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1、多项选择题 下列关于大额支付系统申请撤销和退回的描述,正确的是()。
A、发起行对发起的支付业务需要退回的,应通过大额支付系统发送退回请求。
B、接收行收到发起行的退回请求,未贷记接收人账户的,立即办理退回。
C、接收行收到发起行的退回请求,已贷记接收人账户的,应通知最迟于下一工作日中午前,从收款人账户扣划后退回。
D、发起行和特许参与者发起的支付业务需要撤销的,应通过大额支付系统发送撤销请求;国家处理中心未清算资金的,立即办理撤销;已清算资金的,不能撤销。
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2、单项选择题 银行承兑签发时,柜员在系统操作完毕后,由会计主管在银行承兑汇票第二联承兑人签章栏加盖()并由有权人签名或盖章。
A、结算专用章
B、汇票专用章
C、签证章
D、业务公章
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3、单项选择题 在手工登记簿的设置中,销账类科目应使用()。
A.甲种账页
B.丁种账页
C.表外科目登记簿
D.以上皆可
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4、多项选择题 营业网点对检查人员查出的问题和所提整改意见持有异议的,可()申请复议。
A、向上级行会计管理部门
B、向检查人员
C、向总行会计结算部
D、通过上级行会计管理部门向总行会计结算部
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5、单项选择题 开户银行为单位开户后将《开户申请书》回执、回单、回单箱钥匙等相关材料应交有权经办人的规定,出自()制度。
A、本人办
B、面对面
C、不间隔
D、交本人
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6、问答题 一客户于2009年3月5日在A网点存入10000元的一年期定期存款,该客户于2010年3月5日到B网点以现金方式支取此笔款项,则应计利息为多少?请写明计算过程并分别给出开户时A网点和销户时B网点的会计分录。(一年期定期存款利率为2.25%)
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7、单项选择题 预留印鉴样本与账户信息及验印系统信息应相互核对,确保相关信息一致,核对频率为()。
A、每月至少一次
B、每季至少一次
C、每半年至少一次
D、每年至少一次
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8、问答题 客户A遗失活期存折一本,但因为其本人在外地,委托其配偶B来银行办理相关挂失业务,请问柜面员工是否可为其办理活期存折挂失?如果可以办理,应要求B提供哪些相关材料或证明文件?如果为客户A办理挂失,七天后应该如何处理?
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9、单项选择题 开户银行对单位银行结算账户结转久悬前,应事先通知单位,自发出通知之日起()内办理销户手续,逾期视同自愿销户。
A、一个月
B、30
C、15
D、10
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10、单项选择题 上海银行储蓄品种中,()不计提应付利息。
A、整存整取储蓄存款
B、教育储蓄存款
C、定活两边储蓄存款
D、活期储蓄存款
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11、单项选择题 发现客户解入现金长款,经办柜员应登记()。
A、《工作日志》
B、《客户差错登记簿》
C、“277待处理财产溢余—001待处理出纳长款”科目
D、“277待处理财产溢余—003待处理其他溢余”科目
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12、单项选择题 下列()部门负责制定和修订全行核心系统用户管理办法。
A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、总行产品开发部
D、总行信息技术部
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13、多项选择题 实行综合柜员制的柜员必须在()进行轧账。
A、营业日营业前
B、营业日中午
C、营业日终了
D、临时离柜前
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14、问答题 单位结算账户存款人因遗失申请更换预留印鉴时,需提供哪些资料?
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15、单项选择题 对无法清理的各类悬宕款项,每年年底前,各单位应按年终试决算规定报送()批准后,予以核销。
A、路支行负责人
B、支行会计部经理
C、分管行长
D、总行业务主管部门
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16、多项选择题 存款人申请开立、变更、撤销单位银行结算账户所称的“有权经办人”是指()。
A、法定代表人
B、单位负责人
C、财务主管
D、被授权人
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17、多项选择题 办理现金业务应遵循()的原则,并做到操作定型、工具定位。
A、一笔一清
B、内外分清
C、钞券点清
D、有疑必复
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18、单项选择题 柜员现金轧帐平衡后,应打印柜员轧帐单,并将轧帐单和封包(箱)一并交()。
A、会计主管
B、库款汇总柜员
C、一般柜员
D、任意柜员
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19、多项选择题 会计人员接到拟做贴现的银行承兑汇票后应()。
A、通过专用仪器鉴别承兑汇票的真伪
B、严格按照支付结算办法的有关规定对票据进行审查
C、按照人民银行票据业务查询查复办法规定的流程对票据(银行承兑汇票)的真实性向承兑行进行查询
D、审查背书是否符合规定
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20、单项选择题 下列()币种采用舍位记账法。
A、瑞士法朗
B、丹麦克朗
C、日元
D、澳大利亚元
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21、单项选择题 已进行预约认购电子式国债的客户,在()可作全额预约认购取消。
A、国债预约认购日当天
B、国债预约认购日次日
C、国债发行日前
D、国债首个发行日
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22、单项选择题 CDS机具流水账由各单位自行保管,保管期限为()。
A、十五年
B、十年
C、五年
D、一年
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23、多项选择题 单位设立的独立核算的附属机构可开立基本存款账户,以下属于单位设立的独立核算的附属机构的是()。
A、食堂
B、招待所
C、幼儿园
D、职工技术协会
E、工会委员会
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24、单项选择题 关于遇外币票据退票时分支行的处理,下列最合适的选项为()。
A、收取上海银行退票手续费
B、收取境外银行退票手续费
C、应在台账中登记退票情况,在退票通知回执上加盖业务章后退回总行
D、以上都需要
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25、单项选择题 某单位持一份2009年5月28日签发、到期日为2009年11月27日、金额为100万元的异地银行承兑汇票,到银行办理贴现,经查询属实,手续齐全后于2009年7月1日办理贴现,贴现利率为3‰,其应付给银行的贴现利息是()。
A、14900元
B、15100元
C、15000元
D、15200元
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26、单项选择题 办理汇出汇款业务时,对于选择OUR方式的私人汇出汇款,币种()需事先加收汇款手续费。
A、EUR
B、HKD
C、USD
D、JPY
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27、单项选择题 客户风险等级划分后,对于高风险客户的基本信息,应该至少每()审核一次。
A、1年
B、半年
C、3个月
D、1个月
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28、单项选择题 某公司因开立银行承兑汇票存入一笔保证金,存期4个月,可采用()利率。
A、3个月定期
B、6个月定期
C、9个月定期
D、一年期定期
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29、多项选择题 境外个人(不含港澳台同胞)房产项下提出结汇申请时,银行需审核有效护照等身份证明外,还包括以下()材料。
A、在所在城市购房的商品房预售合同登记备案等相关证明
B、一年期以上的有效劳动雇佣合同或学籍证明
C、商品房销售合同或预售合同
D、房屋产权证
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30、单项选择题 上海银行个人网上银行文件证书跨行转账金额单笔不得超过()。
A、500元
B、1000元
C、1500元
D、2000元
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31、多项选择题 ()是银行凭借客户提供的一定有价值的商品物质或有价证券作为抵押(质押)而发放的贷款。
A、抵押贷款
B、质押贷款
C、保证贷款
D、信用贷款
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32、多项选择题 以下科目需设置手工账簿的是()。
A、130逾期贷款
B、133应收利息
C、191非应计贷款应收利息
D、704抵押及质押品
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33、问答题 如果客户到支行来反映,ATM跨行转账未成功,支行经办人员应怎么处理?
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34、多项选择题 网点对收入的()钞券须经清分机清分后方可上解金库.
