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1、单项选择题 自助机具归钞发现短款时账务处理会计分录()。
A、借:101-004;贷:101-001
B、借:101-001;贷:101-004
C、借:101-001;贷:277-001-003
D、借:177-001-003;贷:101-001
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2、单项选择题 上海银行现有的外币定期储蓄存款与人民币定期储蓄存款相比有下列()不同存期。
A、1个月、13个月、15个月、18个月、21个月
B、3个月、6个月、一年、二年、三年、五年
C、1个月、3个月、6个月、18个月、21个月
D、3个月、6个月、15个月、18个月、三年、五年
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3、多项选择题 IBAN由以下()构成。
A、国家代码
B、检查号
C、银行代码
D、国内账号
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4、单项选择题 以下业务需要会计人员双人会同操作的有()
A、活期储蓄销户业务
B、个人存款业务中无折、无卡续存业务
C、储蓄换折业务
D、小额定期储蓄存款开户
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5、单项选择题 各单位(部门)全年现金累计差错报损金额超过5000元的,应书面报()部门批准。
A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、总行现金中心
D、分、支行行长室
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6、单项选择题 多媒体自助终端缴付公用事业费的款项,由()进行清算。
A、所属支行
B、浦西支行
C、总行营业部代理柜
D、总行个金部
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7、多项选择题 会计管理量化考核内容包括()。
A、会计核算质量
B、窗口服务质量
C、会计基础工作质量
D、反洗钱工作质量
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8、单项选择题 有关个人整存整取定期存款账户,以下说法正确的是()。
A、开户本金起存额为100元,多存不限;外币账户开户本金起存额为20美元(等值),多存不限。
B、当整整账户设定浮动比率后,账户允许约转。
C、账户设有浮动比率的,可以部提。
D、在开户时,应储户的要求约定到期是否转存,存期内不得修改,只允许同期限转存。
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9、多项选择题 有下列()情况的单位结算账户应作为重点关注账户纳入存款风险滚动式检查。
A、非银行长期合作客户开立的临时结算账户
B、未经银行营销主动开立并立即收付大额款项
C、由非开户企业人员代理开户
D、长期未发生业务又突然发生大额资金收付
E、长期不与银行对账或不及时领取对账回单
F、由客户经理代办业务
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10、单项选择题 开户单位在印鉴卡未提交建档前提出更换预留印鉴的,开户银行的正确处理应为()。
A、将原未建档印鉴卡当客户面销毁
B、将原未建档印鉴卡退还客户
C、先将原未建档印鉴卡提交建档,待成功后再提交新印鉴卡
D、视作变更印鉴,将原未建档印鉴卡和变更后的印鉴卡一并送交印鉴建档部门建档
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11、单项选择题 柜员现金收付、整点、保管过程中发生现金长短款,实错金额在()元(含)以上,虚错金额在()元(含)以上为事故差错。
A、100,500
B、500,1000
C、1000,5000
D、5000,10000
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12、多项选择题 展期凭证各联次的用途()。
A、一联作交易凭据
B、一联作信贷回单
C、一联作到期卡的附件
D、一联作客户通知
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13、单项选择题 各网点及各分支行应落实人员坚持查库制度,坚持()进行库存检查,并在库存登记簿上做好记录。
A、每周不定时
B、每周定时
C、每月不定时
D、每月定时
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14、单项选择题 外汇业务中,票汇是按汇款人的要求,()开立以上海银行为付款行的汇票,交由汇款人自行寄送给收款人,由收款人持票取款的汇款方式。
A、代理行
B、账户行
C、汇出行
D、解付行
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15、多项选择题 办理旅行支票托收时,分支行应将以下()单据送总行外汇业务部。
A、旅行支票原件
B、客户本人有效身份证件原件
C、涉外收入申报单原件
D、外币票据买入申请书原件
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16、单项选择题 以下结售汇中说法,正确的是()。
A、结售汇中,美元买入价低于卖出价
B、结售汇中,日元卖出价低于买入价
C、结售汇中,港币买入价低于现钞买入价
D、结售汇中,欧元中间价低于现钞买入价
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17、单项选择题 现金业务办理结束后,必须在有关现金凭证上加盖操作人员名章及()。
A、现金收讫章
B、现金付讫章
C、现金清讫章
D、储蓄业务专用章
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18、多项选择题 抵质押品须经下列()有权人审批后方可调阅。
A、行长
B、分管行长
C、会计结算部经理
D、路支行负责人
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19、单项选择题 目前在涉及到外汇现钞进出的情况下,上海银行各外汇对私网点都可以受理下列()币种。
A、港币、美元、日元、欧元
B、英镑、瑞士法郎、澳大利亚元
C、新加坡元、加拿大元
D、新台币
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20、多项选择题 客户提供的有效身份证件包括下列()。
A、居民身份证
B、武警证
C、军官证
D、社会保障卡
E、户口簿
F、驾驶执照
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21、问答题 请简述网点值班人员接库的工作要求。
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22、单项选择题 下列关于核心业务系统权限业务授权规定的表述,错误的是()。
A、在不违反内控制度的前提下,有权人员可以转授权。
B、授权人要求相对稳定,不得经常调动和脱离岗位。
C、高级别有权人不能直接对低级别授权人授权,需逐级授权。
D、授权可以采用事前或事中授权方式。
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23、单项选择题 各营业网点在办理()时,不需要通过商业汇票管理系统查询票据的相关信息。
A、纸质商业汇票的贴现
B、纸质商业汇票的转贴现
C、纸质商业汇票的挂失止付
D、纸质商业汇票的质押
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24、单项选择题 现金一般差错金额实错金额在()元(不含)以下,虚错金额在()元(不含)以下。
A、100,500
B、500,1000
C、1000,5000
D、5000,10000
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25、单项选择题 人民币整存整取定期储蓄存款允许部分提前支取,但剩余存款应不低于()金额。
A、100元
B、50元
C、20元
D、1元
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26、单项选择题 一年期教育储蓄到期支取,如果不能提供“接受非义务教育的学生身份证明”,则按开户日同期同档次()定期储蓄存款利率计息,并按有关规定征收储蓄存款利息所得税。
A、整存整取
B、零存整取
C、教育储蓄
D、存本取息
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27、单项选择题 持票人对银行承兑汇票承兑人的权利,自票据到期日起()。
A、1年
B、2年
C、3年
D、6个月
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28、单项选择题 活期一本通人民币主账户可以申请办理()业务。
A、贷记凭证
B、支票
C、配折卡
D、以上都可
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29、多项选择题 单位定期存款支取时本息采用转账方式划()。
A、一般存款账户
B、原划转账户
C、基本存款账户
D、专用存款账户
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30、多项选择题 总行已经清分到支行的一笔私人外汇汇入汇款,收款人账号户名都正确但客户资料内没有联系电话,支行可以()。
A、根据客户资料内的联系地址发挂号信通知收款人。
B、头寸划回总行,并填写外汇汇入汇款项下查询修改转汇和退汇业务操作申请书办理退款手续。
C、暂不处理,等待收款人来查询。
D、填写外汇汇入汇款项下查询修改转汇和退汇业务操作申请书,通过总行向汇款人查询。
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31、单项选择题 分支行解付资金时,技术项下的款项应要求客户提供(),国外捐赠款项应要求客户提供()。
A、商委或商务部的合同登记,商委或商务部的批文
B、外事办的批文,商委或商务部的合同登记
C、商委或商务部的合同登记,外事办的批文
D、商委或商务部的批文,,商委或商务部的合同登记
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32、问答题 简述对私权限业务有哪些。
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33、单项选择题 CDS机具流水账如有长短款未能解决的,应单独留存,待长短款处理结束()后方可销毁。
A、一年
B、五年
C、十年
D、十五年
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34、多项选择题 港澳台和华侨购买境内商品房结汇须审核的材料包括()。
A、《港澳居民往来内地通行证》等身份证明
B、境外机构和个人购买本市房屋已网上备案的证明或《预售合同登记备案》
C、一年期以上的有效劳动雇佣合同或学籍证明
D、外汇局核准件
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35、单项选择题 存款人申请重新开立基本存款账户时,除提供相关证明文件外,还应提交()。
A、经人行核准的原基本存款账户《销户申请书》
B、已开立银行结算账户清单
C、原基本存款账户开户许可证
D、以上皆不需要
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36、单项选择题 会计管理量化考核对于工作差错、违章操作、舞弊行为、事故案件等不同情形,按照相关规定分别进行处理;构成违法违纪的,由下列()部门进行处理。
A、总行纪检监察室
B、总行事务部
C、安全保卫部
D、司法部门
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37、多项选择题 为单位客户开立()时,应通过银行账户管理系统向人民银行进行备案。
A、基本存款账户
B、一般存款账户
C、临时存款账户(因注册验资开立的临时存款账户除外)
D、预算单位专用存款账户
E、非预算单位专用存款账户
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38、单项选择题 银行承兑签发时,柜员在系统操作完毕后,由会计主管在银行承兑汇票第二联承兑人签章栏加盖()并由有权人签名或盖章。
A、结算专用章
B、汇票专用章
C、签证章
D、业务公章
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39、单项选择题 每日接送现金应由双人值班,值班员接到送库人员送来全部库款箱后,应将库款箱放置于()。
A、营业厅内
B、录像监控的钢箱(库房)
C、任意监控录像区域
D、网点任意区域均可
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40、单项选择题 开户银行得知存款人因被撤并、解散、宣告破产或关闭以及被注销、吊销营业执照的,应通知其办理销户手续;自通知发出之日起()个工作日后,如存款人仍未办理销户手续的,开户银行有权停止该账户的对外支付。
A、3
B、5
C、15
D、30
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41、单项选择题 (),营业网点通过联网核查系统未查到疑义信息反馈,营业网点视同客户居民身份信息核实通过,并在疑义信息登记簿上予以注明。
A、一周内
B、二周内
C、一个月内
D、二个月内
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42、单项选择题 营业网点点钞机应始终处于()反假状态。
A、清点
B、萤光
C、智能
D、累计
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43、单项选择题 上海市全部支付清算业务质量考核信息发布和反馈都将通过()进行。
A、现代化支付系统
B、同城票据交换系统
C、支付清算业务质量考核管理系统
D、行名行号管理系统
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44、问答题 请简述营业机构为存款人开立个人银行账户时,应要求存款人出具的法定有效证件包括哪些?
