSPLUS
D、FXYCS
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183、单项选择题 上海银行各营业网点通过商业汇票管理系统办理查询时,被查询票据的票据种类、票据号码、承兑行或承兑人开户行行号、出票日期、()、金额等六项信息作为查询依据。
A、承兑人名称
B、到期日
C、收款人名称
D、交易合同编号
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184、问答题 出票行签发银行汇票时,接柜岗/录入岗的主要职责有那些?
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185、多项选择题 维修资金存款人申请开立专用存款账户应提供下列()资料。
A、基本存款账户开户许可证
B、基本存款账户开户资料
C、区(县)房地产行政管理部门出具的《业主大会(业主委员会)专用存款账户开户证明》
D、预留业主委员会主任私章和业主大会财务专用章印鉴
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186、多项选择题 个人贷记业务的办理对象为持有上海银行()的客户。
A、活期一本通
B、申卡借记卡
C、申卡信用卡
D、单位借记卡
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187、单项选择题 某交换网点在2010年1月14日一场提回一张支票,出票日为2010年1月14日,持票人向其开户银行提示付款日为2010年1月13日。下列()的处理方式及原因是正确的。
A、未过提示付款期限,正常付款
B、远期支票视同即期,正常付款
C、远期支票,退票
D、以上都不对
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188、多项选择题 下列()情况属于核算一般差错。
A、开户资料不全,未按规定开立和使用账户。
B、未按规定使用结算用具。
C、未按规定保管、使用开机口令、操作密码。
D、会计凭证、报表、账簿未按规定装订或档案资料不全。
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189、单项选择题 开立个人外币携带证的手续费用是()。
A、10元/笔
B、50元/笔
C、80元/笔
D、100元/笔
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190、多项选择题 会计档案可采用()等方便实用、易于保管的介质保存。
A、纸
B、磁介质
C、光盘
D、缩微胶片
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191、单项选择题 上海银行借记卡ATM转账交易的转出金额单笔或每日累计不得超过()万元人民币。
A、2万
B、5万
C、10万
D、20万
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192、单项选择题 核心业务系统的全行管理员和分行高级管理员在其所在机构内的配备数量不得超过()个人。
A、2
B、3
C、4
D、5
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193、单项选择题 2010版银行汇票的要素上取消了()。
A、收款人账号
B、付款人账号
C、收款人名称
D、付款人名称
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194、单项选择题 各单位应根据会计检查辅导工作实际开展情况,按季度撰写会计检查辅导工作报告,并于()内将报告报送总行会计结算部。
A、季后10个工作日
B、季后5个工作日
C、季后10日
D、季后5日
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195、单项选择题 指纹管理产生的系统操作任务书、员工指纹采集表,专夹保管、按月装订、入档保管,保管期限为()。
A、永久
B、长期
C、15年
D、5年
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196、单项选择题 柜员现金收付、整点、保管过程中发生现金长款应于()进行挂账处理。
A、177科目
B、277科目
C、191科目
D、291科目
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197、多项选择题 下列会计检查人员说法正确的是()。
A、会计检查人员对在检查中发现有违章、违纪、违法行为的单位和个人,有权责令其纠正;
B、会计检查人员对正在发生的违章、违纪或违法行为可以责令其停止;
C、会计检查人员对限令进行纠正的违章、违纪、违法行为不予改正的,有权向上级报告并提出处理建议;
D、会计检查人员对检查中发现的违章、违纪、违法行为的个人可以责令其下岗等待处理。
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198、单项选择题 上海银行信用卡的持卡人对卡内欠款的还款顺序应为()。
A、取现透支、费用、利息、转账透支和消费透支
B、利息、费用、取现透支、转账透支和消费透支
C、费用、取现透支、利息、转账透支和消费透支
D、费用、利息、取现透支、转账透支和消费透支
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199、单项选择题 单位银行结算账户名称如使用规范化简称的,应将简称在()中约定。
A、《开户申请书》
B、《银行结算账户管理协议》
C、印鉴卡使用说明
D、无须约定,只需提供相关证明文件
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200、问答题 基本存款账户销户时,其款项划转是否可申请签发银行本票?