A.5元
B.10元
C.20元
D.50元
E.100元
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35、多项选择题 保管箱业务涉及的收入项目包括下列哪些费用?()
A、开户费
B、租金
C、保证金
D、开箱手续费
E、滞纳金
F、破箱手续费
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36、多项选择题 根据会计凭证的用途和性质,可以划分为()。
A、基本凭证
B、票据凭证
C、特定凭证
D、自制凭证
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37、单项选择题 单位定期存款到期不支取,逾期部分按()计付利息。
A、原定期存款利率
B、支取日挂牌公告的定期存款利率
C、存入日活期存款利率
D、支取日挂牌公告的活期存款利率
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38、单项选择题 个人汇入汇款卷宗装订时,需要国际收支申报的要按()顺序归档,不要申报的应按()归档。
A、清分日期;入账日期
B、申报号;解付日期
C、清分日期;清分日期
D、入账日期;入账日期
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39、单项选择题 反假货币系统发生柜员新增、取消、修改、密码重置等情况,应填妥《上海银行系统权限操作任务书》经()签章后根据统一柜面平台用户管理规定进行操作
A、会计主管
B、路支行行长
C、支行会计部经理
D、支行分管行长
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40、单项选择题 在签约平台中,办理公用事业授权相关业务并可查询代发/代扣单位信息的柜员是()。
A、一般柜员
B、高级柜员
C、主管柜员
D、对私总行专柜柜员
E、对私总行主管
F、客户座席
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41、问答题 请简述上海银行受理农商行如意卡存取款的基本原则。
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42、单项选择题 办理纸质汇票委托查询时,非查询主体应向其开户行提供真实有效的()和《上海银行商业汇票委托登记/查询申请书》。
A、非查询主体的经办人身份证件
B、纸质商业汇票
C、申请委托的查询的情况说明
D、非查询主体的机构证件
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43、单项选择题 SWIFT银行识别代码的第5、6位代表()。
A、银行代号
B、国家代号
C、方位代号
D、分行号
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44、单项选择题 柜员指纹的采集、变更,需分支行填制“系统权限操作任务书”,经()审批并加盖公章后,提交所属采集机构处理。
A、营业经理
B、分管行长
C、会计主管理
D、会计结算部负责人
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45、单项选择题 客户办理对公业务时,所持二代居民身份证存在疑义信息,通过阅读机具对居民身份证件的真伪进行鉴别且通过的,营业网点应().
A、向客户出具《业务办理提示》和联网核查结果证明,待客户签收回执后,继续办理业务。
B、打印和留存阅读机具的电脑显示结果,并继续办理业务。
C、登记《上海银行待核查公民身份信息登记簿》后继续办理业务。
D、暂停业务办理,请客户补充其他有效证件辅佐。
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46、单项选择题 支票影像交换系统提出行应在受理支票的()的时间内提交影像交换系统。
A、当日至迟下一个法定工作日上午10:00
B、当日
C、当日至迟下一个法定工作日
D、当日至迟下一个法定工作日上午12:00
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47、问答题 请简述开户网点印鉴卡副本交接要求。
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48、单项选择题 理财产品次日的认购撤销,应由()审批。
A、总行会计结算部
B、支行会计结算部
C、总行个人金融部
D、支行个人金融部
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49、多项选择题 兑换及接收美国运通的旅行支票要做到()。
A、注视
B、无须注视
C、授权
D、无须授权
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50、单项选择题 自助机具轧账时发现现金长短款必须()入账。
A、当天
B、次日
C、三日内
D、以上皆否
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51、多项选择题 纳入上海银行会计核算业务质量考核的考核内容为各项本、外币会计核算业务,主要包括()。
A、会计科目使用
B、会计凭证制作
C、会计账务处理
D、有关会计制度、现金管理条例执行情况
E、结算纪律的贯彻和执行情况
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52、多项选择题 以下未加入欧元区货币的币种有()。
A、瑞典克朗
B、挪威克朗
C、意大利里拉
D、英镑
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53、多项选择题 以下科目手工账簿可跨年度使用的有()。
A、130逾期贷款
B、133应收利息
C、703代保管有价值品
D、704抵押及质押品
E、725待追索已核销应收利息
F、724待追索已核销贷款本金
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54、多项选择题 会计、储蓄、出纳业务差错按照是否造成风险以及涉及风险、损失金额的大小划分为()。
A、一般差错
B、重大差错
C、事故差错
D、风险性差错
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55、多项选择题 下列()账户应以开户银行为存款人办理开户手续之日为正式开户日。
A、基本存款
B、一般存款
C、预算单位专用存款账户
D、非预算单位专用存款账户
E、临时存款账户
F、临时存款账户(除验资户)
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56、多项选择题 银行不可以接受()的旅行支票。
A、破损
B、剪角
C、被水浸泡过
D、折叠过
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57、单项选择题 3月1日上海银行发放一笔贴现贷款,贴现的票据于5月15日到期,该票据付款人开户行为同城的某家银行上分行。该贴现贷款计息期应为()天。
A、75
B、76
C、77
D、78
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58、单项选择题 贴现行将贴现票据转贴给总行,应由贴现行在背书栏加盖()和有权人签名或盖章,待总行于到期发出托收时加盖()和有权人签名或盖章。
A、汇票专用章,结算专用章
B、结算专用章,汇票专用章
C、汇票专用章,汇票专用章
D、结算专用章,结算专用章
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59、单项选择题 我国出入境的通报制度规定,中国公民出入境、外国人入出境每人每次携带的人民币限额为()元。
A、1万
B、2万
C、3万
D、5千
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60、单项选择题 信用证开立种类很多,在长年定期、定量供货的情况下,一般最适用采用().
A、背对背信用证
B、循环信用证
C、可转让信用证
D、对开信用证
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61、单项选择题 网点应落实人员坚持查库制度,坚持()进行库存检查,并在库存登记簿上做好记录。
A、每周定时
B、每周不定时
C、每月定时
D、每月不定时
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62、多项选择题 营业部收到“抵押或质押品保管清单”并审核无误,将第一联和第四联均加盖()后一并交风险管理部门,由其将第一联“保管清单”交债务人收执。
A、业务章
B、结算章
C、经办人名章
D、会计主管名章
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63、问答题 出票行签发银行汇票时,接柜岗/录入岗的主要职责有那些?
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64、多项选择题 下面属于各币种清算的代码是()。
A、ABA;NO
B、BSB;NO
C、SC;NO
D、BL;NO
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65、单项选择题 下列()情况不需要套专用信封间接打码。
A、支票等直接打码的票据因打码错误或打码字符缺损、模糊、重叠、漏打码域等须修改的情况
B、折叠痕迹严重的打码票据
C、利息凭证
D、代收(付)款项报数单
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66、单项选择题 下列()账户属于人行核准类账户。
A、一般存款账户
B、非预算单位专用存款账户
C、预算单位专用存款账户
D、注册验资的临时存款账户
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67、单项选择题 私人汇出汇款通过境外账户行支付时,需将头寸划到()。
A、总行11230账户
B、本路支行11230账户
C、本路支行所属一级支行11230账户
D、以上都不对
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68、单项选择题 个人定活两便存款最低起存额为人民币100元(含),可多存,递增额为()。
A、10元
B、50元
C、100元
D、200元
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69、问答题 人民银行规定各营业网点在进行登记查询纸质商业汇票信息时,哪些行为将被停止相关金融机构的查询权限,并予以通报?
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70、问答题 客户开户时约定自动转存的整存整取定期储蓄存款除了到期日(含转存以后的到期日)支取外,其他日期支取是否都作为提前支取?是否需要出示相关身份证件?T24系统对2008年9月22日以前开立的整存整取定期储蓄存款默认为自动转存,客户在存单到期日后支取的是否需要出具相关身份证件?
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71、单项选择题 客户于上海银行CDM自动存款机上办理申卡贷记卡存款,会计分录为()。
A、借:101-004;贷:403
B、借:21l-001;贷:101-004
C、借:101-004;贷:261-011
D、借:403;贷:101-004
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72、单项选择题 柜员现金收付、整点、保管过程中发生虚错金额在()元(含)以上,()元(不含)以下为现金重大差错金额。
A、100,500
B、500,1000
C、1000,5000
D、5000,10000
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73、多项选择题 下列()情况属于核算重大差错。
A、营业终了营业场所发现一枚业务印章
B、业务凭证中发现一份转账支票无效
C、会计报表填报错误
D、由于业务处理不当导致当日报表不平
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74、多项选择题 银行汇票挂失止付业务,出票行受理挂失止付之日起()日内没有收到人民法院止付通知书的,自第()日起撤销挂失止付。
A、5日
B、6日
C、12日
D、13日
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75、多项选择题 关于境内个人外汇储蓄账户内资金境内划转,以下表述正确的是()。
A、可向本人的其他境内外汇储蓄账户划转
B、可向直系亲属的外汇储蓄账户划转
C、可向券商B股保证金账户划转
D、不可向境外个人的外汇储蓄账户划转
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76、多项选择题 旅行支票的授权号码要写在支票的()部位。
A、正面上方
B、背面上方
C、正面下方
D、居中
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77、问答题 请简述“抵押或质押品保管清单”各联的作用。
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78、单项选择题 下列()情况不属于现金重大差错。
A、柜员现金长款,实错金额1000元
B、误收假币1000元
C、网点上解金库的库箱漏锁、假锁
D、ATM长款5,000元
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79、多项选择题 下列关于会计档案保管要求的表述,正确的是()。
A、会计档案保管期分为3年、5年、10年和永久保管。
B、会计档案保管期限从会计档案形成的当年度算起,如有必要可以延长,但不能缩短。
C、同一介质上有不同保管期限会计档案的,应按最长期限保管。
D、同一会计档案采用不同介质保存的,至少应有一种介质的会计档案满足保管期限的要求。
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80、问答题 存款人撤销因验资需要开立的临时存款账户时,对验资公司经批准成立的,应向开户银行出示哪些证明文件?