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45、单项选择题 外币储蓄的储蓄品种有()。
A、整存整取业务、活期储蓄业务
B、整存整取业务、零存整取业务
C、活期储蓄业务、零存整取业务
D、活期储蓄业务、通知存款业务
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46、单项选择题 SWIFT银行识别代码的第7、8位代表()。
A、银行代号
B、国家代号
C、方位代号
D、分行号
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47、单项选择题 以下业务只能到原存款账户开户行办理的是()。
A、电子借记卡正式挂失
B、存款证明提前注销
C、开立存款证明
D、有权机关查询、冻结个人客户存款(养老金账户除外)
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48、单项选择题 个人代理多人办理借记卡的,原则上,一次性代理办理借记卡的数量不得超过()张。
A、3
B、4
C、5
D、10
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49、单项选择题 独立核算的附属机构开立基本存款账户,其账户名称应使用()。
A、其主管单位的名称
B、该附属机构的名称
C、主管单位名称加独立核算的附属机构名称
D、以上皆可
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50、多项选择题 《个人外汇管理办法》中的“境外个人”是指()。
A、外国公民(包括无国籍人)港澳同胞
B、港澳同胞
C、台湾同胞
D、持中国护照的中国自然人
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51、单项选择题 E公司因开立保函存入一笔保证金,存期五个月,可采用()利率。
A、3个月定期
B、6个月定期
C、9个月定期
D、一年期定期
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52、多项选择题 下列()属于“五好钱捆”标准。
A、捆紧
B、点准
C、墩齐
D、盖章清楚
E、挑净
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53、多项选择题 纳入上海银行会计核算业务质量考核的考核内容为各项本、外币会计核算业务,主要包括()。
A、会计科目使用
B、会计凭证制作
C、会计账务处理
D、有关会计制度、现金管理条例执行情况
E、结算纪律的贯彻和执行情况
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54、单项选择题 以下()存款不得办理个人存款类资金证明。
A、整存整取存单
B、凭证式国债
C、已抵质押的存款
D、通知存款存单
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55、多项选择题 存款人申请开立专用存款账户,除提供基本存款账户所需资料及相应的专项资金证明文件外,还应出示基本账户开户许可证,但下列()除外。
A、QFII专用存款账户
B、境外投资者专用存款账户
C、国际开发机构专用存款账户
D、预算单位专用存款账户
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56、单项选择题 发生下列()情况,商业银行不需向客户或对方银行承担赔偿责任。
A、违反规定故意拖延支付、截留挪用资金,影响客户和他行资金使用的
B、因清算账户头寸不足,导致排队支付指令未及时清算,延误客户和他行资金使用的
C、未在规定时间内提出和答复业务查询,造成资金延误的
D、因不可抗力造成系统无法正常运行的,经有关当事人采取补救措施仍造成资金延误的
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57、多项选择题 关于开立临时存款账户,下列()的表述不正确。
A、存款人为临时机构的,只能在其驻地开立一个临时存款账户,不得开立其他银行结算户。
B、存款人在异地从事临时活动,在其临时活动地可以开立多个临时存款账户。
C、建筑施工及安装单位在异地同时承建多个项目的,可根据建筑施工及安装合同开立不超过项目个数的临时存款账户。
D、建筑施工及安装单位在异地只能开立一个临时存款账户。
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58、单项选择题 网点一次发现假外币数量达()张以上(含),应及时向当地公安机关报案,并将收缴情况及时上报总行会计结算部。
A、2
B、3
C、4
D、5
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59、问答题 简述余额对账的频率。
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60、问答题 简述在多媒体自助终端缴费发生故障或客户对缴费有疑问情况下管辖行处理方法。
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61、单项选择题 境外个人非手持现钞结汇只凭身份证件办理的业务为()。
A、每天累计不超过等值5000美元
B、单次不超过等值5000美元
C、每年累计不超过等值50000美元
D、没有金额限制
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62、单项选择题 简易库房应配备备用钥匙,由()封存保管。
A、预备管库员
B、网点负责人
C、支行会计结算部
D、支行分管行
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63、单项选择题 在()和华东三省一市银行汇票票号银行机构代码采用中国人民银行代码001.
A、银行本票
B、银行承兑汇票
C、商业承兑汇票
D、银行汇票
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64、多项选择题 2010版汇票上出现的缩微文字有()。
A、HUIPIAO
B、汇票
C、ZHIPIAO
D、BENPIAO
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65、多项选择题 客户申请办理支付密码器相关业务时,应向该账户的开户行提交以下资料()
A.加盖单位公章及预留印鉴的《上海银行支付密码业务申请书》(见附件1-1,以下简称申请书)、
B.经办人(法定代表人或单位负责人)身份证件原件
C.营业执照
D.基本存款账户开户许可证等已开立账户证明文件。
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66、多项选择题 维修资金存款人申请开立专用存款账户应提供下列()资料。
A、基本存款账户开户许可证
B、基本存款账户开户资料
C、区(县)房地产行政管理部门出具的《业主大会(业主委员会)专用存款账户开户证明》
D、预留业主委员会主任私章和业主大会财务专用章印鉴
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67、单项选择题 填写外币票据托收申请书时,出票人一栏要填写()。
A、出票行
B、付款行
C、实际付款人
D、以上都不对
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68、问答题 营业机构受理有权机关协助解除冻结业务时,应注意审核哪些相关资料?
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69、多项选择题 现在上海银行可以提供本金保证付款的汇款币种不包括()。
A、HKD
B、USD
C、JPY
D、EUR
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70、单项选择题 开立个人外币携带证的手续费用是()。
A、10元/笔
B、50元/笔
C、80元/笔
D、100元/笔
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71、单项选择题 外币兑换机兑付的最小票面金额为()元人民币。
A、1
B、5
C、10
D、20
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72、问答题 请简述指纹卡日常使用要求。
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73、单项选择题 账簿中书写的文字和数字大小应占格距的()。
A、二分之一
B、三分之一
C、三分之二
D、满格
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74、问答题 简述网点主管或指定轧账人员次日对现金业务核对的要求。
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75、单项选择题 个人质押贷款经办行负责人应加强对质押贷款的检查、辅导,每月对个人质押贷款进行一次制度执行检查,其中()万元以上的个人质押贷款应每周进行一次检查。
A、5
B、10
C、15
D、20
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76、单项选择题 口头挂失解挂失可以在()办理。
A、客服中心
B、营业机构
C、客服中心和营业机构
D、以上都不可
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77、单项选择题 上海银行外币活期储蓄存款的结息日为()。
A、每年6月30日
B、每年12月21日
C、每季20日
D、每年12月31日
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78、单项选择题 以下()不是上海银行营业机构会计条线关键岗位。
A、对公开销户管理岗
B、对公柜组长
C、重要凭证内库管理岗
D、重要机具保管员
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79、单项选择题 外汇汇入汇款是指海外汇款人通过上海银行在海外账户行或(),使用不同的汇款方式将资金汇交国内收款人的结算方式。
A、代理行
B、汇款行
C、解付行
D、以上都可以
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80、单项选择题 上海银行能兑付()发行的旅行支票。
A、MASTER和VISA
B、VISA和AMERICA EXPRESS
C、MASTER和AMERICA EXPRESS
D、以上都不对
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81、单项选择题 贷款经办行应于个人质押贷款借款合同终止()天内通知借款人办理质物解冻手续,并凭“抵押或质押品保管清单”领取质押的个人定期存单或凭证式国债。
A、60
B、45
C、30
D、15
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82、单项选择题 目前常用的现金业务的机具使用年限为()
A、人民币点钞机3年、外币点钞机3年、小型清分机8年
B、人民币点钞机6年、外币点钞机6年、小型清分机8年
C、人民币点钞机3年、外币点钞机6年、小型情分机8年
D、人民币点钞机3年、外币点钞机6年、小型清分机10年
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83、多项选择题 签约平台的电子银行类用户包括()。
A、一般柜员
B、高级柜员
C、主管柜员
D、一般座席
E、特殊座席
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84、问答题 上海银行严禁由公司金融客户经理代办的会计业务有哪些?
