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1、问答题 营业机构受理有权机关协助解除冻结业务时,应注意审核哪些相关资料?
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2、多项选择题 违反上海银行各项业务会计审核制度规定的,有下列()行为之一但尚未造成经济损失的,由分、支行以上会计部门(含)以“限期整改通知书”责令限期改正,并可由其所在行或者有关主管部门依法依规给予行政处分。
A、未按照规定程序审核或审核不符合规定的。
B、未按照规定提供资料或资料提供不全的。
C、未按规定要求出账或出账不符合规定的。
D、阻挠、干扰会计审核人员正常行使审核权限的。
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3、多项选择题 下列关于贴现票据的保管描述正确的有()。
A、贴现票据需设专职双人保管。
B、贴现票据应保管在简易库房专用钢箱内。
C、特殊情况下可保管在监控范围下的保险箱内。;
D、特殊情况下可直接保管在钢箱内。
E、营销部门交回实地查询的票据时,柜员应双人重新审核后保管。
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4、单项选择题 开放式理财产品各类专夹保管的留存资料可于理财产品到期满()后自行销毁。
A、1个月
B、半年
C、1年
D、5年
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5、单项选择题 支票磁码的()域,应由提出行打码。
A、交易码
B、账号
C、序号
D、银行号
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6、问答题 请写出2010版票据中安全线的特点。
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7、问答题 柜面捡拾的存折如果可通知到客户,该作如何处理?
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8、单项选择题 上海银行个人网上银行文件证书跨行转账金额单笔不得超过()。
A、500元
B、1000元
C、1500元
D、2000元
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9、单项选择题 境外个人罗宾先生于2009年上半年办理了四次结汇业务,具体情况如下:3月2日在建行办理储蓄账户内结汇26000美元,4月8日在上海银行办理储蓄账户内结汇22000美元.5月16日在上海银行办理手持现钞结汇3000美元,6月23日在建行办理储蓄账户内结汇6000美元。罗宾先生从第()次结汇开始,应向银行提供相关证明材料后方可办理。
A、一
B、二
C、三
D、四
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10、多项选择题 境外个人转让所购境内商品房取得的人民币资金,经商品房所在地外汇局审核确认()后,方可购汇汇出。
A、购汇申请书
B、商品房转让合同
C、房屋权属转让的完税证明文件
D、房地产主管部门出具的境外个人购买商品房的相关证明
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11、单项选择题 以下收费项目,描述正确的是()。
A、上海银行外币票据托收的退票手续费是人民币50元。
B、上海银行兑付美元旅行支票的费率是1%。
C、上海银行外币票据托收的手续费费率是1%。
D、上海银行外币票据托收手续费最低为50元
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12、单项选择题 企业电话银行柜员应及时修改初始密码并将密码妥善保管,()至少修改一次,密码应包含字母和数字,并区分大小写。
A、每周
B、每月
C、每三个月
D、每年
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13、单项选择题 指纹设备维护和信息系统的日常管理是由()部门负责。
A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、总行信息技术部
D、分、支行会计管理部门
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14、单项选择题 各营业机构在执行客户身份识别制度时,应该勤免尽责,遵循()的原则,针对不同的客户,采取相应的措施。
A、公开、公正、公平
B、了解你的客户
C、安全性、保密性
D、实事求是
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15、多项选择题 下列关于单位通知存款通知手续的描述,正确的是()。
A、单位通知存款支取前,应按照存款品种约定的通知期限通知银行。
B、单位通知支取须采用书面方式通知银行支取的金额和时间。
C、单位在通知期限内取消通知的须采用书面方式通知银行。
D、通知期内可以撤销并重新通知,已过通知期的不可办理撤销。
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16、单项选择题 客户于2009年9月10日现金存入定期存款,于2010年3月10日支取现金,实际存款天数是()。
A、179天
B、180天
