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1、单项选择题 储蓄实名制从()开始实施。
A、1999年4月1日
B、2000年4月1日
C、2000年9月1日
D、2003年9月1日
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2、多项选择题 境外个人(不含港澳台同胞)房产项下提出结汇申请时,银行需审核有效护照等身份证明外,还包括以下()材料。
A、在所在城市购房的商品房预售合同登记备案等相关证明
B、一年期以上的有效劳动雇佣合同或学籍证明
C、商品房销售合同或预售合同
D、房屋产权证
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3、多项选择题 外汇的具体内容包括()。
A、可以自由兑换的外国货币,包括纸币和铸币
B、外币支付凭证
C、外币有价证券
D、特别提款权
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4、单项选择题 下列()是会计、储蓄业务核算差错处置的管理部门。
A、总行会计结算部
B、总行营运管理部
C、总行现金中心
D、总行审计部
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5、单项选择题 上海银行现在只可开立以()为付款行的即期()汇票。
A、花旗银行、美元
B、纽约银行、欧元
C、纽约银行、美元
D、花旗银行、欧元
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6、单项选择题 某公司向上海银行柜面提出一般存款账户开户申请,审核资料时应首先()。
A、登记《开销户登记簿》
B、收取开户费用
C、登录账户管理系统进行查询
D、在T24系统开账号
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来源:91考试网 91ExaM.orgs.width>600)makesmallpic(this,600,1800);" src="http://www.91exam.org/ewebeditor/uploadfile/2019/04/02/20190402155207853.png" align="center" style="font-size: 9pt;">
7、单项选择题 下列上海银行电子银行类用户分类中,()负责对一般柜员或高级柜员在电子银行签约和数字证书管理内的部分业务进行授权。
A、一般柜员
B、高级柜员
C、主管柜员
D、一般座席
E、特殊座席
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8、单项选择题 除储蓄、已纳入工资手册管理的工资性支出和农副产品采购支出外,各单位对单笔或当日累计超过()万元(含)的现金支取,应要求开户单位填写《大额现金支取登记审批表》。
A、1
B、5
C、10
D、50
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9、多项选择题 受理票据挂失止付或公示催告业务的承兑人在办理登记时应包括一下要素()
A、票据承兑行或承兑人开户行行号
B、票据承兑人名称
C、票据申请止付日期
D、申请止付人名称
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10、单项选择题 贴现到期托收时,经办行作为持票人以下()处理手续不正确。
A、注明“委托收款”字样
B、在汇票背面“背书人签章”栏加盖结算专用章并由有权人签名或盖章;
C、作背书转让
D、作成委托收款背书
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11、问答题 简述存款人申请办理支付密码器注册业务时,应向开户行提交的资料。
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12、单项选择题 零存整取储蓄存款的起存金额人民币()元,金额固定,多存不限。
A、5
B、10
C、50
D、100
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13、多项选择题 支付密码器系统的营业机构主管由网点会计负责人担任,负责本机构支付密码器的下列()工作。
A、注册发行
B、加载账号
C、指定签名支付密码器
D、信息查询
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14、多项选择题 上海银行的企业现金管理平台主要业务功能包括()。
A、账户管理
B、收付款管理
C、流动性管理
D、第三方存管业务
E、国际业务
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15、多项选择题 境外个人因故不能完成商品房交易,需将退回的人民币购房款购汇汇出的,应持以下()文件向外汇指定银行申请。
A、申请书(包括没有完成商品房交易的原因说明)
B、原结汇凭证
C、房地产开发企业与境外个人解除商品房买卖合同的证明文件
D、房地产主管部门出具的境外个人取消购买商品房的相关证明
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16、单项选择题 下列()业务属定期借记支付业务。
A、代收水、电、煤气等公用事业费业务
B、个人储蓄通存业务
C、个人储蓄通兑业务
D、国库借记汇划业务
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17、多项选择题 下列()属于会计管理部门负责人的岗位职责。
A、组织实施有效的会计管理、监督、检查和考核。
B、履行会计监督职责,对所在营业网点会计岗位的操作风险进行事前、事中控制。
C、组织落实会计人员业务知识和业务技能的培训。
D、负责对本单位质量监测情况进行定期分析研究,并提出改进建议。
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18、单项选择题 用于核算和反映按财政部规定不确认为当期损益的应收未收到利息,收回的情况的科目是()。
A、501
B、502
C、503
D、504
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19、单项选择题 各支行全年现金累计差错报损金额超过()元的,应书面报总行现金中心,批准后方可报损。
A、1000
B、2000
C、5000
D、10000
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20、多项选择题 ()无需加盖现金清讫章、转讫章、业务章、交换清算章等各类会计业务印章。
A、客户回单或回执
B、内部业务凭证
C、交换提出的票据
D、大、小额支付系统等来账凭证
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21、单项选择题 客户持本行活期一本通存折于12月24日至营业网点办理清户,清户利息应计算至()。
A、12月20日
B、12月21日
C、12月23日
D、12月24日
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22、单项选择题 柜员办理农商行如意卡跨行取款业务发生落账时,现金不得付给客户,凭条随卡归还给客户。该种落账()调账。
A、需要
B、不需要
C、由总行统一
D、不确定
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23、问答题 网点主管日终如何进行核心业务系统非现金业务轧账?
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24、多项选择题 会计凭证根据凭证格式、用途和结算方式不同分为基本凭证、特定凭证和票据凭证。()
A、基本凭证
B、特定凭证
C、票据凭证
D、单式凭证
E、复式凭证
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25、单项选择题 上海银行借记卡ATM转账交易的转出金额单笔或每日累计不得超过()万元人民币。
A、2万
B、5万
C、10万
D、20万
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26、单项选择题 上海银行各营业网点根据会计量化考核得分评为四个等级,以下()的情况评为二级支行。
A、考核得分在90分(含)以上
B、考核得分在75分(含)以上,90分以下
C、考核得分在60分(含)以上,75分以下
D、考核得分不及格(60分以下)
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27、单项选择题 如客户对以往缴费情况有疑问,请客户携带缴费的活期一本通或申卡借记卡、缴费凭条和账单至网点,由多媒体自助终端管辖行通过()查询缴费状态。
A、T24核心系统
B、签约平台
C、银保通平台
D、储蓄系统
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28、单项选择题 负责制定和修订总账、报表系统用户管理办法,每年定期或不定期检查总账、报表系统用户的使用情况和本行总账账务调整的是()部门。
A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、总行信息技术部
D、总行产品开发部
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29、单项选择题 ATM行内转账目前没有的业务是()。
A、借记卡转借记卡
B、借记卡转贷记卡业务
C、借记卡转一本通业务
D、他行卡转本行借记卡
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30、单项选择题 下列关于柜员网点轧账操作描述错误的是()。
A、柜员轧账由网点内每笔交易的最终操作柜员归进行。
B、只有在柜员日终的账务核对正确后,才能进行库款现金轧账处理。
C、柜员在轧账完毕后,必须打印柜员表内轧账单和柜员表外备忘轧账单,上缴所有业务凭证,并关闭钱箱。
D、所有柜员账务轧平后,网点业务主管必须先通过核心业务系统查询各类未授权业务,确保无未授权业务的情况下,再进行网点轧账。
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31、多项选择题 副本印鉴卡保管人岗位调动或离职的,交接时应()。
A、清点印鉴卡份数
B、逐户验印
C、逐户与当日下传打印的《上海银行客户印鉴库明细报表》核对一致
D、办理正式交接手续
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32、单项选择题 指纹管理系统的机构信息维护工作,由()部门填写“系统权限操作任务书”,()部门进行维护操作。
A、总行营运管理部、总行会计结算部
B、分、支行会计结算部、总行营运管理部
C、总行会计结算部、总行营运管理部
D、分、支行会计结算部、总行会计结算部
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33、单项选择题 会计主管工作绩效管理考核是由()部门负责。
A、总行会计结算部
B、派驻营业机构
C、委派单位
D、分支行会计结算部
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34、多项选择题 以下未加入欧元区货币的币种有()。
A、瑞典克朗
B、挪威克朗
C、意大利里拉
D、英镑
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35、多项选择题 自2006年8月1日起,要求各单位对客户办理开户类或签约、授权类业务如(),对所提供的身份证件进行复印,并将复印件粘贴在开户凭条的背面或作相关业务传票附件。
A、存款开户
B、基金签约
C、理财业务买卖
D、公用事业费授权
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36、多项选择题 营业网点对检查人员查出的问题和所提整改意见持有异议的,可()申请复议。
A、向上级行会计管理部门
B、向检查人员
C、向总行会计结算部
D、通过上级行会计管理部门向总行会计结算部
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37、单项选择题 某交换网点在2010年1月14日一场提回一张支票,出票日为2010年1月14日,持票人向其开户银行提示付款日为2010年1月13日。下列()的处理方式及原因是正确的。
A、未过提示付款期限,正常付款
B、远期支票视同即期,正常付款
C、远期支票,退票
D、以上都不对
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38、单项选择题 2008年9月22日之前开立的整存整取定期储蓄存款,在存单的到期日之后,()作为贷款质押品。
A、可以
B、不可以
C、不确定
D、视金额而定
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39、单项选择题 每日营业前网点主管通过核心业务系统的()交易给当班柜员发放钱箱。
A、钱箱开启
B、柜员款项交接
C、钱箱派发
D、以上均可
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40、单项选择题 下列关于营业网点和柜面业务准入、退出机制的表述,错误的是()。
A、一级分支行新设营业网点免于总行会计操作风险管控能力审核,由总行授权其进行具体实施。
B、凡经总行评定为四级的支行,暂停其新设营业网点准入资格直至年度会计量化考核合格。
C、二级营业网点申请相关结算业务,须经其上级行、总行会计结算部逐级审批同意后,由其上级行协办。
D、一级营业网点申请相关结算业务,总行免予审批,但需报总行备案。
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41、单项选择题 现在上海银行可以提供本金保证付款的汇款币种是()。
A、AUD
B、USD
C、EUR
D、JPY
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42、单项选择题 下列()部门负责对全行权限设定、权限授予和业务操作的各环节进行定期或不定期检查,确保权限事项得到有效的控制,授权权限得到合理配置和使用。
A、总行产品开发部
B、总行营运管理部
C、总行会计结算部
D、总行审计部