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201、单项选择题 境外个人只凭身份证件办理汇款到境外业务的为()。
A、储蓄账户内外汇汇出,只要当日累计不超过5万美元(含)
B、手持外币现钞汇出,只要当日累计不超过2万美元以下(含)的
C、只要当日累计等值5万美元以下(含)的
D、以上都不对
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202、单项选择题 下列()部门负责会计主管的委派、任免、交流、考核工作。
A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、所在分、支行行长室
D、所在分、支行会计管理部门
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203、单项选择题 外汇业务采用分账制办法的以()核算,以其个位为记账单位,个位以下应视该货币的辅币进位而定。
A、人民币
B、美元
C、原币
D、欧元
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204、单项选择题 SWIFT银行识别代码的第7、8位代表()。
A、银行代号
B、国家代号
C、方位代号
D、分行号
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205、多项选择题 下列()的结售汇统计代码不可使用。
A、12005
B、13006
C、23006
D、42005
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206、单项选择题 人民币整存整取的存期为()。
A、1月,3月,6月,9月,1年,15月,2年,3年,5年
B、3月,6月,9月,1年,2年,3年,5年
C、3月,6月,1年,2年,3年,5年
D、1月,6月,9月,1年,2年,3年,5年
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207、单项选择题 以下业务只能到原存款账户开户行办理的是()。
A、电子借记卡正式挂失
B、存款证明提前注销
C、开立存款证明
D、有权机关查询、冻结个人客户存款(养老金账户除外)
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208、单项选择题 上海银行现在只可开立以()为付款行的即期()汇票。
A、花旗银行、美元
B、纽约银行、欧元
C、纽约银行、美元
D、花旗银行、欧元
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209、单项选择题 客户如先在A网点开立了活期一本通人民币主账户,之后又到B网点开立外币子账户,之后又到C网点开立人民币子账户,则该外币子账户的开户行为()。
A、A网点
B、B网点
C、总行营业部
D、C网点
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210、多项选择题 A公司在银行开立注册验资户,提供的“企业名称预先核准书”上出资人为“B公司102万,C(个人)53万,D(个人)45万”,该账户验资资金汇缴情况合规的应为()。
A、B公司转账存入102万
B、B公司现金存入“其他销售收入”款项102万
C、C现金存入53万
D.D从其姐姐的个人结算账户转来45万
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211、单项选择题 国内居民个人将其境外存款汇回境内的以自己名义开立账户,涉外收入(对私)申报的国别应填写为();国内居民个人将境内存款汇往境外以自己名义开立账户的对外付款(对私)申报的国别应填写为()。
A、汇往境外目的地,境外开立账户地
B、汇往境外目的地,中国
C、中国,中国
D、中国,境外开立账户地
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212、单项选择题 营业网点点钞机应始终处于()反假状态。
A、清点
B、萤光
C、智能
D、累计
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213、单项选择题 办理汇出汇款业务时,对于选择OUR方式的私人汇出汇款,币种()需事先加收汇款手续费。
A、EUR
B、HKD
C、USD
D、JPY
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214、单项选择题 单位成立破产清算组,可在银行申请开立一个()存款账户。
A、基本
B、一般
C、临时
D、专用
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215、多项选择题 贴现业务到期妥收时,贴现银行作为银行承兑汇票的持票人,应在汇票背面背书栏加盖(),做成委托收款背书办理托收。
A、汇票专用章
B、法定代表人或授权经办人名章
C、结算专用章
D、业务公章
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216、多项选择题 银行经办人员在办理单位大额资金划付前的记载核实包括()。
A、核实时间
B、联系电话
C、联系地址
D、核实结果
E、对方联系人姓名及职务
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217、单项选择题 存款人原预留印鉴遗失且主体资格未终止的,在申请人民币银行结算单位销户时,以下做法错误的是().