C、181天
D、182天
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17、多项选择题 以下未加入欧元区货币的币种有()。
A、瑞典克朗
B、挪威克朗
C、意大利里拉
D、英镑
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18、单项选择题 小额支付系统贷记业务的规定上限金额为()。
A、5000元
B、10000元
C、20000元
D、50000元
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19、单项选择题 以电话方式申请的口头挂失,由()受理。
A、所有营业机构
B、客户服务中心
C、所有营业机构和客户服务中心都可以受理
D、总行营业部
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20、单项选择题 上海银行委派会计人员工作报告书的报告期限为()。
A、季后3个工作日
B、季后5个工作日
C、季后10个工作日
D、季度末月25日
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21、单项选择题 金融机构应在可疑交易发生后的()个工作日内,报送中国反洗钱监测中心。
A、3
B、5
C、10
D、15
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22、单项选择题 办理代发工资等批量开立的个人银行结算账户在激活前,可以办理()业务。
A、现金存款业务
B、现金支付业务
C、转账支付业务
D、新开子账户业务
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23、单项选择题 上海银行收到一笔境内划款,收款人为境内居民,款项性质注明NRAPAYMENT,该笔汇款上海银行()申报。
A、要
B、不要
C、不确定,需向付款银行查询
D、不确定,需向客户查询
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24、多项选择题 抵押和质押品的核算,应使用下列()会计凭证和账簿、登记簿。
A、备忘科目收付凭证
B、抵押或质押品保管清单
C、704手工账簿
D、抵质押品调用记录簿
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25、单项选择题 外币私人汇款应提供客户以下()信息。
A、英文名称
B、英文地址
C、身份证件号
D、以上都需要
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26、单项选择题 上海银行外币活期储蓄存款的结息日为()。
A、每年6月30日
B、每年12月21日
C、每季20日
D、每年12月31日
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27、多项选择题 非应计利息归还账务处理涉及的会计科目有()。
A、201单位活期存款
B、191非应计贷款应收利息
C、503待转利息收入收回
D、133应收利息
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28、单项选择题 支票业务中,具有授权补记资格的人是()。
A、出票人
B、持票人
C、收款人
D、付款人
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29、多项选择题 申请参加票据交换的银行必须具备下列()条件。
A、配备持有票据交换场颁发的《打码机操作上岗证》的打码机操作人员。
B、按规定缴纳各项费用。
C、准时出场,及时记账并办妥退票手续。
D、会计分管负责人的交换(会计)组长经业务培训合格。
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30、单项选择题 以下()不是在开户行以现金方式提前部分支取整存整取定期存单的相关会计科目。
A、101-001
B、215-001
C、407-001
D、702
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31、单项选择题 凡属跨境资金流动,均应纳入国际收支间接申报统计范围,由()办理国际收支申报有关手续。
A、银行
B、客户
C、代理行
D、申报主体
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32、单项选择题 个人存款类资金证明经()签字并加盖“存款证明专用章”后方有效。
A、储蓄主管
B、有权人
C、路支行行长
D、会计主管
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33、多项选择题 存款人开立注册验资户,如投资人为企业,应出具下列()证明文件。
A、营业执照
B、税务登记证
C、组织机构代码证
D、法定代表人身份证件
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34、多项选择题 保证金存款可以适用以下利率().
A、活期存款利率
B、定期存款利率
C、通知存款利率
D、协议约定利率
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35、问答题 如发现反假货币信息系统内隔日交易出错,该如何处理?