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43、问答题 简述满足哪些条件的个人定期存单、凭证式国债或电子国债可以作为质押担保申请质押贷款。
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44、单项选择题 上海银行单位利生利存款的起存金额为()。
A、5万元
B、10万元
C、50万元
D、100万元
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45、单项选择题 上海市全部支付清算业务质量考核信息发布和反馈都将通过()进行。
A、现代化支付系统
B、同城票据交换系统
C、支付清算业务质量考核管理系统
D、行名行号管理系统
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46、单项选择题 个人汇入汇款卷宗装订时,需要国际收支申报的要按()顺序归档,不要申报的应按()归档。
A、清分日期;入账日期
B、申报号;解付日期
C、清分日期;清分日期
D、入账日期;入账日期
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47、单项选择题 ATM机具归钞账务处理会计分录()。
A、借:101-004;贷:101-001
B、借:101-001;贷:101-004
C、借:101-001;贷:277-001-003
D、借:177-001-003;贷:101-001
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48、单项选择题 各类自助机具报表保管期限为()。
A、一年
B、五年
C、十年
D、十五年
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49、多项选择题 外汇业务中,在向收款人提供付款路线时,应一并提供()。
A、账户行的名称
B、SWIFT CODE
C、上海银行在账户行的账号
D、上海银行的SWIFT CODE
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50、多项选择题 2010版票据中,可以检测到激光点的区域有()。
A、行徽
B、票号花团
C、主题图案
D、红水线
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51、单项选择题 代发养老金账户的存款人死亡,其直系亲属来办理账户销户,无法办理遗产继承公正的,相关存款余额在()以内(含)的,可由网点会计负责人(路支行行长或会计主管)审核签字后办理。
A、5000元
B、3000元
C、1000元
D、10000元
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52、多项选择题 会计主管实行竞聘上岗,聘任时须签订聘期目标责任书,须明确下列()内容。
A、岗位职责
B、权利义务
C、聘任终止条件
D、考核与奖惩
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53、单项选择题 分支行会计管理机构对以下()人员不具有考核建议权。
A、检查辅导员
B、委派会计主管
C、网点负责人
D、反洗钱联络员
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54、问答题 网点在清点领入的他行钞券时如发现假币应如何处理?
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55、单项选择题 外国驻华机构申请开立基本存款账户时,应向开户银行出具下列()材料。
A、企业法人营业执照
B、企业营业执照
C、国家登记机关颁发的登记证
D、国家有关主管部门的批文或证明
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56、问答题 请简述上海银行会计工作约法三章的内容。
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57、多项选择题 营业机构应对存款人提供的有效身份证件的()等要素进行审查。
A、证件种类
B、证件号码
C、证件有效期
D、发证机关
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58、问答题 持票人持超过提示付款期限的银行汇票、银行本票向出票行请求付款,应提供哪些资料?
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59、单项选择题 上海银行现有的外币定期储蓄存款与人民币定期储蓄存款相比有下列()不同存期。
A、1个月、13个月、15个月、18个月、21个月
B、3个月、6个月、一年、二年、三年、五年
C、1个月、3个月、6个月、18个月、21个月
D、3个月、6个月、15个月、18个月、三年、五年
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60、单项选择题 现金收款业务应遵循()操作原则。
A、同时收款并记账
B、先记账后收款
C、先收款后记账
D、上述都不对
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61、单项选择题 以下()业务不可以在全行范围内办理的。
A、活期一本通账户(印鉴户)办理通兑业务
B、异地活期一本通存折清户
C、异地活期一本通存折存取款
D、活期一本通存折修改密码
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62、多项选择题 小额存款继承过户或支取应由存款人直系亲属前来办理,并提供以下证明文件()
A.(一)存款人已死亡的证明;
B.(二)存款人身份证件
C.(三)来人的有效身份证件;
D.(四)直系亲属关系证明(如户口簿、居民委员会出具的证明等)。
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63、单项选择题 下述关于余额对账单回收的要求,()的描述有误。
A、收到回复联,应认真审核经未达账务调整后的上海银行和单位的账面余额是否相符。
B、应审核开户单位是否加盖公章或印鉴,如加盖印鉴的,应核验是否与预留印鉴一致。
C、审核无误后,审核人员应加盖个人名章予以确认。
D、对不符合要求的对账单,应重新联系客户后,替客户修正。
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64、单项选择题 在签约平台中,办理公用事业授权、代发/代扣单位管理、进行网点业务数据处理等业务的柜员是()。
A、一般柜员
B、高级柜员
C、主管柜员
D、对私总行专柜柜员
E、对私总行主管
F、客户座席
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65、单项选择题 人民币整存整取定期储蓄存款允许部分提前支取,但剩余存款应不低于()金额。
A、100元
B、50元
C、20元
D、1元
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66、单项选择题 网点柜员发现印有“^法**功”反动标语的人民币立即()。
A、按假币收缴
B、按残损人民币兑回
C、返还客户
D、无须处理
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67、单项选择题 存量客户从使用印鉴转为使用支付密码后,对出票日期早于支付密码启用日期的支票,经办柜员在核心业务系统处理交易时应在支付密码栏录入(),并由营业机构会计负责人确认已验印后进行复核授权。
A、8个“0”
B、16个“8”
C、16个“0”
D、8个“8”
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68、多项选择题 下列业务需要加盖结算专用章的有()。
A、票据贴现、转贴现、再贴现委托收款背书
B、发出托收承付
C、签发单位定期存款存单
D、结算业务的查询查复
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69、单项选择题 A企业来我行签发上海银行银行汇票后,应将汇票资金移存到()。
A、人民银行总行
B、上海银行总行
C、城商行资金清算中心
D、人民银行上海分行
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70、问答题 请简述预留印鉴样本调阅基本规定。
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71、多项选择题 下列关于会计档案保管要求的表述,正确的是()。
A、会计档案保管期分为3年、5年、10年和永久保管。
B、会计档案保管期限从会计档案形成的当年度算起,如有必要可以延长,但不能缩短。
C、同一介质上有不同保管期限会计档案的,应按最长期限保管。
D、同一会计档案采用不同介质保存的,至少应有一种介质的会计档案满足保管期限的要求。
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72、单项选择题 上海银行个人质押贷款的展期最多为()次。
A、5
B、4
C、2
D、1
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73、问答题 简述付款人在异地的贴现票据,到期提出托收的处理。
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74、单项选择题 外汇汇入汇款是指海外汇款人通过上海银行在海外账户行或(),使用不同的汇款方式将资金汇交国内收款人的结算方式。
A、代理行
B、汇款行
C、解付行
D、以上都可以
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75、单项选择题 总行现金中心以及挂靠本行金库办理领、解现业务的网点在每日营业终了时,应由专人负责核对本网点()科目发生额和余额,确保在途现金及时结转清零。
A、110科目
B、114科目
C、101-002科目
D、101-001科目
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76、多项选择题 下列关于单位通知存款支取利息计算的描述,正确的是()。
A、按支取日挂牌公告的相应利率和实际存期计息,利随本清。
B、部分支取,支取部分按支取日挂牌公告的相应档次通知存款利率计息。
C、部分支取后,剩余部分如不低于起存金额则由签发银行按原开户日计算存期,开具新“证实书”。
D、部分支取后,剩余部分如低于起存金额则清户,按清户日挂牌公告的相应档次通知存款利率计息。
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77、单项选择题 权限业务的办理必须坚持()原则。
A、自复平衡
B、双人办理,有权人授权
C、一笔一清、内外分清、钞券点清,有疑必复
D、先记账后付款
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78、单项选择题 个人通知存款的提前通知手续可以在()办理。
A、任一网点
B、本地区任一网点
C、开户行
D、不确定
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79、单项选择题 以下纸质商业汇票的登记主体错误的是()
A、未用退回业务的承兑人
B、贴现业务的贴出人
C、质押业务的质权人
D、委托收款业务的持票人开户行
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80、多项选择题 ()是银行凭借客户提供的一定有价值的商品物质或有价证券作为抵押(质押)而发放的贷款。
A、抵押贷款
B、质押贷款
C、保证贷款
D、信用贷款
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81、单项选择题 下面()不属于欧元区国家。
A、英国
B、德国
C、意大利
D、奥地利
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82、单项选择题 根据人民银行规定,贷款期限在1年以上的个人住房贷款,遇国家法定利率调整时,()时候开始执行新的利率。
A、立即执行
B、次月1日开始
C、下季度开始
D、次年1月1日开始
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83、问答题 客户于2009年9月10日现金存入定期15000元,存期半年,利率1.98%,于2010年3月10日支取现金,请计算实际存款天数和支取时应该支付的本息金额。(请写明计算经过)
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84、多项选择题 浮动利率的贷款利率实行()。
A、一季一定
B、一月一定
C、按合同约定频率
D、以上都不是
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85、单项选择题 上海以外地区分行的会计核算质量考核结果应于()内报总行会计结算部。
A、季后3个工作日
B、季后5个工作日
C、季后10个工作日
D、季度末月25日
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86、问答题 请写出通过小额支付系统兑付的银行本票兑付和结清时的会计分录。
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87、单项选择题 核心业务系统临时权限设置操作任务书至少应提前()提交至管理员,否则可不予受理。
A、半个工作日(处理当日)
B、半个工作日(非处理当日)
C、一至三个工作日(含启用当日)
D、一至三个工作日(不含启用当日)
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88、单项选择题 客户经理严禁代客户保管存折、银行卡和密码,严禁为本人办理业务,一经检查发现,立即停止其T24系统操作权限,()不得再从事T24系统操作,同时按照重大事项报告制度上报总行会计结算部。
A、半年内
B、一年内
C、两年内
D、三年内
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89、问答题 个人外币票据买入业务中,客户需填写一式几联的《托收申请书》,各联的用途是什么?