A、按存款人遗失原预留印鉴的类型,要求客户提供相应证明资料。
B、让存款办理预留印鉴变更手续。
C、在“撤销银行结算账户申请书”存款人签章栏要加盖存款人单位公章。
D、销户资金划至存款人同户名账户
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218、单项选择题 外汇汇入汇款是指海外汇款人通过上海银行在海外账户行或(),使用不同的汇款方式将资金汇交国内收款人的结算方式。
A、代理行
B、汇款行
C、解付行
D、以上都可以
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219、单项选择题 本金或利息逾期()发生的应收利息和应收未收利息的复利不计入损益,待实际收回时再计入当期损益。
A、90天以上
B、90天(含)以内
C、60天以上
D、60天(含)以内
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220、多项选择题 本地建筑施工单位申请开立专用存款账户,应向开户银行出具下列()证明文件。
A、开立基本存款账户所需证明文件
B、单位授权开户的授权书及承担法律责任的公函
C、基本存款账户开户许可证
D、相关建筑施工和安装合同
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221、多项选择题 变更本外币银行结算账户预留印鉴的,须审核以下内容()
A.核验申请书上加盖的原预留印鉴与会计验印系统建档的预留印鉴样本是否相符;
B.对其他存款账户,通过原业务文本(例如单位定期/通知存款开户申请书或留存备查的原申请书)核对申请书上加盖的原预留印鉴与原预留印鉴样本是否相符。
C.审核每份新印鉴卡填写内容是否完整、正确
D.新预留印鉴启用日期是否符合要求
E.核验新印鉴卡背面加盖的原预留印鉴与会计验印系统建档的预留印鉴样本是否相符
F.新印鉴卡上新旧印鉴与申请书上的新旧印鉴是否相符
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222、单项选择题 申请电话银行注册用户版的客户需年满()周岁,且具有完全民事行为能力。
A、16
B、18
C、20
D、22
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223、单项选择题 ()机构及其分支机构负责对金融机构的大额交易和可疑交易报告情况进行监督。
A、反洗钱监测中心
B、银监会
C、中国人民银行
D、反洗钱情报中心
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224、问答题 写出个人质押贷款到期日余额不足以还清贷款本息时的会计分录。
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225、单项选择题 境外个人罗宾先生于2009年上半年办理了四次结汇业务,具体情况如下:3月2日在建行办理储蓄账户内结汇26000美元,4月8日在上海银行办理储蓄账户内结汇22000美元.5月16日在上海银行办理手持现钞结汇3000美元,6月23日在建行办理储蓄账户内结汇6000美元。罗宾先生从第()次结汇开始,应向银行提供相关证明材料后方可办理。
A、一
B、二
C、三
D、四
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226、多项选择题 某支行辖属路支行因业务需要内部调阅印鉴卡,应由()审批;如外部人员需调阅印鉴卡,应由()审批。
A、会计主管
B、路支行行长
C、支行分管行长
D、支行行长
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227、单项选择题 支行会计结算部应()组织一次简易库房制度执行情况的检查。
A、每周
B、每月
C、每季
D、半年
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228、多项选择题 浮动利率的贷款利率实行()。
A、一季一定
B、一月一定
C、按合同约定频率
D、以上都不是
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229、多项选择题 下列()情况属于核算事故差错。
A、三省一市汇票印模遗失。
B、违规承兑、贴现票据。
C、擅自更改、更换、安装计算机软件、硬件或越级操作而影响业务正常进行。
D、会计档案保管不当,致使会计资料发生毁损、篡改或丢失。
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230、单项选择题 会计工作计分卡作为会计机构、人员会计档案,应由保管单位装订保管()后自行销毁。
A、1年
B、2年
C、3年
D、5年
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231、多项选择题 关于境内个人外汇储蓄账户内资金境内划转,以下表述正确的是()。
A、可向本人的其他境内外汇储蓄账户划转
B、可向直系亲属的外汇储蓄账户划转
C、可向券商B股保证金账户划转
D、不可向境外个人的外汇储蓄账户划转
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232、单项选择题 金融机构在与客户建立业务关系时,首先应该进行()。
A、客户风险等级划分
B、大额交易报告
C、可疑交易报告
D、客户身份识别
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233、问答题 请写出2010版票据中安全线的特点。
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234、单项选择题 上海地区对私外汇网点的柜面人员必须具备()。
A、通过行内的对私外汇业务考试并具有行内会计专业(高柜业务)资格证书
B、通过同业公会合规人员外汇业务考试
C、通过同业公会个人外汇业务考试
D、以上A或者B
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235、多项选择题 下列关于单位定期存款支取处理的表述,不正确的是()。