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36、多项选择题 单位定期存款的基本规定包括下列()。
A、单位定期存款实行账户管理,存款时提交“开户申请书”,并预留单位印鉴。
B、单位定期存款不得转让,不得办理证实书的托收,不得用作结算账户,不得提取现金。
C、可办理二次提前部分支取;
D、单位定期存款到期日为例假日的,可在例假日前一天支取,但需扣除到期日与支取日之间天数的利息;例假日后支取的,按逾期支取计算利息。
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37、单项选择题 分支行会计管理机构对总行会计结算部承担受托责任,负责辖属范围内会计工作日常管理的权限包括()。
A、会计条线制度建设
B、会计业务管理权
C、营运管理
D、系统管理
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38、单项选择题 柜员现金轧帐平衡后,应打印柜员轧帐单,并将轧帐单和封包(箱)一并交()。
A、会计主管
B、库款汇总柜员
C、一般柜员
D、任意柜员
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39、单项选择题 若营销部门交来商业汇票(无贴现审批书)要求代保管时,柜员应审核汇票已由营销部门双人会同密封,并进行()核算。
A、入703代保管有价值品
B、不作任何核算,仅保管在简易库房内
C、入717代保管物品
D、入714买入票据实物
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40、单项选择题 人民币单位存款账户的对账范围不包括下列()账户类型。
A、定期存款账户
B、验资户
C、保证金存款账户
D、通知存款账户
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41、多项选择题 单位定期存款支取时,可将款项划转至下列()账户。
A、存款人基本存款账户
B、原款项划来账户
C、上级账户
D、存款人同户名的任一账户
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42、单项选择题 办理下列()保证金核算时,会计部门均应凭相关部门的划款通知办理。
A、保证金账户利息划回存款人结算账户
B、承兑汇票到期保证金账户扣款
C、担保保证金到期划款
D、信用证保证金到期扣款
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43、问答题 如果存款人已死亡,继承人遗失存款凭证的,继承人在办理相关挂失手续时应该提供哪些材料或证明文件?其后,存款涉及继承过户或支取的,应要求继承人提供哪些证明文件?
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44、问答题 某储户2010年1月1日在A支行存入一笔金额为10000元,期限为一年的整存整取定期存款,2010年4月1日到B支行办理现金支取手续。请计算存款利息,并分别写出开户日和支取日A和B支行发生该业务时的会计分录。(一年期整存整取利率为2.25%,半年期为1.98%,活期存款利率为0.36%)
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45、问答题 请简述内部账户系统未销账查询对账的要求。
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46、单项选择题 以下业务,只能由开户行受理的是()。
A、电子借记卡正式挂失
B、活期一本通密码重置
C、定期存单密码重置
D、印鉴挂失
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47、单项选择题 核心业务系统中分、支行管理员用户由下列()部门进行维护。
A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、分、支行会计管理部门
D、总行信息技术部
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48、多项选择题 以下要素()为电子商业汇票贴现必须记载下列事项。
A、贴出人签章
B、贴入人签章
C、实付资金
D、贴现利率
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49、问答题 请简述假币收缴过程中“五个当面”的具体要求。
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50、单项选择题 私人汇出汇款通过中行支付时,所填写的中行凭证上的日期应为()。
A、客户来上海银行办理业务的日期
B、全套凭证送总行的日期
C、中行凭证送达中行的日期
D、以上都不正确
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51、多项选择题 下列关于单位通知存款的描述,正确的是()。
A、通知存款不得转让,不得办理“证实书”的托收,不得取现。
B、支取时只能以转账方式转入其存入时的原单位账户。
C、实行账户管理,存款时须提交加盖预留印鉴的“单位(定期/通知/定活两便)存款开户申请书”。
D、单位通知存款起存金额为50万元,多存不限,最低支取金额为5万元。
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52、单项选择题 下列()账户属于人行核准类账户。
A、一般存款账户
B、非预算单位专用存款账户
C、预算单位专用存款账户
D、注册验资的临时存款账户
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53、多项选择题 下列关于一般贷款提前还款描述正确的是()。
A、部分提前还款录入交易后在线扣收本金
B、部分提前还款录入交易后,系统于日终批处理时扣收本金
C、全额提前还款录入交易后在线扣收本金
D、全额提前还款录入交易后,系统于日终批处理时扣收本金
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54、单项选择题 柜员现金收付、整点、保管过程中发生现金长款应于()进行挂账处理。
A、177科目
B、277科目
C、191科目
D、291科目
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55、问答题 简述抵押及质押品实物或权证的保管及调阅手续。
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56、单项选择题 支票的付款形式为()。
A、定日付款
B、见票即付
C、出票后定期付款
D、见票后定期付款
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57、多项选择题 下列对零存整取储蓄存款利息计算方法说明错误的是()。
A、如上月10日存入1000元,本月5日提前支取,1000元不计息。
B、如上月10日存入1000元,本月5日提前支取,1000元按实际天数计算活期利息。
C、如本月存款2000元,多存的1000元,本月不计利息。