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81、单项选择题 支付密码器自停用日起()内,申请人可申请重新启用;自停用日起()后,系统将进行挂失处理,已挂失的支付密码器不能再启用。。
A、60天,60天
B、30个工作日,30个工作日
C、30天,30天
D、60个工作日,60个工作日
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82、多项选择题 分支行会计管理机构对以下()人员具有任免建议权。
A、检查辅导员
B、委派会计主管
C、网点负责人
D、反洗钱联络员
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83、单项选择题 人民币整存整取定期储蓄存款允许部分提前支取,但剩余存款应不低于()金额。
A、100元
B、50元
C、20元
D、1元
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84、多项选择题 机构投资者在上海银行开立的()结算账户可以进行基金业务签约及交易。
A、一般存款账户
B、基本存款账户
C、临时存款账户
D、专用存款账户
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85、单项选择题 关于报告主体应报告的大额交易的内容,表述不正确的是()。
A、单笔或当日累计人民币交易20万元以上或外币交易等值1万美元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支
B、单位、个体工商户银行账户之间单笔或当日累计人民币100万元以上或外币等值20万美元以上的款项划转
C、个人银行账户之间、个人与单位银行账户之间当日单笔或当日累计人民币50万元以上或外币等值10万美元以上的款项划转
D、交易一方为个人、单笔或当日累计等值1万美元以上的跨境交易
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86、单项选择题 目前,上海银行托收外币票据的手续费费率是()。
A、1‰
B、2‰
C、5‰
D、7.5‰
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87、单项选择题 下列()是现金出纳差错处置的管理部门。
A、总行会计结算部
B、总行营运管理部
C、总行现金中心
D、总行审计部
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88、多项选择题 开户单位名称、法定代表人发生变更,应办理相应手续,下列说法()是错误的。
A、开户单位名称发生变更的,不需与银行重新签订账户管理协议,但应同时办理预留印鉴变更手续。
B、开户单位名称发生变更的,需与银行重新签订账户管理协议,并同时办理预留印鉴变更手续。
C、开户单位法定代表人发生变更的,不需要与银行重新签订账户管理协议,原预留印鉴是否变更由开户单位自行决定。
D、开户单位法定代表人发生变更的,需要与银行重新签订账户管理协议,原预留印鉴是否变更由开户单位自行决定。
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89、单项选择题 农商行如意卡在上海银行柜面日存款不得超过()万元(含),累计不超过()万元(含)。
A、10,100
B、20,100
C、10,200
D、20,200
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90、多项选择题 客户提供的有效身份证件包括下列()。
A、居民身份证
B、武警证
C、军官证
D、社会保障卡
E、户口簿
F、驾驶执照
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91、单项选择题 外汇汇入汇款是指海外汇款人通过上海银行在海外账户行或(),使用不同的汇款方式将资金汇交国内收款人的结算方式。
A、代理行
B、汇款行
C、解付行
D、以上都可以
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92、单项选择题 对于因账户信息不准确且影响上海银行柜面大额支付核实工作的单位结算账户,柜员应及时通知客户经理,由客户经理联系客户在()个工作日内到柜面办理信息更新。
A、3
B、5
C、7
D、10
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93、单项选择题 《重要空白凭证登记簿》保管期限为()年。
A、5年
B、10年
C、15年
D、永久
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94、单项选择题 2008年5月12日,境内个人李小姐需将款项从个人储蓄账户中的外汇进行一次性结汇,其中()应当向当地外汇管理部门申请,经当地外汇管理部门审核真实性后,凭当地外汇管理部门的核准件到银行办理。
A、5万美元
B、5万欧元
C、50万港币
D、都不需要
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95、单项选择题
一客户要求将现汇USD1000兑换成日元现钞,当天牌价如下:
币种中间价买入价卖出价钞买价
USD 682.62 681.25 683.99 675.79
JPY 7527.79 7497.68 7557.9 7256.79
则该客户当天可兑得()。
A、JPY90137.50
B、JPY89415
C、JPY90137
D、JPY94066
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96、多项选择题 个人贷记业务的办理对象为持有上海银行()的客户。
A、活期一本通
B、申卡借记卡
C、申卡信用卡
D、单位借记卡
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97、单项选择题 单位开立人民币结算账户时,开销户操作员与()双人对存款人预留印鉴样本进行审核,并签章。
A、印鉴复核员
B、印鉴卡保管员
C、会计主管
D、网点负责人
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98、单项选择题 根据上海银行各项业务会计审核制度的要求,以下()的描述不正确。
A、A级终审人员以业务是否合规为审核要点。
B、B级审核人员以资料完整性、会计凭证真实性和合规性以及资料中相关要素,如出账金额、日期、审批人、有关客户信息等内容为审核要点。
C、主管操作员以资料完整性、会计凭证是否真实、正确、合规以及资料中相关要素等内容为审核要点。
D、以上描述均正确。
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99、多项选择题 下列()岗位不得由会计主管兼任。
A、重要空白凭证内库保管岗(对私网点除外)
B、重要空白凭证外库保管岗
C、重要空白凭证凭证出售岗
D、重要空白凭证轧账岗
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100、单项选择题 对私权限业务的办理必须坚持()的原则。
A、双人办理,有权人授权
B、双人办理,需当场授权
C、双人办理,需换人授权
D、有权人办理
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101、单项选择题 通过中行转入的汇款,其款项性质应为()。
A、现钞
B、现汇
C、中行入帐通知书上必须注明,否则无法确定
D、以上都不正确
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102、单项选择题 下列()部门是总行核心系统权限业务授权和管理部门。
A、总行产品开发部
B、总行营运管理部
C、总行信息技术部
D、总行会计结算部
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103、单项选择题 ATM机具归钞账务处理会计分录()。
A、借:101-004;贷:101-001
B、借:101-001;贷:101-004
C、借:101-001;贷:277-001-003
D、借:177-001-003;贷:101-001
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104、多项选择题 签约平台的电子银行类用户包括()。
A、一般柜员
B、高级柜员
C、主管柜员
D、一般座席
E、特殊座席
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105、单项选择题 支付密码其加载账号的()为正式启用日期。
A、T+3
B、次日
C、当日
D、T+5
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106、多项选择题 变更本外币银行结算账户预留印鉴的,须审核以下内容()
A.核验申请书上加盖的原预留印鉴与会计验印系统建档的预留印鉴样本是否相符;
B.对其他存款账户,通过原业务文本(例如单位定期/通知存款开户申请书或留存备查的原申请书)核对申请书上加盖的原预留印鉴与原预留印鉴样本是否相符。
C.审核每份新印鉴卡填写内容是否完整、正确
D.新预留印鉴启用日期是否符合要求
E.核验新印鉴卡背面加盖的原预留印鉴与会计验印系统建档的预留印鉴样本是否相符
F.新印鉴卡上新旧印鉴与申请书上的新旧印鉴是否相符
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107、问答题 简述利生利通知存款和一般通知存款支取时的区别。
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108、多项选择题 网点办理领解现业务时会计主管应审核()等。
A、现金往来报单日期
B、网点号
C、钱箱号
D、大小写金额是否齐全
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109、多项选择题 以下()业务可在全行(含上海以外地区分行)范围内办理。
A、整存整取定期存单清户
B、活期一本通存折修改密码
C、活期一本通存折换折
D、凭证式国债清户
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110、问答题 简述票币整点“五好钱捆”标准的具体要求。
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111、单项选择题 全国支票影像交换系统提入行审查支票影像时,下列()要素无需审查。
A、支票是否记载银行机构代码。
B、金额是否超过规定金额上限50万。
C、支票是否是按统一规定印制的凭证,是否真实。
D、支票是否加盖交换章。
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112、单项选择题 根据上海银行各项业务会计审核制度的要求,()以资料完整性、会计凭证真实性和合规性以及资料中相关要素,如出账金额、日期、审批人、有关客户信息等内容为审核要点。
A、A级终审人员
B、B级审核人员
C、一般操作员
D、高级高柜
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113、问答题 简述次日如何进行现金的核对工作。
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114、单项选择题 电子国债的起存金额为()。
A、100元
B、10元
C、50元
D、1000元
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115、单项选择题 现在上海银行可以提供本金保证付款的汇款币种是()。
A、AUD
B、USD
C、EUR
D、JPY
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116、多项选择题 远期汇票付款时间的规定方法,主要有()。
A、出票后若干天付款
B、见票后若干天付款
C、提单签发日后若干天付款
D、货到目的港后若干天付款
E、指定日期付款
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117、问答题 简述网点如何进行非现金轧帐。
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118、单项选择题 某企业需向外地汇出一笔货款,货款金额为人民币三十万元正,到开户网点办理了大额支付系统汇兑业务,需支付()费用。
A、5.50
B、6.50
C、10.50
D、15.50
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119、问答题 核心业务系统网点日终账务结平标志是什么?