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90、单项选择题 上海银行向客户发出网银USBKey的情况应使用()科目核算和反映。
A、702
B、703
C、712
D、139
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91、问答题 请简述营业机构为存款人开立个人银行账户时,应要求存款人出具的法定有效证件包括哪些?
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92、单项选择题 2010版银行汇票的要素上取消了()。
A、收款人账号
B、付款人账号
C、收款人名称
D、付款人名称
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93、多项选择题 下列关于交换提回行的业务处理要求,正确的是()。
A、提回票据应立即检查票据专用袋密封锁片是否完整。
B、检查票据的提回银行号、收(付)款人账号、金额与打印的磁码是否相符,交易码打印是否符合规定。
C、核对专用信封上打印的磁码与专用信封内的票据内容是否相符。
D、核对提回票据与自行打印的提回行票据清单明细是否相符。
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94、单项选择题 教育储蓄到期支取,如果不能提供“接受非义务教育的学生身份证明”,一年期、三年期教育储蓄按开户日同期同档次()定期储蓄存款利率计息。
A、整存整取
B、零存整取
C、存本取息
D、活期储蓄
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95、单项选择题 某事业单位申请开立基本存款账户,提供了单位名称为A、B两个并列抬头的事业单位登记证书,及单位名称为B的组织机构代码证,则可开立账户名称为()的基本存款账户。
A、A
B、B
C、A或B
D、A+B
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96、多项选择题 以下业务需要会计主管授权的有()
A、银行汇票签发
B、银行汇票兑付
C、银行汇票超过付款期限付款
D、有缺陷银行汇票的解付
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97、多项选择题 以下对于现金兑换业务描述正确的是()。
A、兑换前,应问清客户需兑换款项券别明细。
B、将客户兑换款项收入,轧计收入款项和兑出款项金额是否一致。
C、柜员根据客户要求逐项配款,款项配妥后,按兑出金额自复平衡。
D、问清金额后,将款项当面交客户,并逐一交待清楚。
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98、单项选择题 发现客户解入现金长款,经办柜员应登记()。
A、《工作日志》
B、《客户差错登记簿》
C、“277待处理财产溢余—001待处理出纳长款”科目
D、“277待处理财产溢余—003待处理其他溢余”科目
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99、多项选择题 会计、储蓄、出纳业务差错按照是否造成风险以及涉及风险、损失金额的大小划分为()。
A、一般差错
B、重大差错
C、事故差错
D、风险性差错
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100、单项选择题 柜员现金收付、整点、保管过程中发生虚错金额在()元(含)以上,()元(不含)以下为现金重大差错金额。
A、100,500
B、500,1000
C、1000,5000
D、5000,10000
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101、多项选择题 办理汇出汇款业务时,各对私网点应将境外汇款申请书的第()联交对公业务中心支行操作。
A、1
B、2
C、4
D、5
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102、单项选择题 日终业务主管核对柜员()一致后,在系统中关闭钱箱。
A、现金实物与柜员现金轧帐单余额
B、现金实物与钱箱余额
C、钱箱余额与柜员现金轧帐单余额
D、上述均可
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103、单项选择题 操作员通过指纹管理系统采集指纹,处理完成后()才能启用。
A、当日
B、次日
C、第二个工作日
D、第三个工作日
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104、单项选择题 多媒体自助终端缴付公用事业费的款项,由()进行清算。
A、所属支行
B、浦西支行
C、总行营业部代理柜
D、总行个金部
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105、单项选择题 各单位应根据总行要求和本单位会计管理需要,在年初确定的会计管理工作框架下,按()制定会计检查辅导工作计划。
A、年
B、半年
C、季
D、月
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106、单项选择题 金融机构存放同业资金可开立()
A、基本存款账户
B、一般存款账户
C、专用存款账户
D、临时存款账户
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107、单项选择题 11位SWIFT银行识别代码中代表“银行代号”是()。
A、第1-4位
B、第5、6位
C、第7、8位
D、第9-11位
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108、多项选择题 会计检查人员可采用下列方法开展会计检查()。
A、系统数据比对
B、调阅监控录像
C、清点实物
D、顶岗操作业务
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109、问答题 各营业网点进行登记查询票据信息时,不得有以下行为(存在以下行为的,人民银行将根据相关规定停止相关金融机构的查询权限,并予以通报)。
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110、问答题 营业网点应如何核对新增、变更客户类预留印鉴。
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111、单项选择题 客户在A网点办理电子借记卡,并在网上办理了利生利开户手续,则开户行为()。
A、A网点
B、B网点
C、上海银行代理柜
D、不确定
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112、单项选择题 《支付结算办法》所指的“退票理由书”可以不包括以下()事项。
A、所退票据的种类
B、退票的事实依据和法律依据
C、退票时间
D、所有背书人的名称
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113、多项选择题 对于整存整取定期储蓄存款,以下何种情况不得清户().