D、如本月存款2000元,多存的1000元,本月计付利息。
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58、多项选择题 各单位发生下列()情况必须立即上报总行。
A、中国人民银行或其他反洗钱监管部门反洗钱现场检查
B、中国人民银行或其他反洗钱监管部门要求本单位协助查询的涉嫌洗钱事项
C、各单位发现明显涉嫌犯罪、已报当地公安机关并予以立案的可疑交易事项
D、各单位协助法院进行的账户冻结
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59、多项选择题 柜员在承兑前收到客户主动划付的保证金,应审核进账凭证上是否注明()。
A、承兑合同编号
B、承兑金额
C、保证金比例
D、手续费
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60、单项选择题 目前,上海银行只兑付()发行的旅行支票,其他公司发行的旅行支票只办理托收业务。
A、AMERICAN EXPRESS
B、MASTER
C、VISA
D、CITI
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61、多项选择题 电子国债投资者在上海银行开立国债托管账户时,应遵循实名制原则,介质可以为()。
A、国债托管账户本
B、活期存折
C、申卡借记卡
D、电子借记卡
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62、单项选择题 营业结束前,网点主管或指定轧账人员应查询网点()科目余额,并与当日拟送金库的各币种解现报单核对一致。
A、101-001
B、101-002
C、177
D、277
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63、单项选择题 同一柜员凭证内涉及多个币种的,应按照()的次序摆放。
A、人民币、港币、美元、欧元、其他币种
B、人民币、欧元、美元、港币、其他币种
C、人民币、美元、港币、欧元、其他币种
D、美元、港币、欧元、人民币、其他币种
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64、问答题 请简述上海银行会计工作约法三章的内容。
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65、问答题 请简述银行本票未用退回的操作要点。
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66、单项选择题 货币符号“$”表示的货币是()。
A、美元
B、港币
C、元
D、以上都不对
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67、多项选择题 会计主管在履行职责时行使以下()职权。
A、会计事项监督权
B、日常运行管理权
C、重要业务审核权
D、决策参与权
E、人事管理权
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68、多项选择题 每位出境人员原则上不得携带超过等值10000美元外币现钞出境,如属下列()和其他特殊情况之一的,可向存款或购汇银行所在地外汇局申请。
A、人数较多的出境团组
B、出境时间较长或旅途较长的科学考察团组
C、政府领导人出访
D、出境人员赴战乱、外汇管制严格、金融条件差或金融动乱的国家
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69、多项选择题 在指纹管理系统中,下列()用户不需要指纹登录。
A、超级用户
B、总行系统管理员
C、全行管理员
D、分行高级管理员
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70、问答题
客户A公司委托上海银行向同在上海银行开立结算账户的B公司发放一笔
单位委托贷款,贷款金额为6000万元,利率为6.96%,按季结息,手续费80万元。请写出该行发放委托贷款和收取手续费的会计分录。
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71、单项选择题 SWIFT银行识别代码的第7、8位代表()。
A、银行代号
B、国家代号
C、方位代号
D、分行号
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72、单项选择题 网点上解现金应缮制一式二联解现报单,()加盖“签证章”后连同现金一并送交所属金库。
A、付出联
B、收入联
C、借方联
D、贷方联
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73、单项选择题 不可以作为定活两便储蓄存款介质是()。
A、定活两便储蓄存单
B、生肖存单
C、电子借记卡
D、申卡借记卡
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74、多项选择题 理财产品的收益与存期相关的,按认购本金、实际年收益率和实际持有天数计算收益。实际持有天数可按()计算。
A、360天
B、365天
C、366天
D、365+T天
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75、单项选择题 核心业务系统用户建立、变更和撤销情况登记在()上。
A、上海银行业务系统用户登记簿
B、对公系统工作日志
C、储蓄柜工作日志
D、会计主管工作日志
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76、单项选择题 11位SWIFT银行识别代码中代表“银行代号”是()。
A、第1-4位
B、第5、6位
C、第7、8位
D、第9-11位
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77、单项选择题 客户开户时约定自动转存的整存整取定期储蓄存款除了到期日支取外,其他日期支取均作为(),需要按规定出具相关身份证件。
A、提前支取
B、逾期支取
C、到期支取
D、预约支取
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78、多项选择题 电子国债的计息付息方式可以为()。
A、定期付息
B、利随本清
C、半年付息一次
D、一年付息一次
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79、多项选择题 办理以下()业务时,需要进行客户身份识别。
A、基金开户
B、账户解锁
C、补登折
D、认购理财产品
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80、单项选择题 签发银行汇票、承兑银行承兑汇票、办理商业汇票转贴现和再贴现背书时,应加盖()。
A、汇票专用章
B、结算专用章
C、业务章
D、交换清算章
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81、问答题 人民银行规定各营业网点在进行登记查询纸质商业汇票信息时,哪些行为将被停止相关金融机构的查询权限,并予以通报?