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85、多项选择题 以下业务,必须要求客户年满18周岁具有完全民事行为能力,且本人来办理的是()。
A、申请个人网银转专业版
B、基金账户签约
C、定期开户
D、人民币理财产品认购
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86、单项选择题 以下()不是系统控号的重要空白凭证。
A、活期一本通
B、电子国债托管账户本
C、国债收款凭证
D、少儿基金卡
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87、多项选择题 委托他人代为办理解挂失、挂失补发以及支取存款手续的,应提供()。
A、存款人和代理人的有效身份证件
B、挂失申请书回执联
C、存款人经过公证的委托书
D、存款人和代理人的关系证明
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88、多项选择题 关于电子国债的报表保管要求,下列()的描述是正确的。
A、国债销售情况统计表需每日下载,专人保管,期限一年。
B、账务性对账不一致明细查询需每日下载并打印,作凭证附件。
C、批量到付结果明细查询需定期下载,专人保管,期限一年。
D、批量付息结果明细查询需定期下载,专人保管,期限一年。
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89、单项选择题 金融机构应在可疑交易发生后的()个工作日内,报送中国反洗钱监测中心。
A、3
B、5
C、10
D、15
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90、多项选择题 已承兑的银行承兑汇票丧失,失票人(不在本行开立账户)的,需提供()资料向承兑行请求付款。
A、基本户开户许可证
B、营业执照
C、来人身份证明
D、人民法院出具的其享有该票据权利的证明
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91、多项选择题 办理银行承兑汇票业务的网点,应定期轧打的卡片账有()。
A、602银行承兑汇票卡片联
B、245-001应付银行承兑汇票款项卡片联
C、未到期贷款底卡联
D、单位定期、通知证实书卡片联
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92、问答题 核心业务系统中,网点和柜员日终账务结平的标志是什么?
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93、问答题 简述营业网点在办理纸质商业汇票的哪些业务时需要进行手工逐笔登记?
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94、单项选择题 关于IBAN的构成,以下说法正确的是()。
A、IBAN的构成:由最长不超过34位的数字和字母组成,账号首两位表示国家。
B、IBAN的构成:由最长不超过35位的数字和字母组成,账号首两位表示币种。
C、IBAN的构成:由最长不超过35位的数字和字母组成,账号首两位表示银行。
D、以上都不正确。
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95、单项选择题 以下()用于核算自助设备现金短款情况。
A、101-001科目
B、101-004科目
C、177-001-003科目
D、277-001-003科目
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96、问答题 请写出通过行内兑付的单位客户华东三省一市汇票兑付和结清时的会计分录。
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97、单项选择题 网点核对人员在次日“现金库存登记簿”上盖章确认,留存归档,各类查询结果保管期限为(),现金库存登记簿保管期限为()。
A、一个月,5年
B、三个月,10年
C、六个月,15年
D、一个月,15年
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98、问答题 简述网点重要空白凭证次日核对要求。
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99、多项选择题 对公客户远期售汇业务成交日待交易完成后,表外科目核算()。
A、收:606-001期收远期货币-人民币
B、收:607-001期付远期货币-外币
C、付:606-001期收远期货币-人民币
D、付:607-001期付远期货币-外币
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100、单项选择题 各支行全年现金累计差错报损金额超过()元的,应书面报总行现金中心,批准后方可报损。
A、1000
B、2000
C、5000
D、10000
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101、单项选择题 开立备案类账户时,应对账户管理系统显示的其基本存款账户信息中的关键信息进行核对,其中()不属于关键信息。
A、存款人注册资金
B、存款人类别
C、注册地地区代码
D、存款人名称
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102、单项选择题 办理汇出汇款业务时,各对私网点应在境外汇款申请书上批注“()”字样。
A、已审核,并且注明汇款性质。
B、已付款,并且注明付款金额。
C、已收费。
D、已收费,并且注明收费币种金额。
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103、单项选择题 A企业来我行签发上海银行银行汇票后,应将汇票资金移存到()。
A、人民银行总行
B、上海银行总行
C、城商行资金清算中心
D、人民银行上海分行
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104、单项选择题 在核心系统中,以下()种重要空白凭证控号。
A、假币没收证
B、现金往来报单
C、国债托管卡
D、国债收款凭证
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105、单项选择题 存款人因破产清算申请撤销人民币一般账户且原预留印鉴遗失,则在“撤销银行结算账户申请书”存款人签章栏处应().
A、加盖预留财务章
B、加盖公章
C、加盖法人章
D、由经办人签字
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106、单项选择题 各单位应根据会计检查辅导工作实际开展情况,按季度撰写会计检查辅导工作报告,并于()内将报告报送总行会计结算部。
A、季后10个工作日
B、季后5个工作日
C、季后10日
D、季后5日
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107、单项选择题 按()做好收缴假币的上解工作,报送的数据和上解的假币实物应核对一致。
A、周
B、月
C、季
D、年
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108、多项选择题 远期汇票付款时间的规定方法,主要有()。
A、出票后若干天付款
B、见票后若干天付款
C、提单签发日后若干天付款
D、货到目的港后若干天付款
E、指定日期付款
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109、单项选择题 网点向辖管金库办理人民币领解现业务时,领解现报单上一律加盖()。
A、领现专用章
B、签证章
C、外币领现专用章
D、业务公章
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110、问答题 请简述支付结算的基本原则。
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111、单项选择题 客户持上海银行卡于ATM机具上办理本行借记卡转贷记卡业务,账务处理会计分录()。
A、借:101-004;贷:403
B、借:21l-001;贷:101-004
C、借:101-004;贷:21l-001
D、借:211;贷:261-011
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112、问答题 请简述业务信件交接管理须遵循哪些要求。
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113、单项选择题 柜员在受理业务过程中除核对有效身份证件或者其他身份证明文件外还可以采取措施,识别或者重新识别客户身份但不包括以下()。
A、要求客户补充其他身份资料或者身份证明文件
B、回访客户
C、要求客户提供承诺证明
D、向公安、工商行政管理等部门核实
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114、多项选择题 会计工作计分卡的评分对象包括()。
A、总行营业部
B、各分、支行
C、各分、支行辖属营业网点
D、营业网点会计人员
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115、单项选择题 上海银行向客户发出网银USBKey的情况应使用()科目核算和反映。
A、702
B、703
C、712
D、139
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116、问答题 持票人持超过提示付款期限的银行承兑汇票(因持票人本人原因造成的)向承兑行请求付款,应如何办理?
