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1、单项选择题 网点向辖管金库办理人民币领解现业务时,领解现报单上一律加盖()。
A、领现专用章
B、签证章
C、外币领现专用章
D、业务公章
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2、单项选择题 下面()不属于欧元区国家。
A、英国
B、德国
C、意大利
D、奥地利
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3、问答题 请简述“抵押或质押品保管清单”各联的作用。
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4、多项选择题 存在下列哪些情况的商业汇票不得贴现()。
A、出票人在汇票上记载“不得转让”字样
B、出票人(或后手)在汇票上记载“质押”字样
C、承兑协议编号更改但有出票人签章证明
D、背书时附有条件、不全额转让
E、贴现申请人的前手记载过“委托收款”
F、超过提示付款期的
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5、单项选择题 从受理假币鉴定之日起()为假币鉴定期。
A、十五个工作日
B、五个工作日
C、十个工作日
D、二周
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6、单项选择题 贷款经办行应于个人质押贷款借款合同终止()天内通知借款人办理质物解冻手续,并凭“抵押或质押品保管清单”领取质押的个人定期存单或凭证式国债。
A、60
B、45
C、30
D、15
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7、单项选择题 某企业2009年5月8日持同城某银行开出的一张银行承兑汇票来上海银行办理贴现,票面金额10万,贴现利率3.6%,该票到期日为2009年8月12日(星期三),某企业应承担的贴现利息为()。
A、990元
B、960元
C、1152元
D、1188元
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8、问答题 简述核心业务系统柜员轧账包括哪些内容。
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9、单项选择题 11位SWIFT银行识别代码中代表“分行号”是()。
A、第1-4位
B、第5、6位
C、第7、8位
D、第9-11位
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10、单项选择题 负责制定和修订总账、报表系统用户管理办法,每年定期或不定期检查总账、报表系统用户的使用情况和本行总账账务调整的是()部门。
A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、总行信息技术部
D、总行产品开发部
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11、多项选择题 单位设立的独立核算的附属机构可开立基本存款账户,以下属于单位设立的独立核算的附属机构的是()。
A、食堂
B、招待所
C、幼儿园
D、职工技术协会
E、工会委员会
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12、单项选择题 办理承兑人在异地的银行承兑汇票贴现时,贴现期限以及贴现利息的计算应另加()天划款日。
A、1
B、3
C、5
D、法定休假日的天数
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13、单项选择题 ATM行内转账目前没有的业务是()。
A、借记卡转借记卡
B、借记卡转贷记卡业务
C、借记卡转一本通业务
D、他行卡转本行借记卡
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14、单项选择题 借记卡卡号的前()位为上海银行的银行标示代码BIN。
A、四
B、五
C、六
D、七
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15、单项选择题 下列()符合中国人民银行规定的支票影像采集技术标准。
A、未附粘单支票应采集其正面影像
B、未附粘单支票应采集其背面影像
C、附粘单支票应采集其正面和记载最后一手委托收款背书粘单的影像
D、附粘单支票应采集其正面和背面影像
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16、问答题 请简述上海银行会计工作约法三章的内容。
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17、单项选择题 网点上解现金应缮制一式二联解现报单,()加盖“签证章”后连同现金一并送交所属金库。
A、付出联
B、收入联
C、借方联
D、贷方联
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18、单项选择题 以下()业务不可以在全行范围内办理的。
A、活期一本通账户(印鉴户)办理通兑业务
B、异地活期一本通存折清户
C、异地活期一本通存折存取款
D、活期一本通存折修改密码
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19、问答题 简述“抵押或质押品保管清单”凭证各联如何使用。
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20、多项选择题 上海银行会计业务印章的种类包括()。
A、会计业务类专用章
B、出纳业务类专用章
C、储蓄业务类专用章
D、财务类专用章
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21、单项选择题 发生下列()情况,商业银行不需向客户或对方银行承担赔偿责任。
A、违反规定故意拖延支付、截留挪用资金,影响客户和他行资金使用的
B、因清算账户头寸不足,导致排队支付指令未及时清算,延误客户和他行资金使用的
C、未在规定时间内提出和答复业务查询,造成资金延误的
D、因不可抗力造成系统无法正常运行的,经有关当事人采取补救措施仍造成资金延误的
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22、单项选择题 “外币托收申请书”上必须加盖()。
A、分支行业务章
B、经办员私章
C、分支行业务章以及经办员私章
D、托收专用章以及经办员私章
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23、单项选择题 银行结算账户管理档案的保管期限为销户后()年。
A、5
B、10
C、15
D、20
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24、单项选择题 11位SWIFT银行识别代码中代表“银行代号”是()。
A、第1-4位
B、第5、6位
C、第7、8位
D、第9-11位
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25、多项选择题 受理票据挂失止付或公示催告业务的承兑人在办理登记时应包括一下要素()
A、票据承兑行或承兑人开户行行号
B、票据承兑人名称
C、票据申请止付日期
D、申请止付人名称
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26、问答题 根据上海银行各项业务会计审核制度的要求,请简述各级审核人员的审核要点。
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27、单项选择题 某公司因开立保函存入一笔保证金,存期10个月,可采用()利率。
A、3个月定期
B、6个月定期
C、9个月定期
D、一年期定期
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28、多项选择题 公积金贷款,是指资金来源于上海市公积金管理中心,由银行代理上海市公积金管理中心发放和回收的贷款,包括()。
A、个人住房纯公积金贷款
B、个人住房装饰贷款
C、商业用房贷款
D、个人住房组合公积金贷款
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29、单项选择题 以下()不是系统控号的重要空白凭证。
A、活期一本通
B、电子国债托管账户本
C、国债收款凭证
D、少儿基金卡
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30、多项选择题 关于印鉴卡管理的描述,下列说法正确的是()。
A、开户单位在印鉴卡未提交建档前提出更换预留印鉴的,开户行应视作变更印鉴处理,并将原未建档印鉴卡和变更后的印鉴卡一并送交印鉴建档部门建档。
B、因无法建档被退回的印鉴卡,无论何种退卡原因,必须由开户单位办理更换手续。
C、网点应设立《上海银行副本印鉴卡调阅/调取登记簿》,详细登记调用记录,《登记簿》应由会计主管保管。
D、副本印鉴卡保管人临时休假的,可不办理印鉴卡交接手续。
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31、多项选择题 现在上海银行可以提供本金保证付款的汇款币种不包括()。
A、HKD
B、USD
C、JPY
D、EUR
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32、单项选择题 上海银行委派会计人员工作报告书的报告期限为()。
A、季后3个工作日
B、季后5个工作日
C、季后10个工作日
D、季度末月25日
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33、单项选择题 注册验资账户开户银行收到会计师事务所以股东(发起人)名义发出的《银行询证函》后,应对要素逐一确认,下列()无需审核。
A、缴款人
B、缴入日期
C、银行账号
D、缴款金额
E、款项用途
F、进账方式
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34、单项选择题 外库向内库领用重要空白凭证时,柜员领用数量不得超过()的用量;因特殊原因需要多领,最多不得超过()用量。
A、一周,一个月
B、二周,一个月
C、一周,二周
D、10天,20天
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35、多项选择题 下列()属于会计主管的工作职责。
A、确定劳动组合、柜员业务范围和权限,制定和落实柜员岗位责任制。
B、组织柜员学习会计业务文件,组织实施会计业务文件要求的各项工作。
C、监督派驻营业网点正确使用会计科目、会计凭证、会计印章、账簿设置等,根据规定进行核算,真实、正确、及时、完整地反映各项银行业务活动。
D、负责派驻营业网点会计业务现场巡察,及时监督、纠正各项违规操作行为,对各类会计业务差错、事故和违规行为应分析原因,提出整改意见,督促责任人做好整改工作。
E、对业务工作中出现的突发事件和重大问题,采取相应措施及时防范和控制,并按规定进行报告。
F、积极协助和配合上级部门的会计检查工作。
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36、单项选择题 网点人员不得私自卸装指纹仪等设备,需卸装的设备必需通过()系统递交申请。
A、核心业务系统
B、“文档一体化”系统
C、指纹管理系统
D、内部管理系统
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37、多项选择题 下列关于印鉴卡的填制要求,正确的是()。
A、印鉴卡应使用圆珠笔填写。
B、印鉴卡的填写应字迹端正,要素齐全,无涂改现象。
C、开户单位应在印鉴卡背面“单位公章”栏下方加盖单位公章。
D、预留多枚私章,并且规定组合使用条件的,应在“使用说明”栏简明填写组合条件。
E、印鉴样本应印迹清晰,浓淡适中。
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38、多项选择题 A公司在银行开立注册验资户,提供的“企业名称预先核准书”上出资人为“B公司102万,C(个人)53万,D(个人)45万”,该账户验资资金汇缴情况合规的应为()。
A、B公司转账存入102万
B、B公司现金存入“其他销售收入”款项102万
C、C现金存入53万
D.D从其姐姐的个人结算账户转来45万
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39、单项选择题 对于廉租住房建设贷款的管理正确的()。
A、借款人在本行开立资金监管专户
B、专户支付凭客户经理签字的联系单及客户提供的业务委托书
C、核算的科目有124
D、核算的科目有125
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40、单项选择题 F公司3月1日存入一笔7天通知存款60万元,3月9日进行7天后支取的书面通知,3月17日客户办理全额支取。应采用的利率计息方式为()。
A、7天采用通知利率,其余采用活期利率
B、全部采用通知利率
C、7天不计息,其余采用活期利率
D、全部采用活期利率
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41、问答题 网点主管日终如何进行核心业务系统非现金业务轧账?