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120、单项选择题 外汇业务中日币找零的一般标准是()。
A、日币五元以下
B、日币十元以下
C、日币一百元以下
D、日币五十元以下
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121、单项选择题 客户开户时约定自动转存的整存整取定期储蓄存款除了到期日支取外,其他日期支取均作为(),需要按规定出具相关身份证件。
A、提前支取
B、逾期支取
C、到期支取
D、预约支取
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122、多项选择题 客户从境内汇款当选择中行支付时,支行上交总行的凭证为()。
A、暂收传票
B、中行外币划款凭证
C、客户有效证件复印件
D、境内汇款申请书
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123、单项选择题 上海银行能受理()。
A、美国财政支票
B、邮政支票
C、有流通区域限制的票据
D、以上都不能受理
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124、单项选择题 2010版汇票采用了()双色底纹。
A、蓝绿
B、红蓝
C、黄绿
D、蓝黄
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125、单项选择题 柜员发生短款时账务处理会计分录()。
A、借:101-001;贷:277-001-001
B、借:177-001-001;贷:101-001
C、借:101-001;贷:277-001-003
D、借:177-001-003;贷:101-001
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126、多项选择题 支行在上报重点可疑交易时,应提供下列()材料。
A、重点可疑交易报告汇总表
B、客户的相关交易凭证复印件
C、客户的对账情况回执
D、客户重新识别的情况
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127、多项选择题 对于整存整取定期储蓄存款,以下何种情况不得清户().
A.当天开立的定期存单
B.倒起息开户的,当天不能清户
C.有挂失、冻结标志的定期存款
D.其他禁止清户的。
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128、单项选择题 2008年9月22日之前开立的整存整取定期储蓄存款,在存单的到期日之后,()作为贷款质押品。
A、可以
B、不可以
C、不确定
D、视金额而定
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129、问答题 分别写出客户至上海银行柜面购买代销保险,通过银保通系统进行扣款以及当日撤销购买保险时发生的会计分录。
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130、单项选择题 自助机具本行吞卡保管期限为()。
A、吞卡后次日起三个工作日内
B、吞卡后次日起三天内
C、吞卡后次日起一个月内
D、吞卡后次日起一周内
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131、单项选择题 会计工作计分卡作为会计机构、人员会计档案,应由保管单位装订保管()后自行销毁。
A、1年
B、2年
C、3年
D、5年
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132、单项选择题 2010版票据号码第二排流水号码采用了()。
A、金属油墨
B、渗透性油墨
C、无色荧光油墨
D、磁性油墨
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133、多项选择题 每日现金业务必须通过核心业务系统进行核算,账务做到()。
A、笔笔清
B、内外清
C、当日记账
D、日账日清
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134、单项选择题 个人存款类资金证明被涂改或复印均为无效。每份个人存款类资金证明上所证明的存款账户最多不超过()户。
A、5
B、10
C、15
D、20
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135、单项选择题 客户办理个人通知存款的通知撤消业务可在()办理。
A、上海银行本地区任一营业机构
B、上海银行全国范围任一营业机构
C、原通知行
D、开户行
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136、单项选择题 下列()情况不属于现金一般差错。
A、ATM长款100元
B、误收假币100元
C、现金发生短款,实错金额1000元
D、整点过程中发现50元面额的拼凑币一张
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137、单项选择题 私人汇出款通过中行支付时,收款人账号对应的帀种为HKD,而付款币种为USD,以下()是不妥当。
A、中行凭证上借方金额栏填写美元金额,贷方金额栏空,在附言栏内注明套汇入,收款人账号处填写其港币账号。
B、上海银行进行套汇,将美元折成港币,中行凭证上借、贷方金额栏圴填写港币金额,收款人账号处填写其港币帐号。
C、提醒客户帀种不一致,必须请收款人到中行开立美元账户,否则不予受理。
D、以上都不妥当。
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138、多项选择题 从2010版票据背面观察票号的防伪特征,会发现()。
A、票号第二排部分高出纸面
B、票号第二排部分低于纸面
C、票号第二排周围有淡蓝色的油墨晕开效果
D、票号第二排周围有淡红色的油墨晕开效果
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139、单项选择题 违背会计、储蓄、出纳业务基本操作规范,引起会计信息失真,但未造成资金风险、损失的错误,属于下列()差错。
A、一般差错
B、规范性差错
C、风险性差错
D、重大差错
E、事故差错
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140、单项选择题 会计上岗资格证书专业知识的考试内容不包括()。
A、会计专业基本知识
B、会计基本制度
C、会计内控管理
D、会计基本核算方法
E、会计检查监督
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141、单项选择题 金融机构在与客户建立业务关系时,首先应该进行()。
A、客户风险等级划分
B、大额交易报告
C、可疑交易报告
D、客户身份识别
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142、多项选择题 持银行承兑汇票申请贴现,需通过大额支付系统进行查询()。
A、汇票号码、金额
B、付款人、收款人
C、出票日、到期日
D、汇票金额涂改
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143、单项选择题 对于证券公司在存管银行开设的客户交易结算资金专用存款账户中属于所有客户共有的资金,人民法院()。
A、可以采取冻结和扣划措施
B、不可以采取冻结措施
C、可以采取冻结措施,但不得扣划
D、不可以采取冻结和扣划措施
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144、单项选择题 以下()用于核算自助设备现金短款情况。
A、101-001科目
B、101-004科目
C、177-001-003科目
D、277-001-003科目
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145、多项选择题 柜员在承兑前收到客户主动划付的保证金,应审核进账凭证上是否注明()。
A、承兑合同编号
B、承兑金额
C、保证金比例
D、手续费
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146、多项选择题 小额存款继承过户或支取应由存款人直系亲属前来办理,并提供以下证明文件()
A.(一)存款人已死亡的证明;
B.(二)存款人身份证件
C.(三)来人的有效身份证件;
D.(四)直系亲属关系证明(如户口簿、居民委员会出具的证明等)。
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147、多项选择题 华东三省一市银行汇票存在下列()情形的,代理付款行应拒绝受理。
A、实际结算金额少于出票金额
B、签章不符合规定
C、未填写密押
D、背书不连续或不符合规定
E、个人持票人不在本行开户
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148、单项选择题 用于核算和反映按财政部规定不确认为当期损益的应收未收到利息,收回的情况的科目是()。
A、501
B、502
C、503
D、504
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149、问答题 简述当会计验印系统无法自动核验通过会计凭证上的印鉴时应如何处理。
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150、单项选择题 网点柜员现金长短款挂账由()进行审核。
A、总行会计结算部
B、支行会计结算部
C、路支行行长
D、指定授权人员
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151、单项选择题 目前常用的现金业务的机具使用年限为()
A、人民币点钞机3年、外币点钞机3年、小型清分机8年
B、人民币点钞机6年、外币点钞机6年、小型清分机8年
C、人民币点钞机3年、外币点钞机6年、小型情分机8年
D、人民币点钞机3年、外币点钞机6年、小型清分机10年
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152、问答题 请简述银行本票未用退回的操作要点。
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153、单项选择题 以下国际组织中,不属于国际反洗钱组织的是()。
A、艾格蒙特集团
B、巴塞尔银行监管委员会
C、沃尔夫斯堡集团
D、金融行动特别工作组
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154、单项选择题 独立核算的附属机构开立基本存款账户,其账户名称应使用()。
A、其主管单位的名称
B、该附属机构的名称
C、主管单位名称加独立核算的附属机构名称
D、以上皆可
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155、单项选择题 验资成功后撤销验资账户的,《销户申请书》“存款人签章”栏应加盖下列()。
A、出资人全套印鉴
B、单位财务专用章
C、单位全套印鉴
D、单位公章
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156、单项选择题 外币储蓄的储蓄品种有()。
A、整存整取业务、活期储蓄业务
B、整存整取业务、零存整取业务
C、活期储蓄业务、零存整取业务
D、活期储蓄业务、通知存款业务
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157、多项选择题 有下列()情况的单位结算账户应作为大额存款账户纳入存款风险滚动式检查。
A、账户存款余额为人民币100万元(含)以上或等值美元50万元(含)以上
B、发生人民币100万元(含)以上资金划付
C、发生等值美元50万(含)以上贸易项下的资金划付
D、发生等值美元50万(含)以上,且系非贸易项下或者不需要外汇局核准的资本项下的资金划付
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158、多项选择题 下列属非居民结汇代码的是()。
A、12205
B、32205
C、22306
D、42306
E、12206
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159、单项选择题 上海银行3月1日发放一笔贴现贷款,票据于5月15日(星期日)到期。该票据付款人开户行为同城一家银行,故该贴现贷款计息期应为()天。
A、75
B、76
C、77
D、78
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160、问答题 基本存款账户销户时,其款项划转是否可申请签发银行本票?