A.当天开立的定期存单
B.倒起息开户的,当天不能清户
C.有挂失、冻结标志的定期存款
D.其他禁止清户的。
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114、单项选择题 上海银行能受理()。
A、美国财政支票
B、邮政支票
C、有流通区域限制的票据
D、以上都不能受理
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115、多项选择题 下列关于一般贷款提前还款描述正确的是()。
A、部分提前还款录入交易后在线扣收本金
B、部分提前还款录入交易后,系统于日终批处理时扣收本金
C、全额提前还款录入交易后在线扣收本金
D、全额提前还款录入交易后,系统于日终批处理时扣收本金
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116、单项选择题 若营销部门交来商业汇票(无贴现审批书)要求代保管时,柜员应审核汇票已由营销部门双人会同密封,并进行()核算。
A、入703代保管有价值品
B、不作任何核算,仅保管在简易库房内
C、入717代保管物品
D、入714买入票据实物
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来源:91考试 网02155207853.png" align="center" style="font-size: 9pt;">
117、单项选择题 日终,透支账户余额若为借方,以下描述错误的是()。
A、该借方余额为当日透支余额
B、系统自动将该透支余额归集在“119-001单位协议透支”科目
C、“201单位活期存款”科目下对应余额为零
D、有归集“119-001单位协议透支”科目会计分录发生
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118、单项选择题 办理下列()保证金核算时,会计部门均应凭相关部门的划款通知办理。
A、保证金账户利息划回存款人结算账户
B、承兑汇票到期保证金账户扣款
C、担保保证金到期划款
D、信用证保证金到期扣款
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119、多项选择题 反洗钱工作中所称的恐怖融资是指下列()行为。
A、恐怖组织、恐怖分子募集、占有、使用资金或其他形式资产
B、协助将非法财产转换为现金、金融票据、有价证券的
C、以资金或其他形式财产协助恐怖组织、恐怖分子以及恐怖主义、恐怖活动犯罪
D、为恐怖组织、恐怖分子占有、使用以及募集资金或其他资产形式财产
F、为恐怖主义和实施恐怖活动犯罪占有、使用以及募集资金或其他形式财产
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120、单项选择题 对私权限业务的办理必须坚持()的原则。
A、双人办理,有权人授权
B、双人办理,需当场授权
C、双人办理,需换人授权
D、有权人办理
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121、问答题 简述营业机构抵押及质押品实物或权证的保管及调阅要求。
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122、单项选择题 张三的单位3M(上海)公司允许他以每股2美元购买3M在纽约证券交易所的股票1000股,则()。
A、张三应该向外汇局申请核准后购汇汇出购买股票。
B、3M(上海)公司应该向人民银行统一申请核准。
C、张三将股票抛掉后,收入外汇必须汇回3M(上海)公司专用外汇账户,然后结汇或划入张三外汇储蓄账户。
D、张三将股票抛掉后,收入外汇必须汇回3M(上海)公司专用外汇账户,然后结汇,不得划入张三外汇储蓄账户。
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123、问答题 简述抵押及质押品实物或权证的保管及调阅手续。
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124、多项选择题 上海银行会计业务印章的种类包括()。
A、会计业务类专用章
B、出纳业务类专用章
C、储蓄业务类专用章
D、财务类专用章
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125、单项选择题 定活两便储蓄存款的起点金额为()。
A、10元
B、50元
C、100元
D、200元
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126、问答题 请简述会计工作计分卡的分类以及适用对象。
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127、多项选择题 关于印鉴卡管理的描述,下列说法正确的是()。
A、开户单位在印鉴卡未提交建档前提出更换预留印鉴的,开户行应视作变更印鉴处理,并将原未建档印鉴卡和变更后的印鉴卡一并送交印鉴建档部门建档。
B、因无法建档被退回的印鉴卡,无论何种退卡原因,必须由开户单位办理更换手续。
C、网点应设立《上海银行副本印鉴卡调阅/调取登记簿》,详细登记调用记录,《登记簿》应由会计主管保管。
D、副本印鉴卡保管人临时休假的,可不办理印鉴卡交接手续。
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128、单项选择题 办理汇出汇款业务时,私人VIP客户可以免去的汇款费用是()。
A、汇款手续费
B、汇款电报费
C、CHARGE OUR费用
D、本金保证汇款费用
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129、单项选择题 个人存款证明的有效期由申请人确定,最短为(),最长为()。
A、1月,1年
B、1天,2年
C、1天,1年
D、1月,2年
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130、单项选择题 对于选择OUR方式的私人汇出汇款,如果为美元汇款每笔汇款手续费事先加收()。
A、USD10.00
B、CNY100.00
C、USD20.00
D、CNY180.00
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131、多项选择题 下面关于支付密码器保管要求,描述正确的是()
A.营业网点代销的支付密码器应落实专人专箱保管。
B.临时离柜或营业终了时必须入库(柜)保管。
C.保管支付密码器原则上由前台系统主管保管。
D.各营业网点库存的支付密码器不得超过2个月的用量。
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132、单项选择题 各分支行对评为会计分类四级的辖属营业网点,总行组织再评估,对整改效果好的网点可调整为()级。
A、一级
B、二级
C、三级
D、四级
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133、单项选择题 银行承兑汇票贴现到期发出托收时的签章,应为()。
A、经中国人民银行批准使用的银行汇票专用章加其法定代表人或其授权经办人的签名或盖章。
B、结算专用章加其法定代表人或其授权经办人的签名或盖章。
C、业务专用章加其法定代表人或其授权经办人的签名或盖章。
D、票据专用章加其法定代表人或其授权经办人的签名或盖章。
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134、单项选择题 各营业机构在执行客户身份识别制度时,应该勤免尽责,遵循()的原则,针对不同的客户,采取相应的措施。
A、公开、公正、公平
B、了解你的客户
C、安全性、保密性
D、实事求是
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135、多项选择题 关于单位通知存款业务叙述,下列()是正确的。
A、其账户资金可分次存入,分次支取。
B、最低起存金额为5万元。
C、每次最低支取金额为10万元。
D、单位通知存款分为一天通知和七天通知。
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136、多项选择题 下列关于大额支付系统申请撤销和退回的描述,正确的是()。
A、发起行对发起的支付业务需要退回的,应通过大额支付系统发送退回请求。
B、接收行收到发起行的退回请求,未贷记接收人账户的,立即办理退回。
C、接收行收到发起行的退回请求,已贷记接收人账户的,应通知最迟于下一工作日中午前,从收款人账户扣划后退回。
D、发起行和特许参与者发起的支付业务需要撤销的,应通过大额支付系统发送撤销请求;国家处理中心未清算资金的,立即办理撤销;已清算资金的,不能撤销。
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137、单项选择题 除()情况外,上海银行不受理背书转让的外币票据。
A、旅行支票
B、在同城付款的票据
C、在美国付款的金额小于25000美元的票据
D、在香港付款的美元票据
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138、单项选择题 目前,上海银行只兑付()发行的旅行支票,其他公司发行的旅行支票只办理托收业务。
A、AMERICAN EXPRESS
B、MASTER
C、VISA
D、CITI
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139、单项选择题 自助机具归钞发现长款时账务处理会计分录()。
A、借:101-004;贷:101-001
B、借:101-001;贷:101-004
C、借:101-001;贷:277-001-003
D、借:177-001-003;贷:101-001
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140、多项选择题 下列业务中需要加盖银行汇票专用章和法定代表人或其授权经办人签发的是()。
A、签发银行汇票
B、银行承兑汇票的承兑
C、办理银行承兑汇票转贴现
D、贴现票据到期办理委托收款
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141、多项选择题 存款人申请开立、变更、撤销单位银行结算账户所称的“有权经办人”是指()。
A、法定代表人
B、单位负责人
C、财务主管
D、被授权人
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142、单项选择题 下列()业务不是通过大额支付系统发起的。
A、规定金额起点以上的跨行贷记支付业务
B、银行本票跨行兑付
C、规定金额起点以下的紧急跨行贷记支付业务
D、城市商业银行银行汇票资金的移存和兑付资金的汇划业务
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143、单项选择题 上海银行将每日按()挂牌公告的通知存款利率对利生利存款进行利息计提。
A、存入日
B、当日
C、支取日
D、前次结息日
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144、单项选择题 根据上海银行各项业务会计审核制度的要求,()以业务是否合规为审核要点。
A、A级终审人员
B、B级审核人员
C、一般操作员
D、会计操作人员
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145、多项选择题 上海银行代销的都市旅游卡面额包括()。
A、100
B、500
C、1000
D、2000
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146、多项选择题 关于开立临时存款账户,下列()的表述不正确。
A、存款人为临时机构的,只能在其驻地开立一个临时存款账户,不得开立其他银行结算户。
B、存款人在异地从事临时活动,在其临时活动地可以开立多个临时存款账户。
C、建筑施工及安装单位在异地同时承建多个项目的,可根据建筑施工及安装合同开立不超过项目个数的临时存款账户。
D、建筑施工及安装单位在异地只能开立一个临时存款账户。
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147、单项选择题 支行会计结算部应()组织一次简易库房制度执行情况的检查。
A、每周
B、每月
C、每季
D、半年
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148、单项选择题 下列()关于票据交换基本原则的表述是不正确的。
A、票据实际金额为准
B、场场轧平
C、日账日清
D、人民银行不垫款
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149、多项选择题 客户申请同时激活活期一本通和申卡借记卡的,需出示以下证件()。
A、活期一本通
B、申卡借记卡
C、客户本人身份证件原件
D、代理人身份证件原件
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150、问答题 简述在多媒体自助终端缴费发生故障或客户对缴费有疑问情况下管辖行处理方法。
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151、单项选择题 我国出入境的通报制度规定,中国公民出入境、外国人入出境每人每次携带的人民币限额为()元。
A、1万
B、2万
C、3万
D、5千
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152、单项选择题 临时存款账户应根据其开户证明文件确定有效期限,“有效期+展期”最长不得超过()年。
A、1
B、2
C、3
D、5
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153、多项选择题 银团贷款业务的会计核算应遵循()的原则。
A、及时处理
B、准确核算(代理行、参与行分别反映)
C、谁是参与行谁负责管理
D、谁代理谁负责管理
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154、单项选择题 反假货币上岗资格证书考试由总行按照()的要求统一组织。
A、中国人民银行
B、总行会计结算部
C、总行人力资源部
D、总行现金中心
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155、单项选择题 定期借记付款人对于已扣款项有异议,可自付款日起()个工作日内向其开户机构申请拒付。
A、3
B、5
C、10
D、15
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156、问答题 请简述网点值班人员接库的工作要求。
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157、多项选择题 银行经办人员在办理单位大额资金划付前的记载核实包括()。
A、核实时间
B、联系电话
C、联系地址
D、核实结果
E、对方联系人姓名及职务
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158、单项选择题 对于存款人已死亡,其在上海银行的所有存款(含储蓄存款、国债、理财产品等)累计不超过()元的小额存款继承过户或支取,如存款人直系亲属办理公证手续存在实际困难的,分支行可凭其提供的相关证明文件,由分支行会计分管行长签字审批后,予以通融办理。
A.5000元
B.10000元
C.20000元
D.50000元
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159、单项选择题 以下哪种结算方式的结算费用较高().