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42、多项选择题 实行综合柜员制的柜员必须在()进行轧账。
A、营业日营业前
B、营业日中午
C、营业日终了
D、临时离柜前
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43、多项选择题 办理汇入汇款申报时,可以出现的是()。
A、赡家款
B、工人汇款
C、亲友赠送
D、归还借款
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44、单项选择题 华东三省一市银行汇票的提示付款期限为自出票日起(),持票人超过提示付款期提示付款的,代理付款行不予受理。
A、10天
B、一个月
C、两个月
D、三个月
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45、问答题 简述日终网点系统控号类重要空白凭证轧账要求。
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91eXAm.org
46、单项选择题 全国支票影像交换系统上线后,银行业金融机构出售支票时,应在支票票面记载()。
A、付款银行的银行机构代码
B、付款银行的交换号
C、付款银行的账号
D、付款银行的机构代码加账号
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47、单项选择题 支票磁码的()域,应由提出行打码。
A、交易码
B、账号
C、序号
D、银行号
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48、问答题 某个人客户2010年3月2日在A网点存入50000元通知存款,并通知3月15日全额支取,如客户3月8日在同一网点以现金方式提前全额支取,请计算支取时应付多少利息,并写出当日会计分录。(假设:3月2日活期利率0.3%、通知存款利率1.3%,3月8日活期利率0.36%、通知存款利率1.35%,已计提利息10元。)
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49、多项选择题 下列关于预留印鉴的描述,正确的是()。
A、预留印鉴样本从采集、录入电子印鉴库,保管到归档的各流转环节,均应办理交接手续。
B、预留印鉴样本不得擅自复印、外借,不得带离工作区域,网点因业务需要调阅的除外。
C、预留印鉴样本的保管人员无论长期离岗还是临时休假,都必须办理相关交接手续。
D、每年应至少一次核对预留印鉴样本与账户信息及验印系统信息。
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50、问答题
2009年9月30日上海银行某支行交换提回收到一张应由本行承兑的银行承兑汇票,到期日为2009年9月28日,金额为100,000.00元,承兑保证金为20%。
1、到期日承兑申请人账户余额为800,000.00元,请写出承兑行承兑到期及支付票款处理的会计分录。
2、到期日承兑申请人账户余额为60,000.00元,请写出承兑行承兑到期及支付票款处理的会计分录。
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51、单项选择题 除储蓄、已纳入工资手册管理的工资性支出和农副产品采购支出外,各单位对单笔或当日累计超过()万元(含)的现金支取,应要求开户单位填写《大额现金支取登记审批表》。
A、1
B、5
C、10
D、50
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52、问答题 请简述指纹卡更换与销毁管理流程。
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53、单项选择题 零存整取储蓄存款的起存金额人民币()元,金额固定,多存不限。
A、5
B、10
C、50
D、100
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54、多项选择题 柜员在受理单位借记卡主(附属)卡正式挂失时,应审核()。
A、是否有单位授权其办理挂失的证明
B、是否为单位法定代表人前来办理
C、是否为持卡本人办理
D、是否提供来人有效身份证件
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55、单项选择题 境内个人将其所有的境内房屋出租给境外个人,所得的外汇租金收入结汇时应使用()结售汇统计代码。
A、12205
B、12206
C、22305
D、32205
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56、单项选择题 外汇业务中,票汇是按汇款人的要求,汇出行开立以上海银行为付款行的汇票,交由汇款人自行寄送给收款人,由()持票取款的汇款方式。
A、代理人
B、付款人
C、收款人
D、解付行
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57、单项选择题 下列()对私业务需要填制“权限业务操作任务书”。
A、大额存取款
B、利生利清户
C、删除类业务
D、内部科目交易
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58、单项选择题 指纹系统设备的增加申请,应通过()系统递交科技需求。
A、核心业务系统
B、“文档一体化”系统
C、指纹管理系统
D、内部管理系统
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59、单项选择题 核算个人外汇理财产品业务取得的手续费收入的科目是()。
A、结售汇业务收入
B、外汇买卖收益
C、个人外汇其他业务收入
D、其他中间业务收入
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60、单项选择题 银行承兑汇票出票日为2009年4月30日、到期日为出票后3个月的,最后提示付款日为()。(假设以下日期均为工作日)
A、2009年7月30日
B、2009年7月31日
C、2009年8月9日
D、2009年8月10日
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61、问答题 某公司3月1日存入一笔7天通知存款100万元,3月2日书面通知银行支取20万元;3月9日未来支取,但又通知支取100万元,并于3月16日支取。请计算上海银行应付利息。(计算用通知存款利率1.17%,活期存款利率0.36%。)
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62、单项选择题 定期借记付款人对于已扣款项有异议,可自付款日起()个工作日内向其开户机构申请拒付。
A、3
B、5
C、10
D、15
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63、多项选择题 开立单位人民币结算账户时,会计主管应进行电话核实,并记载核实下列()电话核实要素。
A、核实时间
B、对方联系人姓名
C、对方联系人职务
D、核实结果
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64、问答题 写出个人质押贷款到期日正常还款会计分录。
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65、单项选择题 下列()不需纳入个人结售汇系统。
A、境外个人购汇
B、客户手持50美元现钞结汇
C、客户所得存款利息129.42美元结汇
D、外币代兑点发生的结售汇
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66、单项选择题 短期贷款按季结息的,每季末月()为结息日。
A、10日
B、20日
C、21日
D、30日
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67、问答题 请简述上海银行分支行柜员指纹采集流程。
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68、多项选择题 下列对于业主大会申请开立房屋维修资金账户的表述,()是错误的。
A、房屋维修资金账户应申请开立专用存款账户。
B、业主大会负责人是指业委会正主任。
C、同一业主大会因为核算不同性质的房屋维修基金,可以在已开立基本账户的基础上再开立专用存款账户。
D.业主大会开户应提供房地产行政管理部门出具的业主大会备案证。
E.业主大会开立的银行结算账户不得办理现金存取业务。
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69、多项选择题 柜员收到提前还款的还款凭证后,应审核的内容有()。
A、还款凭证各要素是否齐全,合同号、大小写金额等核对相符
B、客户是否在该凭证第一联加盖印鉴,并与银行预留印鉴相符
C、还款凭证是否已由客户经理签字同意
D、客户填写正确的计收利息凭证
E、查询还款账户余额是否足够
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70、多项选择题 下列关于利生利通知存款的表述,正确的有()。
A、最低起存金额为五万元。
B、以千元递增。
C、只能全额支取。
D、最低留存金额等值人民币五万元。
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71、单项选择题 ()无法查询到电子商业汇票的所有票据信息。
A、出票人
B、持票人
C、保证人
D、收款人
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72、单项选择题 银行承兑汇票发生垫款时,应每日按()计收利息。
A、万分之三
B、万分之四
C、万分之五
D、万分之六
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73、多项选择题 异地建筑施工单位名称后加项目部名称申请开立临时存款账户,应向开户银行出具下列()证明文件。
A、建筑施工单位开立临时存款账户所需证明文件
B、建筑施工单位的基本存款账户开户许可证
C、相关建筑施工和安装合同
D、建筑施工单位法定代表人或负责人的身份证件
E、项目负责人的身份证件
F、建筑施工单位授权项目部开户的授权书.
