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1、单项选择题 上海银行个人质押贷款的还款方式为()。
A、等额本金还款
B、等额本息还款
C、到期还本付息
D、先还利息,到期还本
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2、问答题 简述如何界定单位银行结算账户的正式开立日。
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3、单项选择题 以下()不是在开户行以现金方式提前部分支取整存整取定期存单的相关会计科目。
A、101-001
B、215-001
C、407-001
D、702
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4、单项选择题 存款证明中途解冻,不需要提供以下哪项证明()。
A、解除存款证明申请书
B、存款证明客户联
C、拒签证明
D、办理存款证明时的收费凭证
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5、单项选择题 办理纸质汇票委托查询时,非查询主体应向其开户行提供真实有效的()和《上海银行商业汇票委托登记/查询申请书》。
A、非查询主体的经办人身份证件
B、纸质商业汇票
C、申请委托的查询的情况说明
D、非查询主体的机构证件
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6、多项选择题 作为个人质押贷款的质物,必须满足以下()条件。
A、质物为借款人所有。
B、质物未到期。
C、质物真实有效,凡所有权有争议、已作担保、挂失或被依法冻结止付的,均不予接受。
D、个人定期存单须已起息,借款人当日开立的定期存单应于次日起方可受理质押。
E、对于2008年9月22日之前开立的存单(自动转存),到期之后也可以作为质物。
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7、单项选择题 以外币定期存单质押的,贷款金额不得超过质押存单面额的()。
A.70%
B.80%
C.90%
D.95%
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8、单项选择题 目前,上海银行办理的个人外汇业务储蓄种类有()。
A、整存整取业务
B、零存整取业务
C、定活两便业务
D、存本取息业务
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9、单项选择题 教育储蓄到期支取,如果不能提供“接受非义务教育的学生身份证明”,一年期、三年期教育储蓄按开户日同期同档次()定期储蓄存款利率计息。
A、整存整取
B、零存整取
C、存本取息
D、活期储蓄
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10、多项选择题 从2010版票据背面观察票号的防伪特征,会发现()。
A、票号第二排部分高出纸面
B、票号第二排部分低于纸面
C、票号第二排周围有淡蓝色的油墨晕开效果
D、票号第二排周围有淡红色的油墨晕开效果
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11、多项选择题 下列()票据应套专用信封间接打码。
A、代收(付)款项报数单
B、支票
C、银行承兑汇票
D、特种转账凭证
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12、多项选择题 单位定期存款支取时,可将款项划转至下列()账户。
A、存款人基本存款账户
B、原款项划来账户
C、上级账户
D、存款人同户名的任一账户
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13、单项选择题 SWIFT银行识别代码的第7、8位代表()。
A、银行代号
B、国家代号
C、方位代号
D、分行号
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14、单项选择题 下列关于贴现贷款归还描述错误的是()。
A、当收到贴现款项时,到期日(或托收到期日)日终系统自动归还贴现贷款。
B、下一工作日打印一式二份清算通知书,一联作上一日还款凭证,另一联交风险管理部门。
C、托收到期日前若已托收入账,应填写还款凭证手工还款。
D、到期日(或托收到期日)收到贴现款项,柜员应填写还款凭证手工归还贴现贷款。
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15、单项选择题 贷款金额为10万元至50万元(含)的,审批期限不得超过()个工作日。
A、1
B、2
C、3
D、7
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16、多项选择题 会计工作计分卡的种类有()。
A、A类计分卡
B、B类计分卡
C、C类计分卡
D、D类计分卡
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17、单项选择题 个人存款证明的有效期由申请人确定,最短为(),最长为()。
A、1月,1年
B、1天,2年
C、1天,1年
D、1月,2年
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18、多项选择题 外币单位定期存款期限分为():
A、一个月
B、三个月
C、半年
D、一年
E、三年
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19、多项选择题 下列关于印鉴卡的填制要求,正确的是()。
A、印鉴卡应使用圆珠笔填写。
B、印鉴卡的填写应字迹端正,要素齐全,无涂改现象。
C、开户单位应在印鉴卡背面“单位公章”栏下方加盖单位公章。
D、预留多枚私章,并且规定组合使用条件的,应在“使用说明”栏简明填写组合条件。
E、印鉴样本应印迹清晰,浓淡适中。
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20、多项选择题 即使信用证没有明确要求也必须注明日期的单据包括()
A、汇票
B、发票
C、运输单据
D、保险单据
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21、多项选择题 支付密码器系统包括下列()部分。
A、存款人使用的支付密码器
B、上海银行使用的支付密码器前台管理系统
C、支付密码管理工具
D、监控管理程序
E、后台核验系统
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22、单项选择题 以下()用于核算自助设备现金长款情况。
A、101-001科目
B、101-004科目
C、177-001-003科目
D、277-001-003科目
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23、多项选择题 识别或重新识别客户身份的措施,除了核对有效身份证件或其他身份证明文件外,还可以采取下列()措施。
A、向公安、工商行政管理部门核实
B、实地查访
C、回访客户
D、要求客户补充其他身份资料或者身份证明文件。
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24、多项选择题 下列业务,属于一次性业务的(),审核客户的有效身份证件或其他证明文件,并留存复印件。
A、张某未在上海银行开立账户,持现金在柜面办理现金汇款且交易金额为人民币1.5万元。
B、李某未在上海银行开立账户,持现金在柜面办理现金汇款且交易金额为人民币1万元。
C、客户在柜面做无折存业务,交易金额1000美元。
D、储蓄通存通兑业务
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25、多项选择题 柜员办理现金业务时,必须坚持()。
A、存入现金先收款后记账
B、付出现金先记账后付款
C、存入现金先记帐后收款
D、付出现金先付款后记帐
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26、单项选择题 应收未收利息计结息和逾期本金或应收利息逾期满()以上的本金计结息不再计入损益。
A、30天
B、60天
C、90天
D、一年
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27、问答题 简述大额交易报送的标准。
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28、单项选择题 3月1日上海银行发放一笔贴现贷款,贴现的票据于5月15日到期,该票据付款人开户行为同城的某家银行上分行。该贴现贷款计息期应为()天。
A、75
B、76
C、77
D、78
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29、单项选择题 存款风险滚动式检查实行接续滚动的方法,滚动周期为()。
A、1个月
B、3个月
C、3至6个月
D、6个月
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30、多项选择题 以下科目用于核算柜员现金长短款的是()。
A、277-001-001
B、277-001-003
C、177-001-001
D、177-001-003
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31、问答题 简述票币整点“五好钱捆”标准的具体要求。
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32、单项选择题 某企业2009年5月8日持同城某银行开出的一张银行承兑汇票来上海银行办理贴现,票面金额10万,贴现利率3.6%,该票到期日为2009年8月12日(星期三),某企业应承担的贴现利息为()。
A、990元
B、960元
C、1152元
D、1188元
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33、问答题 请写出通过行内兑付的单位客户华东三省一市汇票兑付和结清时的会计分录。
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34、单项选择题 下列关于个人提取外币现钞的表述,正确的是()。
A、当日累计等值1万美元以下(含)的,可以不提供身份证件在银行直接办理。
B、只要当日累计超过5000美元,需提供外汇局签章的《提取外币现钞备案表》。
C、只要单笔累计不超过1万美元(含),就不需提供外汇局签章的《提取外币现钞备案表》。
D、以上都不对。
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35、多项选择题 某支行辖属路支行因业务需要内部调阅印鉴卡,应由()审批;如外部人员需调阅印鉴卡,应由()审批。
A、会计主管
B、路支行行长
C、支行分管行长
D、支行行长
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36、多项选择题 下列()情况属于核算重大差错。
A、营业终了营业场所发现一枚业务印章
B、业务凭证中发现一份转账支票无效
C、会计报表填报错误
D、由于业务处理不当导致当日报表不平
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37、单项选择题 下列关于维修资金支取业务的描述,()是错误的。
A、业主大会维修资金账户只能使用主动贷记的结算方式,不得支取现金。
B、业主大会或业委会许可物业服务企业,从维修资金中暂借物业日常维修和更新费用的备用金。
C、业主大会或业委会许可物业管理企业,从维修资金中支付物业管理区域内的住宅维修或专项维修、更新预付款。
D、使用维修资金时仅需向开户行提交加盖业主大会财务章、业委会主副任签章的支付凭证。
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38、单项选择题 对私权限业务的办理必须坚持()的原则。
A、双人办理,有权人授权
B、双人办理,需当场授权
C、双人办理,需换人授权
D、有权人办理
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39、单项选择题 某客户从境外汇入2万美元,根据外管政策可以结汇,客户办理结汇时应使用的汇率是()。
A、中间价
B、钞买入价
C、买入价
D、卖出价
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40、单项选择题 现金装开箱必须实行()制度。
A、专人管理
B、任意柜员管理
C、网点负责人管理
D、双人负责管理
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41、多项选择题 2010版银行票据中,()、()新增安全线。
A、汇票
B、支票
C、非清分机本票
D、清分机本票
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42、多项选择题 以下()可以申请上海银行注册版电话银行。
A、30岁的正常人
B、17岁的有工作者
C、20岁的智障人士
D、18岁的大学生
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43、多项选择题 银行汇票挂失止付业务,出票行受理挂失止付之日起()日内没有收到人民法院止付通知书的,自第()日起撤销挂失止付。
A、5日
B、6日
C、12日
D、13日
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44、单项选择题 某支行3月1日办理了一笔银行承兑汇票贴现业务,承兑银行为本市一家商业银行,金额为10万元,贴现利率为3.6%,8月1日到期,3月份该支行确认的收入为()。
A、310元
B、1530元
C、300元
D、320元
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45、多项选择题 结转逾期贷款清单的用途是()。
A、代结转逾期本息的会计凭证
B、据以手工补制逾期贷款本息底卡
C、交单位风险管理部门
D、作客户回单
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46、单项选择题 上海银行宁波分行的SWIFT代码是()。
A、BOSHCNSHAB
B、BOSHCNHS
C、BOSHCNSHNBA
D、BOSHCNSHNJA
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47、问答题 人民银行规定各营业网点在进行登记查询纸质商业汇票信息时,哪些行为将被停止相关金融机构的查询权限,并予以通报?