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161、多项选择题 印章保管人员临时离岗应使用()办理印章交接手续。
A、会计业务印章管理登记簿
B、印、压、证临时交接登记簿
C、会计业务印章使用记录单
D、印章颁发凭证
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162、问答题 柜员收到异地持票人开户行寄来的托收凭证及银行承兑汇票,应审核哪些要素?
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163、单项选择题 存款人因异地临时经营活动可在活动地开立一个()。
A、基本存款账户
B、一般存款账户
C、专用存款账户
D、临时存款账户
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164、问答题 一客户2007年9月1日在上海银行存入10000元定活两便存款,支取日为2008年10月15日,计算税前利息为多少?实付本息(税后)为多少?请写明计算过程。(其中,2007年9月1日一年其储蓄存款利率为3.6%,利息税率为5%,自2008年10月9日期免征利息税,2008年10月15日的一年期储蓄存款利率为3.87%)
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165、单项选择题 驻华使领馆人员办理结售汇业务,以下正确的是()。
A、根据国民待遇,视同一般境内个人办理
B、根据国民待遇,视同一般境外个人办理
C、和境内个人和境外个人办理都不同
D、不能以个人身份办理,只能以单位或机构身份办理
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166、问答题 按照审核人权限和审核内容的不同,将各项会计审核业务划分为四类,请简述A类业务的权限如何进行设置。
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167、多项选择题 下列()属于支付密码器系统的组成部分。
A、支付密码器前台管理系统
B、T24系统
C、后台核验系统
D、综合支付系统
E、支付密码器
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168、单项选择题 外汇业务中,票汇是按汇款人的要求,()开立以上海银行为付款行的汇票,交由汇款人自行寄送给收款人,由收款人持票取款的汇款方式。
A、代理行
B、账户行
C、汇出行
D、解付行
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169、单项选择题 柜员办理农商行如意卡跨行取款业务发生落账时,现金不得付给客户,凭条随卡归还给客户。该种落账()调账。
A、需要
B、不需要
C、由总行统一
D、不确定
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170、问答题 某公司于5月3日在其结算账户开户行存入一笔三个月人民币定期存款200,000元,利率1.81%;并于同年8月5日全部支取该笔存款。请计算支取当日上海银行应付利息。(8月5日活期利率为0.36%,三个月定期利率为1.71%。)
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171、单项选择题 上海地区对私外汇网点的柜面人员必须具备()。
A、通过行内的对私外汇业务考试并具有行内会计专业(高柜业务)资格证书
B、通过同业公会合规人员外汇业务考试
C、通过同业公会个人外汇业务考试
D、以上A或者B
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172、单项选择题 以下()不是开放式理财产品中可能涉及到的会计科目。
A、101-002
B、261-002
C、424-001
D、511-003
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173、单项选择题 除()情况外,上海银行不受理背书转让的外币票据。
A、旅行支票
B、在同城付款的票据
C、在美国付款的金额小于25000美元的票据
D、在香港付款的美元票据
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174、单项选择题 已办理个人存款口头挂失的,应于()内办理正式挂失。
A、24小时
B、3天
C、5天
D、7天
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175、单项选择题 自助机具归钞发现短款时账务处理会计分录()。
A、借:101-004;贷:101-001
B、借:101-001;贷:101-004
C、借:101-001;贷:277-001-003
D、借:177-001-003;贷:101-001
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176、单项选择题 票据被拒绝承兑、拒绝付款或者超过付款提示期限的,不得背书转让;若转让的,()应当承担票据责任。
A、背书人
B、出票人
C、收款人
D、银行
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177、多项选择题 以下()可以申请上海银行注册版电话银行。
A、30岁的正常人
B、17岁的有工作者
C、20岁的智障人士
D、18岁的大学生
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178、问答题
上海银行A支行承兑一张金额为100万元的银行承兑汇票,收到的保证金为30万元。该银行承兑汇票到期时,托收银行为异地B银行。假定到期日出票单位账户余额为60万元。
(1)请写出A银行收到托收的银行承兑汇票的会计分录。
(2)请写出银行承兑汇票到期时,A银行的账务处理。
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179、单项选择题 上海银行收到一笔境内划款,收款人为境内居民,款项性质注明NRAPAYMENT,该笔汇款上海银行()申报。
A、要
B、不要
C、不确定,需向付款银行查询
D、不确定,需向客户查询
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180、多项选择题 办理外汇汇出汇款业务时,私人VIP客户不可以免去的汇款费用是()。
A、汇款手续费
B、汇款电报费
C、CHARGEOUR费用
D、本金保证汇款费用
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181、问答题
客户A公司委托上海银行向同在上海银行开立结算账户的B公司发放一笔
单位委托贷款,贷款金额为6000万元,利率为6.96%,按季结息,手续费80万元。请写出该行发放委托贷款和收取手续费的会计分录。
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182、单项选择题 办理银行承兑,按票面金额的()向申请人收取承兑手续费。
A、万分之三
B、万分之四
C、万分之五
D、万分之六
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183、问答题 因建档不成功而被退卡的印鉴卡,如需开户单位前来更换的,开户网点应如何办理手续?
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184、单项选择题 以下内部科目中不属于销账类账页的是()。
A、139其他应收款科目
B、177待处理财产损失科目
C、708代售有价单证
D、703代保管有价值品科目
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185、多项选择题 下列()属于国际收支申报中“中国居民”范畴。
A、在中国境内居留1年以上的外国留学生
B、在中国境内依法成立的企业事业法人
C、中国驻外使馆领馆
D、我国在境外居留1年以上就医人员
E、在中国境内居留1年以上的外国驻华使馆领馆外籍工作人员的家属
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186、单项选择题 私人汇出汇款通过中行支付时,所填写的中行凭证上的日期应为()。
A、客户来上海银行办理业务的日期
B、全套凭证送总行的日期
C、中行凭证送达中行的日期
D、以上都不正确
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187、单项选择题 下列属居民个人购汇代码的是()。
A、12205
B、32205
C、22306
D、42306
E、都不是
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188、多项选择题 下列关于临时存款账户有效期限的表述,()是错误的。
A、开户银行在为存款人开立临时存款账户时,应根据存款人开户证明文件确定的期限或存款人的需要确定账户有效期限。
B、存款人如确因业务需要延长期限的,可以在两年期满后再向开户银行办理展期。
C、临时存款账户若办理展期,则展期期限最长不得超过两年。
D、在账户两年期满后,如仍有结算需求,应向人民银行申请撤销原账户,重新出具开户资料申报新账户,账号必须改变。
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189、多项选择题 展期凭证各联次的用途()。
A、一联作交易凭据
B、一联作信贷回单
C、一联作到期卡的附件
D、一联作客户通知
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190、单项选择题 凡未载明有效期限的外币票据均视为()个月有效期。
A、3
B、4
C、5
D、6
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191、多项选择题 下列关于印鉴卡的填制要求,正确的是()。
A、印鉴卡应使用圆珠笔填写。
B、印鉴卡的填写应字迹端正,要素齐全,无涂改现象。
C、开户单位应在印鉴卡背面“单位公章”栏下方加盖单位公章。
D、预留多枚私章,并且规定组合使用条件的,应在“使用说明”栏简明填写组合条件。
E、印鉴样本应印迹清晰,浓淡适中。
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192、单项选择题 福费庭业务一般属于中长期贸易融资业务,融资期限一般在().