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74、问答题 请简述客户经理代开户单位领取空白印鉴卡应如何操作。
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75、单项选择题 严重违反会计、储蓄、出纳制度和操作规程,造成会计信息严重失真、重大资金财产损失以及使银行声誉受到重大影响的错误,属于下列()差错。
A、一般差错
B、规范性差错
C、风险性差错
D、重大差错
E、事故差错
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76、单项选择题 贷款逾期满90天后,发生应收未收利息,应记入()科目。
A、133应收利息
B、180应计利息
C、191非应计贷款应收利息
D、703代保管有价值品
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77、单项选择题 个人外汇政策的制定和执行的监管部门为()。
A、人民银行
B、银监会
C、国家外汇管理局
D、外交部
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78、问答题 简述对私权限业务有哪些。
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79、多项选择题 短期内符合下列()特征的交易且与企业的经营业务范围明显不符的,应作为可疑交易特征上报。
A、分散转入分散转出
B、分散转入集中转出
C、集中转入分散转出
D、集中转入集中转出
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80、单项选择题 信用证开立种类很多,在长年定期、定量供货的情况下,一般最适用采用().
A、背对背信用证
B、循环信用证
C、可转让信用证
D、对开信用证
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81、单项选择题 客户办理对公业务时,所持二代居民身份证存在疑义信息,通过阅读机具对居民身份证件的真伪进行鉴别且通过的,营业网点应().
A、向客户出具《业务办理提示》和联网核查结果证明,待客户签收回执后,继续办理业务。
B、打印和留存阅读机具的电脑显示结果,并继续办理业务。
C、登记《上海银行待核查公民身份信息登记簿》后继续办理业务。
D、暂停业务办理,请客户补充其他有效证件辅佐。
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82、单项选择题 根据国际惯例规则,开证银行在单证不符情况下,在银行合理工作日内可以拒付,但不符点提出().
A、应一次性完整提出
B、征求开证申请人同意后一次性提出
C、在合理银行工作日内可以分次提出
D、开证申请人不同意拒付,开证行不得拒付
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83、单项选择题 上海银行能兑付()发行的旅行支票。
A、MASTER和VISA
B、VISA和AMERICA EXPRESS
C、MASTER和AMERICA EXPRESS
D、以上都不对
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84、多项选择题 上海银行反洗钱系统具有()功能。
A、信息录入
B、交易预警
C、案例处理
D、统计分析
E、查询督办
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85、单项选择题 预留印鉴样本的保管应指定()负责。
A、会计负责人
B、网点负责人
C、专人
D、会计主管
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86、多项选择题 银行不可以接受()的旅行支票。
A、破损
B、剪角
C、被水浸泡过
D、折叠过
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87、单项选择题 关于全国支票影像交换系统,下列描述错误的是()。
A、影像交换系统是指运用影像技术将实物支票转换为支票影像信息,通过计算机及网络将支票影像信息传递至出票人开户银行提示付款的业务处理系统。
B、通过影像交换系统处理的支票影像信息具有与原实物支票同等的支付效力,出票人开户银行收到影像交换系统提交的支票影像信息,应视同实物支票提示付款。
C、支票影像业务处理遵循“先付后收、收妥抵用、全额清算、银行不垫款”的原则。
D、支票业务回执由出票人开户银行通过大额支付系统返还给持票人开户银行。
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88、问答题 请简述指纹卡日常使用要求。
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89、多项选择题 个人通知存款按活期存款利率计息的情况,下列()的描述是正确的。
A、实际存期不足通知期限的,按活期存款利率计息。
B、未提前通知而支取的,支取部分按活期存款利率计息。
C、已办理通知手续而提前支取或逾期支取的,支取部分按活期存款利率计息。
D、支取金额不足或超过约定金额的,按活期存款利率计息。
E、支取金额不足最低支取金额的,按活期存款利率计息。
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90、单项选择题 日终业务主管核对柜员()一致后,在系统中关闭钱箱。
A、现金实物与柜员现金轧帐单余额
B、现金实物与钱箱余额
C、钱箱余额与柜员现金轧帐单余额
D、上述均可
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91、单项选择题 小额支付系统对()的小额非实时贷记支付指令或借记成功回执纳入排队处理。
A、未通过可用头寸检查
B、未通过净贷记限额检查
C、未通过净借记限额检查
D、未通过净借记可用额度检查
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92、多项选择题 营业部收到“抵押或质押品保管清单”并审核无误,将第一联和第四联均加盖()后一并交风险管理部门,由其将第一联“保管清单”交债务人收执。
A、业务章
B、结算章
C、经办人名章
D、会计主管名章
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93、单项选择题 在()和华东三省一市银行汇票票号银行机构代码采用中国人民银行代码001.
A、银行本票
B、银行承兑汇票
C、商业承兑汇票
D、银行汇票
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94、单项选择题 以下业务,只能由开户行受理的是()。
A、电子借记卡正式挂失
B、活期一本通密码重置
C、定期存单密码重置
D、印鉴挂失
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95、单项选择题 下列关于单位定期存款开户证实书的挂失要求,()是不正确的。
A、挂失申请书上需加盖单位公章及法定代表人(单位负责人)章。
B、派专人上门核实后,即可补开新证实书。
C、客户应出具单位公函。
D、派专人上门核实其真实性,核实人在“申请书”上注明情况并加盖名章。
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96、单项选择题 入境人员单次入境携带外币现钞超过等值()的,应向海关书面申报。
A、2000美元
B、5000美元
C、10000美元
D、20000美元
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97、多项选择题 结转逾期贷款清单的用途是()。
A、代结转逾期本息的会计凭证
B、据以手工补制逾期贷款本息底卡
C、交单位风险管理部门
D、作客户回单
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98、多项选择题 客户申请办理支付密码器相关业务时,应向该账户的开户行提交以下资料()
A. 加盖单位公章及预留印鉴的《上海银行支付密码业务申请书》(见附件1-1,以下简称申请书)、
B.经办人(法定代表人或单位负责人)身份证件原件
C.营业执照
D.基本存款账户开户许可证等已开立账户证明文件。
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99、单项选择题 支行会计结算部应()组织一次简易库房制度执行情况的检查。
A、每周
B、每月
C、每季
D、半年
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100、单项选择题 单位客户申请法人账户透支业务,必须在上海银行开立()或()。
A、基本户,一般户
B、专用户,临时户
C、基本户,专用户
D、基本户,临时户
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101、多项选择题 存单存折挂失止付登记簿用于登记()。
A、正式挂失
B、密码重置
C、口头挂失
D、印鉴挂失
E、挂失补发
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102、多项选择题 下列()情况违反了上海银行会计工作约法三章的规定。
A、营业终了柜员轧账时发现短款50元,该柜员全部自赔。
B、因违规办理冻结业务,发生银行垫款,由分支行在辖属范围予以通报批评。
C、公司金融客户经持客户签发的支付凭证办理支付业务。
D、公司金融客户经理代客户解入现金。
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103、单项选择题 反假货币上岗资格证书考试由总行按照()的要求统一组织。
A、中国人民银行
B、总行会计结算部
C、总行人力资源部
D、总行现金中心
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104、多项选择题 网点在办理账户管理相关业务时,对联网核查公民身份信息不一致的,要采取多种方式包括通过下列()等辅助手段加以佐证。
A、户口簿
B、社保卡
C、驾驶证
D、居住证
E、二代身份证鉴别仪
F、由公安部门开具证明
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105、单项选择题 2010版汇票的水印图案为().
A、梅花、HP
B、梅花、方孔钱
C、ZP、梅花
D、HP、方孔钱
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106、多项选择题 根据上海银行有关制度及内部控制管理的需要,柜面业务人员配置必须坚持()原则。
A、严格执行业务操作和业务授权相分离的原则。
B、储蓄主管不得兼任柜员。
C、柜面业务人员使用的业务印章、个人名章、操作员密码等必须实行个人负责制,妥善保管,按章使用。
D、会计主机操作人员不能兼任记账员,严禁一人兼任记账和复核岗位处理同一笔业务。
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107、单项选择题 上海银行外币活期储蓄存款的结息日为()。
A、每年6月30日
B、每年12月21日
C、每季20日
D、每年12月31日
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108、单项选择题 符合贴现条件的商业汇票有()。
A、由出票人或承兑人在银行承兑汇票上填明“不得转让”字样的。
B、转让给二人以上,即两个以上被背书人各获部分转让款的。
C、真实合法且要素齐全,背书连续的,符合《票据法》等有关要求。
D、由背书人在汇票背面填明“委托收款”字样,被背书人又转让的。
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109、问答题 银行办理个人结售汇业务都应纳入个人结售汇系统,但哪些情况除外?
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110、多项选择题 开户单位名称、法定代表人发生变更,应办理相应手续,下列说法()是错误的。
A、开户单位名称发生变更的,不需与银行重新签订账户管理协议,但应同时办理预留印鉴变更手续。
B、开户单位名称发生变更的,需与银行重新签订账户管理协议,并同时办理预留印鉴变更手续。
C、开户单位法定代表人发生变更的,不需要与银行重新签订账户管理协议,原预留印鉴是否变更由开户单位自行决定。
D、开户单位法定代表人发生变更的,需要与银行重新签订账户管理协议,原预留印鉴是否变更由开户单位自行决定。
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111、单项选择题 营业机构为存款人开立个人银行账户时,应要求存款人出具有效证件,以下不属法定有效证件的是()。
A、居民身份证或临时身份证
B、社会保障卡
C、居住在境内或境外的中国籍的华侨,可出具中国护照
D、港澳居民往来内地通行证
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112、问答题 存款单位(已在上海银行开立单位结算账户)办理单位定期存款时,柜员应审核哪些开户资料?