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48、单项选择题 网点柜员现金长短款挂账由()进行审核。
A、总行会计结算部
B、支行会计结算部
C、路支行行长
D、指定授权人员
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49、单项选择题 人民币整存整取定期储蓄存款允许部分提前支取,但剩余存款应不低于()金额。
A、100元
B、50元
C、20元
D、1元
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50、单项选择题 2010版汇票采用了()双色底纹。
A、蓝绿
B、红蓝
C、黄绿
D、蓝黄
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51、单项选择题 在签约平台中,办理公用事业授权相关业务并可查询代发/代扣单位信息的柜员是()。
A、一般柜员
B、高级柜员
C、主管柜员
D、对私总行专柜柜员
E、对私总行主管
F、客户座席
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52、问答题 简述对私权限业务有哪些。
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53、单项选择题 送总行的11230传票上应加盖()。
A、业务章
B、经办员私章
C、复核员私章
D、以上都要
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54、单项选择题 上海银行ATM机单日累计取款上限为()元。
A、10000
B、20000
C、30000
D、50000
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55、单项选择题 下列关于银企对账的描述,()是正确的。
A、上门对账时,应由一名网点专职银企对账人员持工作证前往。
B、银企对账包括余额对账和明细账对账。
C、根据开户单位的结算量、资金量,对已转入久悬未取款项的单位存款账户,但存款余额大于10万元以上的,仍需与存款人进行对账。
D、银企对账按照风险防范要求,记账岗位和对账岗位必须严格分开,但为保持业务的连贯性,对账款差错的查核工作应由原记账人员处理。
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56、单项选择题 根据会计内部控制需要,同时经办公、私柜台业务的网点,会计人员(含会计管理人员和柜员)的最低配置标准应不少于()人。
A、五
B、六
C、七
D、八
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57、单项选择题 小额支付系统仅允许对未纳入轧差的()撤销。
A、非实时借记业务包、非实时贷记业务回执包
B、非实时贷记业务包、非实时贷记业务回执包
C、非实时借记业务包、非实时借记业务回执包
D、非实时贷记业务包、非实时借记业务回执包
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58、多项选择题 营业部收到“抵押或质押品保管清单”并审核无误,将第一联和第四联均加盖()后一并交风险管理部门,由其将第一联“保管清单”交债务人收执。
A、业务章
B、结算章
C、经办人名章
D、会计主管名章
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59、单项选择题 某单位持一份2009年5月28日签发、到期日为2009年11月27日、金额为100万元的异地银行承兑汇票,到银行办理贴现,经查询属实,手续齐全后于2009年7月1日办理贴现,贴现利率为3‰,其应付给银行的贴现利息是()。
A、14900元
B、15100元
C、15000元
D、15200元
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60、单项选择题 下列属居民个人购汇代码的是()。
A、12205
B、32205
C、22306
D、42306
E、都不是
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61、多项选择题 下列()属于“五好钱捆”标准。
A、捆紧
B、点准
C、墩 91ExAM.org齐
D、盖章清楚
E、挑净
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62、多项选择题 下列关于单位定期存款支取处理的表述,不正确的是()。
A、单位定期存款只能全额支取。
B、单位定期存款可以部分支取。
C、单位定期存款只能转账支取。
D、单位定期存款可用于结算。
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63、问答题 简述人民法院扣划被执行人在金融机构存款时,应该出示哪些证件和法律文书。
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64、单项选择题 单位开立人民币结算账户时,开销户操作员与()双人对存款人预留印鉴样本进行审核,并签章。
A、印鉴复核员
B、印鉴卡保管员
C、会计主管
D、网点负责人
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65、问答题 营业机构受理有权机关协助解除冻结业务时,应注意审核哪些相关资料?
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66、单项选择题 客户将外汇现汇存款兑换成人民币应使用()。
A、中间价
B、现钞买入价
C、买入价
D、卖出价
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67、单项选择题 借款人申请个人质押贷款展期的,应于贷款到期前()天向贷款经办行提出申请。
A、30
B、15
C、10
D、5
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68、单项选择题 利生利通知存款的介质可以为()。
A、通知存单
B、申卡借记卡
C、活期一本通
D、电子借记卡
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69、多项选择题 下列()外汇账户开立时须经外汇局批准。
A、经常项目外汇结算账户
B、外汇资本金账户
C、外债专户
D、外汇储蓄账户
E、外商投资临时账户
F、保证金户
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70、单项选择题 有权机关要求协助冻结客户存款的,下列()不属于必须提供的材料:
A、执行人员的工作证或公务证
B、有权机关县团级以上(含)机构签发的协助冻结存款通知书
C、人民法院出具的冻结存款裁定书或其他权利机关出具的冻结存款决定书
D、有效的法律文书
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71、问答题 开户行如何办理撤销支票“黑名单”手续?
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72、单项选择题 银行承兑汇票贴现时,贴现银行计算利息的公式为()。
A、票据金额×签发日至到期日差额天数×日贴现利率
B、票据金额×签发日至到期日差额天数×月贴现利率
C、票据金额×贴现日至到期日差额天数×日贴现利率
D、票据金额×贴现日至到期日差额天数×月贴现利率
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73、多项选择题 网点对收入的()钞券须经清分机清分后方可上解金库.
A.5元
B.10元
C.20元
D.50元
E.100元
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74、多项选择题 采用受托支付方式划款时,柜员需审核的资料()。
A、受托支付审核单
B、借款凭证
C、放款通知单
D、支付凭证
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75、单项选择题 定活两便储蓄存款的起点金额为()。
A、10元
B、50元
C、100元
D、200元
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76、单项选择题 外币支票背书的位置是()。
A、背面居中
B、背面左首1/3处
C、背面右首1/3处
D、以上都不对
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77、单项选择题 下列关于单位结算账户的开立,()的表述是错误的。
A、单位存款人可在其基本存款账户开户行申请开立一般存款账户。
B、单位存款人可在其基本存款账户开户行申请开立专用存款账户。
C、单位存款人根据需要,可以开立多个一般存款账户。
D、单位存款人根据需要,可以开立多个专用存款账户。
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78、单项选择题 贷记凭证的有效期为3天,客户签发一张贷记凭证,日期为1月22日(周五),有效期至()为止。
A、1月25日
B、1月26日
C、1月27日
D、1月28日
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79、单项选择题 IBAN的构成:由最长不超过34位的数字和字母组成,账号首两位表示()。
A、国家
B、城市
C、银行
D、币种
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80、问答题 外币现钞和现汇存款有什么区别?
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81、问答题 简述系统控号类重要空白凭证的柜员轧账流程。
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82、多项选择题 存在下列()情况的,存款人可开立临时存款账户。
A、设立临时机构
B、异地临时经营活动
C、房屋维修资金账户
D、注册验资
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83、问答题 工会组织可申请开立哪些性质的银行结算账户,如何判别?