A、单位定期存款只能全额支取。
B、单位定期存款可以部分支取。
C、单位定期存款只能转账支取。
D、单位定期存款可用于结算。
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236、多项选择题 下列关于单位银行结算账户预留印鉴的要求,正确的是()。
A、预留银行签章中的“公章”是指与营业执照或有关证明文件上名称一致的单位公章或财务专用章。
B、无字号个体工商户预留银行的签章应是“个体户”字样加营业执照记载的经营者姓名。
C、开立验资户时,应预留全部出资人的签章。
D、业主大会开立的结算账户预留业委会主任、副主任私章和业主大会财务专用章印鉴。
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237、多项选择题 下列()属于国际收支申报中“中国居民”范畴。
A、在中国境内居留1年以上的外国留学生
B、在中国境内依法成立的企业事业法人
C、中国驻外使馆领馆
D、我国在境外居留1年以上就医人员
E、在中国境内居留1年以上的外国驻华使馆领馆外籍工作人员的家属
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238、单项选择题 柜员在办理活期换折交易时,如发现旧折破损现象严重,无法辨认账号等信息,应要求客户办理()手续。
A、出具相关证明
B、提供身份证件并向银行出具承诺书
C、正式挂失
D、密码挂失
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239、多项选择题 个人与其直系亲属账户间的资金划转,凭()办理。
A、双方有效身份证件
B、直系亲属关系证明办理
C、委托书
D、外管局核准件
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240、多项选择题 外汇业务中,在向收款人提供付款路线时,应一并提供()。
A、账户行的名称
B、SWIFT CODE
C、上海银行在账户行的账号
D、上海银行的SWIFT CODE
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241、多项选择题 以下()业务,客户可凭委托人和受托人的有效身份证件、委托人的授权书,委托任何他人办理。
A、境内个人年度总额内购汇
B、境外个人年度总额内结汇
C、境内个人从外汇储蓄账户中汇出10,000美元
D、境外个人从外汇储蓄账户中汇出1,000,000美元
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242、单项选择题 金融机构应在可疑交易发生后的()个工作日内,报送中国反洗钱监测中心。
A、3
B、5
C、10
D、15
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243、单项选择题 单位名称过长,开立银行结算账户时可使用规范化简称,但必须与预留银行印章一致并()。
A、出具相关的情况说明以及承诺承担相应的法律责任
B、在账户管理协议书上明确简称的约定
C、在开立单位银行结算账户申请书上明确简称的约定
D、以上皆需要
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244、问答题 简述核心业务系统柜员轧账包括哪些内容。
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245、单项选择题 网点收到领现实物核对无误后,通过领现交易记账,并在报单贷方联打印交易记录。其会计分录为()。
A、借:101-001库存现金(领现网点);贷:101-002运送中现金(金库-代理柜)
B、借:101-002运送中现金(金库-代理柜);贷:101-001库存现金(领现网点)
C、借:101-001库存现金(领现网点);贷:101-001库存现金(金库-代理柜)
D、借:101-002运送中现金(金库-代理柜);贷:101-002运送中现金(领现网点)
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246、单项选择题 客户持本行活期一本通存折于12月24日至营业网点办理清户,清户利息应计算至()。
A、12月20日
B、12月21日
C、12月23日
D、12月24日
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247、多项选择题 各营业网点进行登记查询纸质商业汇票信息时,以下哪些行为人民银行将根据相关规定停止相关金融机构的查询权限,并予以通报()。
A、登记信息有误,但发现错误后及时予以更正
B、频繁更正登记信息
C、未持有纸质商业汇票进行查询
D、恶意套取他人票据信息
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248、单项选择题 F公司3月1日存入一笔7天通知存款60万元,3月9日进行7天后支取的书面通知,3月17日客户办理全额支取。应采用的利率计息方式为()。
A、7天采用通知利率,其余采用活期利率
B、全部采用通知利率
C、7天不计息,其余采用活期利率
D、全部采用活期利率
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249、单项选择题 核算和反映本行因办理担保贷款类业务,借款人抵押或质押在本行的不动产、有价单证等各类资产的会计科目是()。
A、703
B、704
C、714
D、717
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250、单项选择题 以下业务,只能由开户行受理的是()。
A、电子借记卡正式挂失
B、活期一本通密码重置
C、定期存单密码重置
D、印鉴挂失
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251、单项选择题 客户办理对公业务时,所持二代居民身份证存在疑义信息,通过阅读机具对居民身份证件的真伪进行鉴别且通过的,营业网点应().