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113、单项选择题 对于出口商而言,承担风险最大的交单条件是()。
A.D/Patsight
B.D/Pafteratsight
C.D/Aafteratsight
D.T/R
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114、多项选择题 柜员有下列()情况的,可免于参加行内相同项目的考试。
A、已通过上海市“银行柜员”等级鉴定考试的,自取得证书之日起三年内。
B、确因业务需要设立对公现金专柜而专职从事出纳业务的人员可暂缓参加考试,但应在2012年底之前取得本岗位上岗资格证书。
C、获得市级以上劳动模范、先进工作者等荣誉称号的。
D、参加市级以上单位组织的业务技术比赛获奖者。
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115、单项选择题 柜面客户类业务,授权人员必须在柜员终端上依次进行()。
A、签到、审核、授权、打印、签退
B、审核、签到、授权、打印、签退
C、签到、授权、打印、审核、签退
D、签到、授权、打印、签退、审核
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116、单项选择题 农商行如意卡在上海银行柜面日取款不得超过()万元(含),累计不超过()万元(含)。
A、10,20
B、10,50
C、5,20
D、5,50
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117、多项选择题 贴现业务到期妥收时,贴现银行作为银行承兑汇票的持票人,应在汇票背面背书栏加盖(),做成委托收款背书办理托收。
A、汇票专用章
B、法定代表人或授权经办人名章
C、结算专用章
D、业务公章
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118、多项选择题 美国运通旅行支票有以下假票:仿造支票和()。
A、伪造签名
B、序号变造
C、面值变造
D、币种变造
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119、单项选择题 总帐系统用户密码有效期限最长()天,系统将在到期日前()天提醒用户更新密码。
A、90天,10天
B、60天,10天
C、90天,7天
D、60天,7天
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120、单项选择题 个人质押品解冻后,柜员填制备忘付出凭证,系统记账后,登记()。
A、《待处理质押品登记簿》
B、《业务受理单》
C、《上海银行冻结登记簿》
D、《代保管有价值品登记簿》
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121、单项选择题 办理纸质汇票委托查询时,非查询主体应向其开户行提供真实有效的()和《上海银行商业汇票委托登记/查询申请书》。
A、非查询主体的经办人身份证件
B、纸质商业汇票
C、申请委托的查询的情况说明
D、非查询主体的机构证件
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122、单项选择题 若托收到期日日终托收资金仍未到账,经办行向贴现申请人结算账户收取票款。若贴现申请人账户余额不足,则不足部分手工结转逾期,逾期(异地汇票)起息日为()。
A、托收到期日
B、原贴现贷款到期日
C、原贴现到期日后3天
D、原贴现到期日后5天
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123、单项选择题 某公司向上海银行柜面提出一般存款账户开户申请,审核资料时应首先()。
A、登记《开销户登记簿》
B、收取开户费用
C、登录账户管理系统进行查询
D、在T24系统开账号
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124、单项选择题 上海银行要求对上报过重点可疑交易的客户进行上门对账,该措施符合“重新识别客户”可采取措施中的()。
A、要求客户补充其他身份资料或身份证明文件
B、联网核查
C、回访客户
D、向公安、工商行政管理等部门核实
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125、多项选择题 以下对于交接款项清点要求描述正确的是()。
A、已打捆钞券交接的,钞券上应加贴大封签。
B、大封签上柜员签章和日期戳应与每把钞券腰条上的一致。
C、对于散把的钞券,柜员可以在使用时进行清点。
D、交收柜员可通过点捆、卡把方式确定金额,办理交接。
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126、单项选择题 下列关于全国支票影像系统的营业机构日终处理,不正确的是()。
A、当日受理的必须全部提出。
B、应指定专人登录全国支票影像交换系统,查询当日是否存在票据状态为“扫描完成”或“等待复核”的未复核提出交易。
C、发现未复核交易,应查明该笔支票是否另行提出,如已另行提出的,应及时删除未复核交易,避免重复提出。
D、发现未复核交易,应查明该笔支票是否另行提出,如未另行提出的,应及时处理业务完毕。
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127、问答题
"2009年10月28日上海银行发放一笔单位委托贷款,其中甲方为委托方,乙方为借款方,贷款金额为3000万元,利率为6.96%,按季结息,手续费为60万元。甲方、乙方均在上海银行开立结算账户。(会计分录中涉及单位结算账户的需写明单位名称,即甲方、乙方)
(1)请写出上海银行发放该笔委托贷款的会计分录。
(2)请写出收取手续费的会计分录。
(3)请写出第一次结息的会计分录。
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128、多项选择题 电子银行签约可同时办理()。
A、个人网上银行
B、电话银行
C、短信签约
D、银证转帐
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129、单项选择题 《上海银行业务系统用户登记簿》由()部门设立登记。
A、总行营运管理部门
B、分、支行会计管理部门
C、分、支行人力资源管理部门
D、系统使用单位
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130、单项选择题 关于单位通知存款业务,下列叙述不正确的是()。
A、可分次存入,分次支取。
B、最低起存金额为50万元。
C、每次最低支取金额为10万元。
D、分一天通知和七天通知。
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131、单项选择题 存款人遗失开户许可证,提出申请补发时,应出具下列()。
A、开立银行结算账户时出具的证明文件
B、遗失证明
C、已经进行遗失公告的证明
D、以上皆需
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132、单项选择题 每日接送现金应由双人值班,值班员接到送库人员送来全部库款箱后,应将库款箱放置于()。
A、营业厅内
B、录像监控的钢箱(库房)
C、任意监控录像区域
D、网点任意区域均可
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133、单项选择题 以下()业务不属于对私权限业务。
A、客户账户休眠激活业务
B、修改客户普通信息
C、大额存取款业务
D、冻结、解冻结、冻结扣划业务
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134、多项选择题 下列属于可疑交易行为表述的是()。
A、没有正常原因的多头开户、销户、且销户前发生大量资金收付。
B、提前偿还贷款,与其财务状况明显不符的。
C、长期闲置账户原因不明地突然启用或平常资金流量小的账户突然有异常资金流入,且短期内出现大量资金收付。
D、短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付,且交易金额接近大额交易标准。
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135、单项选择题 当日单笔或者累计外币交易等值()美元以上现金收支属于大额资金的额度标准。
A、5000
B、1万
C、2万
D、5万
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136、单项选择题 根据会计内部控制需要,同时经办公、私柜台业务的网点,会计人员(含会计管理人员和柜员)的最低配置标准应不少于()人。
A、五
B、六
C、七
D、八
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137、单项选择题 上海银行反洗钱工作牵头管理部门是()。
A、合规部
B、风险管理部
C、会计结算部
D、审计部
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138、单项选择题 严重违反会计、储蓄、出纳业务基本操作规程,造成一般资金损失或虽未造成资金风险但影响银行信誉的错误,属于下列()差错。
A、一般差错
B、规范性差错
C、风险性差错
D、重大差错
E、事故差错
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139、单项选择题 客户身份识别应遵循的原则不包括以下()。
A、全面性
B、持续性
C、重点识别
D、审慎性
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140、多项选择题 上海银行核心业务系统中的用户分类包括()。
A、全行管理员
B、分行管理员
C、支行管理员
D、普通柜员
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141、多项选择题 变更本外币银行结算账户预留印鉴的,须审核以下内容()
A.核验申请书上加盖的原预留印鉴与会计验印系统建档的预留印鉴样本是否相符;
B.对其他存款账户,通过原业务文本(例如单位定期/通知存款开户申请书或留存备查的原申请书)核对申请书上加盖的原预留印鉴与原预留印鉴样本是否相符。
C.审核每份新印鉴卡填写内容是否完整、正确
D.新预留印鉴启用日期是否符合要求
E.核验新印鉴卡背面加盖的原预留印鉴与会计验印系统建档的预留印鉴样本是否相符
F.新印鉴卡上新旧印鉴与申请书上的新旧印鉴是否相符
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142、多项选择题 对会计主管工作业绩进行考核的依据主要包括()。
A、工作报告
B、年度工作总结
C、分支行会计量化考核结果
D、问卷调查结果
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143、问答题 会计主管遇违规违章事项应如何处理?