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84、单项选择题 已逾期但尚未核销的贷款,在收到该笔贷款的还款时,应首先()。
A、先归还本金后归还利息
B、先归还利息后归还本金
C、没有先后顺序
D、以上都不正确
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85、多项选择题 营业网点在为客户办理()业务时,需核对相关个人出示的居民身份证信息并进行联网核查。
A、变更客户预留印鉴
B、个人汇兑业务
C、个人账户密码修改
D、汇票持票人为个人提示付款业务
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86、多项选择题 下列业务中需要加盖银行汇票专用章和法定代表人或其授权经办人签发的是()。
A、签发银行汇票
B、银行承兑汇票的承兑
C、办理银行承兑汇票转贴现
D、贴现票据到期办理委托收款
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87、多项选择题 以下业务需要会计主管授权的有()
A、银行汇票签发
B、银行汇票兑付
C、银行汇票超过付款期限付款
D、有缺陷银行汇票的解付
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88、问答题 各营业网点进行登记查询票据信息时,不得有以下行为(存在以下行为的,人民银行将根据相关规定停止相关金融机构的查询权限,并予以通报)。
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89、多项选择题 ATM机发生长款后,经查实确认,借记卡账户直接将长款以转账无卡存款方式存入,会计分录为()。
A、借:277-001-003待处理自助设备长款
B、贷:217-002个人银行卡存款
C、贷:21l-001活期储蓄存款
D、借:101-001库存现金
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90、多项选择题 下列关于票据打码的要求,()是正确的。
A、凡交换单位配有多台打码机的,应对各台打码机打印批控卡的序号分段进行编排,各台打码机应按规定的批控卡序号打印批控卡。
B、批控卡序号允许跳号(出现空号),但不允许有重复的批序号。
C、支票等直接打码的票据因打码错误,均应套专用信封重新打码。
D、票据打码完成后,如需作增、删、改的,须重新打印批控卡、主清单,更换批控卡、主清单,以免发生出场票据与批控卡、主清单不符情况。
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91、问答题 请写出银行本票签发的会计分录。
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92、问答题 客户A遗失活期存折一本,但因为其本人在外地,委托其配偶B来银行办理相关挂失业务,请问柜面员工是否可为其办理活期存折挂失?如果可以办理,应要求B提供哪些相关材料或证明文件?如果为客户A办理挂失,七天后应该如何处理?
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93、单项选择题 下列()情况下,核心业务系统会自动终止账户透支功能。
A、透支额度有效期满,自动终止账户透支功能
B、发生逾期
C、借款人违反透支业务合同
D、借款人出现危机上海银行债权的事项
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94、单项选择题 信用证开立种类很多,在长年定期、定量供货的情况下,一般最适用采用().
A、背对背信用证
B、循环信用证
C、可转让信用证
D、对开信用证
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95、单项选择题 人民币整存整取的存期为()。
A、1月,3月,6月,9月,1年,15月,2年,3年,5年
B、3月,6月,9月,1年,2年,3年,5年
C、3月,6月,1年,2年,3年,5年
D、1月,6月,9月,1年,2年,3年,5年
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96、单项选择题 各单位会计管理部门应落实专人每天通过“支付清算业务质量考核管理系统”查询、核实辖属网点清算业务质量考核意见信息,并在央行将考核信息录入系统之日起的()内,通过系统提交确认或申辩的反馈意见。
A、3个工作日
B、5个工作日
C、10个工作日
D、15个工作日
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97、多项选择题 抵押和质押品的核算,应使用下列()会计凭证和账簿、登记簿。
A、备忘科目收付凭证
B、抵押或质押品保管清单
C、704手工账簿
D、抵质押品调用记录簿
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98、单项选择题 下列有权机关中,无权扣划个人存款的是()。
A、海关
B、人民检察院
C、税务机关
D、法院
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99、多项选择题 分支行会计管理机构对以下()人员具有任免建议权。
A、检查辅导员
B、委派会计主管
C、网点负责人
D、反洗钱联络员
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100、多项选择题 纳入上海银行会计核算业务质量考核的考核内容为各项本、外币会计核算业务,主要包括()。
A、会计科目使用
B、会计凭证制作
C、会计账务处理
D、有关会计制度、现金管理条例执行情况
E、结算纪律的贯彻和执行情况
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101、多项选择题 办理以下()业务时,需要进行客户身份识别。
A、基金开户
B、账户解锁
C、补登折
D、认购理财产品
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102、多项选择题 以下()业务需要主管授权。
A、信用卡无卡存款
B、存取款金额大于10万元
C、正式挂失
D、借记卡清户
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103、单项选择题 各类自助机具报表保管期限为()。
A、一年
B、五年
C、十年
D、十五年
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104、单项选择题 ATM跨行转账发生差错,由()负责具体对账查询及后续账务处理。
A、总行信用卡中心
B、路支行
C、客服中心
D、账户开户行
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105、单项选择题 根据人民银行规定,贷款期限在1年以上的个人住房贷款,遇国家法定利率调整时,()时候开始执行新的利率。
A、立即执行
B、次月1日开始
C、下季度开始
D、次年1月1日开始
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106、单项选择题 以下内部科目中不属于销账类账页的是()。
A、139其他应收款科目
B、177待处理财产损失科目
C、708代售有价单证
D、703代保管有价值品科目
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107、多项选择题 全国支票影像交换系统提出行受理持票人提交的通过影像交换系统处理的支票时,应审查下列()事项。
A、出票人的签章是否符合规定。
B、支票是否是按统一规定印制的凭证,支票是否真实,是否超过提示付款期限,是否为远期支票。
C、支票金额是否超过规定金额上限。
D、票面是否记载银行机构代码。
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108、多项选择题 营业机构在履行客户身份识别义务时,发现下列()情况时,应当提交可疑交易报告。
A、客户无正当理由拒绝更新客户基本信息的。
B、对向境内汇入资金的境外机构提出要求后,仍无法完整获得汇款人姓名、账号和汇款人住所及其相关替代信息的。
C、客户办理大额现金存取业务,只核对了身份证件,没有进行联网核查的。
D、采取必要措施后,怀疑先前客户提供的身份资料的真实性、有效性、完整性的。
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109、单项选择题 现在上海银行可以提供本金保证付款方式的汇款币种是()。
A、HKD
B、USD
C、JPY
D、EUR
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110、单项选择题 小王持现金10000元到A网点办理了一张1万元的整存整取定期存单,以下会计分录正确的为()。
A、借:101-001库存现金;贷:215-001整存整取储蓄存款
B、借:215-001整存整取储蓄存款;贷:101-001库存现金
C、借:101-001库存现金;贷:215-001整存整取储蓄存款;付:702重要空白凭证1张
D、借:101-001库存现金;贷:211-001整存整取储蓄存款
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111、多项选择题 开户单位名称、法定代表人发生变更,应办理相应手续,下列说法()是错误的。
A、开户单位名称发生变更的,不需与银行重新签订账户管理协议,但应同时办理预留印鉴变更手续。
B、开户单位名称发生变更的,需与银行重新签订账户管理协议,并同时办理预留印鉴变更手续。
C、开户单位法定代表人发生变更的,不需要与银行重新签订账户管理协议,原预留印鉴是否变更由开户单位自行决定。
D、开户单位法定代表人发生变更的,需要与银行重新签订账户管理协议,原预留印鉴是否变更由开户单位自行决定。
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112、多项选择题 会计账簿记录发生错误,必须按照下列()方法进行更正。
A、对于错误的数字,应当全部划红线更正,不得只更正其中的错误数字。
B、对于文字错误,应当全部划红线更正,不得只更正其中的错误文字。
C、对于文字错误,可只划去错误的部分。
D、对于错误的数字,可只划去错误的部分。
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113、单项选择题 每个网点除配备两名管库员外,应适当配备预备管库员,同时向()备案。
A、支行会计管理部门
B、总行会计管理部门
C、总行事务部安全保卫部
D、无须备案
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114、问答题 简述付款人在异地的贴现票据,到期提出托收的处理。
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115、单项选择题 个人质押贷款罚息利率按贷款执行利率上浮()确定。
A、50%
B、20%
C、30%
D、40%
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116、单项选择题 上海银行各营业网点通过商业汇票管理系统办理查询时,被查询票据的票据种类、票据号码、承兑行或承兑人开户行行号、出票日期、()、金额等六项信息作为查询依据。
A、承兑人名称
B、到期日
C、收款人名称
D、交易合同编号
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117、单项选择题 网点应急领现必须由()审批同意。
A、主办会计
B、路支行行长
C、支行分管行长
D、以上皆可
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118、单项选择题 对于超过一年(含)未发生收付活动(计收利息及扣收账户管理费用除外)且未欠银行债务的单位银行结算账户、有效期届满的临时存款账户和年检时发现不符合条件的银行结算账户,开户银行应通知存款人自发出通知()内办理销户手续,逾期视同自愿销户,未划款项列入久悬未取专户管理。
A、10天
B、20天
C、30天
D、60天
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119、问答题 请写出通过小额支付系统兑付的银行本票兑付和结清时的会计分录。
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120、多项选择题 公积金贷款,是指资金来源于上海市公积金管理中心,由银行代理上海市公积金管理中心发放和回收的贷款,包括()。
A、个人住房纯公积金贷款
B、个人住房装饰贷款
C、商业用房贷款
D、个人住房组合公积金贷款
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121、多项选择题 外汇的具体内容包括()。
A、可以自由兑换的外国货币,包括纸币和铸币
B、外币支付凭证
C、外币有价证券
D、特别提款权
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122、单项选择题 关于银企对账的描述,错误的是()。