A、一年以上,长则10年
B、三个月以下
C、三个月至六个月
D、一年以内
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193、问答题 简述营业机构抵押及质押品实物或权证的保管及调阅要求。
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194、单项选择题 现金装开箱必须实行()制度。
A、专人管理
B、任意柜员管理
C、网点负责人管理
D、双人负责管理
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195、单项选择题 关于IBAN的构成,以下说法正确的是()。
A、IBAN的构成:由最长不超过34位的数字和字母组成,账号首两位表示国家。
B、IBAN的构成:由最长不超过35位的数字和字母组成,账号首两位表示币种。
C、IBAN的构成:由最长不超过35位的数字和字母组成,账号首两位表示银行。
D、以上都不正确。
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196、单项选择题 以下()业务不可以在全行范围内办理的。
A、活期一本通账户(印鉴户)办理通兑业务
B、异地活期一本通存折清户
C、异地活期一本通存折存取款
D、活期一本通存折修改密码
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197、单项选择题 维修基金系统的对账要求是()。
A、每日日终核对
B、周查时核对
C、月查时核对
D、不需专门核对增值账户
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198、单项选择题 人民币单位存款账户的对账范围不包括下列()账户类型。
A、定期存款账户
B、验资户
C、保证金存款账户
D、通知存款账户
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199、单项选择题 印鉴卡副本保管人临时离岗可不办理印鉴卡交接,期间因业务需要调阅或调取印鉴卡的,下列()的操作是正确的。
A、应由调用人与会计主管双人会同启用放置印鉴卡钢箱的副钥匙
B、应由调用人与顶岗人双人会同启用放置印鉴卡钢箱的副钥匙
C、应由顶岗人与会计主管双人会同启用放置印鉴卡钢箱的副钥匙
D、应由顶岗人与任意柜员双人会同启用放置印鉴卡钢箱的副钥匙
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200、问答题 简述核心业务系统网点轧账包括哪些内容。
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201、多项选择题 用于调整系统账务或报表差错的“调整业务需求书”须包含以下()内容。
A、账务或报表差错的时间
B、账务或报表差错的原因
C、账务或报表差错影响科目(至三级科目)与金额
D、调整方案或要求
E、差错单位负责人签字确认后加盖公章
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202、多项选择题 营业机构应对存款人提供的有效身份证件的()等要素进行审查。
A、证件种类
B、证件号码
C、证件有效期
D、发证机关
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203、多项选择题 2010版汇票上出现的缩微文字有()。
A、HUIPIAO
B、汇票
C、ZHIPIAO
D、BENPIAO
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204、单项选择题 由于个人结算业务收付造成的事故、案件、纠纷引起的各类应收应付款项,单笔金额超过()元(含)以上的,由总行会计结算部负责审批。
A、500
B、1000
C、2000
D、5000
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205、问答题 网点收到退回的个人贷记凭证时,如帐户已经销户该如何处理?
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206、多项选择题 下列关于支付密码器业务账户核算设置,正确的是()。
A、代销的支付密码器应纳入“703代保管有价值品”科目核算,按1台1元入账。
B、代销的支付密码器应纳入“703代保管有价值品”科目核算,按每台实际成本入账。
C、代销的支付密码器出售款项应纳入“139其他应付款”科目核算,核销支付密码器预付成本。
D、代销的支付密码器出售款项应纳入“261其他应付款”科目核算,并定期与支付密码器供应商进行清算。
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207、单项选择题 不具有社会团体法人资格的工会组织,应凭所属单位的批文和所属单位基本户许可证、营业执照等资料开立()账户。
A、基本存款
B、一般存款
C、专用存款
D、临时存款
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208、单项选择题 柜员在办理活期换折交易时,如发现旧折破损现象严重,无法辨认账号等信息,应要求客户办理()手续。
A、出具相关证明
B、提供身份证件并向银行出具承诺书
C、正式挂失
D、密码挂失
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209、多项选择题 客户办理活期一本通存折账户销户手续,下列说法正确的是()。
A、该交易无法完成一次销多个账户,必须分次销活期一本通下的多个子账户。
B、该销户交易实际为两个交易组成,即预销户交易以及由该交易成功自动联动的账户销户交易。
C、必须先销外币子账户才可销人民币账户。
D、存款账户销户成功后,无法进行删除或冲正。因此,如果需要取消该笔销户业务,只能重新开立账户,并进行相应的账务调整。
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210、单项选择题 以下不属于实名制规定的有效身份证件的是()。
A、武装警察身份证
B、中国护照
C、外国人永久居留证
D、社会保障卡
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211、多项选择题 公积金贷款,是指资金来源于上海市公积金管理中心,由银行代理上海市公积金管理中心发放和回收的贷款,包括()。
A、个人住房纯公积金贷款
B、个人住房装饰贷款
C、商业用房贷款
D、个人住房组合公积金贷款
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212、单项选择题 “余额对账单”回执纳入会计档案管理,保管期限为()。
A、半年
B、一年
C、三年
D、五年
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213、单项选择题 下列关于保证金存款账户的管理,错误的表述是()。
A、保证金存款账户的名称必须与保证金存款人名称一致。
B、保证金账户属于银行内部账户,不预留存款人签章。
C、保证金账户不办理账户申报手续。
D、保证金账户如适用定期利率的,应签发开户证实书。
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214、多项选择题 上海银行一私人客户需要查询一笔从香港汇入的港币3000元,可以通过()进行查询。
A、962888
B、外汇业务对私柜面
C、上海银行任一对私网点(包括纯人民币对私网点)
D、香港的汇出行
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215、单项选择题 客户持他行卡于上海银行ATM取款,账务处理会计分录()。
A、借:101-004;贷:403
B、借:21l-001;贷:101-004
C、借:101-004;贷:21l-001
D、借:403;贷:101-004
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216、单项选择题 下列关于银企对账的描述,()是错误的。
A、明细账对账是指上海银行根据约定向开户单位发放逐笔反映一定时期内支付结算往来明细及余额的对账单,开户单位凭以核对账务的对账方式。
B、余额对账单回执纳入会计档案管理,保管期限为五年。
C、对经调节未达账项后上海银行和单位的存款余额仍不相符的,属于本行错账的,由负责银企对账的人员按规定及时进行账务调整;属于客户错账的,应及时通知单位调整。
D、明细对账单应指定专人打印,加盖业务印章后按约定的方式及时交开户单位。
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217、多项选择题 当联网核查系统发生故障,营业网点办理业务时难以确定客户出示的居民身份证真伪的,可要求客户出示下列()证件用以佐证。
A、居民户口簿
B、护照
C、社保卡
D、机动车驾驶证
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218、多项选择题 下列()账户应以人民银行核准日为正式开户日。
A、基本存款账户
B、一般存款账户
C、预算单位专用存款账户
D、非预算单位专用存款账户
E、临时存款账户
F、临时存款账户(除验资户)
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219、单项选择题 营业机构接收境外汇入款时,发现汇款人姓名或者名称、汇款人账号和汇款人住所三项信息中任何一项缺失的应该作如下()处理。
A、先向境外金融机构要求补充信息,再入账。
B、可先行入账,再向境外金融机构要求补充信息。
C、不得入账,直接原路退回。
D、先挂账,待查实后再入账。
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220、单项选择题 外库向内库领用重要空白凭证时,柜员领用数量不得超过()的用量;因特殊原因需要多领,最多不得超过()用量。
A、一周,一个月
B、二周,一个月
C、一周,二周
D、10天,20天
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221、多项选择题 副本印鉴卡保管人岗位调动或离职的,交接时应()。
A、清点印鉴卡份数
B、逐户验印
C、逐户与当日下传打印的《上海银行客户印鉴库明细报表》核对一致
D、办理正式交接手续
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222、单项选择题 某单位持一份金额为20万元、到期日为2009年10月25日,同城签发的银行承兑汇票到银行贴现,经查询属实,于2009年7月30日办理贴现,贴现利率为3‰,其付给银行的贴现利息应为()。
A、1720元
B、1740元
C、1800元
D、1820元
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223、单项选择题 根据会计内部控制需要,同时经办公、私柜台业务的网点,会计人员(含会计管理人员和柜员)的最低配置标准应不少于()人。
A、五
B、六
C、七
D、八
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224、多项选择题 美国运通旅行支票有以下假票:仿造支票和()。
A、伪造签名
B、序号变造
C、面值变造
D、币种变造
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225、单项选择题 严格按照反洗钱法律法规,对开立账户或建立业务关系的客户进行身份识别,指的是()原则。
A、全面性
B、持续性
C、重点识别
D、审慎性
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226、问答题 1月4日,A客户到上海银行办理单位通知存款开户,开户金额100万元;1月18日,客户到上海银行来支取存款,支取日人行通知存款利率为1.35%,活期利率为0.36%,请计算上海银行应付给客户的利息金额。
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227、单项选择题 未记载代理付款人的银行汇票丧失后,失票人应向票据支付地基层人民法院提出公示催告的申请,银行汇票支付地是指()。
A、代理付款人所在地
B、收款人所在地
C、失票人所在地
D、出票人所在地