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144、单项选择题 某企业需向外地汇出一笔货款,货款金额为人民币三十万元正,到开户网点办理了大额支付系统汇兑业务,需支付()费用。
A、5.50
B、6.50
C、10.50
D、15.50
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145、多项选择题 会计档案可采用()等方便实用、易于保管的介质保存。
A、纸
B、磁介质
C、光盘
D、缩来源:91 考试网微胶片
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146、单项选择题 已办理个人存款口头挂失的,应于()内办理正式挂失。
A、24小时
B、3天
C、5天
D、7天
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147、多项选择题 会计凭证根据凭证格式、用途和结算方式不同分为基本凭证、特定凭证和票据凭证。()
A、基本凭证
B、特定凭证
C、票据凭证
D、单式凭证
E、复式凭证
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148、单项选择题 外汇业务采用分账制办法的以()核算,以其个位为记账单位,个位以下应视该货币的辅币进位而定。
A、人民币
B、美元
C、原币
D、欧元
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149、单项选择题 存量客户从使用印鉴转为使用支付密码后,对出票日期早于支付密码启用日期的支票,经办柜员在核心业务系统处理交易时应在支付密码栏录入(),并由营业机构会计负责人确认已验印后进行复核授权。
A、8个“0”
B、16个“8”
C、16个“0”
D、8个“8”
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150、多项选择题 大额支付系统处理下列()业务。
A、规定金额起点以上的跨行贷记支付业务
B、特许参与者发起的即时转账业务
C、规定金额起点以下的紧急跨行贷记支付业务
D、城市商业银行银行汇票资金的移存和兑付资金的汇划业务.
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151、单项选择题 上解和领入的现金,应由()会同进行装、开箱(袋)。
A、专人
B、双人
C、值班人员
D、现金汇总柜员
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152、问答题 请写出企业华东三省一市汇票签发的会计分录。
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153、单项选择题 以下()不是开放式理财产品中可能涉及到的会计科目。
A、101-002
B、261-002
C、424-001
D、511-003
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154、单项选择题 根据上海银行资金管理规定,信用证项下哪一币种的付款,可以在起息日当天进行头寸申报().
A、USD
B、JPY
C、HKD
D、EUR
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155、单项选择题 营业网点点钞机应始终处于()反假状态。
A、清点
B、萤光
C、智能
D、累计
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156、多项选择题 IBAN由以下()构成。
A、国家代码
B、检查号
C、银行代码
D、国内账号
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157、问答题 出票行签发银行汇票时,接柜岗/录入岗的主要职责有那些?
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158、单项选择题 银行在办理信用证项下出口押汇业务时,应重点审核().
A、开证申请人资信
B、信用证受益人资信
C、开证行和开证申请人资信
D、开证行资信、受益人资信、单据是否清洁
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159、问答题 请简述内部账户系统未销账查询对账的要求。
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160、单项选择题 网点核对人员在次日“现金库存登记簿”上盖章确认,留存归档,各类查询结果保管期限为(),现金库存登记簿保管期限为()。
A、一个月,5年
B、三个月,10年
C、六个月,15年
D、一个月,15年
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161、多项选择题 电子国债投资者在上海银行开立国债托管账户时,应遵循实名制原则,介质可以为()。
A、国债托管账户本
B、活期存折
C、申卡借记卡
D、电子借记卡
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162、单项选择题 关于个人结售汇代码描述正确的是()。
A、购汇是以1或3开头
B、非居民业务是以05结尾
C、经常项目结售汇是以2或4开头
D、购汇是以05结尾
E、以上都不对
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163、单项选择题 对于证券交易结算资金、期货交易保证金的管理与使用,存款人可申请开立()存款账户。
A、基本
B、一般
C、专用
D、临时
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164、单项选择题 在核心系统中,以下()种重要空白凭证控号。
A、假币没收证
B、现金往来报单
C、国债托管卡
D、国债收款凭证
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165、单项选择题 关于银企对账的描述,错误的是()。
A、余额对账是指向开户单位发放仅反映某一时点账户余额的对账单,开户单位凭以核对账务,但无需将对账结果反馈至本行的对账方式。
B、纸质对账单可通过营业机构柜面发送。
C、余额对账频率应每年至少一次,其中重点账户的余额对账频率至少每半年一次。
D、明细账对账频率由开户行与客户约定。
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166、单项选择题 2009年12月20日为星期六,则结息日为()。
A、12月20日
B、12月21日
C、12月22日
D、以上都不是
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167、问答题 请简述银行本票未用退回的操作要点。
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168、单项选择题 利生利通知存款以()为载体。
A、申卡借记卡
B、申卡电子借记卡
C、存单
D、存折
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169、多项选择题 下列关于上海银行预留印鉴管理原则的描述,正确的是()。
A、合规原则,即预留印鉴应符合中国人民银行账户管理有关规定和实名制制度。
B、保密原则,即银行不得对任何第三方泄露存款人的预留印鉴信息。
C、事权分离原则,即预留印鉴的采集与预留印鉴样本的保管应实行人员分离,预留印鉴的电子信息录入与预留印鉴样本的保管应实行人员分离。
D、属地集中原则,即以地区分行为单位,对所辖网点开户单位预留印鉴进行集中建库,并集中保管印鉴卡(正本)。
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170、单项选择题 客户办理个人通知存款的通知撤消业务可在()办理。
A、上海银行本地区任一营业机构
B、上海银行全国范围任一营业机构
C、原通知行
D、开户行
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171、单项选择题 下述关于余额对账单回收的要求,()的描述有误。
A、收到回复联,应认真审核经未达账务调整后的上海银行和单位的账面余额是否相符。
B、应审核开户单位是否加盖公章或印鉴,如加盖印鉴的,应核验是否与预留印鉴一致。
C、审核无误后,审核人员应加盖个人名章予以确认。
D、对不符合要求的对账单,应重新联系客户后,替客户修正。
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172、单项选择题 印鉴卡副本保管人临时离岗可不办理印鉴卡交接,期间因业务需要调阅或调取印鉴卡的,下列()的操作是正确的。
A、应由调用人与会计主管双人会同启用放置印鉴卡钢箱的副钥匙
B、应由调用人与顶岗人双人会同启用放置印鉴卡钢箱的副钥匙
C、应由顶岗人与会计主管双人会同启用放置印鉴卡钢箱的副钥匙
D、应由顶岗人与任意柜员双人会同启用放置印鉴卡钢箱的副钥匙
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173、单项选择题 电子国债的目前统一办理时间为()。
A、8:30-16:30
B、9:00-17:00
C、8:30-17:00
D、9:00-16:30
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174、单项选择题 柜员收缴假币时,必须当场将假币进行换人复核,应当客户面在假币上加盖()。
A、假币收缴专用章
B、“假币”章
C、全兑章
D、半兑章
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175、单项选择题 网点在中午营业时间段内因柜员轮休,人手不足,只能一人临柜的,主管必须()。
A、日终查库
B、日终换人复核
C、加强对该时间段监控录像的检查
D、以上皆可
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176、单项选择题 对私权限业务的办理必须坚持()的原则。
A、双人办理,有权人授权
B、双人办理,需当场授权
C、双人办理,需换人授权
D、有权人办理
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177、问答题 开户行如何办理撤销支票“黑名单”手续?
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178、单项选择题 网点简易库房过夜库存现金额度的核定工作由()负责。
A、支行会计管理部门
B、总行会计管理部门
C、总行事务部安全保卫部
D、无须核定
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179、单项选择题 对于柜面客户类业务,对私授权人员必须在柜员终端上进行(),授权完成后立即签退。
A、审核、签到、授权、打印
B、签到、审核、授权、打印
C、签到、授权、审核、打印
D、签到、打印,审核、授权
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180、单项选择题 各单位会计结算部门应()组织一次简易库房制度检查。
A、每年
B、每季
C、每月
D、每周
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181、多项选择题 全国支票影像交换系统提出行受理持票人提交的通过影像交换系统处理的支票时,应审查下列()事项。
A、出票人的签章是否符合规定。
B、支票是否是按统一规定印制的凭证,支票是否真实,是否超过提示付款期限,是否为远期支票。
C、支票金额是否超过规定金额上限。
D、票面是否记载银行机构代码。
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182、问答题 在办理简易库房钥匙移交时如出现库房钥匙无法办理面交面接的情况应如何处理?