A、余额对账是指向开户单位发放仅反映某一时点账户余额的对账单,开户单位凭以核对账务,但无需将对账结果反馈至本行的对账方式。
B、纸质对账单可通过营业机构柜面发送。
C、余额对账频率应每年至少一次,其中重点账户的余额对账频率至少每半年一次。
D、明细账对账频率由开户行与客户约定。
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123、单项选择题 网点在中午营业时间段内因柜员轮休,人手不足,只能一人临柜的,主管必须()。
A、日终查库
B、日终换人复核
C、加强对该时间段监控录像的检查
D、以上皆可
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124、单项选择题 印鉴卡副本保管人临时离岗可不办理印鉴卡交接,期间因业务需要调阅或调取印鉴卡的,下列()的操作是正确的。
A、应由调用人与会计主管双人会同启用放置印鉴卡钢箱的副钥匙
B、应由调用人与顶岗人双人会同启用放置印鉴卡钢箱的副钥匙
C、应由顶岗人与会计主管双人会同启用放置印鉴卡钢箱的副钥匙
D、应由顶岗人与任意柜员双人会同启用放置印鉴卡钢箱的副钥匙
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125、多项选择题 有下列()情况的单位结算账户应作为存款异常变动账户纳入存款风险滚动式检查。
A、违反常态的大收大付
B、短期内频繁收付
C、整收零付或零收整付且金额大致相当
D、与无业务往来者频繁划转大额资金
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126、单项选择题 办理上海银行个人网上银行USBKEY的收费标准是()。
A、免费
B、48元
C、58元
D、60元
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127、单项选择题 总帐系统用户密码有效期限最长()天,系统将在到期日前()天提醒用户更新密码。
A、90天,10天
B、60天,10天
C、90天,7天
D、60天,7天
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128、多项选择题 有下列()情况的单位结算账户应作为大额存款账户纳入存款风险滚动式检查。
A、账户存款余额为人民币100万元(含)以上或等值美元50万元(含)以上
B、发生人民币100万元(含)以上资金划付
C、发生等值美元50万(含)以上贸易项下的资金划付
D、发生等值美元50万(含)以上,且系非贸易项下或者不需要外汇局核准的资本项下的资金划付
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129、单项选择题 客户在A网点办理电子借记卡,并在网上办理了利生利开户手续,则开户行为()。
A、A网点
B、B网点
C、上海银行代理柜
D、不确定
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130、多项选择题 单位设立的独立核算的附属机构可开立基本存款账户,以下属于单位设立的独立核算的附属机构的是()。
A、食堂
B、招待所
C、幼儿园
D、职工技术协会
E、工会委员会
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131、多项选择题 下面属于各币种清算的代码是()。
A、ABA;NO
B、BSB;NO
C、SC;NO
D、BL;NO
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132、多项选择题 电子国债的销售方式分为()。
A、包销
B、代销
C、零售
D、以上都是
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133、多项选择题 以下对现金接库工作要求描述正确的是()。
A、接库值班柜员接库时,应双人会同验看封签、锁具是否完好,有无被揭封、开锁等现象。
B、接库值班柜员接库时,应清点库箱只数、领现件数与金库交接库登记簿、网点昨日留存的入库交接清单核对是否一致,无误后与金库押运员办理交接手续。
C、营业网点应落实每天双人接送库。
D、如接送库值班人员为非库款汇总柜员的,库款汇总柜员无须与接送库值班柜员办妥库款箱(包)交接手续。
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134、单项选择题 外币兑换机每笔兑换交易的金额最高不得超过()元人民币。
A、500
B、1000
C、2000
D、2500
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135、多项选择题 客户申请提前解除个人存款类证明时,需要提供()。
A、个人有效身份证
B、原正本存款凭证
C、原开立的所有个人存款类资金证明原件
D、原收费凭证
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136、多项选择题 远期汇票付款时间的规定方法,主要有()。
A、出票后若干天付款
B、见票后若干天付款
C、提单签发日后若干天付款
D、货到目的港后若干天付款
E、指定日期付款
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137、多项选择题 以下关于银行汇票凭证处理,描述正确的是()一式四联。
A.第一联卡片联,出票行留存,作结清核销时的借方凭证附件;
B.第二联银行汇票,签发时交汇票申请人,兑付时留存代理付款行;
C.第三联解讫通知,签发时交汇票申请人,兑付时留存代理付款行;
D.第四联多余款收账通知,出票行留存,作部分结清核销凭证附件。
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138、单项选择题 本金或利息逾期()发生的应收利息和应收未收利息的复利不计入损益,待实际收回时再计入当期损益。
A、90天以上
B、90天(含)以内
C、60天以上
D、60天(含)以内
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139、多项选择题 在指纹登录系统中,总行系统管理员不得同时兼任下列()。
A、超级用户
B、普通用户
C、全行管理员
D、分行高级管理员
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140、单项选择题 公司金融客户经理可以代客户办理的会计业务为()。
A、领取业务回单
B、购买重要空白凭证
C、领取对账单
D、解入或支取一万元(含)以下的现金
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141、单项选择题 中行划入一笔款项,款项性质为“丙汇”,该笔汇款应视为()。
A、现钞
B、现汇
C、不确定,需向中行查询
D、不确定,需向客户查询
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142、问答题 为加强对开立、变更备案类账户的信息审核,应对账户管理系统显示的存款人基本存款账户信息中的哪些关键信息进行核对?
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143、多项选择题 有权刻制会计业务印章的刻字厂(社)应持有效的()。
A、营业执照
B、金融许可证
C、人民银行核发的刻制许可证
D、公安部门核发的特种行业许可证
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144、多项选择题 下列关于单位通知存款支取利息计算的描述,正确的是()。
A、按支取日挂牌公告的相应利率和实际存期计息,利随本清。
B、部分支取,支取部分按支取日挂牌公告的相应档次通知存款利率计息。
C、部分支取后,剩余部分如不低于起存金额则由签发银行按原开户日计算存期,开具新“证实书”。
D、部分支取后,剩余部分如低于起存金额则清户,按清户日挂牌公告的相应档次通知存款利率计息。
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145、多项选择题 客户到网点办理个人网银签约业务,并申请USBKEY一个,手续费58元,卡内扣款,手续费收取系统自动入账的会计分录为()。
A、借:211-001活期储蓄存款58元或借:217-002-004申卡电子借记卡存款58元
B、贷:211-001活期储蓄存款58元或贷:217-002-004申卡电子借记卡存款58元
C、贷:513-005出售凭证工本费收入58元
D、借:513-005出售凭证工本费收入58元
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146、单项选择题 以下纸质商业汇票的登记主体错误的是()
A、未用退回业务的承兑人
B、贴现业务的贴出人
C、质押业务的质权人
D、委托收款业务的持票人开户行
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147、多项选择题 根据分级管理的原则,印章管理的检查工作按照下列()要求组织进行。
A、分支行每季度对所辖网点印章管理情况进行检查;
B、网点每月对印章管理情况进行自查;
C、分支行会计结算部或印章管理部门每半年必须对本部门保管使用的《会计印章管理登记簿》登记情况和印章使用部门保管的《颁发凭证》的保管情况进行核对;
D、除实行定期检查制度以外,各级行可对印章管理情况进行专项检查
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148、单项选择题 对于因账户信息不准确且影响上海银行柜面大额支付核实工作的单位结算账户,柜员应及时通知客户经理,由客户经理联系客户在()个工作日内到柜面办理信息更新。
A、3
B、5
C、7
D、10
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149、单项选择题 电子商业汇票的提示付款期自票据到期日起()日,最后一日遇法定节假日、大额支付系统非营业日、电子商业汇票系统非营业日顺延。
A、3
B、10
C、30
D、60
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150、单项选择题 私人汇出款通过中行支付时,收款人账号对应的帀种为HKD,而付款币种为USD,以下()是不妥当。
A、中行凭证上借方金额栏填写美元金额,贷方金额栏空,在附言栏内注明套汇入,收款人账号处填写其港币账号。
B、上海银行进行套汇,将美元折成港币,中行凭证上借、贷方金额栏圴填写港币金额,收款人账号处填写其港币帐号。
C、提醒客户帀种不一致,必须请收款人到中行开立美元账户,否则不予受理。
D、以上都不妥当。
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151、多项选择题 申请参加票据交换的银行必须具备下列()条件。
A、配备持有票据交换场颁发的《打码机操作上岗证》的打码机操作人员。
B、按规定缴纳各项费用。
C、准时出场,及时记账并办妥退票手续。
D、会计分管负责人的交换(会计)组长经业务培训合格。
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152、单项选择题 办理汇出汇款业务时,各对私网点应在境外汇款申请书上批注“()”字样。
A、已审核,并且注明汇款性质。
B、已付款,并且注明付款金额。
C、已收费。
D、已收费,并且注明收费币种金额。
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153、单项选择题 银行收到个人客户外汇汇入汇款时,如该客户活期一本通账户下未开立过外币子账户的,银行应该(),再将汇入资金入账。
A、通知客户到外汇汇入网点办理外币子账户开户手续
B、通知客户到就近网点办理外币子账户开户手续
C、主动为客户开立外币子账户
D、以上都不对
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154、单项选择题 以下业务只能到原存款账户开户行办理的是()。
A、电子借记卡正式挂失
B、存款证明提前注销
C、开立存款证明
D、有权机关查询、冻结个人客户存款(养老金账户除外)
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155、单项选择题 关于电子国债的表述,正确的是()。
A、电子国债购买后可以随时提前兑取。
B、电子国债不可以办理质押。
C、一个人在同一银行只能开立一个电子国债托管账户。
D、电子国债起购金额为100,但不设置购买上限金额。
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156、多项选择题 现在上海银行可以提供本金保证付款的汇款币种不包括()。
A、HKD
B、USD
C、JPY
D、EUR
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157、多项选择题 客户申请同时激活活期一本通和申卡借记卡的,需出示以下证件()。
A、活期一本通
B、申卡借记卡
C、客户本人身份证件原件
D、代理人身份证件原件