A、汇款
B、托收
C、银行保函
D、信用证
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160、单项选择题 办理承兑人在异地的银行承兑汇票贴现时,贴现期限以及贴现利息的计算应另加()天划款日。
A、1
B、3
C、5
D、法定休假日的天数
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161、问答题 请简述指纹卡日常使用要求。
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162、多项选择题 下列()情况属于核算一般差错。
A、开户资料不全,未按规定开立和使用账户。
B、未按规定使用结算用具。
C、未按规定保管、使用开机口令、操作密码。
D、会计凭证、报表、账簿未按规定装订或档案资料不全。
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163、多项选择题 下列关于预留印鉴的描述,正确的是()。
A、预留印鉴样本从采集、录入电子印鉴库,保管到归档的各流转环节,均应办理交接手续。
B、预留印鉴样本不得擅自复印、外借,不得带离工作区域,网点因业务需要调阅的除外。
C、预留印鉴样本的保管人员无论长期离岗还是临时休假,都必须办理相关交接手续。
D、每年应至少一次核对预留印鉴样本与账户信息及验印系统信息。
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164、多项选择题 一般情况下,以下业务必须由本人来办理的是()。
A、基金签约
B、存单挂失
C、配折卡办理
D、信用卡自动扣款签约
E、第三方存管签约
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165、单项选择题 自助机具本行吞卡保管期限为()。
A、吞卡后次日起三个工作日内
B、吞卡后次日起三天内
C、吞卡后次日起一个月内
D、吞卡后次日起一周内
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166、多项选择题 存款人申请开立专用存款账户,除提供基本存款账户所需资料及相应的专项资金证明文件外,还应出示基本账户开户许可证,但下列()除外。
A、QFII专用存款账户
B、境外投资者专用存款账户
C、国际开发机构专用存款账户
D、预算单位专用存款账户
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167、多项选择题 美国运通旅行支票共有7个币种,分别是USD、EUR、JPY、AUD和()。
A、CHF
B、HKD
C、CAD
D、GBP
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168、单项选择题 下列关于大额支付系统参与者的描述,错误的是()。
A、发起行是向发起清算行提交支付业务的参与者。
B、国家处理中心是接收、转发支付信息,并进行资金清算处理的机构。
C、发起清算行不可作为发起行向支付系统发起支付业务。
D、发报中心是向国家处理中心转发发起清算行支付信息的城市处理中心。
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169、多项选择题 持有美国护照的个人为购买商品房而进行结汇需要提供()。
A、商品房销售合同或预售合同
B、有效护照等身份证明
C、一年期以上的境内有效劳动雇佣合同或学籍证明
D、房地产主管部门出具的该境外个人在所在城市购房的商品房预售合同登记备案或《境外机构和个人购买本市房屋已网上备案的证明》等相关证明
E、外汇局核准件或批文
F、外交部或当地(区、县以上)政府批文
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170、多项选择题 会计业务印章申领时必须()。
A、双人会同
B、持本单位介绍信和本人有效身份证件
C、在《颁发凭证》上签章确认
D、核验来人提供的证件及介绍信
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171、问答题 2009年3月21日发放一笔银团贷款共计10亿元,其中上海银行作为银团贷款牵头行份额为6亿元,其他参与银行份额为4亿元。该银团贷款按季结息,贷款利率为7.11%。2009年6月21日该借款单位账户余额为683万元。请计算上海银行应划给参与银行的利息金额。
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172、单项选择题 如果客户出示了一张已经复签的旅行支票,银行应该作如下()处理。
A、请客户在支票的左下角当面复签,复签与初签相符即可兑付。
B、请客户在支票的背面空白处当面复签,复签与初签相符即可兑付。
C、请客户在支票的左下角或背面空白处当面复签,复签与初签相符即可兑付。
D、复签与初签相符即可兑付。
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173、单项选择题 开户行办理维修资金的增值业务时,下列论述不正确的是()。
A、应审核业主大会关于维修资金增值的相关决议。
B、应审核加盖业主大会公章和业委会正、副主任签章以及物业服务企业公章的《商品住宅维修基金维修资金增值汇总表》。
C、应审核加盖业主大会财务章、业委会主任签章的支付凭证。
D、通过《商品住宅维修基金维修资金增值汇总表》上的申请编号在房维管理系统中调出相应报文,进行信息核对。
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174、单项选择题 ()用以记录吞没卡发生和后续处理情况。
A、自助机具轧账登记簿
B、自助机具差错登记簿
C、自助机具工作日志
D、银行卡吞没卡登记簿
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175、单项选择题 各单位(部门)全年现金累计差错报损金额超过5000元的,应书面报()部门批准。
A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、总行现金中心
D、分、支行行长室
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176、问答题 客户于2009年2月5日存入定期15000元,存期半年,利率1.98%,于2010年3月10日支取,请计算实际存款天数和支取时应该支付的本息金额。(请写明计算经过,活期利率0.36%)
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177、多项选择题 全国支票影像交换系统提出行受理持票人提交的通过影像交换系统处理的支票时,应审查下列()事项。
A、出票人的签章是否符合规定。
B、支票是否是按统一规定印制的凭证,支票是否真实,是否超过提示付款期限,是否为远期支票。
C、支票金额是否超过规定金额上限。
D、票面是否记载银行机构代码。
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178、多项选择题 以下关于柜员现金轮换制描述正确的是()。
A、营业前应由网点业务主管派发封包。
B、业务主管应做好封包轮换记录。
C、简易库房中辅币及硬币,次日可以不移交。
D、封包收入柜员核对款项交接凭证和封包封签金额一致后,清点封包中款项。
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179、多项选择题 下列()是上海银行核心业务系统用户管理的内容。
A、核心业务系统操作员管理
B、柜员权限的申请与设置
C、指纹管理
D、操作员号管理
E、违规处理
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180、问答题 简述营业网点在办理纸质商业汇票的哪些业务时需要进行手工逐笔登记?