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117、多项选择题 上海银行会计核算业务质量考核中,业务差错按差错性质分为()。
A、一般差错
B、规范性业务差错
C、风险性业务差错
D、重大差错
E、事故差错
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118、单项选择题 “261-002其他应付款-待划转银团贷款”科目的性质是()。
A、客户类内部账户
B、客户账户
C、内部账户
D、结算账户
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119、单项选择题 ATM行内转账目前没有的业务是()。
A、借记卡转借记卡
B、借记卡转贷记卡业务
C、借记卡转一本通业务
D、他行卡转本行借记卡
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120、单项选择题 柜员在办理活期换折交易时,如发现旧折破损现象严重,无法辨认账号等信息,应要求客户办理()手续。
A、出具相关证明
B、提供身份证件并向银行出具承诺书
C、正式挂失
D、密码挂失
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121、单项选择题 下列关于柜员网点轧账操作描述错误的是()。
A、柜员轧账由网点内每笔交易的最终操作柜员归进行。
B、只有在柜员日终的账务核对正确后,才能进行库款现金轧账处理。
C、柜员在轧账完毕后,必须打印柜员表内轧账单和柜员表外备忘轧账单,上缴所有业务凭证,并关闭钱箱。
D、所有柜员账务轧平后,网点业务主管必须先通过核心业务系统查询各类未授权业务,确保无未授权业务的情况下,再进行网点轧账。
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122、单项选择题 现有一笔欧元私人汇出汇款,金额EUR10000.00,假设上海银行汇款手续费电报费为EUR20.00,国外银行费用为EUR30.00,如果选择“OUR”的国内外费用承担方式,上海银行客户的实际扣帐金额和国外收款人的实际到账金额分别为()。
A、EUR10050.00;EUR10000.00
B、EUR10020.00;EUR9970.00
C、EUR10030.00;EUR9980.00
D、EUR10000.00;EUR9950.00
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123、单项选择题 对于存款人已死亡,其在上海银行的所有存款(含储蓄存款、国债、理财产品等)累计不超过()(含)的小额存款继承过户或支取,如存款人直系亲属办理公证手续存在实际困难的,分支行可凭其提供的相关证明文件,由分支行会计分管行长签字审批后,予以通融办理。
A、1万元
B、2万元
C、5万元
D、10万元
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124、单项选择题 专用账户及临时账户单笔或当日累计提现金额在()万元以上()万元以下(不含)的,由营业部经理(或路支行行长)负责审批。
A、5,20
B、20,50
C、10,50
D、50,100
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125、多项选择题 下列()外汇账户开立时须经外汇局批准。
A、经常项目外汇结算账户
B、外汇资本金账户
C、外债专户
D、外汇储蓄账户
E、外商投资临时账户
F、保证金户
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126、多项选择题 境外个人罗宾先生将购房外汇资金结汇后可划入()的人民币账户。
A、罗宾先生本人
B、罗宾先生妻子
C、房地产开发企业
D、二手房出让方
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127、多项选择题 分支行会计管理部门在下列()管理事项等方面,可在总行授权范围内拥有相应管理权限。
A、人事任免管理
B、物资管理
C、营运管理
D、系统管理
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128、问答题 请简述“抵押或质押品保管清单”各联的作用。
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129、单项选择题 客户持本行卡于上海银行ATM取款,账务处理会计分录()。
A、借:101-004;贷:101-001
B、借:21l-001;贷:101-004
C、借:101-004;贷:21l-001
D、借:403;贷:101-004
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130、单项选择题 存款人为无民事行为能力人,由()代为办理解挂失、补发存款凭证或支取存款手续。
A、亲人
B、本人
C、法定监护人
D、朋友
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131、单项选择题 下列()账户一定不可以办理现金支取业务。
A、基本存款
B、一般存款
C、专用存款
D、临时存款
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132、单项选择题 柜面客户类业务,授权人员必须在柜员终端上依次进行()。
A、签到、审核、授权、打印、签退
B、审核、签到、授权、打印、签退
C、签到、授权、打印、审核、签退
D、签到、授权、打印、签退、审核
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133、多项选择题 某企业遗失基本存款账户开户许可证,申请补发,可向开户银行提交下列()证明材料。
A、已进行遗失公告的证明
B、《补(换)发开户许可证申请书》
C、遗失情况说明
D、开立基本账户应出具的证明材料
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134、单项选择题 每日营业前网点主管通过核心业务系统的()交易给当班柜员发放钱箱。
A、钱箱开启
B、柜员款项交接
C、钱箱派发
D、以上均可
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135、单项选择题 关于遇外币票据退票时分支行的处理,下列最合适的选项为()。
A、收取上海银行退票手续费
B、收取境外银行退票手续费
C、应在台账中登记退票情况,在退票通知回执上加盖业务章后退回总行
D、以上都需要
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136、单项选择题 某支行3月1日办理了一笔银行承兑汇票贴现业务,承兑银行为本市一家商业银行,金额为10万元,贴现利率为3.6%,8月1日到期,3月份该支行确认的收入为()。
A、310元
B、1530元
C、300元
D、320元
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137、单项选择题 “存款证明—个人存款类”和“存款证明专用章”必须贯彻()原则。
A、章证分管
B、双人保管
C、有权人保管
D、会计主管保管
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138、单项选择题
女.26岁,G0P0,妊娠38周,中度妊娠高血压疾病孕妇,因胎膜早破入院,入院时血压21.3/14.6kPa(160/110mmHg),尿蛋白(+),宫缩强,总产程2小时50分钟。产后检查胎盘胎膜完整,阴道与宫颈裂伤处经修补阴道内仍有阵阵暗红色血流出伴有血块,子宫时软时硬,失血量已超过300ml.此产妇产后出血原因可能是()
A.产道损伤
B.凝血功能障碍
C.胎盘残留
D.子宫收缩不良
E.胎盘滞留
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139、多项选择题 下列对零存整取储蓄存款利息计算方法说明错误的是()。
A、如上月10日存入1000元,本月5日提前支取,1000元不计息。
B、如上月10日存入1000元,本月5日提前支取,1000元按实际天数计算活期利息。
C、如本月存款2000元,多存的1000元,本月不计利息。
D、如本月存款2000元,多存的1000元,本月计付利息。
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140、单项选择题 客户可通过中央国债公司语音复核系统进行电子国债查询,其初始密码为()。
A、国债 托管本密码
B、资金账户密码
C、身份证号码后六位(非数字忽略,不足前补0)
D、962888
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141、多项选择题 下列关于大额支付系统申请撤销和退回的描述,正确的是()。
A、发起行对发起的支付业务需要退回的,应通过大额支付系统发送退回请求。
B、接收行收到发起行的退回请求,未贷记接收人账户的,立即办理退回。
C、接收行收到发起行的退回请求,已贷记接收人账户的,应通知最迟于下一工作日中午前,从收款人账户扣划后退回。
D、发起行和特许参与者发起的支付业务需要撤销的,应通过大额支付系统发送撤销请求;国家处理中心未清算资金的,立即办理撤销;已清算资金的,不能撤销。
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142、单项选择题 2010版票据中,本票采用()主题图案。
A、梅花
B、兰花
C、竹子
D、菊花
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143、单项选择题 存款人原预留印鉴遗失且主体资格未终止的,在申请人民币银行结算单位销户时,以下做法错误的是().
A、按存款人遗失原预留印鉴的类型,要求客户提供相应证明资料。
B、让存款办理预留印鉴变更手续。
C、在“撤销银行结算账户申请书”存款人签章栏要加盖存款人单位公章。
D、销户资金划至存款人同户名账户
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144、单项选择题 办理汇出汇款业务时,私人客户的出账账号应提供T24系统能够识别的()子账号。
A、10
B、11
C、12
D、13
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145、单项选择题 利生利通知存款的介质可以为()。
A、通知存单
B、申卡借记卡
C、活期一本通
D、电子借记卡
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146、单项选择题 存款人主体资格未终止,现申请撤销外币银行结算账户,且预留印鉴遗失无法提供,在“撤销银行结算账户申请书”存款人签章处()。
A、加盖存款人单位公章
B、由经办人签字。
C、加盖财务专用章
D、加盖法定代表人章
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147、单项选择题 ATM装钞账务处理会计分录()。
A、借:101-004;贷:101-001
B、借:101-001;贷:101-004
C、借:101-001;贷:277-001-003
D、借:177-001-003;贷:101-001
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148、多项选择题 网点在签发重要空白凭证时不慎签发错误,应作下列()处理。
A、手工更改并加盖更改人员私章。
B、在凭证各联的明显位置加盖“作废”戳记,并将凭证剪角或作局部破坏(不得破坏凭证编号)。
C、将该凭证作“当日柜员票箱收付查询”打印件附件。
D、将加盖“作废”戳记的凭证交网点主管专夹保管。
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149、单项选择题 支付密码器自停用日起()内,申请人可申请重新启用;自停用日起()后,系统将进行挂失处理,已挂失的支付密码器不能再启用。。
A、60天,60天
B、30个工作日,30个工作日
C、30天,30天
D、60个工作日,60个工作日
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150、问答题 法定代表人A授权B办理单位结算账户的开户手续,并将B的私章作为该账户的预留印鉴私章,则需要提供哪些授权证明材料?