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158、多项选择题 对于查询、查复必须作到()
A、有疑必查
B、有查必复
C、复必及时
D、复必详尽
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159、单项选择题 支行要将USD2000.00划总行,应划入()账户。
A、总行11230
B、分支行11230
C、视不同情况而定
D、以上都不正确
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160、多项选择题 结售汇代码中前3位代表结售汇性质,后2位代表结售汇主体,个人结售汇后2位可能为()。
A、01
B、02
C、03
D、04
E、05
F、06
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161、多项选择题 存款风险滚动式检查中指的重点账户包括()。
A、基本存款账户
B、存款异常变动账户
C、重点关注账户
D、大额存款账户
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162、多项选择题 客户申请办理支付密码器相关业务时,应向该账户的开户行提交以下资料()
A.加盖单位公章及预留印鉴的《上海银行支付密码业务申请书》(见附件1-1,以下简称申请书)、
B.经办人(法定代表人或单位负责人)身份证件原件
C.营业执照
D.基本存款账户开户许可证等已开立账户证明文件。
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163、多项选择题 下列()为会计主管应遵循的职业道德准则。
A、勤勉谨慎
B、专业尽责
C、团队合作
D、客观公正
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164、多项选择题 以下业务中,需要要客户身份证件进行联网核查的有()
A.单位开立、变更、撤销人民币单位银行结算账户及变更客户预留印鉴。
B.个人开立、变更、撤销个人银行结算账户、个人储蓄账户业务;批量开立的个人银行结算账户激活业务;
C.个人账户挂失、个人账户密码修改、重置业务。
D.个人申请签发银行本、汇票业务及支票、本票、汇票持票人为个人的提示付款业务。
E.个人汇兑业务(含上海地区个人贷记业务)。
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165、单项选择题 若营销部门交来商业汇票(无贴现审批书)要求代保管时,柜员应审核汇票已由营销部门双人会同密封,并进行()核算。
A、入703代保管有价值品
B、不作任何核算,仅保管在简易库房内
C、入717代保管物品
D、入714买入票据实物
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166、多项选择题 以下单位贷款的计息规则正确的有()。
A、每日计息
B、按季结息
C、固定利率按合同利率执行到期,遇利率调整,不分段计息
D、浮动利率遇利率调整,不分段计息
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167、问答题 请简述会计主管的职业纪律规范。
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168、问答题 请简要描述小型纸币请分机的功能。
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169、多项选择题 以下关于委托贷款描述中错误的是()。
A、委托贷款计提应收利息。
B、委托贷款是一种受托代理业务,上海银行在委托权限范围内办理受托业务,不承担任何形式的贷款风险。上海银行提供委托贷款服务后,仅收取相应的手续费。
C、委托贷款的贷款人(受托人)在收取手续费的同时,也承担了相应的贷款风险。
D、委托贷款逾期三年后,银行应将其视同呆账予以核销。
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170、单项选择题 个人代理多人办理借记卡的,原则上,一次性代理办理借记卡的数量不得超过()张。
A、3
B、4
C、5
D、10
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171、单项选择题 各单位要加强对储蓄柜员监控录像的抽查工作,确保每月对每个柜员的抽查覆盖率达到()。
A、70%
B、80%
C、90%
D、100%
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172、单项选择题 下列()部门负责制定和修订全行核心系统用户管理办法。
A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、总行产品开发部
D、总行信息技术部
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173、单项选择题 严格按照反洗钱法律法规,对开立账户或建立业务关系的客户进行身份识别,指的是()原则。
A、全面性
B、持续性
C、重点识别
D、审慎性
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174、单项选择题 某事业单位申请开立基本存款账户,提供了单位名称为A、B两个并列抬头的事业单位登记证书,及单位名称为B的组织机构代码证,则可开立账户名称为()的基本存款账户。
A、A
B、B
C、A或B
D、A+B
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175、单项选择题 下列关于维修资金业务对账的描述,()是错误的。
A、业委会可凭加盖业主大会公章的证明和账号,向其开户行查询其账户情况。
B、业主可凭其身份证件和加盖业主大会公章的证明,向其开户行查询其分户账情况。
C、总行每年根据市房地局年度业主结存单的发放要求,统一向业主发放上年度《结存单》。
D、开户行在每一工作日日终,通过房维管理系统进行网点对账。
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176、单项选择题 存款人为无民事行为能力人,由()代为办理解挂失、补发存款凭证或支取存款手续。
A、亲人
B、本人
C、法定监护人
D、朋友
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177、单项选择题 协助有权机关查询、冻结、扣划客户存款的相关资料和登记簿,应由受理行作为重要业务资料妥善保管,按年整理归档,保存期限为()。
A、1年
B、5年
C、10年
D、永久保存
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178、单项选择题 以下收费项目,描述正确的是()。
A、上海银行外币票据托收的退票手续费是人民币50元。
B、上海银行兑付美元旅行支票的费率是1%。
C、上海银行外币票据托收的手续费费率是1%。
D、上海银行外币票据托收手续费最低为50元
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179、单项选择题 连续()年内,客户未主动办理相关资金业务,活期一本通存折内人民币账户将由系统自动休眠。
A、1
B、2
C、3
D、5
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180、单项选择题 简易库房应配备备用钥匙,由()封存保管。
A、预备管库员
B、网点负责人
C、支行会计结算部
D、支行分管行
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181、单项选择题 以下业务只能在原受理行办理的是()。
A、人民币理财产品认购取消
B、人民币理财产品认购撤销
C、基金赎回
D、基金分红方式修改
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182、多项选择题 SWIFT银行识别代码包含()。
A、银行代号
B、方位代号
C、分行号
D、支行号
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183、单项选择题 反假货币上岗资格证书考试由总行按照()的要求统一组织。
A、中国人民银行
B、总行会计结算部
C、总行人力资源部
D、总行现金中心
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184、单项选择题 下列()账户属于人行核准类账户。
A、一般存款账户
B、非预算单位专用存款账户
C、预算单位专用存款账户
D、注册验资的临时存款账户
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185、单项选择题 办理汇出汇款业务时,私人VIP客户可以免去的汇款费用是()。
A、汇款手续费
B、汇款电报费
C、CHARGE OUR费用
D、本金保证汇款费用
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91Exam.org
186、单项选择题 对于收款人为私人的外币票据,托收申请书上应填写()。
A、人民币账号
B、原币账号
C、人民币账号或原币账号
D、人民币账号和原币账号
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187、多项选择题 会计上岗资格证书专业知识的考试内容包括()。
A、会计专业基本知识
B、会计基本制度
C、会计内控管理
D、会计基本核算方法
E、柜面业务的处理
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188、单项选择题 柜员在办理活期换折交易时,以下哪条不符合规定()。
A、认真审核旧折的完整性,注意旧折是否有破损情况,特别是存折总号的完整性。
B、认真核对旧折账号、户名、余额等各项要素是否真实、有效,同时应关注打印记录的格式、字体及印章是否正常。
C、换折后,要认真核对旧折账号、户名与新折的账号、户名是否一致,余额是否连续。
D、换折后,日终将旧折磁条损毁,并在相关业务传票上摘录新折总号。
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189、问答题 简述柜员间办理款项交接的操作流程。
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190、问答题 简述日终网点系统控号类重要空白凭证轧账要求。
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191、单项选择题 以下()表示新加坡元,其货币符号是()。
A、CAD,18
B、SGD,15
C、CAD,15
D、SGD,18
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192、问答题
"2009年10月28日上海银行发放一笔单位委托贷款,其中甲方为委托方,乙方为借款方,贷款金额为3000万元,利率为6.96%,按季结息,手续费为60万元。甲方、乙方均在上海银行开立结算账户。(会计分录中涉及单位结算账户的需写明单位名称,即甲方、乙方)
(1)请写出上海银行发放该笔委托贷款的会计分录。
(2)请写出收取手续费的会计分录。
(3)请写出第一次结息的会计分录。
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193、多项选择题 柜员在承兑前收到客户主动划付的保证金,应审核进账凭证上是否注明()。
A、承兑合同编号
B、承兑金额
C、保证金比例
D、手续费
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194、问答题 柜员收到有权机关对开放式理财资金的冻结申请后应如何操作?(仅需写出与理财业务相关的操作,查冻扣常规手续可省略。)
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195、单项选择题 境外个人非手持现钞结汇只凭身份证件办理的业务为()。
A、每天累计不超过等值5000美元
B、单次不超过等值5000美元
C、每年累计不超过等值50000美元
D、没有金额限制
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196、多项选择题 电子银行签约可同时办理()。
A、个人网上银行
B、电话银行
C、短信签约
D、银证转帐
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197、多项选择题 根据会计凭证的用途和性质,可以划分为()。
A、基本凭证
B、票据凭证
C、特定凭证
D、自制凭证
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198、单项选择题 以下电子商业汇票可以进行背书转让的是()。
A、票据已提示付款
B、出票人在票据上记载“不得转让”事项
C、背书人在票据上记载“不得转让”事项
D、票据已到到期日
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199、单项选择题 以下哪种结算方式的结算费用较高().