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228、单项选择题 由于银企之间结算造成的事故、案件、纠纷引起的各类应收、应付款项,单笔金额超过()元(含)以上的,由总行会计结算部负责审批。
A、1000
B、2000
C、5000
D、10000
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229、多项选择题 国家外汇管理局颁布的《个人外汇管理办法》中的“境外个人”是指()。
A、外国自然人(包括无国籍人)
B、港澳同胞
C、台湾同胞
D、持中国护照的中国自然人
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230、多项选择题 客户申请开通电子商业汇票业务的,应提交以下申请资料()。
A、《上海银行电子商业汇票业务申请表》
B、营业执照正本
C、组织机构代码证
D、《电子商业汇票业务服务协议》
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231、单项选择题 根据上海银行规定,付款类报文业务遵循()原则,在遵循此原则基础上完成MT202付款报文的对外发送。
A、落实客户头寸后,即可对外发送
B、申报头寸后,即可对外发送
C、先记账后发报
D、先发报后记账
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232、多项选择题 对于客户申请USBKey介质更换的,柜员应在签约平台中录入USBKey介质的序列号,并在()上予以登记。
A、《代保管有价值品登记簿》
B、《表外登记簿》
C、《上海银行个人网上银行USBKey登记簿》
D、《上海银行个人网上银行USBKey介质更换登记簿》
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233、多项选择题 下列()是经营性外汇收支。
A、个人对外贸易经营者对外贸易购付汇、收结汇
B、个体工商户委托有对外贸易经营权的企业办理进出口购付汇、收结汇
C、境内个人继承海外遗产结汇
D、境外个人旅游购物贸易方式项下的结汇
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234、单项选择题 从《假币收缴凭证》开具之日起()为收缴单位受理鉴定期。
A、三个工作日
B、五个工作日
C、十个工作日
D、一周
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235、多项选择题 下列印章中,()需在取得相关业务准入资格后方可刻制。
A、业务章
B、银行本票专用章
C、银行汇票专用章
D、城市商业银行通汇专用章
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236、单项选择题 会计上岗资格证书操作技能的考试项目不包括()。
A、计算机中文录入
B、计算机数字录入
C、计算机英文录入
D、翻打大写传票
E、翻打小写传票
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237、多项选择题 下列()职能属于分支行会计管理工作的管理职能。
A、制定和组织实施本单位会计岗位职责、内部控制管理规定、本外币会计业务操作流程,保证各项会计业务合法、有序开展。
B、负责辖属营业网点各项会计工作检查、监督、辅导、培训、分析、考核工作,并提出改进建议。
C、负责会计报表的审核、汇总和报送等工作。
D、负责本单位集中处理业务的管理。
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238、单项选择题 借记卡卡号的前()位为上海银行的银行标示代码BIN。
A、四
B、五
C、六
D、七
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239、单项选择题 办理上海银行个人网上银行USBKEY的收费标准是()。
A、免费
B、48元
C、58元
D、60元
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240、单项选择题 权限业务的办理必须坚持()原则。
A、自复平衡
B、双人办理,有权人授权
C、一笔一清、内外分清、钞券点清,有疑必复
D、先记账后付款
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241、多项选择题 单位定期存款的基本规定包括下列()。
A、单位定期存款实行账户管理,存款时提交“开户申请书”,并预留单位印鉴。
B、单位定期存款不得转让,不得办理证实书的托收,不得用作结算账户,不得提取现金。
C、可办理二次提前部分支取;
D、单位定期存款到期日为例假日的,可在例假日前一天支取,但需扣除到期日与支取日之间天数的利息;例假日后支取的,按逾期支取计算利息。
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242、单项选择题 对金额在人民币()万元(含)以上的现金付款业务,应由相关业务主管进行授权。
A、1
B、5
C、10
D、50
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243、单项选择题 某企业办理一笔异地的银行承兑汇票贴现,金额为20万元,贴现日为09年2月5日,票据到期日为09年6月5日,贴现利率为2.7%,客户应承担的贴现利息为()元。
A、1815
B、1860
C、1845
D、1800
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244、单项选择题 网点领现时应缮制一式二联领解现报单,()加盖“领现专用章”后送交所属金库。
A、付出联
B、收入联
C、借方联
D、贷方联
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245、单项选择题 根据上海银行资金管理规定,信用证项下哪一币种的付款,可以在起息日当天进行头寸申报().
A、USD
B、JPY
C、HKD
D、EUR
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246、多项选择题 关于会计检查的形式,下列()的描述是正确的。
A、可以现场检查
B、可以非现场检查
C、可以现场检查结合非现场检查
D、采用现场检查形式的,就不能同时非现场检查形式
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247、单项选择题 一年期教育储蓄到期支取,如果不能提供“接受非义务教育的学生身份证明”,则按开户日同期同档次()定期储蓄存款利率计息,并按有关规定征收储蓄存款利息所得税。
A、整存整取
B、零存整取
C、教育储蓄
D、存本取息
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248、单项选择题 指纹管理产生的系统操作任务书、员工指纹采集表,专夹保管、按月装订、入档保管,保管期限为()。
A、永久
B、长期
C、15年
D、5年
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249、单项选择题 下列()不是单位定期存款的基本规定。
A、单位定期存款实行账户管理,存款时应预留印鉴。
B、支取时应以转账方式存入其基本账户或原存入账户。
C、可办理二次提前部分支取。
D、到期日为例假日,可在例假日前一天支取,扣除到期日与支取日之间天数的利息;例假日后支取,按逾期支取计算利息。
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250、单项选择题 反洗钱义务主体应当建立三项基本制度,其中处于基础地位的是()。
A、客户身份资料和交易记录保存制度
B、大额交易和可疑交易报告制度
C、客户身份识别制度
D、反洗钱内控制度
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251、多项选择题 会计账簿记录发生错误,必须按照下列()方法进行更正。
A、对于错误的数字,应当全部划红线更正,不得只更正其中的错误数字。
B、对于文字错误,应当全部划红线更正,不得只更正其中的错误文字。
C、对于文字错误,可只划去错误的部分。
D、对于错误的数字,可只划去错误的部分。
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252、单项选择题 境外个人购汇只凭身份证件办理的业务为()。
A、每天累计不超过10000美元
B、每年累计不超过50000美元
C、没有金额限制
D、以上都不对
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253、多项选择题 委托他人代为办理解挂失、挂失补发以及支取存款手续的,应提供()。
A、存款人和代理人的有效身份证件
B、挂失申请书回执联
C、存款人经过公证的委托书
D、存款人和代理人的关系证明
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254、单项选择题 《支付结算办法》所指的“退票理由书”可以不包括以下()事项。
A、所退票据的种类
B、退票的事实依据和法律依据
C、退票时间
D、所有背书人的名称
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255、多项选择题 《个人外汇管理办法》中的“境外个人”是指()。
A、外国公民(包括无国籍人)港澳同胞
B、港澳同胞
C、台湾同胞
D、持中国护照的中国自然人
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256、多项选择题 上海银行的企业现金管理平台主要业务功能包括()。
A、账户管理
B、收付款管理
C、流动性管理
D、第三方存管业务
E、国际业务
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257、单项选择题 下列关于单位结算账户的开立,()的表述是错误的。
A、单位存款人可在其基本存款账户开户行申请开立一般存款账户。
B、单位存款人可在其基本存款账户开户行申请开立专用存款账户。
C、单位存款人根据需要,可以开立多个一般存款账户。
D、单位存款人根据需要,可以开立多个专用存款账户。
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258、多项选择题 财政部门开立专项资金类财政专户应向开户银行出具开立基本账户规定的证明文件和下列()。
A、财政资金专户管理的批准文件依据
B、专项资金的使用说明
C、财政部门同意其开户的批复书
D、基本存款账户开户许可证
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259、多项选择题 驻华使领馆人员办理结售汇业务,以下描述正确的是()。
A、根据国民待遇,视同境外个人办理。
B、须出示《中华人民共和国外交部外交身份证》、《中华人民共和国外交部身份证》。
C、不受有关限额的限制。
D、无需纳入个人结售汇管理信息系统进行管理。
E、要纳入个人结售汇管理信息系统,银行在身份证件号码填写处填写外交身份证件号,备注栏填写“外交人员”。
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260、单项选择题 客户于2009年2月5日存入定期存款,于2010年3月10日支取,存款的实际天数时()。
A、391
B、392
C、398
D、394
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261、多项选择题 开户银行应负责对单位存款人开户申请资料的()进行审查。
A、真实性
B、完整性
C、合规性
D、唯一性
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262、多项选择题 营业网点在为客户办理()业务时,需核对相关个人出示的居民身份证信息并进行联网核查。
A、变更客户预留印鉴
B、个人汇兑业务
C、个人账户密码修改
D、汇票持票人为个人提示付款业务
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263、多项选择题 关于印鉴卡管理的描述,下列说法正确的是()。
A、开户单位在印鉴卡未提交建档前提出更换预留印鉴的,开户行应视作变更印鉴处理,并将原未建档印鉴卡和变更后的印鉴卡一并送交印鉴建档部门建档。
B、因无法建档被退回的印鉴卡,无论何种退卡原因,必须由开户单位办理更换手续。