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151、多项选择题 各单位风险管理部门提交受托支付审核单时,柜员需要审核的要素有()。
A、受托支付审核单上意见栏是否填写完整
B、受托支付审核单的借款企业名称、账号与客户提交的划款凭证的名称、账户一致
C、受托支付审核单的收款企业名称、账号与客户提交的划款凭证的名称、账户一致
D、受托支付审核单的金额与客户提交的划款凭证的金额一致
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152、单项选择题 个人存款类资金证明被涂改或复印均为无效。每份个人存款类资金证明上所证明的存款账户最多不超过()户。
A、5
B、10
C、15
D、20
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153、多项选择题 受理票据挂失止付或公示催告业务的承兑人在办理登记时应包括一下要素()
A、票据承兑行或承兑人开户行行号
B、票据承兑人名称
C、票据申请止付日期
D、申请止付人名称
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154、单项选择题 贷记凭证的有效期自签发日起()日,超过有效期的,付款人开户银行不予受理。
A、1
B、2
C、3
D、4
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155、单项选择题 根据上海银行各项业务会计审核制度的要求,以下()的描述不正确。
A、A级终审人员以业务是否合规为审核要点。
B、B级审核人员以资料完整性、会计凭证真实性和合规性以及资料中相关要素,如出账金额、日期、审批人、有关客户信息等内容为审核要点。
C、主管操作员以资料完整性、会计凭证是否真实、正确、合规以及资料中相关要素等内容为审核要点。
D、以上描述均正确。
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156、单项选择题 商业汇票的收款人或持票人在汇票到期日前,为取得资金贴付一定利息将票据权利转让给银行的票据行为是()。
A、承兑
B、贴现
C、贴水
D、保证金
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157、问答题 请简述会计主管的职业纪律规范。
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158、多项选择题 个人网上银行涉及账务处理的业务包括()。
A、公用事业费缴费
B、基金业务
C、理财业务
D、活期存款账户转贷记卡账户
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159、单项选择题 某公司向上海银行柜面提出一般存款账户开户申请,审核资料时应首先()。
A、登记《开销户登记簿》
B、收取开户费用
C、登录账户管理系统进行查询
D、在T24系统开账号
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160、单项选择题 下列()部门负责核心系统用户权限维护操作。
A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、分、支行会计管理部门
D、总行信息技术部
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161、单项选择题 对于银行承兑汇票保证金,人民法院()
A、不可以采取冻结措施
B、不可以采取冻结措施,只能扣划
C、可以采取冻结措施,但不得扣划
D、可以采取冻结和扣划措施
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162、单项选择题 办理光票托收业务时,如果票据未注明币种,应该以票据载明的()所在地国家发行的货币作为该票据的币种。
A、出票行
B、出票人
C、付款行
D、以上都不对
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163、单项选择题 口头挂失后,应要求存款人()天之内办理正式挂失。
A、3
B、5
C、7
D、不限定
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164、单项选择题 客户办理个人通知存款的通知撤消业务可在()办理。
A、上海银行本地区任一营业机构
B、上海银行全国范围任一营业机构
C、原通知行
D、开户行
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165、问答题 简述有权机关要求协助冻结客户存款的,需要提供哪些资料。
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166、多项选择题 2010版票据中,可以检测到激光点的区域有()。
A、行徽
B、票号花团
C、主题图案
D、红水线
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167、单项选择题 在下列情况(),无需换人进行印鉴复验。
A、预留印鉴个人签章。
B、票据金额为100万。
C、核验有疑问的印鉴。
D、预留的印鉴存在组合使用条件。
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168、单项选择题 营业网点负责人应()组织一次对简易库房制度执行情况的检查。
A、每周
B、每月
C、每季
D、半年
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169、多项选择题 会计人员接到拟做贴现的银行承兑汇票后应()。
A、通过专用仪器鉴别承兑汇票的真伪
B、严格按照支付结算办法的有关规定对票据进行审查
C、按照人民银行票据业务查询查复办法规定的流程对票据(银行承兑汇票)的真实性向承兑行进行查询
D、审查背书是否符合规定
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170、单项选择题 小额支付系统仅允许对未纳入轧差的()撤销。
A、非实时借记业务包、非实时贷记业务回执包
B、非实时贷记业务包、非实时贷记业务回执包
C、非实时借记业务包、非实时借记业务回执包
D、非实时贷记业务包、非实时借记业务回执包
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171、问答题 简述汇出汇款可以选择的国内外费用的三种承担方式。
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172、多项选择题 办理个人质押贷款时,以下需要交付上海银行保管的是()。
A、定期存单
B、电子国债托管本
C、活期存折
D、凭证式国债
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173、多项选择题 对于整存整取定期储蓄存款,以下何种情况不得清户().
A.当天开立的定期存单
B.倒起息开户的,当天不能清户
C.有挂失、冻结标志的定期存款
D.其他禁止清户的。
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174、单项选择题 下列关于单位结算账户的开立,()的表述是错误的。
A、单位存款人可在其基本存款账户开户行申请开立一般存款账户。
B、单位存款人可在其基本存款账户开户行申请开立专用存款账户。
C、单位存款人根据需要,可以开立多个一般存款账户。
D、单位存款人根据需要,可以开立多个专用存款账户。
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175、单项选择题 关于委托他人办理的个人外汇业务,以下表述正确的是()。
A、所有个人结售汇业务都可以委托他人办理,但要提供委托人和被委托人的身份证件。
B、所有个人结售汇业务不可以委托他人办理。
C、个人年度限额内结售汇只可以委托直系亲属办理。
D、个人年度限额外结售汇只可以委托直系亲属办理。
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176、单项选择题 根据上海银行各项业务会计审核制度的要求,()以资料完整性、会计凭证真实性和合规性以及资料中相关要素,如出账金额、日期、审批人、有关客户信息等内容为审核要点。
A、A级终审人员
B、B级审核人员
C、一般操作员
D、高级高柜
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177、单项选择题 下列()是会计、储蓄业务核算差错处置的管理部门。
A、总行会计结算部
B、总行营运管理部
C、总行现金中心
D、总行审计部
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178、多项选择题 保管箱业务涉及的收入项目包括下列哪些费用?()
A、开户费
B、租金
C、保证金
D、开箱手续费
E、滞纳金
F、破箱手续费
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179、多项选择题 上海银行代收业务是指通过本行渠道经办的各类对私中间业务,包括()。
A、代收公用事业费
B、代收财政非税
C、代收银房通房款
D、代收保险费
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180、多项选择题 下列()会计档案需永久性保管。
A、存、贷款开销户登记簿
B、客户挂失申请书
C、会计主管人员移交清册
D、会计档案销毁清册
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181、多项选择题 下列关于银行承兑汇票的描述中错误的是()。
A、异地银行承兑汇票委托收款时,持票人应填制“委托收款”凭证,“委托收款”凭证上的付款人应是银行承兑汇票的出票人。
B、银行承兑汇票是一种远期票据,在实际工作中往往会被多次转让,作成“委托收款”背书的银行承兑汇票仍可以转让。
C、银行承兑汇票到期时如果承兑申请人没有足够金额的存款,承兑银行可以以“存款不足”的理由拒绝付款。
D、银行承兑汇票到期,只有当持票人开户银行向承兑银行收款时,承兑银行才扣收原承兑申请人的相关款项,并划付资金。
E、银行承兑汇票是一种付款保障极强的票据,银行在办理贴现过程中,可以先贴现再查询,以达到加快办理贴现业务的过程。
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182、问答题 请简述上海银行会计工作约法三章的内容。
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183、单项选择题 在认真履行客户身份识别的基础上,对风险等级较高的客户的审核应严于风险等级较低客户的审核,指的是()原则。
A、全面性
B、持续性
C、重点识别
D、审慎性
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184、单项选择题 办理款项交接时,()应填写二联款项交接凭证,加盖名章,并根据款项交接凭证进行系统交易。
A、综合柜员
B、交收柜员
C、交付柜员
D、会计主管
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185、问答题 柜员收到有权机关对开放式理财资金的冻结申请后应如何操作?(仅需写出与理财业务相关的操作,查冻扣常规手续可省略。)
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186、单项选择题 办理汇出汇款业务时,私人VIP客户可以免去的汇款费用是()。
A、汇款手续费
B、汇款电报费
C、CHARGE OUR费用
D、本金保证汇款费用
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187、单项选择题 根据会计内部控制需要,节假日不营业的纯储蓄网点会计人员(含会计管理人员和柜员)的最低配置标准应不少于()人。
A、四
B、五
C、六
D、七
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188、单项选择题 ()用以记录吞没卡发生和后续处理情况。
A、自助机具轧账登记簿
B、自助机具差错登记簿
C、自助机具工作日志
D、银行卡吞没卡登记簿