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82、多项选择题 下列关于核心业务系统账务及报表差错归口管理部门的表述,错误的是()。
A、资金业务由总行会计结算部归口管理。
B、总行外汇业务部协助指导涉及的外币会计账务、外币储蓄账务。
C、总行计划财务部归口管理财务报表。
D、本外币合一资产负债表与利润表由总行计划财务部归口管理。
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83、单项选择题 客户如先在A网点开立了活期一本通人民币主账户,之后又到B网点开立外币子账户,之后又到C网点开立人民币子账户,则该外币子账户的开户行为()。
A、A网点
B、B网点
C、总行营业部
D、C网点
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84、单项选择题 下列()部门负责制定和修订全行核心系统用户管理办法。
A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、总行产品开发部
D、总行信息技术部
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85、单项选择题 外币储蓄的储蓄品种有()。
A、整存整取业务、活期储蓄业务
B、整存整取业务、零存整取业务
C、活期储蓄业务、零存整取业务
D、活期储蓄业务、通知存款业务
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86、单项选择题 单位通知存款按()挂牌公告的相应利率计息。
A、存入日
B、支取日
C、到期日
D、结息日
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87、单项选择题 人民银行负责对银行报送的核准类银行结算账户开户资料的()及存款人开立基本存款账户的()进行审核。
A、完整性、唯一性
B、完整性、真实性
C、合规性、完整性
D、合规性、唯一性
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88、单项选择题 分支行会计管理机构对以下()人员不具有考核建议权。
A、检查辅导员
B、委派会计主管
C、网点负责人
D、反洗钱联络员
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89、单项选择题 整存整取储蓄存款起存金额为人民币()元或等值()美元。
A、50,10
B、100,50
C、100,10
D、50,5
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90、多项选择题 展期凭证各联次的用途()。
A、一联作交易凭据
B、一联作信贷回单
C、一联作到期卡的附件
D、一联作客户通知
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91、单项选择题 以下()用于反映自助设备内的库存现金情况。
A、101-001科目
B、101-004科目
C、177-001-003科目
D、277-001-003科目
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92、单项选择题
一客户要求将现汇USD1000兑换成日元现钞,当天牌价如下:
币种中间价买入价卖出价钞买价
USD 682.62 681.25 683.99 675.79
JPY 7527.79 7497.68 7557.9 7256.79
则该客户当天可兑得()。
A、JPY90137.50
B、JPY89415
C、JPY90137
D、JPY94066
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93、单项选择题 持票人持100万元的异地商业承兑汇票向银行办理贴现,汇票出票日为2004.3.22,到期日为2004.9.22,贴现日为2004.4.22,贴现利率为4.2%,持票人将通过贴现获得资金()。
A、1000000元
B、982500元
C、981800元
D、982150元
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94、单项选择题 简易库房应配备备用钥匙,由()封存保管。
A、预备管库员
B、网点负责人