C、网点应设立《上海银行副本印鉴卡调阅/调取登记簿》,详细登记调用记录,《登记簿》应由会计主管保管。
D、副本印鉴卡保管人临时休假的,可不办理印鉴卡交接手续。
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264、单项选择题 会计主管工作绩效管理考核是由()部门负责。
A、总行会计结算部
B、派驻营业机构
C、委派单位
D、分支行会计结算部
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265、单项选择题 以下结售汇中说法,正确的是()。
A、结售汇中,美元买入价低于卖出价
B、结售汇中,日元卖出价低于买入价
C、结售汇中,港币买入价低于现钞买入价
D、结售汇中,欧元中间价低于现钞买入价
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266、单项选择题 关于委托他人办理的个人外汇业务,以下表述正确的是()。
A、所有个人结售汇业务都可以委托他人办理,但要提供委托人和被委托人的身份证件。
B、所有个人结售汇业务不可以委托他人办理。
C、个人年度限额内结售汇只可以委托直系亲属办理。
D、个人年度限额外结售汇只可以委托直系亲属办理。
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267、单项选择题 下述业务中不能通过个人网上银行办理的是()。
A、自助缴费
B、购买国债
C、购买基金业务
D、活期转存定期
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268、单项选择题 小额账户管理费按季收取,每季()元。
A、1
B、2
C、3
D、5
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269、多项选择题 美国运通旅行支票共有7个币种,分别是USD、EUR、JPY、AUD和()。
A、CHF
B、HKD
C、CAD
D、GBP
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270、单项选择题 上海银行各营业网点根据会计量化考核得分评为四个等级,以下()的情况评为二级支行。
A、考核得分在90分(含)以上
B、考核得分在75分(含)以上,90分以下
C、考核得分在60分(含)以上,75分以下
D、考核得分不及格(60分以下)
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271、多项选择题 作为个人质押贷款的质物,必须满足以下()条件。
A、质物为借款人所有。
B、质物未到期。
C、质物真实有效,凡所有权有争议、已作担保、挂失或被依法冻结止付的,均不予接受。
D、个人定期存单须已起息,借款人当日开立的定期存单应于次日起方可受理质押。
E、对于2008年9月22日之前开立的存单(自动转存),到期之后也可以作为质物。
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272、单项选择题 关于下列单位通知存款的描述,不正确的是()。
A、通知存款不得转让,不得办理“证实书”的托收,不得取现。
B、支取时只能以转账方式转入其存入时的原单位账户。
C、实行账户管理,存款时须提交加盖预留印鉴的“单位(定期/通知/定活两便)存款开户申请书”。
D、起存金额为50万元,多存不限,最低支取金额为5万元。
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273、单项选择题 下列关于“假币收缴凭证”的表述,正确的是()。
A、假币收缴凭证是一般凭证。
B、假币收缴凭证是系统控号重要空白凭证
C、假币收缴凭证是系统不控号重要空白凭证
D、无需入备忘科目核算
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274、单项选择题 上海银行ATM机单次取款限额为()元。
A、1000
B、2000
C、3000
D、4000
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275、单项选择题 客户在A网点办理电子借记卡,并在网上办理了利生利开户手续,则开户行为()。
A、A网点
B、B网点
C、上海银行代理柜
D、不确定
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276、多项选择题 下列()属于会计主管的工作职责。
A、确定劳动组合、柜员业务范围和权限,制定和落实柜员岗位责任制。
B、组织柜员学习会计业务文件,组织实施会计业务文件要求的各项工作。
C、监督派驻营业网点正确使用会计科目、会计凭证、会计印章、账簿设置等,根据规定进行核算,真实、正确、及时、完整地反映各项银行业务活动。
D、负责派驻营业网点会计业务现场巡察,及时监督、纠正各项违规操作行为,对各类会计业务差错、事故和违规行为应分析原因,提出整改意见,督促责任人做好整改工作。
E、对业务工作中出现的突发事件和重大问题,采取相应措施及时防范和控制,并按规定进行报告。
F、积极协助和配合上级部门的会计检查工作。
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277、问答题 因赠予、抵债等原因发生电子国债清偿过户时,柜员应如何操作?
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278、单项选择题 上海银行向客户发出网银USBKey的情况应使用()科目核算和反映。
A、702
B、703
C、712
D、139
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279、问答题 简述“抵押或质押品保管清单”凭证各联如何使用。
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280、问答题 注册验资不成功的,应如何办理验资户款项划转及销户?
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281、单项选择题 银行贷款在()科目中核算。
A、资产类
B、负债类
C、所有者权益类
D、损益类
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282、问答题 请简述营业机构为存款人开立个人银行账户时,应要求存款人出具的法定有效证件包括哪些?
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283、多项选择题 个人与其直系亲属账户间的资金划转,凭()办理。
A、双方有效身份证件
B、直系亲属关系证明办理
C、委托书
D、外管局核准件
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284、多项选择题 对会计主管工作业绩进行考核的依据主要包括()。
A、工作报告
B、年度工作总结
C、分支行会计量化考核结果
D、问卷调查结果
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285、单项选择题 以下关于外汇牌价的描述,正确的是()。
A、买入价低于卖出价
B、卖出价低于买入价
C、买入价低于现钞买入价
D、中间价低于现钞买入价
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286、多项选择题 ()无需加盖现金清讫章、转讫章、业务章、交换清算章等各类会计业务印章。
A、客户回单或回执
B、内部业务凭证
C、交换提出的票据
D、大、小额支付系统等来账凭证
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287、多项选择题 柜员日终账务结平是指结平本人办理的业务凭证、清点现金、核对重要空白凭证和代保管各类实物,完成各类登记簿的登记,做到本人业务范围内()相符,结平账务。
A、账账
B、账证
C、账款
D、账实
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288、多项选择题 个人质押贷款是借款人以上海银行签发的()作质押,向上海银行申请并取得人民币贷款的业务。
A、本外币定期存单
B、定活两便
C、活期一本通
D、凭证式国债
E、电子国债
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289、单项选择题 B、C类会计工作计分卡评分结果与上一级评分卡分数偏差应不超过()。
A、5%
B、10%
C、15%
D、20%
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290、多项选择题 下列关于上海银行预留印鉴管理原则的描述,正确的是()。
A、合规原则,即预留印鉴应符合中国人民银行账户管理有关规定和实名制制度。
B、保密原则,即银行不得对任何第三方泄露存款人的预留印鉴信息。
C、事权分离原则,即预留印鉴的采集与预留印鉴样本的保管应实行人员分离,预留印鉴的电子信息录入与预留印鉴样本的保管应实行人员分离。
D、属地集中原则,即以地区分行为单位,对所辖网点开户单位预留印鉴进行集中建库,并集中保管印鉴卡(正本)。
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291、单项选择题 各网点应根据()确定CDS机具每周轧账、装补钞次数,确保不影响客户使用。
A、客户需求
B、用钞警戒线
C、机内库存现金
D、实际使用情况
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292、单项选择题 小额账户管理费按季收取,每个季度末月()日为固定扣款日。
A、28
B、25
C、22
D、21
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293、多项选择题 营业网点必备的现金业务机具为()。
A、纸币点钞机
B、小型纸币清分机
C、硬币清分机
D、捆钞机
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294、单项选择题 以下()不是系统控号的重要空白凭证。
A、活期一本通
B、电子国债托管账户本
C、国债收款凭证
D、少儿基金卡
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295、单项选择题 11位SWIFT银行识别代码中代表“银行代号”是()。
A、第1-4位
B、第5、6位
C、第7、8位
D、第9-11位
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296、单项选择题 目前,上海银行兑付欧元旅行支票的费率是()。
A、0.02
B、0.01
C、0.0075
D、0.015
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297、单项选择题 以下()不是上海银行个人电话银行非注册用户版提供的功能。
A、信用卡业务
B、应急挂失
C、第三方存管
D、人工服务
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298、单项选择题 现有一笔欧元私人汇出汇款,金额EUR10000.00,假设上海银行汇款手续费和电报费为EUR20.00,国外银行费用为EUR30.00,如果选择“BEN”的国内外费用承担方式,上海银行客户的实际扣账金额和国外收款人的实际到账金额分别为()。
A、EUR10050.00;EUR10000.00
B、EUR10020.00;EUR9970.00
C、EUR10000.00;EUR9950.00
D、EUR10030.00;EUR9980.00
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299、单项选择题 各单位(部门)全年现金累计差错报损金额超过5000元的,应书面报()部门批准。
A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、总行现金中心
D、分、支行行长室
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300、单项选择题 ()是为了掩饰非法收入的真实来源和存在,通过各种手段使非法收入合法化的过程。
A、资金出逃
B、现金走私
C、票据伪造
D、洗钱
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