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189、单项选择题 利生利通知存款以()为载体。
A、申卡借记卡
B、申卡电子借记卡
C、存单
D、存折
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190、多项选择题 关于教育储蓄存款支取时是否提供接受非义务教育的学生身份证明,对计息方式的描述下列()是正确的。
A、到期支取时,如提供“证明”,则分别按开户日相关整整定期储蓄存款利率计息,利息免税。
B、提前支取时,如提供“证明”,存期不满三个月的按实际存期和支取日活期储蓄存款利率计息,其他则分别按实际存期和开户日相关整整定期储蓄存款利率计息,利息免税。
C、逾期支取时,如提供“证明”,原定存期部分,可享受利率优惠和利息免税;逾期部分以支取日的活期储蓄存款利率按实际天数和存款本金计息,利息免税。
D、到期、逾期支取时,如不能提供“证明”,则分别按开户日相关零存整取利率计算,不享受利率优惠和利息免税。
E、提前支取时,如不能提供“证明”,按实际存期和开户日活期储蓄存款利率计息,利息不免税。
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191、多项选择题 在指纹管理系统中,下列()用户不需要指纹登录。
A、超级用户
B、总行系统管理员
C、全行管理员
D、分行高级管理员
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192、单项选择题 小额支付系统对()的小额非实时贷记支付指令或借记成功回执纳入排队处理。
A、未通过可用头寸检查
B、未通过净贷记限额检查
C、未通过净借记限额检查
D、未通过净借记可用额度检查
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193、单项选择题 口头挂失解挂失只能由()受理。
A、各营业机构
B、客户服务中心
C、营业机构和客户服务中心都可以受理
D、总行营业部
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194、单项选择题 下述业务中不能通过个人网上银行办理的是()。
A、自助缴费
B、购买国债
C、购买基金业务
D、活期转存定期
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195、多项选择题 下列()账户应以人民银行核准日为正式开户日。
A、基本存款账户
B、一般存款账户
C、预算单位专用存款账户
D、非预算单位专用存款账户
E、临时存款账户
F、临时存款账户(除验资户)
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196、单项选择题 个人外汇政策的制定和执行的监管部门为()。
A、人民银行
B、银监会
C、国家外汇管理局
D、外交部
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197、单项选择题 个人质押贷款结清后,柜员通过核心业务系统进行质押品解冻操作,由主管授权后,同时在()中登记解冻情况。
A、《待处理质押品登记簿》
B、《业务受理单》
C、《上海银行冻结登记簿》
D、《代保管有价值品登记簿》
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198、多项选择题 下列关于票据打码的要求,()是正确的。
A、凡交换单位配有多台打码机的,应对各台打码机打印批控卡的序号分段进行编排,各台打码机应按规定的批控卡序号打印批控卡。
B、批控卡序号允许跳号(出现空号),但不允许有重复的批序号。
C、支票等直接打码的票据因打码错误,均应套专用信封重新打码。
D、票据打码完成后,如需作增、删、改的,须重新打印批控卡、主清单,更换批控卡、主清单,以免发生出场票据与批控卡、主清单不符情况。
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199、单项选择题 以下()业务不可代理办理。
A、活期一本通开户
B、密码挂失
C、个人通知存款提前通知
D、利生利开户
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200、问答题 核心业务系统网点日终账务结平标志是什么?
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201、多项选择题 会计检查辅导人员的任职要求包括下列()。
A、工作责任心强、作风正派,坚持原则。
B、具有较好的会计理论基础,掌握会计业务和会计管理制度,熟悉会计业务处理流程。
C、具备一定的分析能力和书面表达能力。
D、3年以上银行会计工作经验,在本行从事会计工作不少于1年。
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202、单项选择题 以下内部科目中不属于销账类账页的是()。
A、139其他应收款科目
B、177待处理财产损失科目
C、708代售有价单证
D、703代保管有价值品科目
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203、单项选择题 以下()用于核算自助设备现金长款情况。
A、101-001科目
B、101-004科目
C、177-001-003科目
D、277-001-003科目
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204、单项选择题 客户如先在A网点开立了活期一本通人民币主账户,之后又到B网点开立外币子账户,之后又到C网点开立人民币子账户,则该外币子账户的开户行为()。
A、A网点
B、B网点
C、总行营业部
D、C网点
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205、单项选择题 上缴或客户领取自助机具吞没卡会计分录为()。
A、收:703
B、付:703
C、收:713
D、付:713
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206、问答题 分别写出客户至上海银行柜面购买代销保险,通过银保通系统进行扣款以及当日撤销购买保险时发生的会计分录。
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207、单项选择题 分支行会计管理机构对以下()人员不具有考核建议权。
A、检查辅导员
B、委派会计主管
C、网点负责人
D、反洗钱联络员
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208、多项选择题 识别或重新识别客户身份的措施,除了核对有效身份证件或其他身份证明文件外,还可以采取下列()措施。
A、向公安、工商行政管理部门核实
B、实地查访
C、回访客户
D、要求客户补充其他身份资料或者身份证明文件。
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209、单项选择题 以下可以办理申报也可不申报的是()。
A、收款人为境内居民、金额小于等值2000美元的非贸易项下的境外汇入款
B、收款人为境内居民、金额小于等值2000美元、从境内非居民账户划出的款项
C、收付款人都是境内居民的境内汇款
D、收付款人都是境内非居民的境内汇款
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210、单项选择题 总行现金中心以及挂靠本行金库办理领、解现业务的网点在每日营业终了时,应由专人负责核对本网点()科目发生额和余额,确保在途现金及时结转清零。
A、110科目
B、114科目
C、101-002科目
D、101-001科目
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211、多项选择题 下列关于预留印鉴的描述,正确的是()。
A、预留印鉴样本从采集、录入电子印鉴库,保管到归档的各流转环节,均应办理交接手续。
B、预留印鉴样本不得擅自复印、外借,不得带离工作区域,网点因业务需要调阅的除外。
C、预留印鉴样本的保管人员无论长期离岗还是临时休假,都必须办理相关交接手续。
D、每年应至少一次核对预留印鉴样本与账户信息及验印系统信息。
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212、单项选择题 客户持他行卡于上海银行ATM取款,账务处理会计分录()。
A、借:101-004;贷:403
B、借:21l-001;贷:101-004
C、借:101-004;贷:21l-001
D、借:403;贷:101-004
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213、问答题 2009年3月21日发放一笔银团贷款共计10亿元,其中上海银行作为银团贷款牵头行份额为6亿元,其他参与银行份额为4亿元。该银团贷款按季结息,贷款利率为7.11%。2009年6月21日该借款单位账户余额为683万元。请计算上海银行应划给参与银行的利息金额。
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214、单项选择题 凡发生()的网点必须应立即向本单位(部门)负责人报告,同时向总行会计结算部或现金中心报告。
A、一般差错
B、重大差错
C、事故差错
D、风险性差错
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215、多项选择题 银行汇票出票行在受理银行票据挂失时,应审核()。
A、挂失止付通知书内容是否填写齐全
B、银行汇票是否为上海银行出票或上海银行代理付款的
C、审核来人身份,并留存身份证件复印件
D、收到代理付款行对该银行汇票确未付款的查复
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216、单项选择题 网点应根据()确定每周ATM机具轧账、装补钞次数,确保机具中有足够可用现钞。
A、客户需求
B、用钞警戒线
C、机内库存现金
D、机具使用情况
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217、单项选择题 对私权限业务的办理必须坚持()的原则。
A、双人办理,有权人授权
B、双人办理,需当场授权
C、双人办理,需换人授权
D、有权人办理
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218、多项选择题 下列()职能属于分支行会计管理工作的管理职能。
A、制定和组织实施本单位会计岗位职责、内部控制管理规定、本外币会计业务操作流程,保证各项会计业务合法、有序开展。
B、负责辖属营业网点各项会计工作检查、监督、辅导、培训、分析、考核工作,并提出改进建议。
C、负责会计报表的审核、汇总和报送等工作。
D、负责本单位集中处理业务的管理。
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219、单项选择题 个人理财产品可在认购当天在原认购网点取消认购,认购次日需撤消认购的,统一至()办理。
A、总行代理柜
B、原认购行
C、总行营业部
D、原认购行上级行
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220、单项选择题 以下()不属于上海银行储蓄已停办产品。
A、大额可转让储蓄定期存款
B、房屋定期有奖储蓄
C、生肖存单
D、固定面额定活两便
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221、多项选择题 银行承兑汇票背书有以下()情况时,不得办理票据贴现业务。
A、背书转让不连续
B、出票人(或后手)在汇票上记载“质押”字样的
C、加附的粘单未盖骑缝章或签章不规范
D、出票人在银行承兑汇票上填明不得转让字样
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222、多项选择题 正常情况下,下列哪些情况应由存款人持本人有效身份证件办理。()
A、密码挂失
B、存款凭证正式挂失
C、存款凭证、密码一并挂失的账户
D、存款凭证解正式挂失
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223、问答题 对2000年4月1日前开立的存量个人非实名银行账户,应要求存款人如何办理?