A、汇款
B、托收
C、银行保函
D、信用证
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200、单项选择题 根据上海银行各项业务会计审核制度的要求,()以资料完整性、会计凭证是否真实、正确、合规以及资料中相关要素等内容为审核要点。
A、A级终审人员
B、B级审核人员
C、一般操作员
D、主办会计
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201、多项选择题 个人外汇汇入汇款卷宗包括()。
A、汇入汇款电文或中行入帐通知书复印件
B、11230卡片帐
C、如需申报,还需要涉外收入申报单
D、收款人身份证复印件
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202、单项选择题 按()做好收缴假币的上解工作,报送的数据和上解的假币实物应核对一致。
A、周
B、月
C、季
D、年
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203、单项选择题 上海银行个人网上银行文件证书跨行转账金额当日累计不得超过()。
A、1000元
B、2000元
C、3000元
D、5000元
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204、单项选择题 ATM行内转账目前没有的业务是()。
A、借记卡转借记卡
B、借记卡转贷记卡业务
C、借记卡转一本通业务
D、他行卡转本行借记卡
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205、单项选择题 电子国债投资者在上海银行开立国债托管账户时,应遵循实名制原则,介质为()。
A、申卡电子借记卡
B、活期一本通
C、申卡借记卡
D、申卡信用卡
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206、单项选择题 对于已受理尚未建档的预留印鉴,如客户需要更换的,应严格按()手续操作。
A、新开户
B、印鉴变更
C、销户
D、不予受理
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207、单项选择题 上解和领入的现金,应由()会同进行装、开箱(袋)。
A、专人
B、双人
C、值班人员
D、现金汇总柜员
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208、单项选择题 在进行现金付款业务配款时,应合理搭配票面,配款完毕应坚持()。
A、一笔一清
B、钞券点清
C、内外分清
D、自复平衡
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209、单项选择题 现金业务办理结束后,必须在有关现金凭证上加盖操作人员名章及()。
A、现金收讫章
B、现金付讫章
C、现金清讫章
D、储蓄业务专用章
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210、单项选择题 进行核心系统用户检查时,员工变更情况由下列()部门提供。
A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、总行信息技术部
D、总行人力资源部
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211、问答题 个人外币票据买入业务中,客户需填写一式几联的《托收申请书》,各联的用途是什么?
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212、单项选择题 某单位持一份金额为20万元、到期日为2009年10月25日,同城签发的银行承兑汇票到银行贴现,经查询属实,于2009年7月30日办理贴现,贴现利率为3‰,其付给银行的贴现利息应为()。
A、1720元
B、1740元
C、1800元
D、1820元
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213、问答题 柜面捡拾的存折如无法通知到客户,该作如何处理?
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214、单项选择题 个人存款类资金证明经()签字并加盖“存款证明专用章”后方有效。
A、储蓄主管
B、有权人
C、路支行行长
D、会计主管
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215、单项选择题 小额支付系统贷记业务的规定上限金额为()。
A、5000元
B、10000元
C、20000元
D、50000元
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216、问答题 客户开户时约定自动转存的整存整取定期储蓄存款除了到期日(含转存以后的到期日)支取外,其他日期支取是否都作为提前支取?是否需要出示相关身份证件?T24系统对2008年9月22日以前开立的整存整取定期储蓄存款默认为自动转存,客户在存单到期日后支取的是否需要出具相关身份证件?
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217、单项选择题 人民银行负责对银行报送的核准类银行结算账户开户资料的()及存款人开立基本存款账户的()进行审核。
A、完整性、唯一性
B、完整性、真实性
C、合规性、完整性
D、合规性、唯一性
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218、单项选择题 某企业办理一笔异地的银行承兑汇票贴现,金额为20万元,贴现日为09年2月5日,票据到期日为09年6月5日,贴现利率为2.7%,客户应承担的贴现利息为()元。
A、1815
B、1860
C、1845
D、1800
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219、问答题 柜员收到持票人提交的到期银行承兑汇票,应审核哪些要素?