C、支行会计结算部
D、支行分管行
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95、单项选择题 下列关于银企对账的描述,()是正确的。
A、上门对账时,应由一名网点专职银企对账人员持工作证前往。
B、银企对账包括余额对账和明细账对账。
C、根据开户单位的结算量、资金量,对已转入久悬未取款项的单位存款账户,但存款余额大于10万元以上的,仍需与存款人进行对账。
D、银企对账按照风险防范要求,记账岗位和对账岗位必须严格分开,但为保持业务的连贯性,对账款差错的查核工作应由原记账人员处理。
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96、单项选择题 境内个人将其所有的境内房屋出租给境外个人,所得的外汇租金收入结汇时应使用()结售汇统计代码。
A、12205
B、12206
C、22305
D、32205
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97、多项选择题 以下对于现金兑换业务描述正确的是()。
A、兑换前,应问清客户需兑换款项券别明细。
B、将客户兑换款项收入,轧计收入款项和兑出款项金额是否一致。
C、柜员根据客户要求逐项配款,款项配妥后,按兑出金额自复平衡。
D、问清金额后,将款项当面交客户,并逐一交待清楚。
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98、多项选择题 下列()属于会计检查辅导员的工作职责。
A、按要求制定会计检查工作方案,编制会计检查工作底稿。
B、实施会计检查,客观、公正反映检查中发现的问题。
C、向被检查网点下发问题整改通知书。
D、跟踪被检查网点问题整改情况。
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99、多项选择题 下列()属于国际收支申报中“中国居民”范畴。
A、在中国境内居留1年以上的外国留学生
B、在中国境内依法成立的企业事业法人
C、中国驻外使馆领馆
D、我国在境外居留1年以上就医人员
E、在中国境内居留1年以上的外国驻华使馆领馆外籍工作人员的家属
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100、单项选择题 《私人外币票据买入申请书》一式()联,分支行将第()交到总行外汇业务部。
A、3,1
B、3,2
C、2,1
D、3,3
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101、多项选择题 境外个人(不含港澳台同胞)房产项下提出结汇申请时,银行需审核有效护照等身份证明外,还包括以下()材料。
A、在所在城市购房的商品房预售合同登记备案等相关证明
B、一年期以上的有效劳动雇佣合同或学籍证明
C、商品房销售合同或预售合同
D、房屋产权证
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102、问答题 简述有权机关要求协助冻结客户存款的,需要提供哪些资料。
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103、单项选择题 华东三省一市银行汇票的提示付款期限为自出票日起(),持票人超过提示付款期提示付款的,代理付款行不予受理。
A、10天
B、一个月
C、两个月
D、三个月
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104、单项选择题 开立备案类账户时,应对账户管理系统显示的其基本存款账户信息中的关键信息进行核对,其中()不属于关键信息。
A、存款人注册资金
B、存款人类别
C、注册地地区代码
D、存款人名称
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105、单项选择题 存款人为无民事行为能力人,由()代为办理解挂失、补发存款凭证或支取存款手续。
A、亲人
B、本人
C、法定监护人
D、朋友
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106、问答题 简述利生利通知存款和一般通知存款支取时的区别。
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107、单项选择题 2010版汇票的水印图案为().