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224、单项选择题 目前,上海银行托收外币票据的手续费费率是()。
A、1‰
B、2‰
C、5‰
D、7.5‰
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225、多项选择题 下列()属于银行签发的重要空白凭证,严禁由客户签发。
A、银行本票
B、银行汇票
C、银行承兑汇票
D、商业承兑汇票
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226、单项选择题 以下国际组织中,不属于国际反洗钱组织的是()。
A、艾格蒙特集团
B、巴塞尔银行监管委员会
C、沃尔夫斯堡集团
D、金融行动特别工作组
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227、单项选择题 某贷款2009年11月18日发放,金额1000万元,利率5.04%,按季结息,不欠息,2009年5月18日贷款到期当天结算账户余额有10005550.00元,则以下说法正确的是()。
A、该贷款不欠本金,不欠利息,利息6月21日收
B、该贷款不欠本金,但欠息75650.00元
C、该贷款不欠本金,但欠息81200.00元
D、该贷款本金逾期金额为75650.00元,不欠息
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228、单项选择题 违背会计、储蓄、出纳业务基本操作规范,引起会计信息失真,但未造成资金风险、损失的错误,属于下列()差错。
A、一般差错
B、规范性差错
C、风险性差错
D、重大差错
E、事故差错
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229、问答题 简述抵押及质押品实物或权证的保管及调阅手续。
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230、多项选择题 ATM机发生长款后,经查实确认,借记卡账户直接将长款以转账无卡存款方式存入,会计分录为()。
A、借:277-001-003待处理自助设备长款
B、贷:217-002个人银行卡存款
C、贷:21l-001活期储蓄存款
D、借:101-001库存现金
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231、单项选择题 根据上海银行资金管理规定,信用证项下哪一币种的付款,可以在起息日当天进行头寸申报().
A、USD
B、JPY
C、HKD
D、EUR
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232、问答题 按照审核人权限和审核内容的不同,将各项会计审核业务划分为四类,请简述A类业务的权限如何进行设置。
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233、单项选择题 以下不属于上海银行代销的都市旅游卡面额的是()。
A、100元
B、500元
C、1000元
D、2000元
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234、多项选择题 每位出境人员原则上不得携带超过等值10000美元外币现钞出境,如属下列()和其他特殊情况之一的,可向存款或购汇银行所在地外汇局申请。
A、人数较多的出境团组
B、出境时间较长或旅途较长的科学考察团组
C、政府领导人出访
D、出境人员赴战乱、外汇管制严格、金融条件差或金融动乱的国家
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235、问答题 请简述上海银行分支行柜员指纹采集流程。
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236、单项选择题 张三的单位3M(上海)公司允许他以每股2美元购买3M在纽约证券交易所的股票1000股,则()。
A、张三应该向外汇局申请核准后购汇汇出购买股票。
B、3M(上海)公司应该向人民银行统一申请核准。
C、张三将股票抛掉后,收入外汇必须汇回3M(上海)公司专用外汇账户,然后结汇或划入张三外汇储蓄账户。
D、张三将股票抛掉后,收入外汇必须汇回3M(上海)公司专用外汇账户,然后结汇,不得划入张三外汇储蓄账户。
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237、多项选择题 下列关于核心业务系统账务及报表差错归口管理部门的表述,错误的是()。
A、资金业务由总行会计结算部归口管理。
B、总行外汇业务部协助指导涉及的外币会计账务、外币储蓄账务。
C、总行计划财务部归口管理财务报表。
D、本外币合一资产负债表与利润表由总行计划财务部归口管理。
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238、单项选择题 贷款逾期满90天后,发生应收未收利息,应记入()科目。
A、133应收利息
B、180应计利息
C、191非应计贷款应收利息
D、703代保管有价值品
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239、多项选择题 私人外币票据买入申请书上要注明()。
A、国际收支申报编号
B、票据登记BR编号
C、客户编号
D、票据解付FT业务编号
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240、单项选择题 现金收款金额人民币()万元(含)以上的,须由主管授权。
A、1
B、5
C、10
D、50
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241、多项选择题 会计档案可采用()等方便实用、易于保管的介质保存。
A、纸
B、磁介质
C、光盘
D、缩微胶片
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242、多项选择题 下面属于各币种清算的代码是()。
A、ABA;NO
B、BSB;NO
C、SC;NO
D、BL;NO
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243、单项选择题 下列关于全国支票影像系统的营业机构日终处理,不正确的是()。
A、当日受理的必须全部提出。
B、应指定专人登录全国支票影像交换系统,查询当日是否存在票据状态为“扫描完成”或“等待复核”的未复核提出交易。
C、发现未复核交易,应查明该笔支票是否另行提出,如已另行提出的,应及时删除未复核交易,避免重复提出。
D、发现未复核交易,应查明该笔支票是否另行提出,如未另行提出的,应及时处理业务完毕。
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244、单项选择题 支票的付款形式为()。
A、定日付款
B、见票即付
C、出票后定期付款
D、见票后定期付款
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245、单项选择题 基本账户单笔或当日累计提现金额在()万元以上,专用账户及临时账户单笔或当日累计提现金额在()万元以上,由支行分管行长负责审批。
A、50,50
B、100,50
C、200,100
D、200,200
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246、多项选择题 上海银行核心业务系统权限业务授权重大违规处理范围包括()。
A、操作员未按规定录入数据,故意规避控制的。
B、操作员自制凭证或操作任务书,没有提供依据的。
C、授权人员未按规定审核,致使权限业务失控的。
D、操作员和授权人员相互勾结,故意逃避控制的。
E、操作员唆使客户填写虚假信息,逃避银行监督的。
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247、单项选择题 在签约平台中,办理公用事业授权相关业务并可查询代发/代扣单位信息的柜员是()。
A、一般柜员
B、高级柜员
C、主管柜员
D、对私总行专柜柜员
E、对私总行主管
F、客户座席
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248、单项选择题 核心业务系统日常操作员权限设置操作任务书一般应提前()提交至管理员,否则可不予受理。
A、半个工作日(处理当日)
B、半个工作日(非处理当日)
C、一至三个工作日(含启用当日)
D、一至三个工作日(不含启用当日)
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249、单项选择题 信用证开立种类很多,在长年定期、定量供货的情况下,一般最适用采用().
A、背对背信用证
B、循环信用证
C、可转让信用证
D、对开信用证
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250、单项选择题 关于电子国债的表述,正确的是()。
A、电子国债购买后可以随时提前兑取。
B、电子国债不可以办理质押。
C、一个人在同一银行只能开立一个电子国债托管账户。
D、电子国债起购金额为100,但不设置购买上限金额。
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251、单项选择题 为便于查阅,各单位对当年形成的各类会计档案(会计凭证除外)在会计年度终了后留存保管(),期满后,按要求移交会计档案库保管。
A、1年
B、2年
C、3年
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252、单项选择题 下列()是现金出纳差错处置的管理部门。
A、总行会计结算部
B、总行营运管理部
C、总行现金中心
D、总行审计部
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253、单项选择题 对于以下情况(),纸质商业汇票登记主体发现登记有误后,应及时修改原登记信息,并在备注中注明“原登记信息有误,以此为准”。
A、票据种类
B、票据的贴现日期
C、票据的金额
D、票据的出票日期
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254、多项选择题 会计检查人员可采用下列方法开展会计检查()。
A、系统数据比对
B、调阅监控录像
C、清点实物
D、顶岗操作业务
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255、问答题 客户开户时约定自动转存的整存整取定期储蓄存款除了到期日(含转存以后的到期日)支取外,其他日期支取是否都作为提前支取?是否需要出示相关身份证件?T24系统对2008年9月22日以前开立的整存整取定期储蓄存款默认为自动转存,客户在存单到期日后支取的是否需要出具相关身份证件?