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181、多项选择题 上海银行代收业务是指通过本行渠道经办的各类对私中间业务,包括()。
A、代收公用事业费
B、代收财政非税
C、代收银房通房款
D、代收保险费
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182、多项选择题 下列关于单位贷款科目设置描述正确的是()。
A、123、124、125科目核算短期贷款
B、126、127、128科目核算中长期贷款
C、130逾期贷款科目下按逾期时间设二级科目
D、133应收利息科目核算在约定结息日应确认为当期损益的应收未收到的利息情况
E、724待追索已核销贷款利息:核算和反映本行已核销但保留追索权的贷款类资产的利息情况
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183、单项选择题 个人存款类资金证明的有效期限由申请人确定,最短为()。
A、1天
B、15天
C、30天
D、1个月
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184、问答题 简述各单位对于代售支付密码器业务,应如何进行每日、次日以及月初的核对。
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185、单项选择题 柜员现金收付、整点、保管过程中发生现金长短款,实错金额在()元(含)以上,虚错金额在()元(含)以上为事故差错。
A、100,500
B、500,1000
C、1000,5000
D、5000,10000
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186、单项选择题 2009年10月9日,单位持一张出票日为2009年8月6日,期限为6个月(2010年2月6日是工作日)的异地银行承兑汇票,到开户行要求贴现,贴现期为()。
A、117天
B、120天
C、123天
D、125天
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187、多项选择题 办理银行承兑汇票业务的网点,应定期轧打的卡片账有()。
A、602银行承兑汇票卡片联
B、245-001应付银行承兑汇票款项卡片联
C、未到期贷款底卡联
D、单位定期、通知证实书卡片联
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188、单项选择题 现金收款金额人民币()万元(含)以上的,须由主管授权。
A、1
B、5
C、10
D、50
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189、问答题 某公司于4月5日在其结算账户开户行存入一笔三个月人民币定期存款400,000元,利率1.81%;并于同年5月5日部分支取了300,000元,7月5日支取了其余的100,000元。请分别计算上海银行应付利息。(4月5日,活期利率0.72%,三个月定期利率为1.81%;5月5日,活期利率为0.54%,三个月定期利率为1.71%;7月5日,活期利率为0.36%,三个月定期利率为1.71%。)
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190、多项选择题 境外个人转让所购境内商品房取得的人民币资金,经商品房所在地外汇局审核确认()后,方可购汇汇出。
A、购汇申请书
B、商品房转让合同
C、房屋权属转让的完税证明文件
D、房地产主管部门出具的境外个人购买商品房的相关证明
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191、单项选择题 自助机具他行吞卡保管期限为()。
A、吞卡后次日起三个工作日
B、吞卡后次日起三天
C、吞卡后次日起一个月
D、吞卡后次日起一周
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192、多项选择题 下列()情况不得办理申报。
A、收款人为境内居民、金额小于等值2000美元的非贸项下的境外汇入款
B、收款人为境内居民、从境内非居民账户划出的款项
C、收付款人都是境内居民的境内汇款
D、收付款人都是境内非居民的境内汇款
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193、单项选择题 ()是为了掩饰非法收入的真实来源和存在,通过各种手段使非法收入合法化的过程。
A、资金出逃
B、现金走私
C、票据伪造
D、洗钱
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194、问答题 2月4日,客户到上海银行办理7天单位通知存款开户,存入100万元;2月11日,客户办理通知手续通知支取80万元;2月18日,客户到上海银行来支取金额80万元。请计算该客户应得利息金额,需写出计算过程。(通知存款利率为1.35%,活期利率为0.36%。)
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195、单项选择题 下列关于保证金存款账户的管理,错误的表述是()。
A、保证金存款账户的名称必须与保证金存款人名称一致。
B、保证金账户属于银行内部账户,不预留存款人签章。
C、保证金账户不办理账户申报手续。
D、保证金账户如适用定期利率的,应签发开户证实书。
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196、单项选择题 存款人为无民事行为能力人,由()代为办理解挂失、补发存款凭证或支取存款手续。
A、亲人
B、本人
C、法定监护人
D、朋友
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197、多项选择题 即使信用证没有明确要求也必须注明日期的单据包括()
A、汇票
B、发票
C、运输单据
D、保险单据
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198、单项选择题 各单位对“上海银行国库业务差错通知单”所列差错存有异议的,可在收到之日起()工作日内向总行会计结算部提交申辩材料。
A、3个工作日
B、5个工作日
C、10个工作日
D、15个工作日
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199、多项选择题 有权刻制会计业务印章的刻字厂(社)应持有效的()。
A、营业执照
B、金融许可证
C、人民银行核发的刻制许可证
D、公安部门核发的特种行业许可证
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200、问答题 柜员收到有权机关对开放式理财资金的冻结申请后应如何操作?(仅需写出与理财业务相关的操作,查冻扣常规手续可省略。)
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201、多项选择题 美国运通授权方案可检查旅行支票()。
A、是否已被挂失/被盗
B、序号是否有效
C、支票上的序号、面值及币种三者整体是否匹配有效
D、旅行支票的状态(比如,在印刷厂、配送中心、银行或已兑付)
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202、单项选择题 企业电话银行柜员应及时修改初始密码并将密码妥善保管,()至少修改一次,密码应包含字母和数字,并区分大小写。
A、每周
B、每月
C、每三个月
D、每年
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203、单项选择题 客户持他行卡于上海银行CDM自动存款机上办理存款,会计分录为()。
A、借:101-004;贷:403
B、借:21l-001;贷:101-004
C、借:101-004;贷:261-011
D、借:403;贷:101-004
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204、多项选择题 存款人撤销因验资需要开立的临时存款账户时,对验资公司经批准成立的,开户银行应要求存款人出具下列()证明材料。
A、工商行政管理部门核发的营业执照正本
B、组织机构代码证
C、人民银行核发的基本存款账户开户许可证
D、会计师事务所出具的验资成功通知书
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205、单项选择题 客户于上海银行CDM自动存款机上办理申卡贷记卡存款,会计分录为()。
A、借:101-004;贷:403
B、借:21l-001;贷:101-004
C、借:101-004;贷:261-011
D、借:403;贷:101-004
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206、单项选择题 营业网点对于登记在《上海银行联网核查公民身份信息疑义信息登记簿》的疑义信息,做法错误的是()
A、通过联网核查系统疑义身份信息反馈功能申请核实。
B、联网核查系统疑义身份信息反馈疑义反馈结果与原核查结果一致的,销记疑义信息登记簿。
C、派专员实地回访客户。
D、向当地公安、居委会、工作单位、公安部等身份信息查询服务中心等部门核实。
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207、多项选择题 上海银行一私人客户需要查询一笔从香港汇入的港币3000元,可以通过()进行查询。
A、962888
B、外汇业务对私柜面
C、上海银行任一对私网点(包括纯人民币对私网点)
D、香港的汇出行
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208、多项选择题 下列关于预留印鉴的描述理正确的有()。
A、银行不得对任何第三方泄露客户的预留印鉴信息,法律另有规定的除外。
B、预留印鉴的采集与预留印鉴样本的保管应实行人员分离。
C、预留印鉴的电子信息录入与预留印鉴样本的保管应实行人员分离。
D、网点内部调阅预留印鉴样本或其复印件的,无需由网点会计负责人审批。
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209、问答题 请简述上海银行受理农商行如意卡存取款的基本原则。
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210、单项选择题 支行要将USD2000.00划总行,应划入()账户。
A、总行11230
B、分支行11230
C、视不同情况而定
D、以上都不正确
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211、单项选择题 填写外币票据托收申请书时,出票人一栏要填写()。
A、出票行
B、付款行
C、实际付款人
D、以上都不对
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212、多项选择题 下列()柜员可以不纳入指纹系统管理。
A、系统运行管理柜员
B、系统运行操作柜员
C、指纹无法采集成功者
D、仅有系统查询权限的柜员
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213、单项选择题 2010版票据中支票和汇据采用了有色荧光油墨印制,其在紫外灯下有()反应。
A、绿色
B、桔黄色
C、蓝色
D、红色
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214、单项选择题 个人定活两便存款最高限额为每笔不超过()元(不含)。
A、5万
B、10万
C、50万
D、100万
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215、多项选择题 关于银企对账的要求,下列描述正确的是()。
A、明细对账单应指定专人打印,加盖业务印章后按约定的方式及时交开户单位。
B、对因系统中开户单位地址信息错误等原因退回的余额对账单信函,应做好销毁工作。
C、余额对账单回执纳入会计档案管理,保管期限为五年。
91eXAm.org
D、退回的“余额对账单”无需装订。
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216、多项选择题 会计档案可采用()等方便实用、易于保管的介质保存。
A、纸
B、磁介质
C、光盘
D、缩微胶片
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217、单项选择题 农商行如意卡在上海银行柜面日取款不得超过()万元(含),累计不超过()万元(含)。
A、10,20
B、10,50
C、5,20
D、5,50
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218、问答题 请简述网点大额支付系统日终处理操作要求。
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219、单项选择题 下列关于维修资金支取业务的描述,()是错误的。
A、业主大会维修资金账户只能使用主动贷记的结算方式,不得支取现金。
B、业主大会或业委会许可物业服务企业,从维修资金中暂借物业日常维修和更新费用的备用金。
C、业主大会或业委会许可物业管理企业,从维修资金中支付物业管理区域内的住宅维修或专项维修、更新预付款。
D、使用维修资金时仅需向开户行提交加盖业主大会财务章、业委会主副任签章的支付凭证。
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220、单项选择题 人民银行负责对银行报送的核准类银行结算账户开户资料的()及存款人开立基本存款账户的()进行审核。
A、完整性、唯一性
B、完整性、真实性
C、合规性、完整性
D、合规性、唯一性
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221、单项选择题 人民币整存整取的存期为()。
A、1月,3月,6月,9月,1年,15月,2年,3年,5年
B、3月,6月,9月,1年,2年,3年,5年
C、3月,6月,1年,2年,3年,5年
D、1月,6月,9月,1年,2年,3年,5年
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222、多项选择题 以下()业务需要主管授权。
A、信用卡无卡存款
B、存取款金额大于10万元
C、正式挂失
D、借记卡清户
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223、单项选择题 上海银行内部销账账户的系统维护由()统一进行,包括账户新增及撤销。
A、总行会计结算部
B、总行产品开发部