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220、多项选择题 下列()情况属于现金一般差错。
A、ATM长款100元
B、误收假币100元
C、现金发生短款,实错金额1000元
D、整点过程中发现50元面额的拼凑币一张
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221、单项选择题 核心业务系统日常操作员权限设置操作任务书一般应提前()提交至管理员,否则可不予受理。
A、半个工作日(处理当日)
B、半个工作日(非处理当日)
C、一至三个工作日(含启用当日)
D、一至三个工作日(不含启用当日)
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222、单项选择题 下列关于会计检查的说法正确的是()。
A、现场检查是最有效的检查形式;
B、非现场检查是最有效的检查形式;
C、非现场检查和现场检查相结合,可以提高会计检查工作效率;
D、以上说法都是片面的。
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223、单项选择题 银行承兑汇票贴现到期发出托收时的签章,应为()。
A、经中国人民银行批准使用的银行汇票专用章加其法定代表人或其授权经办人的签名或盖章。
B、结算专用章加其法定代表人或其授权经办人的签名或盖章。
C、业务专用章加其法定代表人或其授权经办人的签名或盖章。
D、票据专用章加其法定代表人或其授权经办人的签名或盖章。
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224、单项选择题 某公司因开立保函存入一笔保证金,存期10个月,可采用()利率。
A、3个月定期
B、6个月定期
C、9个月定期
D、一年期定期
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225、多项选择题 网点在办理账户管理相关业务时,对联网核查公民身份信息不一致的,要采取多种方式包括通过下列()等辅助手段加以佐证。
A、户口簿
B、社保卡
C、驾驶证
D、居住证
E、二代身份证鉴别仪
F、由公安部门开具证明
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226、多项选择题 关于印鉴卡管理的描述,下列说法正确的是()。
A、开户单位在印鉴卡未提交建档前提出更换预留印鉴的,开户行应视作变更印鉴处理,并将原未建档印鉴卡和变更后的印鉴卡一并送交印鉴建档部门建档。
B、因无法建档被退回的印鉴卡,无论何种退卡原因,必须由开户单位办理更换手续。
C、网点应设立《上海银行副本印鉴卡调阅/调取登记簿》,详细登记调用记录,《登记簿》应由会计主管保管。
D、副本印鉴卡保管人临时休假的,可不办理印鉴卡交接手续。
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227、多项选择题 下列业务严禁由公司金融客户经理代客户办理()。
A、领取业务回单
B、购买重要空白凭证
C、领取对账单
D、解入或支取一万元(含)以下的现金
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228、单项选择题 办理汇出汇款业务时,私人客户的出账账号应提供T24系统能够识别的()子账号。
A、10
B、11
C、12
D、13
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229、单项选择题 下列()部门负责会计主管的委派、任免、交流、考核工作。
A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、所在分、支行行长室
D、所在分、支行会计管理部门
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230、单项选择题 私人汇出汇款通过中行支付时,需将头寸划到()。
A、总行11230帐户
B、本路支行11230帐户
C、本路支行所属一级支行11230帐户
D、以上都不对
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231、问答题 写出代销支付密码器的会计分录。
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232、多项选择题 有下列()情况的单位结算账户应作为重点关注账户纳入存款风险滚动式检查。
A、非银行长期合作客户开立的临时结算账户
B、未经银行营销主动开立并立即收付大额款项
C、由非开户企业人员代理开户
D、长期未发生业务又突然发生大额资金收付
E、长期不与银行对账或不及时领取对账回单
F、由客户经理代办业务
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233、单项选择题 各单位对“上海银行国库业务差错通知单”所列差错存有异议的,可在收到之日起()工作日内向总行会计结算部提交申辩材料。
A、3个工作日
B、5个工作日
C、10个工作日
D、15个工作日
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234、单项选择题 在签约平台中,办理公用事业授权、代发/代扣单位管理、进行网点业务数据处理等业务的柜员是()。
A、一般柜员
B、高级柜员
C、主管柜员
D、对私总行专柜柜员
E、对私总行主管
F、客户座席
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235、单项选择题 单位借记卡开卡后,应按照用途为“单位银行卡备用金”的()向人民银行报备。
A、基本存款账户
B、一般存款账户
C、专用存款账户
D、临时存款账户
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236、单项选择题 上海地区理财POS业务的资金清算单位为()。
A、总行营业部
B、浦西支行
C、总行代理柜
D、浦东分行
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237、单项选择题 以下不属于上海银行代销的都市旅游卡面额的是()。
A、100元
B、500元
C、1000元
D、2000元
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238、单项选择题 上海银行一次兑付旅行支票的最高限额为美国运通旅行支票等值()美元。
A、2000
B、5000
C、10000
D、20000
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239、单项选择题 “开立银行结算账户通知书”一式两份,一份开户银行留存,另一份由基本存款账户开户银行()。
A、与收到“通知书”当日会计凭证一并归档
B、与基本存款账户开户日会计凭证一并归档
C、作回执交客户
D、作开户资料的补充资料留存保管
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240、问答题 简述当会计验印系统无法自动核验通过会计凭证上的印鉴时应如何处理。
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241、多项选择题 关于电子国债的报表保管要求,下列()的描述是正确的。
A、国债销售情况统计表需每日下载,专人保管,期限一年。
B、账务性对账不一致明细查询需每日下载并打印,作凭证附件。
C、批量到付结果明细查询需定期下载,专人保管,期限一年。
D、批量付息结果明细查询需定期下载,专人保管,期限一年。
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242、单项选择题 根据会计内部控制需要,节假日不营业的纯储蓄网点会计人员(含会计管理人员和柜员)最低配置标准应不少于()人。
A、三
B、四
C、五
D、六
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243、多项选择题 客户持本人身份证件前来上海银行领取从境外汇入的20000美元,此前该客户从未办理过任何外汇业务,他可以将该笔汇入汇款()。
A、全部存入外币储蓄账户
B、全部结汇存入人民币账户
C、全部提取外币现钞
D、10000美元存入外币储蓄账户,10000美元提取外币现钞
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244、单项选择题 外汇业务中,电汇是按汇款人的要求,汇出行用()或电传指示上海银行将款项解付给收款人的汇款方式。
A、CHIPS
B、SWIFT
C、RTGSPLUS
D、FXYCS
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245、多项选择题 办理旅行支票托收时,分支行应将以下()单据送总行外汇业务部。
A、旅行支票原件
B、客户本人有效身份证件原件
C、涉外收入申报单原件
D、外币票据买入申请书原件
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246、单项选择题 营业网点管理重要空白凭证必须坚持()制度。
A、按日核对
B、按周核对
C、按季核对
D、按旬核对
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247、多项选择题 下列身份证件符合个人存款账户实名制的有()。
A、居民身份证件或临时居民身份证
B、社会保障卡
C、护照
D、工作证
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248、单项选择题 现有一笔欧元私人汇出汇款,金额EUR10000.00,假设上海银行汇款手续费电报费为EUR20.00,国外银行费用为EUR30.00,如果选择“OUR”的国内外费用承担方式,上海银行客户的实际扣帐金额和国外收款人的实际到账金额分别为()。
A、EUR10050.00;EUR10000.00
B、EUR10020.00;EUR9970.00
C、EUR10030.00;EUR9980.00
D、EUR10000.00;EUR9950.00
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249、单项选择题 上海银行各营业网点根据会计量化考核得分评为四个等级,以下()的情况评为二级支行。
A、考核得分在90分(含)以上
B、考核得分在75分(含)以上,90分以下
C、考核得分在60分(含)以上,75分以下
D、考核得分不及格(60分以下)
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250、单项选择题 下列关于营业网点和柜面业务准入、退出机制的表述,错误的是()。
A、一级分支行新设营业网点免于总行会计操作风险管控能力审核,由总行授权其进行具体实施。
B、凡经总行评定为四级的支行,暂停其新设营业网点准入资格直至年度会计量化考核合格。
C、二级营业网点申请相关结算业务,须经其上级行、总行会计结算部逐级审批同意后,由其上级行协办。
D、一级营业网点申请相关结算业务,总行免予审批,但需报总行备案。
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251、问答题 营业网点应如何核对新增、变更客户类预留印鉴。
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252、问答题 写出个人质押贷款到期日正常还款会计分录。
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253、单项选择题 外汇业务中,票汇是按汇款人的要求,()开立以上海银行为付款行的汇票,交由汇款人自行寄送给收款人,由收款人持票取款的汇款方式。
A、代理行
B、账户行
C、汇出行
D、解付行
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254、单项选择题 电子国债的目前统一办理时间为()。
A、8:30-16:30
B、9:00-17:00
C、8:30-17:00
D、9:00-16:30
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255、多项选择题 营业机构应对存款人提供的有效身份证件的()等要素进行审查。
A、证件种类
B、证件号码
C、证件有效期
D、发证机关
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256、单项选择题 上海银行要求对上报过重点可疑交易的客户进行上门对账,该措施符合“重新识别客户”可采取措施中的()。
A、要求客户补充其他身份资料或身份证明文件
B、联网核查
C、回访客户
D、向公安、工商行政管理等部门核实
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257、单项选择题 法人账户透支业务中,持续透支期届满()日初,经办行会计部门对透支账户的透支金额结转逾期贷款本金。
A、当日
B、前一日
C、次日
D、前二日
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258、单项选择题 个人开放式人民币理财产品的销售对象为个人投资者,年龄须年满()以上。
A、16周岁
B、18周岁
C、20周岁
D、10周岁
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259、多项选择题 电子国债可办理()。
A、部分提前兑取
B、存款证明
C、挂失
D、清算资金账户变更
E、非交易过户
F、清偿过户
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260、单项选择题 单位贷款本金或利息逾期()以上发生的应收利息和应收未收利息的复利不计入损益,待实际收回时再计入当期损益。
A、30天
B、180天
C、90天
D、一年
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261、单项选择题 下列()是现金出纳差错处置的管理部门。
A、总行会计结算部
B、总行营运管理部
C、总行现金中心
D、总行审计部
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262、多项选择题 存款人申请开立专用存款账户,除提供基本存款账户所需资料及相应的专项资金证明文件外,还应出示基本账户开户许可证,但下列()除外。
A、QFII专用存款账户
B、境外投资者专用存款账户
C、国际开发机构专用存款账户
D、预算单位专用存款账户
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263、单项选择题 上海以外地区分行的会计核算质量考核结果应于()内报总行会计结算部。
A、季后3个工作日
B、季后5个工作日
C、季后10个工作日
D、季度末月25日
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264、多项选择题 境内居民个人与其直系亲属境内之间外币账户资金的划转,仅限于申请人与收款人双方为()。
A、亲兄弟姐妹
B、父(母)子(女)
C、配偶
D、祖父母与孙子女、外祖父母与外孙子女
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265、单项选择题 上海市全部支付清算业务质量考核信息发布和反馈都将通过()进行。
A、现代化支付系统
B、同城票据交换系统
C、支付清算业务质量考核管理系统
D、行名行号管理系统
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266、多项选择题 下列关于网点领入清点重要空白凭证的表述,正确的是()。
A、内库领入的重要空白凭证在二周内必须进行清点。
B、对已拆箱(包)或箱(包)已破损的,必须当日逐份清点。
C、对未拆箱(包)的,可先按箱(包)标签清点,待拆包时再逐份清点,并与箱(包)标签核对一致。
D、外库领用的重要空白凭证必须当天清点。
E、拆箱(包)和清点工作必须在监控下进行。
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267、多项选择题 以下()业务可在全行(含上海以外地区分行)范围内办理。
A、整存整取定期存单清户
B、活期一本通存折修改密码
C、活期一本通存折换折
D、凭证式国债清户
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268、单项选择题 同一柜员凭证内涉及多个币种的,应按照()的次序摆放。
A、人民币、港币、美元、欧元、其他币种
B、人民币、欧元、美元、港币、其他币种
C、人民币、美元、港币、欧元、其他币种
D、美元、港币、欧元、人民币、其他币种
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269、多项选择题 存款人无民事行为能力,由其监护人代为办理解挂失、补发存款凭证或支取手续的,监护人须出具()。
A、存款人和监护人的有效身份证
B、挂失申请书回执联
C、证明该存款人为无民事行为能力的相关法律文件
D、证明监护关系的相关法律文件
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270、单项选择题 根据上海银行资金管理规定,信用证项下哪一币种的付款,可以在起息日当天进行头寸申报().