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183、单项选择题 目前,上海银行办理的个人外汇业务储蓄种类有()。
A、整存整取业务
B、零存整取业务
C、定活两便业务
D、存本取息业务
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184、单项选择题 柜员办理农商行如意卡跨行取款业务发生落账时,现金不得付给客户,凭条随卡归还给客户。该种落账()调账。
A、需要
B、不需要
C、由总行统一
D、不确定
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185、单项选择题 办理下列()保证金核算时,会计部门均应凭相关部门的划款通知办理。
A、保证金账户利息划回存款人结算账户
B、承兑汇票到期保证金账户扣款
C、担保保证金到期划款
D、信用证保证金到期扣款
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186、单项选择题 网点应严格执行现金库箱“双人会同”装开箱制度,库箱钥匙()。
A、双人共同保管
B、分人掌管
C、由网点负责人保管
D、以上皆可
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187、多项选择题 会计检查人员可采用下列方法开展会计检查()。
A、系统数据比对
B、调阅监控录像
C、清点实物
D、顶岗操作业务
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188、单项选择题 整存整取储蓄存款倒起息开户的,()。
A、必须立即办理清户
B、必须当天办理清户
C、必须次日办理清户
D、当天不能清户
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189、单项选择题 原则上,以下()业务应由存款人持本人有效证件亲自至本行营业机构办理。
A、活期一本通存折正式挂失
B、开立个人存款证明
C、电子借记卡密码挂失
D、未满16周岁的未成年人开立活期一本通账户
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190、单项选择题 国内居民个人将其境外存款汇回境内的以自己名义开立账户,涉外收入(对私)申报的国别应填写为();国内居民个人将境内存款汇往境外以自己名义开立账户的对外付款(对私)申报的国别应填写为()。
A、汇往境外目的地,境外开立账户地
B、汇往境外目的地,中国
C、中国,中国
D、中国,境外开立账户地
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191、多项选择题 个人外汇汇入汇款卷宗包括()。
A、汇入汇款电文或中行入帐通知书复印件
B、11230卡片帐
C、如需申报,还需要涉外收入申报单
D、收款人身份证复印件
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192、单项选择题 经办柜员将新开户印鉴卡上启用日期填写错误,可以对错误内容()。
A、用红笔划线更正
B、用蓝笔划线更正
C、用黑笔划线更正
D、不得更正
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193、多项选择题 柜员在承兑前收到客户主动划付的保证金,应审核进账凭证上是否注明()。
A、承兑合同编号
B、承兑金额
C、保证金比例
D、手续费
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194、单项选择题 以下()用于反映自助设备内的库存现金情况。
A、101-001科目
B、101-004科目
C、177-001-003科目
D、277-001-003科目
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195、单项选择题 开户银行为单位开户后将《开户申请书》回执、回单、回单箱钥匙等相关材料应交有权经办人的规定,出自()制度。
A、本人办
B、面对面
C、不间隔
D、交本人
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196、单项选择题 上海以外地区分行的会计核算质量考核结果应于()内报总行会计结算部。
A、季后3个工作日
B、季后5个工作日
C、季后10个工作日
D、季度末月25日
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197、单项选择题 下列()币种采用舍位记账法。
A、瑞士法朗
B、丹麦克朗
C、日元
D、澳大利亚元
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198、单项选择题 在电子商业汇票到期日前,将票据权利背书转让给银行、财务公司,由其扣除一定利息后,将约定金额支付给上海银行的票据行为成为()。
A、背书转让
B、贴现
C、转贴现
D、再贴现
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199、单项选择题 网点一次发现假外币数量达()张以上(含),应及时向当地公安机关报案,并将收缴情况及时上报总行会计结算部。
A、2
B、3
C、4
D、5
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200、单项选择题 以电话方式申请的口头挂失,由()受理。
A、所有营业机构
B、客户服务中心
C、所有营业机构和客户服务中心都可以受理
D、总行营业部
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201、问答题 一客户于2009年3月5日在A网点存入10000元的一年期定期存款,该客户于2010年3月5日到B网点以现金方式支取此笔款项,则应计利息为多少?请写明计算过程并分别给出开户时A网点和销户时B网点的会计分录。(一年期定期存款利率为2.25%)
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202、单项选择题 凡是获准参加票据辖带交换的机构,下列()印章应使用交换单位的名称。
A、业务章
B、转讫章
C、交换清算章
D、储蓄专用章
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203、单项选择题 ATM机具归钞账务处理会计分录()。
A、借:101-004;贷:101-001
B、借:101-001;贷:101-004
C、借:101-001;贷:277-001-003
D、借:177-001-003;贷:101-001
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204、单项选择题 个人定活两便存款最低起存额为人民币100元(含),可多存,递增额为()。
A、10元
B、50元
C、100元
D、200元
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205、多项选择题 上海银行个人小额质押贷款的质押品包括()。
A、人民币定期整存整取存单
B、凭证式国债
C、电子国债
D、零存整取存折
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206、单项选择题 单位贷款本金或利息逾期()以上发生的应收利息和应收未收利息的复利不计入损益,待实际收回时再计入当期损益。
A、30天
B、180天
C、90天
D、一年
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207、单项选择题 某客户从境外汇入2万美元,根据外管政策可以结汇,客户办理结汇时应使用的汇率是()。
A、中间价
B、钞买入价
C、买入价
D、卖出价
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208、问答题 简述系统控号类重要空白凭证的柜员轧账流程。
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209、问答题 客户于2009年2月5日存入定期15000元,存期半年,利率1.98%,于2010年3月10日支取,请计算实际存款天数和支取时应该支付的本息金额。(请写明计算经过,活期利率0.36%)
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210、问答题 试简述会计工作计分卡的评分流程。
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211、多项选择题 银行经办人员在办理单位大额资金划付前的记载核实包括()。
A、核实时间
B、联系电话
C、联系地址
D、核实结果
E、对方联系人姓名及职务
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212、问答题 请简述用点钞机清点现金时,应贯彻“四看四防”要求的具体内容。
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213、单项选择题 存款人原预留印鉴遗失且主体资格未终止的,在申请人民币银行结算单位销户时,以下做法错误的是().
A、按存款人遗失原预留印鉴的类型,要求客户提供相应证明资料。
B、让存款办理预留印鉴变更手续。
C、在“撤销银行结算账户申请书”存款人签章栏要加盖存款人单位公章。
D、销户资金划至存款人同户名账户
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214、单项选择题 福费庭业务一般属于中长期贸易融资业务,融资期限一般在().
A、一年以上,长则10年
B、三个月以下
C、三个月至六个月
D、一年以内
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215、单项选择题 以下关于存款证明的说法,正确的是()。
A、签发人民币个人存款证明的有权人为经支行行长授权的指定人员。
B、签发个人存款证明的有权人每个网点不得少于三名。
C、个人存款类资金证明中列明的资金在有效期内可以提前支取。
D、申请办理个人存款类资金证明不可以委托他人代理。
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216、单项选择题 办理光票托收业务时,如果票据未注明币种,应该以票据载明的()所在地国家发行的货币作为该票据的币种。
A、出票行
B、出票人
C、付款行
D、以上都不对
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217、单项选择题 预受理开放式理财申购时,投资者资金冻结,待次日交易日开始后由系统自动批量转至()账户中。
A、424-001
B、511-003
C、261-002
D、261-099
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218、多项选择题 关于个人结售汇代码,以下描述不正确的是()。
A、购汇是以1或3开头
B、非居民业务是以06结尾
C、经常项目结售汇是以2或4开头
D、购汇是以06结尾
E、居民结汇是以1开头,以06结尾
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219、单项选择题 会计主管工作绩效管理考核是由()部门负责。
A、总行会计结算部
B、派驻营业机构
C、委派单位
D、分支行会计结算部
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220、单项选择题 IBAN的构成由最长不超过()位的数字和字母组成。
A、14
B、24
C、34
D、44
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221、单项选择题 发生下列()情况,单位通知存款不计息。
A、实际存期不足通知期限的
B、未提前通知而支取的
C、已办理通知手续而不支取或在通知期限内取消通知的,通知期限内不计息
D、已办理通知手续而提前支取或逾期支取的
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222、多项选择题 抵押和质押品的核算,应使用下列()会计凭证和账簿、登记簿。
A、备忘科目收付凭证
B、抵押或质押品保管清单
C、704手工账簿
D、抵质押品调用记录簿
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223、单项选择题 客户在A网点办理电子借记卡,又到B网点办理10万元利生利开户,则开户行为()。
A、A网点
B、B网点
C、上海银行代理柜
D、不确定
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224、问答题 简述余额对账的频率。