C、总行信息技术部
D、总行营运管理部
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224、单项选择题 下列关于单位定期存款开户证实书的挂失要求,()是不正确的。
A、挂失申请书上需加盖单位公章及法定代表人(单位负责人)章。
B、派专人上门核实后,即可补开新证实书。
C、客户应出具单位公函。
D、派专人上门核实其真实性,核实人在“申请书”上注明情况并加盖名章。
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225、多项选择题 总行每年对评为会计分类四级的网点组织再评估,对整改效果不佳的应酌情进行以下()调整。
A、调整会计部经理
B、调整网点负责人
C、调整会计主管
D、调整为纯储蓄网点
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226、单项选择题 2009年3月5日,某企业持未到期商业汇票一张到上海银行申请贴现,票面金额100万元整,贴现利率3.6%,票据到期日为2009年8月31日(星期一),该商业汇票的承兑人为同城的某商业银行,该笔贴现的贴现利息应为()元。
A、18400
B、18500
C、18600
D、17900
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227、多项选择题 以下业务,必须要求客户年满18周岁具有完全民事行为能力,且本人来办理的是()。
A、申请个人网银转专业版
B、基金账户签约
C、定期开户
D、人民币理财产品认购
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228、单项选择题 会计管理量化考核的主管部门为()。
A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、各经营部门的考核领导小组
D、分、支行会计结算部
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229、多项选择题 网点现金区必须配备的机具包括()
A、纸币点钞机
B、复点机
C、扎把机
D、小型纸币清分机
E、硬币清分机
F、鉴别仪
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230、单项选择题 开放式理财产品各类专夹保管的留存资料可于理财产品到期满()后自行销毁。
A、1个月
B、半年
C、1年
D、5年
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231、单项选择题 关于个人结售汇代码描述正确的是()。
A、购汇是以1或3开头
B、非居民业务是以05结尾
C、经常项目结售汇是以2或4开头
D、购汇是以05结尾
E、以上都不对
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232、问答题
"2009年10月28日上海银行发放一笔单位委托贷款,其中甲方为委托方,乙方为借款方,贷款金额为3000万元,利率为6.96%,按季结息,手续费为60万元。甲方、乙方均在上海银行开立结算账户。(会计分录中涉及单位结算账户的需写明单位名称,即甲方、乙方)
(1)请写出上海银行发放该笔委托贷款的会计分录。
(2)请写出收取手续费的会计分录。
(3)请写出第一次结息的会计分录。
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233、多项选择题 下列()属于“五好钱捆”标准。
A、捆紧
B、点准
C、墩齐
D、盖章清楚
E、挑净
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234、多项选择题 客户到网点办理个人网银签约业务,并申请USBKEY一个,手续费58元,卡内扣款,手续费收取系统自动入账的会计分录为()。
A、借:211-001活期储蓄存款58元或借:217-002-004申卡电子借记卡存款58元
B、贷:211-001活期储蓄存款58元或贷:217-002-004申卡电子借记卡存款58元
C、贷:513-005出售凭证工本费收入58元
D、借:513-005出售凭证工本费收入58元
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235、问答题 请简述上海银行分支行柜员指纹采集流程。
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236、单项选择题 当日单笔或者累计外币交易等值()美元以上现金收支属于大额资金的额度标准。
A、5000
B、1万
C、2万
D、5万
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237、多项选择题 会计管理量化考核内容包括()。
A、会计核算质量
B、窗口服务质量
C、会计基础工作质量
D、反洗钱工作质量
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238、问答题 开户行如何办理撤销支票“黑名单”手续?
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239、单项选择题 不可以作为定活两便储蓄存款介质是()。
A、定活两便储蓄存单
B、生肖存单
C、电子借记卡
D、申卡借记卡
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240、单项选择题 异地汇票贴现期限和贴现利息的计算应另加()天划款日期。
A、1天
B、2天
C、3天
D、4天
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241、多项选择题 下列()是委派单位应对会计主管行使的管理职责。
A、考勤管理
B、会计业务管理
C、会计主管外出或休假时的顶岗安排
D、窗口文明服务管理
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242、单项选择题 对于出口商而言,承担风险最大的交单条件是()。
A.D/Patsight
B.D/Pafteratsight
C.D/Aafteratsight
D.T/R
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243、多项选择题 “个人银行账户开户及服务申请表”适用于以下业务()
A.开立个人银行结算账户(含活期一本通存折、申卡借记卡、申卡电子借记卡);
B.在上海银行核心业务系统中无客户号的客户申请储蓄账户(含整存整取、零存整取、教育储蓄、定活两便、通知存款、国债等);
C.核心业务系统客户信息修改业务(含客户重要信息修改和客户普通信息修改);
D.个人电子银行业务(含网上银行、电话银行、网上支付、短信服务、自助机具第三方转账等)。
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244、问答题 请简述业务信件交接管理须遵循哪些要求。
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245、单项选择题 会计上岗资格证书操作技能的考试项目不包括()。
A、计算机中文录入
B、计算机数字录入
C、计算机英文录入
D、翻打大写传票
E、翻打小写传票
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246、多项选择题 以下()业务只能由存款人持本人有效证件亲自至本行营业机构办理。
A、活期一本通存折正式挂失
B、开立个人存款证明
C、电子借记卡密码挂失
D、个人网上银行签约
E、信用卡取款密码重置
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247、单项选择题
一客户要求将现汇USD1000兑换成日元现钞,当天牌价如下:
币种中间价买入价卖出价钞买价
USD 682.62 681.25 683.99 675.79
JPY 7527.79 7497.68 7557.9 7256.79
则该客户当天可兑得()。
A、JPY90137.50
B、JPY89415
C、JPY90137
D、JPY94066
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248、单项选择题 柜员在办理活期换折交易时,如发现旧折破损现象严重,无法辨认账号等信息,应要求客户办理()手续。
A、出具相关证明
B、提供身份证件并向银行出具承诺书
C、正式挂失
D、密码挂失
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249、多项选择题 正常情况下,下列哪些情况应由存款人持本人有效身份证件办理。()
A、密码挂失
B、存款凭证正式挂失
C、存款凭证、密码一并挂失的账户
D、存款凭证解正式挂失
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250、多项选择题 销毁会计档案时,应由()派员参加监销。
A、总行会计结算部
B、总行审计部
C、总行纪检监查室
D、总行会计档案库
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251、单项选择题 网点领现时应缮制一式二联领解现报单,()加盖“领现专用章”后送交所属金库。
A、付出联
B、收入联
C、借方联
D、贷方联
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252、单项选择题 目前在涉及到外汇现钞进出的情况下,上海银行各外汇对私网点都可以受理下列()币种。
A、港币、美元、日元、欧元
B、英镑、瑞士法郎、澳大利亚元
C、新加坡元、加拿大元
D、新台币
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253、单项选择题 假定美国前总统小布什在上海银行的某路支行开立个人账户,需经()审核批准后,方能为其开立账户。
A、路支行行长
B、分行行长室
C、总行行长室
D、会计主管
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254、单项选择题 下列单位定期存款到期或提前支取的操作中,()是错误的。
A、支取存款时,存款人应出具加盖存款人背书的证实书(背书应为预留印鉴)和来人身份证件。
B、部分提前支取时,存款人应在证实书背面注明提前支取日期、支取金额。
C、单位定期存款到期未支取,自动转存。
D、开户银行应对证实书及预留印鉴的真实性进行审核,同时与原申请书及证实书账卡联各要素进行核对无误。
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255、单项选择题 存款风险滚动式检查实行接续滚动的方法,滚动周期为()。
A、1个月
B、3个月
C、3至6个月
D、6个月
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256、多项选择题 抵押和质押品的核算,应使用下列()会计凭证和账簿、登记簿。
A、备忘科目收付凭证
B、抵押或质押品保管清单
C、704手工账簿
D、抵质押品调用记录簿
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257、单项选择题 网点应急领现必须由()审批同意。
A、主办会计
B、路支行行长
C、支行分管行长
D、以上皆可
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258、单项选择题 对于连续()余额为零的个人国债账户,银行有权予以注销。
A、2年
B、3年
C、4年
D、5年
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259、多项选择题 关于维修资金的交款业务,下列描述正确的是()。
A、再筹集资金交款时,业主委托业委会或物业服务企业交款,则业委会或物业服务企业亦需向开户行提供交款通知。
B、收益资金交款时,业委会持《商品住宅维修资金收益资金交款汇总表》和相关凭证至开户行办理交款,解款时应注明收益资金来源。
C、活动经费交款时,业委会持《商品住宅维修资金活动经费交款通知》和相关凭证至开户行办理交款,解款时应注明资金来源。
D、正常交款和代交、补交款时,交款人应持《商品住宅维修资金交款通知》至开户行柜面办理交款。
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260、多项选择题 下列()情况属于现金重大差错。
A、柜员现金长款,实错金额1000元
B、现金调拨发生短款500元
C、网点上解金库的库箱漏锁、假锁
D、ATM长款5000元
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261、单项选择题 在认真履行客户身份识别的基础上,对风险等级较高的客户的审核应严于风险等级较低客户的审核,指的是()原则。
A、全面性
B、持续性
C、重点识别
D、审慎性
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262、问答题 简述次日如何进行现金的核对工作。
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263、单项选择题 基本账户单笔或当日累计提现金额在()万元以上,专用账户及临时账户单笔或当日累计提现金额在()万元以上,由支行分管行长负责审批。
A、50,50
B、100,50
C、200,100
D、200,200
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264、多项选择题 会计业务印章的保管、使用应做到()。
A、专人使用、专箱保管
B、可相互借用或多人共用一个印章
C、可在空白凭证上预先加盖会计业务印章
D、营业终了,入箱(库)保管,严防遗失和被盗
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265、问答题 甲银行收到提回支票一张,金额人民币9000元,请写出退票和付款的会计分录(与人民银行的清算除外)。
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266、单项选择题 营业日终,一般柜员库存现金不得超过()万元,超过部分应交接给现金汇总柜员;隔日不当班的柜员其库存现金中不得留有成把钞券。
A、5
B、10
C、15
D、20
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267、问答题 为加强对开立、变更备案类账户的信息审核,应对账户管理系统显示的存款人基本存款账户信息中的哪些关键信息进行核对?