A、向客户出具《业务办理提示》和联网核查结果证明,待客户签收回执后,继续办理业务。
B、打印和留存阅读机具的电脑显示结果,并继续办理业务。
C、登记《上海银行待核查公民身份信息登记簿》后继续办理业务。
D、暂停业务办理,请客户补充其他有效证件辅佐。
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252、单项选择题 网点一次发现假外币数量达()张以上(含),应及时向当地公安机关报案,并将收缴情况及时上报总行会计结算部。
A、2
B、3
C、4
D、5
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253、多项选择题 当存款人发生下列()事项的变更时,开户银行应根据存款人的变更申请及时办理账户变更手续。
A、存款人的账户名称
B、单位的法定代表人或主要负责人
C、地址、邮编、电话
D、注册资金
E、证明文件编号
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254、单项选择题 各单位对“上海银行国库业务差错通知单”所列差错存有异议的,可在收到之日起()工作日内向总行会计结算部提交申辩材料。
A、3个工作日
B、5个工作日
C、10个工作日
D、15个工作日
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255、单项选择题 各网点及各分支行应落实人员坚持查库制度,坚持()进行库存检查,并在库存登记簿上做好记录。
A、每周不定时
B、每周定时
C、每月不定时
D、每月定时
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256、单项选择题 以下业务只能在原受理行办理的是()。
A、人民币理财产品认购取消
B、人民币理财产品认购撤销
C、基金赎回
D、基金分红方式修改
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257、问答题 如有权机关要求营业机构协助提供账户开户行信息的,网点应该如何处理?
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258、多项选择题 境外个人(不含港澳台同胞)房产项下提出结汇申请时,银行需审核有效护照等身份证明外,还包括以下()材料。
A、在所在城市购房的商品房预售合同登记备案等相关证明
B、一年期以上的有效劳动雇佣合同或学籍证明
C、商品房销售合同或预售合同
D、房屋产权证
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259、多项选择题 下列属非居民结汇代码的是()。
A、12205
B、32205
C、22306
D、42306
E、12206
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260、单项选择题 外汇业务中日币找零的一般标准是()。
A、日币五元以下
B、日币十元以下
C、日币一百元以下
D、日币五十元以下
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261、单项选择题 银行承兑汇票贴现时,贴现银行计算利息的公式为()。
A、票据金额×签发日至到期日差额天数×日贴现利率
B、票据金额×签发日至到期日差额天数×月贴现利率
C、票据金额×贴现日至到期日差额天数×日贴现利率
D、票据金额×贴现日至到期日差额天数×月贴现利率
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262、单项选择题 对于存款人已死亡,其在上海银行的所有存款(含储蓄存款、国债、理财产品等)累计不超过()元的小额存款继承过户或支取,如存款人直系亲属办理公证手续存在实际困难的,分支行可凭其提供的相关证明文件,由分支行会计分管行长签字审批后,予以通融办理。
A.5000元
B.10000元
C.20000元
D.50000元
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263、单项选择题 小额账户管理费按季收取,每个季度末月()日为固定扣款日。
A、28
B、25
C、22
D、21
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264、单项选择题 临时存款账户应根据其开户证明文件确定有效期限,“有效期+展期”最长不得超过()年。
A、1
B、2
C、3
D、5
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265、单项选择题 自助机具归钞发现短款时账务处理会计分录()。
A、借:101-004;贷:101-001
B、借:101-001;贷:101-004
C、借:101-001;贷:277-001-003
D、借:177-001-003;贷:101-001