A、梅花、HP
B、梅花、方孔钱
C、ZP、梅花
D、HP、方孔钱
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108、问答题 请简述柜台接收单位客户提交银行本票时的审查要点。
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109、单项选择题 残缺污损人民币能辨别面额,票面剩余()以上(含)应全额兑换。
A、五分之三
B、四分之三
C、五分之四
D、三分之二
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110、单项选择题 以下不属于上海银行代销的都市旅游卡面额的是()。
A、100元
B、500元
C、1000元
D、2000元
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111、单项选择题 中行划入一笔款项,款项性质为“丙钞”,入账时该笔汇款应视为()。
A、现钞
B、现汇
C、不确定,需向中行查询
D、不确定,需向客户查询
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112、单项选择题 下列关于通知存款支取利息计算的描述,不正确的是()。
A、按支取日挂牌公告的相应利率和实际存期计息,利随本清。
B、部分支取,支取部分按支取日挂牌公告的相应档次通知存款利率计息。
C、部分支取,其余部分如不低于起存金额则由签发银行按原开户日计算存期,开具新“证实书”。
D、部分支取,其余部分如低于起存金额则清户,按清户日挂牌公告的相应档次通知存款利率计息。
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113、单项选择题 填写外币票据托收申请书时,出票人一栏要填写()。
A、出票行
B、付款行
C、实际付款人
D、以上都不对
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114、单项选择题 目前常用的现金业务的机具使用年限为()
A、人民币点钞机3年、外币点钞机3年、小型清分机8年
B、人民币点钞机6年、外币点钞机6年、小型清分机8年
C、人民币点钞机3年、外币点钞机6年、小型情分机8年
D、人民币点钞机3年、外币点钞机6年、小型清分机10年
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115、单项选择题 理财产品发售次日至认购资金扣款前,客户因特殊情况需要撤消认购的,向银行提出的申请,经总行个人金融部批准后,由()受理撤消申请业务。
A、总行营业部
B、支行营业部
C、原认购网点
D、原认购网点上级行
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116、单项选择题 以下结售汇中说法,正确的是()。
A、结售汇中,美元买入价低于卖出价
B、结售汇中,日元卖出价低于买入价
C、结售汇中,港币买入价低于现钞买入价
D、结售汇中,欧元中间价低于现钞买入价
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117、单项选择题 在手工登记簿的设置中,销账类科目应使用()。
A.甲种账页
B.丁种账页
C.表外科目登记簿
D.以上皆可
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118、问答题 客户A遗失活期存折一本,但因为其本人在外地,委托其配偶B来银行办理相关挂失业务,请问柜面员工是否可为其办理活期存折挂失?如果可以办理,应要求B提供哪些相关材料或证明文件?如果为客户A办理挂失,七天后应该如何处理?
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119、单项选择题 某公司因开立银行承兑汇票存入一笔保证金,存期4个月,可采用()利率。
A、3个月定期
B、6个月定期
C、9个月定期
D、一年期定期
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120、单项选择题 指纹管理产生的系统操作任务书、员工指纹采集表,专夹保管、按月装订、入档保管,保管期限为()。
A、永久
B、长期
C、15年
D、5年
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121、单项选择题 会计检查资料归档保管期限为()年。
A、永久
B、15年
C、10年
D、5年
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122、问答题 简述网点轧账的前提及要求。
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123、单项选择题 网点开立一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户(临时机构、注册验资的临时存款账户除外)后,应自开户之日起()个工作日内以发送“开户通知书”的方式通知基本存款账户开户银行。
A、3
B、5
C、10
D、15
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124、多项选择题 自2006年8月1日起,要求各单位对客户办理开户类或签约、授权类业务如(),对所提供的身份证件进行复印,并将复印件粘贴在开户凭条的背面或作相关业务传票附件。
A、存款开户
B、基金签约
C、理财业务买卖
D、公用事业费授权
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125、单项选择题 个人外汇政策的制定和执行的监管部门为()。
A、人民银行
B、银监会
C、国家外汇管理局
D、外交部
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126、多项选择题 已计入损益的逾期本金利息收入按规定冲销利息收入,转入非应计利息时涉及的科目有()。
A、133应收利息
B、180应计利息
C、501利息收入
D、191非应计贷款应收利息
E、201单位活期存款
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127、单项选择题 开户行办理维修资金的增值业务时,下列论述不正确的是()。
A、应审核业主大会关于维修资金增值的相关决议。
B、应审核加盖业主大会公章和业委会正、副主任签章以及物业服务企业公章的《商品住宅维修基金维修资金增值汇总表》。