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268、单项选择题 对于借款人以电子国债质押的,贷款经办行应在借款合同终止后的()内办妥质押电子国债的解冻手续。
A、2天
B、2个工作日
C、5天
D、5个工作日
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269、单项选择题 外汇业务采用分账制办法的以()核算,以其个位为记账单位,个位以下应视该货币的辅币进位而定。
A、人民币
B、美元
C、原币
D、欧元
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270、多项选择题 关于境内个人外汇储蓄账户内资金境内划转,以下表述正确的是()。
A、可向本人的其他境内外汇储蓄账户划转
B、可向直系亲属的外汇储蓄账户划转
C、可向券商B股保证金账户划转
D、不可向境外个人的外汇储蓄账户划转
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271、单项选择题 下列()核心业务系统账务及报表差错的归口管理部门为总行计划财务部。
A、资金业务
B、本外币合一资产负债表与利润表
C、人民币和本外币合一业务状况表
D、财务报表
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272、多项选择题 下列属非居民结汇代码的是()。
A、12205
B、32205
C、22306
D、42306
E、12206
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273、多项选择题 支付密码的编码要素由支付凭证上的签发人账号()及业务种类组成。
A、签发日期
B、凭证号码
C、金额
D、收款人账号
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274、问答题 请写出2010版票据中安全线的特点。
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275、单项选择题 个人开放式人民币理财产品的销售对象为个人投资者,年龄须年满()以上。
A、16周岁
B、18周岁
C、20周岁
D、10周岁
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276、多项选择题 下列关于单位通知存款通知手续的描述,正确的是()。
A、单位通知存款支取前,应按照存款品种约定的通知期限通知银行。
B、单位通知支取须采用书面方式通知银行支取的金额和时间。
C、单位在通知期限内取消通知的须采用书面方式通知银行。
D、通知期内可以撤销并重新通知,已过通知期的不可办理撤销。
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277、问答题 出票行签发银行汇票时,接柜岗/录入岗的主要职责有那些?
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278、多项选择题 抵押及质押品未经审批不得()。
A、擅自复印
B、擅自外借
C、带离工作区域
D、向行外人员出示(协助司法部门或本行内部需要的除外)
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279、多项选择题 当账务或报表差错单位发生以下()情况时,应向总行有关业务归口管理部门提出调整需求。
A、已影响到上日及以前报表科目归属或金额的准确性,且超出本单位调账范围的
B、已影响到上日及以前报表科目归属或金额的准确性,但未超出本单位调账范围的
C、虽未超出调账范围,但在报表日发生的会影响对外报送报表的
D、与柜员操作无关的、单纯由系统原因产生的错账
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280、单项选择题 对于()业务,授权人员可以在自己的主管终端上授权、打印。
A、挂失解挂失
B、客户信息修改
C、内部类
D、以上都不对
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281、单项选择题 以下会计科目中,()与客户持本人活期一本通存折至营业机构办理专业版个人网上银行(移动证书)签约时涉及的科目无关。
A、139其他应收款
B、211活期储蓄存款
C、217银行卡存款
D、703代保管有价值品
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282、多项选择题 存款人开立注册验资户,如投资人为企业,应出具下列()证明文件。
A、营业执照
B、税务登记证
C、组织机构代码证
D、法定代表人身份证件
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283、单项选择题 ()机构及其分支机构负责对金融机构的大额交易和可疑交易报告情况进行监督。
A、反洗钱监测中心
B、银监会
C、中国人民银行
D、反洗钱情报中心
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284、多项选择题 对于客户申请USBKey介质更换的,柜员应在签约平台中录入USBKey介质的序列号,并在()上予以登记。
A、《代保管有价值品登记簿》
B、《表外登记簿》
C、《上海银行个人网上银行USBKey登记簿》
D、《上海银行个人网上银行USBKey介质更换登记簿》
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285、多项选择题 下列()是经营性外汇收支。
A、个人对外贸易经营者对外贸易购付汇、收结汇
B、个体工商户委托有对外贸易经营权的企业办理进出口购付汇、收结汇
C、境内个人继承海外遗产结汇
D、境外个人旅游购物贸易方式项下的结汇
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286、单项选择题 网点一次发现假外币数量达()张以上(含),应及时向当地公安机关报案,并将收缴情况及时上报总行会计结算部。
A、2
B、3
C、4
D、5
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287、单项选择题 办理委托收款业务、贴现及转贴现到期提示付款业务时应加盖()。
A、汇票专用章
B、结算专用章
C、业务章
D、交换清算章
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288、多项选择题 个人外汇汇入汇款卷宗包括()。
A、汇入汇款电文或中行入帐通知书复印件
B、11230卡片帐
C、如需申报,还需要涉外收入申报单
D、收款人身份证复印件
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289、多项选择题 以下关于委托贷款描述中错误的是()。
A、委托贷款计提应收利息。
B、委托贷款是一种受托代理业务,上海银行在委托权限范围内办理受托业务,不承担任何形式的贷款风险。上海银行提供委托贷款服务后,仅收取相应的手续费。
C、委托贷款的贷款人(受托人)在收取手续费的同时,也承担了相应的贷款风险。
D、委托贷款逾期三年后,银行应将其视同呆账予以核销。
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290、单项选择题 银行在办理信用证项下出口押汇业务时,应重点审核().
A、开证申请人资信
B、信用证受益人资信
C、开证行和开证申请人资信
D、开证行资信、受益人资信、单据是否清洁
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291、单项选择题 客户开户时约定自动转存的整存整取定期储蓄存款除了到期日支取外,其他日期支取均作为(),需要按规定出具相关身份证件。
A、提前支取
B、逾期支取
C、到期支取
D、预约支取
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292、单项选择题 下列()不是单位定期存款的基本规定。
A、单位定期存款实行账户管理,存款时应预留印鉴。
B、支取时应以转账方式存入其基本账户或原存入账户。
C、可办理二次提前部分支取。
D、到期日为例假日,可在例假日前一天支取,扣除到期日与支取日之间天数的利息;例假日后支取,按逾期支取计算利息。
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293、单项选择题 以下关于外汇牌价的描述,正确的是()。
A、买入价低于卖出价
B、卖出价低于买入价
C、买入价低于现钞买入价
D、中间价低于现钞买入价
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294、单项选择题 上海银行储蓄品种中,()不计提应付利息。
A、整存整取储蓄存款
B、教育储蓄存款
C、定活两边储蓄存款
D、活期储蓄存款
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295、问答题 业主大会开立基本存款账户时,应提供哪些资料及填写哪些表单?
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296、单项选择题 现在上海银行可以提供本金保证付款方式的汇款币种是()。
A、HKD
B、USD
C、JPY
D、EUR
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297、多项选择题 本地建筑施工单位申请开立专用存款账户,应向开户银行出具下列()证明文件。
A、开立基本存款账户所需证明文件
B、单位授权开户的授权书及承担法律责任的公函
C、基本存款账户开户许可证
D、相关建筑施工和安装合同
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298、问答题 柜员对于客户提交的需要托收的外币票据应认真审核,有哪些票据银行是不予受理的?
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299、单项选择题 不具有社会团体法人资格的工会组织,应凭所属单位的批文和所属单位基本户许可证、营业执照等资料开立()账户。
A、基本存款
B、一般存款
C、专用存款
D、临时存款
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300、问答题 客户开户时约定自动转存的整存整取定期储蓄存款除了到期日(含转存以后的到期日)支取外,其他日期支取是否都作为提前支取?是否需要出示相关身份证件?T24系统对2008年9月22日以前开立的整存整取定期储蓄存款默认为自动转存,客户在存单到期日后支取的是否需要出具相关身份证件?
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