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266、单项选择题 借款人申请个人质押贷款展期的,应于贷款到期前()天向贷款经办行提出申请。
A、30
B、15
C、10
D、5
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267、多项选择题 受理会计凭证应按有关规定政策和各种业务的具体要求审核其正确性、真实性、合法性和完整性,审核要点主要有()。
A、是否为本行受理的凭证,是否错用凭证或超过有效期限;
B、金额大、小写是否一致,字迹是否涂改;
C、会计科目和账户使用是否正确,账号和户名是否相符,账户有否依法或按政策被控制或冻结;
D、内部科目的账户名称使用是否正确。
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268、单项选择题 开户银行得知存款人因被撤并、解散、宣告破产或关闭以及被注销、吊销营业执照的,应通知其办理销户手续;自通知发出之日起()个工作日后,如存款人仍未办理销户手续的,开户银行有权停止该账户的对外支付。
A、3
B、5
C、15
D、30
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269、问答题 请写出整存整取存款储蓄存款在开户行部分提前支取现金的会计分录。
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270、多项选择题 以下业务中,需要要客户身份证件进行联网核查的有()
A.单位开立、变更、撤销人民币单位银行结算账户及变更客户预留印鉴。
B.个人开立、变更、撤销个人银行结算账户、个人储蓄账户业务;批量开立的个人银行结算账户激活业务;
C.个人账户挂失、个人账户密码修改、重置业务。
D.个人申请签发银行本、汇票业务及支票、本票、汇票持票人为个人的提示付款业务。
E.个人汇兑业务(含上海地区个人贷记业务)。
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271、多项选择题 有下列()情况的单位结算账户应作为大额存款账户纳入存款风险滚动式检查。
A、账户存款余额为人民币100万元(含)以上或等值美元50万元(含)以上
B、发生人民币100万元(含)以上资金划付
C、发生等值美元50万(含)以上贸易项下的资金划付
D、发生等值美元50万(含)以上,且系非贸易项下或者不需要外汇局核准的资本项下的资金划付
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272、多项选择题 对会计主管工作业绩进行考核的依据主要包括()。
A、工作报告
B、年度工作总结
C、分支行会计量化考核结果
D、问卷调查结果
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273、单项选择题 以下客户将外汇现汇存款兑换成人民币说法,正确的是()。
A、客户将外汇现汇存款兑换成人民币应使用买入价
B、客户将外汇现汇存款兑换成人民币应使用卖出价
C、客户将外汇现钞存款兑换成人民币应使用现钞卖出价
D、客户将外汇现钞存款兑换成人民币应使用现钞买入价
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274、单项选择题 日终业务主管核对柜员()一致后,在系统中关闭钱箱。
A、现金实物与柜员现金轧帐单余额
B、现金实物与钱箱余额
C、钱箱余额与柜员现金轧帐单余额
D、上述均可
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275、单项选择题 对私权限业务的办理必须坚持()的原则。
A、双人办理,有权人授权
B、双人办理,需当场授权
C、双人办理,需换人授权
D、有权人办理
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276、多项选择题 ATM机发生长款后,经查实确认,借记卡账户直接将长款以转账无卡存款方式存入,会计分录为()。
A、借:277-001-003待处理自助设备长款
B、贷:217-002个人银行卡存款
C、贷:21l-001活期储蓄存款
D、借:101-001库存现金
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277、单项选择题 “余额对账单”回执纳入会计档案管理,保管期限为()。
A、半年
B、一年
C、三年
D、五年
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278、单项选择题 会计管理量化考核的每个考核期结束后()内完成考评工作。
A、一个月
B、两个月
C、季后5个工作日
D、年后10个工作日
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279、问答题 营业机构受理有权机关协助解除冻结业务时,应注意审核哪些相关资料?