A、USD
B、JPY
C、HKD
D、EUR
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来源:91考试网271、单项选择题 客户于2009年7月5日存入定活两便储蓄存款10000元,若客户于2010年3月8日全额支取,请问到期利息为()元。(支取日人民银行确定的活期整存整取利率为0.36%,半年期整存整取利率为1.98%。)
A、81.18
B、135.3
C、81.51
D、24.7
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272、问答题 请简述“抵押或质押品保管清单”各联的作用。
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273、单项选择题 支票磁码的()域,应由提出行打码。
A、交易码
B、账号
C、序号
D、银行号
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274、多项选择题 境外个人原兑换未用完的人民币具体指()。
A、外币现钞结汇后未用完的人民币
B、信用卡结汇后未用完的人民币
C、旅行支票结汇后未用完的人民币
D、外汇账户结汇后未用完的人民币
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275、多项选择题 交换提回行发现提回票据中有非本行票据,应根据不同情况分别处理,下列()的处理是正确的。
A、提回行票据清单或提回行拒票清单上未记载的,应立即通知交换场,由交换场与正确提回行联系,票据送正确提回行。
B、提回行票据清单或提回行拒票清单上未记载的,应立即通知交换场,并及时与原提出行联系,还应根据票据磁码金额填制退票专用凭证,于下一场交换退原提出行。
C、提回行票据清单或提回行拒票清单上有记载的,应立即通知交换场,并及时与原提出行联系,还应根据票据磁码金额填制退票专用凭证,于下一场交换退原提出行。
D、提回行票据清单或提回行拒票清单上有记载的,应立即通知交换场,由交换场与正确提回行联系,票据送正确提回行。
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276、单项选择题 小额账户管理费按季收取,每季()元。
A、1
B、2
C、3
D、5
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277、单项选择题 下列关于单位协定存款的计息,描述不正确的是()。
A、如遇中国人民银行调整利率,协定存款利率也相应调整。
B、如遇中国人民银行调整利率,按调整日前后的利率分段计息
C、如遇中国人民银行调整利率,不分段计息
D、按季计息
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278、多项选择题 下列关于利生利通知存款的表述,正确的有()。
A、最低起存金额为五万元。
B、以千元递增。
C、只能全额支取。
D、最低留存金额等值人民币五万元。
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279、多项选择题 异地建筑施工单位名称后加项目部名称申请开立临时存款账户,应向开户银行出具下列()证明文件。
A、建筑施工单位开立临时存款账户所需证明文件
B、建筑施工单位的基本存款账户开户许可证
C、相关建筑施工和安装合同
D、建筑施工单位法定代表人或负责人的身份证件
E、项目负责人的身份证件
F、建筑施工单位授权项目部开户的授权书.
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280、多项选择题 个人质押贷款应遵循()原则。
A、先购(存)后贷
B、权利质押
C、到期归还
D、逾期扣收
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281、多项选择题 以下对并购贷款描述正确的()。
A、并购各方应在本行开立账户
B、根据联系单收取财务顾问费
C、核算的科目是128
D、核算的科目是127
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282、单项选择题 外汇业务中,私人汇出汇款通过中行支付时,以下()情况的,中行可予受理。
A、款项性质为现钞。
B、要素填写不清楚。
C、日期非中行受理当日。
D、付款账号的币别与付款金额的币别不一致。
E、以上情况均不受理。
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283、单项选择题 柜员现金轧帐平衡后,应打印柜员轧帐单,并将轧帐单和封包(箱)一并交()。
A、会计主管
B、库款汇总柜员
C、一般柜员
D、任意柜员
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284、单项选择题 现金收款金额人民币()万元(含)以上的,须由主管授权。
A、1
B、5
C、10
D、50
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285、多项选择题 下列()属于会计管理部门负责人的岗位职责。
A、组织实施有效的会计管理、监督、检查和考核。
B、履行会计监督职责,对所在营业网点会计岗位的操作风险进行事前、事中控制。
C、组织落实会计人员业务知识和业务技能的培训。
D、负责对本单位质量监测情况进行定期分析研究,并提出改进建议。
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286、问答题
当欧元汇往欧盟国家时,收款人的银行账号应填入准确的IBAN号码。
1、请说明IBAN的含义;
2、假设某个IBAN的号码如下:BE62510007547061,请说明以下字母和数字的含义:1)BE,2)62,3)510007547061。
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287、多项选择题 下列()的结售汇统计代码不可使用。
A、12005
B、13006
C、23006
D、42005
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288、多项选择题 支行在上报重点可疑交易时,应提供下列()材料。
A、重点可疑交易报告汇总表
B、客户的相关交易凭证复印件
C、客户的对账情况回执
D、客户重新识别的情况
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289、单项选择题 以下不属于实名制规定的有效身份证件的是()。
A、武装警察身份证
B、中国护照
C、外国人永久居留证
D、社会保障卡
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290、单项选择题 ()用以记录吞没卡发生和后续处理情况。
A、自助机具轧账登记簿
B、自助机具差错登记簿
C、自助机具工作日志
D、银行卡吞没卡登记簿
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291、单项选择题 分支行解付资金时,技术项下的款项应要求客户提供(),国外捐赠款项应要求客户提供()。
A、商委或商务部的合同登记,商委或商务部的批文
B、外事办的批文,商委或商务部的合同登记
C、商委或商务部的合同登记,外事办的批文
D、商委或商务部的批文,,商委或商务部的合同登记
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292、单项选择题 总行现金中心以及挂靠本行金库办理领、解现业务的网点在每日营业终了时,应由专人负责核对本网点()科目发生额和余额,确保在途现金及时结转清零。
A、110科目
B、114科目
C、101-002科目
D、101-001科目
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293、单项选择题 下列单位存款人()的表述不正确。
A、单位存款人可在其基本存款账户开户行申请开立一般存款账户。
B、单位存款人可在其基本存款账户开户行申请开立专用存款账户。
C、单位存款人根据需要,可以开立多个一般存款账户。
D、单位存款人根据需要,可以开立多个专用存款账户。
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294、单项选择题 柜员发生长款时账务处理会计分录()。
A、借:101-001;贷:277-001-001
B、借:177-001-001;贷:101-001
C、借:101-001;贷:277-001-003
D、借:177-001-003;贷:101-001
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295、单项选择题 会计管理量化考核的每个考核期结束后()内完成考评工作。
A、一个月
B、两个月
C、季后5个工作日
D、年后10个工作日
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296、问答题 请简述内部账户系统未销账查询对账的要求。
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297、多项选择题 用点钞机清点现金时,应贯彻的“四看四防”要求包括下列()。
A、看清计数防串把
B、看清票面防夹版、假币
C、看清票兜防漏张
D、看清腰条防多缺
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298、多项选择题 下列属于系统控号的重要空白凭证有()。
A、商业承兑汇票
B、贷记凭证(自用)
C、医保认同卡
D、银行承兑汇票
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299、单项选择题 维修基金系统的对账要求是()。
A、每日日终核对
B、周查时核对
C、月查时核对
D、不需专门核对增值账户
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300、单项选择题 “若您发现了欺诈性兑现活动(比如变造金额、币种等),您()获得奖励;追回了丢失/被盗的旅行支票,您()获得美国运通的奖励;查出仿造的支票,您()获得奖励。”
A、能,能,能
B、不能,能,不能
C、能,能,不能
D、不能,能,能
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