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256、多项选择题 用于调整系统账务或报表差错的“调整业务需求书”须包含以下()内容。
A、账务或报表差错的时间
B、账务或报表差错的原因
C、账务或报表差错影响科目(至三级科目)与金额
D、调整方案或要求
E、差错单位负责人签字确认后加盖公章
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257、问答题 请简述内部账户系统未销账查询对账的要求。
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258、多项选择题 境外个人(不含港澳台同胞)房产项下提出结汇申请时,银行需审核有效护照等身份证明外,还包括以下()材料。
A、在所在城市购房的商品房预售合同登记备案等相关证明
B、一年期以上的有效劳动雇佣合同或学籍证明
C、商品房销售合同或预售合同
D、房屋产权证
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259、单项选择题 关于单位通知存款业务,下列叙述不正确的是()。
A、可分次存入,分次支取。
B、最低起存金额为50万元。
C、每次最低支取金额为10万元。
D、分一天通知和七天通知。
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260、多项选择题 办理汇入汇款申报时,可以出现的是()。
A、赡家款
B、工人汇款
C、亲友赠送
D、归还借款
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261、问答题 请简述上海银行受理农商行如意卡存取款的基本原则。
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262、单项选择题 对私授权业务必须采用()方式,有权人在授权中应确保整个操作过程的准确性。
A、事前授权
B、事中授权
C、事后授权
D、全程授权
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263、多项选择题 为加强个人银行结算账户的安全管理,通过系统批量方式为签约单位员工开立的以下()个人银行结算账户,须本人持有效身份证件原件和活期一本通或借记卡到上海银行营业网点柜面办理激活并当场修改密码。
A.活期一本通存折
B.定活两便存单
C.申卡电子借记卡
D.活期一本通存折及配套申卡借记卡
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264、单项选择题 除储蓄、已纳入工资手册管理的工资性支出和农副产品采购支出外,各单位对单笔或当日累计超过()万元(含)的现金支取,应要求开户单位填写《大额现金支取登记审批表》。
A、1
B、5
C、10
D、50
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265、单项选择题 个人汇入汇款卷宗装订时,需要国际收支申报的要按()顺序归档,不要申报的应按()归档。
A、清分日期;入账日期
B、申报号;解付日期
C、清分日期;清分日期
D、入账日期;入账日期
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266、多项选择题 下列有权机关中有权扣划个人存款的是()。
A、海关
B、人民检察院
C、公安机关
D、法院
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267、多项选择题 关于会计业务印章的收缴和销毁,下列正确的是()。
A、总行相关部室、上海地区各分支行会计业务印章的收缴和销毁,由总行会计结算部集中处理。
B、上海以外地区分行会计业务印章的收缴和销毁,由分行会计结算管理部门组织实施。
C、销毁前,由会计结算管理部门会同审计部门对拟销毁的会计业务印章与《颁发凭证》、《上海银行待销毁业务印章汇总清册》及附件进行审核。
D、销毁时,由审计部门会同会计结算管理部门实施监督。
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268、单项选择题 下列关于大额支付系统的处理,()是不正确的。
A、城市商业银行签发银行汇票,应及时通过行内系统将汇票资金移存至城市商业银行汇票处理中心。
B、代理兑付行兑付银行汇票,应通过大额支付系统向汇票处理中心发送银行汇票资金清算请求。
C、系统参与者应加强对查询、查复的管理,对有疑问或发生差错的支付业务,应在当日至迟下一个工作日上午发出查询。
D、系统参与者应加强对查询、查复的管理,查复行应在收到查询信息的当日至迟下一个工作日上午予以查复。
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269、单项选择题 上海银行能受理()。
A、美国财政支票
B、邮政支票
C、有流通区域限制的票据
D、以上都不能受理
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270、单项选择题 小额支付系统贷记业务的规定上限金额为()。
A、5000元
B、10000元
C、20000元
D、50000元
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271、单项选择题 银行承兑汇票发生垫款时,应每日按()计收利息。
A、万分之三
B、万分之四
C、万分之五
D、万分之六
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272、单项选择题 单位通知存款按()挂牌公告的相应利率计息。
A、存入日
B、支取日
C、到期日
D、结息日
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273、单项选择题 下列()票据应直接打码。
A、商业承兑汇票
B、退票专用凭证
C、代收(付)款项报数单
D、银行汇票
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274、问答题 为加强对开立、变更备案类账户的信息审核,应对账户管理系统显示的存款人基本存款账户信息中的哪些关键信息进行核对?
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275、问答题 因赠予、抵债等原因发生电子国债清偿过户时,柜员应如何操作?
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276、多项选择题 根据“转发关于电话短信诈骗受害人起诉银行事件风险提示的通知”的通知规定,营业机构柜面受理(),必须严格按规定要求客户出示有效身份证件。
A、个人客户汇款业务
B、无折存款业务
C、5万元(含)以上的大额转账业务
D、10万元(含)以上的有折现金存款业务
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277、单项选择题 上海银行信用卡的持卡人对卡内欠款的还款顺序应为()。
A、取现透支、费用、利息、转账透支和消费透支
B、利息、费用、取现透支、转账透支和消费透支
C、费用、取现透支、利息、转账透支和消费透支
D、费用、利息、取现透支、转账透支和消费透支
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278、单项选择题 中行划入一笔款项,显示款项性质为“乙汇”,该笔汇款应视为()。
A、现钞
B、现汇
C、不确定,需向中行查询
D、不确定,需向客户查询
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279、单项选择题 2010版票据号码第二排流水号码采用了()。
A、金属油墨
B、渗透性油墨
C、无色荧光油墨
D、磁性油墨
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280、问答题 简述网点如何进行非现金轧帐。
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281、问答题 营业网点应如何核对新增、变更客户类预留印鉴。
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282、单项选择题 下列单位定期存款到期或提前支取的操作中,()是错误的。
A、支取存款时,存款人应出具加盖存款人背书的证实书(背书应为预留印鉴)和来人身份证件。
B、部分提前支取时,存款人应在证实书背面注明提前支取日期、支取金额。
C、单位定期存款到期未支取,自动转存。
D、开户银行应对证实书及预留印鉴的真实性进行审核,同时与原申请书及证实书账卡联各要素进行核对无误。
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283、单项选择题 中国人民银行或其分支机构实施反洗钱现场检查时,检查人员不得少于()人。
A、2
B、3
C、4
D、5
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284、单项选择题 残缺污损人民币能辨别面额,票面剩余()以上(含)应全额兑换。
A、五分之三
B、四分之三
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C、五分之四
D、三分之二
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285、多项选择题 客户办理对私业务时,所持一代居民身份证存在疑义信息,且无法当场提供有效证件辅佐,营业网点应()
A、暂停业务办理,请客户补充其他有效证件辅佐后再办理。
B、向客户出具《业务办理提示》和联网核查结果证明,待客户签收回执后,继续办理业务。
C、登记《上海银行联网核查公民身份信息疑义信息登记簿》。
D、登记《上海银行待核查公民身份信息登记簿》。
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286、单项选择题 3月1日上海银行发放一笔贴现贷款,贴现的票据于5月15日到期,该票据付款人开户行为同城的某家银行上分行。该贴现贷款计息期应为()天。
A、75
B、76
C、77
D、78
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287、单项选择题 以下()不是开放式理财产品中可能涉及到的会计科目。
A、101-002
B、261-002
C、424-001
D、511-003
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288、多项选择题 银行经办人员在办理单位大额资金划付前的记载核实包括()。
A、核实时间
B、联系电话
C、联系地址
D、核实结果
E、对方联系人姓名及职务
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289、单项选择题 以下()表示瑞士法郎,其货币符号是()。
A、FRF,15
B、CHF,18
C、FRF,18
D、CHF,15
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290、单项选择题 关于人民币单位定期存款到期后的账务处理,下列叙述正确的是()。
A、单位定期存款只能全额支取。
B、单位定期存款可以部分支取。
C、单位定期存款只能以转账的方式将存款本息转入其基本账户。
D、单位定期存款可用于结算或从事定期存款账中提取现金。
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291、多项选择题 关于会计检查的形式,下列()的描述是正确的。
A、可以现场检查
B、可以非现场检查
C、可以现场检查结合非现场检查
D、采用现场检查形式的,就不能同时非现场检查形式
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292、问答题 会计主管在营业机构确因业务所需时,应如何做好转授权?
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293、单项选择题 借记卡卡号的前()位为上海银行的银行标示代码BIN。
A、四
B、五
C、六
D、七
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294、单项选择题 下列关于保证金存款账户的管理,错误的表述是()。
A、保证金存款账户的名称必须与保证金存款人名称一致。
B、保证金账户属于银行内部账户,不预留存款人签章。
C、保证金账户不办理账户申报手续。
D、保证金账户如适用定期利率的,应签发开户证实书。
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295、问答题 请简述个人贷记凭证票面审核要点。
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296、多项选择题 理财产品的收益与存期相关的,按认购本金、实际年收益率和实际持有天数计算收益。实际持有天数可按()计算。
A、360天
B、365天
C、366天
D、365+T天
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297、单项选择题 会计上岗资格证书操作技能的考试项目不包括()。
A、计算机中文录入
B、计算机数字录入
C、计算机英文录入
D、翻打大写传票
E、翻打小写传票
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298、单项选择题 2009年10月1日,客户在上海银行存入10000元的定活两便,于2010年3月1日办理支取,在此过程中,实际计息天数为(),到期利息为()。(同期活期存款利率为0.36%,3月存款利率为1.71%,半年存款利率为1.98%,一年期存款利率为2.25%)
A、151天,43.04元
B、152天,43.04元
C、151天,43.32元
D、152天,43.32元
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299、单项选择题 办理承兑人在异地的银行承兑汇票贴现时,贴现期限以及贴现利息的计算应另加()天划款日。
A、1
B、3
C、5
D、法定休假日的天数
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300、问答题 外汇兑换包括哪些业务?
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