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225、多项选择题 会计主管考核等级包括()。
A、优秀
B、良好
C、合格
D、不合格
E、称职
F、基本称职
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226、单项选择题 人民币整存整取定期储蓄存款允许部分提前支取,但剩余存款应不低于()金额。
A、100元
B、50元
C、20元
D、1元
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227、单项选择题 协助有权机关查询、冻结、扣划客户存款的相关资料和登记簿,应由受理行作为重要业务资料妥善保管,按年整理归档,保存期限为()。
A、1年
B、5年
C、10年
D、永久保存
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228、单项选择题 按()做好收缴假币的上解工作,报送的数据和上解的假币实物应核对一致。
A、周
B、月
C、季
D、年
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229、单项选择题 各网点应根据()确定CDS机具每周轧账、装补钞次数,确保不影响客户使用。
A、客户需求
B、用钞警戒线
C、机内库存现金
D、实际使用情况
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230、单项选择题 口头挂失后,应要求存款人()天之内办理正式挂失。
A、3
B、5
C、7
D、不限定
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231、单项选择题 各类权限交易报表应按()分别装订,并按相关业务的会计档案保管年限进行保管。
A、周
B、月
C、年
D、季度
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232、单项选择题 计划财务部下拨核销贷款的资金用于()。
A、核销逾期贷款本金和欠息
B、核销逾期贷款本金
C、核销欠息
D、作为支行收益
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233、单项选择题 不具有社会团体法人资格的工会组织,应凭所属单位的批文和所属单位基本户许可证、营业执照等资料开立()账户。
A、基本存款
B、一般存款
C、专用存款
D、临时存款
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234、多项选择题 有下列()情况的单位结算账户应作为存款异常变动账户纳入存款风险滚动式检查。
A、违反常态的大收大付
B、短期内频繁收付
C、整收零付或零收整付且金额大致相当
D、与无业务往来者频繁划转大额资金
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235、单项选择题 异地汇票贴现期限和贴现利息的计算应另加()天划款日期。
A、1天
B、2天
C、3天
D、4天
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236、单项选择题 《现金库存登记簿》的保管期限为()年。
A、1
B、5
C、10
D、15
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237、单项选择题 单位名称过长,开立银行结算账户时可使用规范化简称,但必须与预留银行印章一致并()。
A、出具相关的情况说明以及承诺承担相应的法律责任
B、在账户管理协议书上明确简称的约定
C、在开立单位银行结算账户申请书上明确简称的约定
D、以上皆需要
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238、单项选择题 客户于2009年9月10日现金存入定期存款,于2010年3月10日支取现金,实际存款天数是()。
A、179天
B、180天
C、181天
D、182天
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239、单项选择题 现在上海银行可以提供本金保证付款方式的汇款币种是()。
A、HKD
B、USD
C、JPY
D、EUR
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240、多项选择题 下列()情况必须要办理申报。
A、收款人为境内居民、金额小于等值2000美元的非贸项下的境外汇入款
B、收款人为境内居民、从境内非居民账户划出的款项
C、收款人为境内居民、金额大于等值2000美元的非贸项下的境外汇入款
D、收付款人都是非居民的境内汇款
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241、单项选择题 各单位()对个人VIP客户经理所承担的柜员角色,应按柜面员工标准进行统一管理。
A、个人金融部
B、会计结算部
C、风险管理部
D、路支行
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242、多项选择题 关于教育储蓄存款支取时是否提供接受非义务教育的学生身份证明,对计息方式的描述下列()是正确的。
A、到期支取时,如提供“证明”,则分别按开户日相关整整定期储蓄存款利率计息,利息免税。
B、提前支取时,如提供“证明”,存期不满三个月的按实际存期和支取日活期储蓄存款利率计息,其他则分别按实际存期和开户日相关整整定期储蓄存款利率计息,利息免税。
C、逾期支取时,如提供“证明”,原定存期部分,可享受利率优惠和利息免税;逾期部分以支取日的活期储蓄存款利率按实际天数和存款本金计息,利息免税。
D、到期、逾期支取时,如不能提供“证明”,则分别按开户日相关零存整取利率计算,不享受利率优惠和利息免税。
E、提前支取时,如不能提供“证明”,按实际存期和开户日活期储蓄存款利率计息,利息不免税。
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243、问答题 登记主体发现登记纸质商业票据信息有误时应如何处理。
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244、多项选择题 凡直接用保证金对外支付或退回存款人保证金的划款,会计部门均应凭相关部门的划款通知办理,但下列()情况除外。
A、利息划回存款人结算账户
B、承兑汇票到期扣款
C、担保保证金到期划款
D、信用证到期扣款
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245、单项选择题 上海银行内部销账账户的系统维护由()统一进行,包括账户新增及撤销。
A、总行会计结算部
B、总行产品开发部
C、总行信息技术部
D、总行营运管理部
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246、单项选择题 《私人外币票据买入申请书》一式()联,分支行将第()交到总行外汇业务部。
A、3,1
B、3,2
C、2,1
D、3,3
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247、多项选择题 外汇业务中,在向收款人提供付款路线时,应一并提供()。
A、账户行的名称
B、SWIFT CODE
C、上海银行在账户行的账号
D、上海银行的SWIFT CODE
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248、多项选择题 投资者的开放式基金业务的交易信息,可以通过以下()渠道查询。
A、柜面
B、网上银行
C、电话银行
D、手机短信
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249、多项选择题 存款人开立注册验资户,如投资人为企业,应出具下列()证明文件。
A、营业执照
B、税务登记证
C、组织机构代码证
D、法定代表人身份证件
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250、单项选择题 电子商业汇票的提示付款期自票据到期日起()日,最后一日遇法定节假日、大额支付系统非营业日、电子商业汇票系统非营业日顺延。
A、3
B、10
C、30
D、60
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251、单项选择题 操作员通过指纹管理系统采集指纹,处理完成后()才能启用。
A、当日
B、次日
C、第二个工作日
D、第三个工作日
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252、多项选择题 反洗钱工作中所称的恐怖融资是指下列()行为。
A、恐怖组织、恐怖分子募集、占有、使用资金或其他形式资产
B、协助将非法财产转换为现金、金融票据、有价证券的
C、以资金或其他形式财产协助恐怖组织、恐怖分子以及恐怖主义、恐怖活动犯罪
D、为恐怖组织、恐怖分子占有、使用以及募集资金或其他资产形式财产
F、为恐怖主义和实施恐怖活动犯罪占有、使用以及募集资金或其他形式财产
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253、单项选择题 分支行解付资金时,技术项下的款项应要求客户提供(),国外捐赠款项应要求客户提供()。
A、商委或商务部的合同登记,商委或商务部的批文
B、外事办的批文,商委或商务部的合同登记
C、商委或商务部的合同登记,外事办的批文
D、商委或商务部的批文,,商委或商务部的合同登记
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254、单项选择题 下列关于维修基金委托管理账户的开立说法,不正确的是()。
A、原则上每个业主大会只得开立一户基本存款账户。
B、业主大会可凭房地局出具的另行核算售后公房维修资金的专用存款账户开户证明再申请开立一个专户。
C、小区广告费、停车费等收益类资金可再开立一个补充的业主大会一般户。
D、业主大会不得开立临时存款账户。
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255、单项选择题 核心业务系统临时权限设置操作任务书至少应提前()提交至管理员,否则可不予受理。
A、半个工作日(处理当日)
B、半个工作日(非处理当日)
C、一至三个工作日(含启用当日)
D、一至三个工作日(不含启用当日)
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256、单项选择题 办理款项交接时,()应填写二联款项交接凭证,加盖名章,并根据款项交接凭证进行系统交易。
A、综合柜员
B、交收柜员
C、交付柜员
D、会计主管
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257、单项选择题 关于单位通知存款的开户手续中,下列()是错误的。
A、存款人必须提交的资料包括:加盖预留印鉴的“申请书”、来人身份证件和营业执照。
B、“申请书”上必须写明“1天通知或7天通知”字样,以明确通知存款品种。
C、“开户证实书”上加盖签证章(或业务公章)。
D、“开户证实书”账户卡联及申请书按序排列,专人专夹保管。
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258、单项选择题 活期一本通存折内人民币账户自动休眠后,客户再次办理业务时,须先办理账户()手续。
A、激活
B、改密
C、挂失
D、清户
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259、单项选择题 电子国债投资者在上海银行开立国债托管账户时,应遵循实名制原则,介质为()。
A、申卡电子借记卡
B、活期一本通
C、申卡借记卡
D、申卡信用卡
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260、问答题 请写出利生利通知存款以转账方式清户的会计分录。说明:交易行同时为清户账户开户行及资金转入账户开户行。
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261、单项选择题 开户行对由公司金融客户经理代客办理的金额在()以上的支付业务,应事先与委托单位指定联系人进行电话核实。
A、5万
B、10万
C、50万
D、100万
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262、单项选择题 多媒体自助终端缴付公用事业费的款项,由()进行清算。
A、所属支行
B、浦西支行
C、总行营业部代理柜
D、总行个金部
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263、问答题 请简述网点值班人员接库的工作要求。