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280、单项选择题 每日营业前网点主管通过核心业务系统的()交易给当班柜员发放钱箱。
A、钱箱开启
B、柜员款项交接
C、钱箱派发
D、以上均可
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281、单项选择题 经办柜员将新开户印鉴卡上启用日期填写错误,可以对错误内容()。
A、用红笔划线更正
B、用蓝笔划线更正
C、用黑笔划线更正
D、不得更正
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282、问答题 请简述柜台接收单位客户提交银行本票时的审查要点。
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283、多项选择题 个人质押贷款应遵循()原则。
A、先购(存)后贷
B、权利质押
C、到期归还
D、逾期扣收
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284、单项选择题 会计上岗资格证书专业知识的考试内容不包括()。
A、会计专业基本知识
B、会计基本制度
C、会计内控管理
D、会计基本核算方法
E、会计检查监督
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285、单项选择题 开户行与存款人约定使用支付密码的协议,以及存款人关于支付密码器的各项申请应()。
A、与当日会计凭证一并归档
B、专夹保管,保管期限一年
C、专夹保管,保管期限五年
D、视同账户资料保管
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286、多项选择题 会计工作计分卡的评分对象包括()。
A、总行营业部
B、各分、支行
C、各分、支行辖属营业网点
D、营业网点会计人员
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287、单项选择题 单位借记卡开卡后,应按照用途为“单位银行卡备用金”的()向人民银行报备。
A、基本存款账户
B、一般存款账户
C、专用存款账户
D、临时存款账户
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288、单项选择题 以下()用于反映自助设备内的库存现金情况。
A、101-001科目
B、101-004科目
C、177-001-003科目
D、277-001-003科目
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289、多项选择题 客户申请办理支付密码器相关业务时,应向该账户的开户行提交以下资料()
A.加盖单位公章及预留印鉴的《上海银行支付密码业务申请书》(见附件1-1,以下简称申请书)、
B.经办人(法定代表人或单位负责人)身份证件原件
C.营业执照
D.基本存款账户开户许可证等已开立账户证明文件。
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290、单项选择题 目前,上海银行只兑付()发行的旅行支票,其他公司发行的旅行支票只办理托收业务。
A、AMERICAN EXPRESS
B、MASTER
C、VISA
D、CITI
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291、单项选择题 人民法院的执行人员来网点办理相关查、冻、扣业务时,应要求其出示()。
A、工作证
B、执行公务证
C、身份证
D、工作证、执行公务证
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292、多项选择题 出现下列()情况时,营业机构应当重新识别客户。
A、客户要求变更法人代表
B、客户变更联系电话
C、营业机构获得的客户信息与先前掌握的信息不一致的
D、客户的行为或交易情况出现异常的
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293、单项选择题 营业机构为自然人客户办理人民币单笔()元以上或者外币等值()美元以上现金存取业务的,应核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件。
A、5万;1万
B、10万;5万
C、5万;5千
D、10万;1万
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294、问答题 某个人客户2010年3月2日在A网点存入50000元通知存款,并通知3月15日全额支取,如客户3月8日在同一网点以现金方式提前全额支取,请计算支取时应付多少利息,并写出当日会计分录。(假设:3月2日活期利率0.3%、通知存款利率1.3%,3月8日活期利率0.36%、通知存款利率1.35%,已计提利息10元。)
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295、单项选择题 以下()不是上海银行营业机构会计条线关键岗位。
A、对公开销户管理岗
B、对公柜组长
C、重要凭证内库管理岗
D、重要机具保管员
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296、多项选择题 下列()属于“五好钱捆”标准。
A、捆紧
B、点准
C、墩齐
D、盖章清楚
E、挑净
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297、多项选择题 投资者的开放式基金业务的交易信息,可以通过以下()渠道查询。
A、柜面
B、网上银行
C、电话银行
D、手机短信
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298、问答题 对2000年4月1日前开立的存量个人非实名银行账户,应要求存款人如何办理?
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299、单项选择题 办理汇出汇款业务时,各对私网点应在境外汇款申请书上批注“()”字样。
A、已审核,并且注明汇款性质。
B、已付款,并且注明付款金额。
C、已收费。
D、已收费,并且注明收费币种金额。
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300、单项选择题 下列关于公司金融客户经理代客户办理业务的表述,正确的是()。
A、可以持客户签发的支付凭证办理支付业务,也可以持客户已背书“委托收款”的票据办理委托收款业务。
B、开户行专柜受理由客户经理代办的,单笔金额在50万元以上支付业务时,应事先与委托单位指定的联系人电话核实。
C、开户行应在每季度初3个工作日内,通过邮寄方式,向由客户经理代办业务的开户单位发送上月末《余额对账单》。
D、客户经理可以代客户申请开立、变更和撤销单位银行结算账户。
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