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264、单项选择题 外币兑换机每笔兑换交易的金额最高不得超过()元人民币。
A、500
B、1000
C、2000
D、2500
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265、单项选择题 根据上海银行各项业务会计审核制度的要求,()以资料完整性、会计凭证真实性和合规性以及资料中相关要素,如出账金额、日期、审批人、有关客户信息等内容为审核要点。
A、A级终审人员
B、B级审核人员
C、一般操作员
D、高级高柜
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266、多项选择题 本票未记载()的,本票无效。
A、表明“本票”的字样
B、无条件支付的承诺
C、付款地
D、出票地
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267、单项选择题 2008年9月22日之前开立的整存整取定期储蓄存款,在存单的到期日之后,()作为贷款质押品。
A、可以
B、不可以
C、不确定
D、视金额而定
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268、单项选择题 在签约平台中,办理公用事业授权相关业务并可查询代发/代扣单位信息的柜员是()。
A、一般柜员
B、高级柜员
C、主管柜员
D、对私总行专柜柜员
E、对私总行主管
F、客户座席
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269、问答题 简述当会计验印系统无法自动核验通过会计凭证上的印鉴时应如何处理。
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270、单项选择题 张三的单位3M(上海)公司允许他以每股2美元购买3M在纽约证券交易所的股票1000股,则()。
A、张三应该向外汇局申请核准后购汇汇出购买股票。
B、3M(上海)公司应该向人民银行统一申请核准。
C、张三将股票抛掉后,收入外汇必须汇回3M(上海)公司专用外汇账户,然后结汇或划入张三外汇储蓄账户。
D、张三将股票抛掉后,收入外汇必须汇回3M(上海)公司专用外汇账户,然后结汇,不得划入张三外汇储蓄账户。
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271、单项选择题 对于已受理尚未建档的预留印鉴,如客户需要更换的,应严格按()手续操作。
A、新开户
B、印鉴变更
C、销户
D、不予受理
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272、多项选择题 《个人外汇管理办法》中的“境外个人”是指()。
A、外国公民(包括无国籍人)港澳同胞
B、港澳同胞
C、台湾同胞
D、持中国护照的中国自然人
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273、单项选择题 储蓄实名制从()开始实施。
A、1999年4月1日
B、2000年4月1日
C、2000年9月1日
D、2003年9月1日
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274、单项选择题 自助机具轧账时发现现金长短款必须()入账。
A、当天
B、次日
C、三日内
D、以上皆否
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275、单项选择题 下列()方式不属于汇出汇款可以选择的国内外费用的承担方式。
A、OUR
B、SHA
C、BEN
D、FRE
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276、单项选择题 由于银企之间结算造成的事故、案件、纠纷引起的各类应收、应付款项,单笔金额超过()元(含)以上的,由总行会计结算部负责审批。
A、1000
B、2000
C、5000
D、10000
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277、单项选择题 通过中行转入的汇款,其款项性质应为()。
A、现钞
B、现汇
C、中行入帐通知书上必须注明,否则无法确定
D、以上都不正确
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278、多项选择题 2010版银行票据中,()、()新增安全线。
A、汇票
B、支票
C、非清分机本票
D、清分机本票
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279、单项选择题 柜员在受理业务过程中除核对有效身份证件或者其他身份证明文件外还可以采取措施,识别或者重新识别客户身份但不包括以下()。
A、要求客户补充其他身份资料或者身份证明文件
B、回访客户
C、要求客户提供承诺证明
D、向公安、工商行政管理等部门核实
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280、单项选择题 以下国际组织中,不属于国际反洗钱组织的是()。
A、艾格蒙特集团
B、巴塞尔银行监管委员会
C、沃尔夫斯堡集团
D、金融行动特别工作组
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281、多项选择题 维修资金存款人申请开立专用存款账户应提供下列()资料。
A、基本存款账户开户许可证
B、基本存款账户开户资料
C、区(县)房地产行政管理部门出具的《业主大会(业主委员会)专用存款账户开户证明》
D、预留业主委员会主任私章和业主大会财务专用章印鉴
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282、单项选择题 支付密码器自停用日起()内,申请人可申请重新启用;自停用日起()后,系统将进行挂失处理,已挂失的支付密码器不能再启用。。
A、60天,60天
B、30个工作日,30个工作日
C、30天,30天
D、60个工作日,60个工作日
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283、多项选择题 外汇个人汇入汇款卷宗包括()。
A、汇入汇款电文或中行入账通知书复印件
B、11230卡片帐
C、收款人身份证复印件
D、如需申报,还需要涉外收入申报单
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来源:91考试网 www.91exAm.org="http://www.91exam.org/ewebeditor/uploadfile/2019/04/02/20190402155207853.png" align="center" style="font-size: 9pt;">
284、多项选择题 个人挂失业务应设置以下()登记簿。
A、冻结业务登记簿
B、存单存折挂失止付登记簿
C、密码补留、更改、储蓄存单(折)、储蓄卡口头挂失登记簿
D、密码重置、印鉴挂失登记簿
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285、单项选择题 下列关于单位定期存款计息方式的描述,()是不正确的。
A、单位定期存款在存期内按支取日挂牌公告的定期存款利率计付利息。
B、单位定期存款遇利率调整,不分段计息。
C、单位定期存款到期不取,逾期部分按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。
D、单位定期存款到期日为例假日,可在例假日前一天支取,扣除到期日与支取日之间天数的利息;例假日后支取,按逾期支取计算利息。
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286、单项选择题 在认真履行客户身份识别的基础上,对风险等级较高的客户的审核应严于风险等级较低客户的审核,指的是()原则。
A、全面性
B、持续性
C、重点识别
D、审慎性
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287、多项选择题 出现下列()情形,营业机构应拒绝办理相关业务。
A、客户提供虚假的身份证件
B、不能按要求提供开户的所需材料
C、客户拒绝提供上海银行要求补充的身份验证资料的
D、采取验证措施后仍对客户身份资料的真实性存在怀疑的
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288、多项选择题 识别或重新识别客户身份的措施,除了核对有效身份证件或其他身份证明文件外,还可以采取下列()措施。
A、向公安、工商行政管理部门核实
B、实地查访
C、回访客户
D、要求客户补充其他身份资料或者身份证明文件。
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289、单项选择题 客户申请小额质押贷款业务,客户定期存单本金人民币130000元,请问客户最少可以贷款金额是()。
A、1000元
B、3000元
C、5000元
D、10000元
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290、单项选择题 SWIFT银行识别代码的第7、8位代表()。
A、银行代号
B、国家代号
C、方位代号
D、分行号
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291、单项选择题 开户银行对单位银行结算账户结转久悬前,应事先通知单位,自发出通知之日起()内办理销户手续,逾期视同自愿销户。
A、一个月
B、30
C、15
D、10
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292、问答题 柜面办理国债托管账户本挂失、存款证明等业务,需要收取手续费,请写出会计分录。
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293、单项选择题 美元清算最主要的二个清算系统是().
A、CHIPS,FEDWIRE
B、SWIFT,CHIPS
C、SWIFT,FEDWIRE
D、TARGET,FXYCS
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294、单项选择题 下列()业务不是通过大额支付系统发起的。
A、规定金额起点以上的跨行贷记支付业务
B、银行本票跨行兑付
C、规定金额起点以下的紧急跨行贷记支付业务
D、城市商业银行银行汇票资金的移存和兑付资金的汇划业务
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295、单项选择题 临时存款账户应根据其开户证明文件确定有效期限,“有效期+展期”最长不得超过()年。
A、1
B、2
C、3
D、5
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296、单项选择题 SWIFT银行识别代码的最后9-11位代表()。
A、银行代号
B、国家代号
C、方位代号
D、分行号
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297、单项选择题 下列()核心业务系统账务及报表差错的归口管理部门为总行计划财务部。
A、资金业务
B、本外币合一资产负债表与利润表
C、人民币和本外币合一业务状况表
D、财务报表
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298、单项选择题 进行核心系统用户检查时,员工变更情况由下列()部门提供。
A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、总行信息技术部
D、总行人力资源部
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299、单项选择题 某支行3月1日办理了一笔银行承兑汇票贴现业务,承兑银行为本市一家商业银行,金额为10万元,贴现利率为3.6%,8月1日到期,3月份该支行确认的收入为()。
A、310元
B、1530元
C、300元
D、320元
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300、多项选择题 为加强个人银行结算账户的安全管理,通过系统批量方式为签约单位员工开立的以下()个人银行结算账户,须本人持有效身份证件原件和活期一本通或借记卡到上海银行营业网点柜面办理激活并当场修改密码。
A.活期一本通存折
B.定活两便存单
C.申卡电子借记卡
D.活期一本通存折及配套申卡借记卡
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