C、应审核加盖业主大会财务章、业委会主任签章的支付凭证。
D、通过《商品住宅维修基金维修资金增值汇总表》上的申请编号在房维管理系统中调出相应报文,进行信息核对。
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128、单项选择题 短期贷款按季结息的,每季末月()为结息日。
A、10日
B、20日
C、21日
D、30日
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129、单项选择题 金融机构存放同业资金可开立()
A、基本存款账户
B、一般存款账户
C、专用存款账户
D、临时存款账户
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130、单项选择题 银行结算账户管理档案的保管期限为销户后()年。
A、5
B、10
C、15
D、20
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131、多项选择题 存在下列哪些情况的商业汇票不得贴现()。
A、出票人在汇票上记载“不得转让”字样
B、出票人(或后手)在汇票上记载“质押”字样
C、承兑协议编号更改但有出票人签章证明
D、背书时附有条件、不全额转让
E、贴现申请人的前手记载过“委托收款”
F、超过提示付款期的
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132、单项选择题 个人存款类资金证明的有效期限由申请人确定,最长不超过()。
A、三个月
B、半年
C、9个月
D、一年
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133、单项选择题 各支行全年现金累计差错报损金额超过()元的,应书面报总行现金中心,批准后方可报损。
A、1000
B、2000
C、5000
D、10000
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134、多项选择题 下列业务,属于一次性业务的(),审核客户的有效身份证件或其他证明文件,并留存复印件。
A、张某未在上海银行开立账户,持现金在柜面办理现金汇款且交易金额为人民币1.5万元。
B、李某未在上海银行开立账户,持现金在柜面办理现金汇款且交易金额为人民币1万元。
C、客户在柜面做无折存业务,交易金额1000美元。
D、储蓄通存通兑业务
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135、单项选择题 会计上岗资格证书专业知识的考试内容不包括()。
A、会计专业基本知识
B、会计基本制度
C、会计内控管理
D、会计基本核算方法
E、会计检查监督
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136、问答题 请简述网点值班人员送库的工作要求。
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137、多项选择题 以下业务需要会计主管授权的有()
A、银行汇票签发
B、银行汇票兑付
C、银行汇票超过付款期限付款
D、有缺陷银行汇票的解付
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138、多项选择题 根据大额交易和可疑交易报告有关规定,下列表述正确的有()。
A、“短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付”中“短期”指10个工作日内,含10个工作日。
B、“长期闲置的账户原因不明地突然启用”中“长期”指6个月以上。
C、“短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付”中“频繁”指交易行为营业日每天发生3次以上,或营业日每天发生持续3天以上。
D、“当日累计人民币交易20万元以上的现金支取”中“以上”包括本数。
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139、单项选择题 现有一笔欧元私人汇出汇款,金额EUR10000.00,假设上海银行汇款手续费和电报费为EUR20.00,国外银行费用为EUR30.00,如果选择“BEN”的国内外费用承担方式,上海银行客户的实际扣账金额和国外收款人的实际到账金额分别为()。
A、EUR10050.00;EUR10000.00
B、EUR10020.00;EUR9970.00
C、EUR10000.00;EUR9950.00
D、EUR10030.00;EUR9980.00
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140、单项选择题 对于操作风险高、需要总行集中授权且审核过程较复杂的业务,分行或支行应至少提前()上报审核资料。
A、一个工作日
B、二个工作日
C、三个工作日
D、五个工作日
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141、多项选择题 个人外汇汇入汇款卷宗包括()。
A、汇入汇款电文或中行入帐通知书复印件
B、11230卡片帐
C、如需申报,还需要涉外收入申报单
D、收款人身份证复印件
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142、多项选择题 根据“转发关于电话短信诈骗受害人起诉银行事件风险提示的通知”的通知规定,营业机构柜面受理(),必须严格按规定要求客户出示有效身份证件。
A、个人客户汇款业务
B、无折存款业务
C、5万元(含)以上的大额转账业务
D、10万元(含)以上的有折现金存款业务
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143、单项选择题 下列关于银企对账的描述,()是错误的。
A、明细账对账是指上海银行根据约定向开户单位发放逐笔反映一定时期内支付结算往来明细及余额的对账单,开户单位凭以核对账务的对账方式。
B、余额对账单回执纳入会计档案管理,保管期限为五年。
C、对经调节未达账项后上海银行和单位的存款余额仍不相符的,属于本行错账的,由负责银企对账的人员按规定及时进行账务调整;属于客户错账的,应及时通知单位调整。
D、明细对账单应指定专人打印,加盖业务印章后按约定的方式及时交开户单位。
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144、单项选择题 上海银行3月1日发放一笔贴现贷款,票据于5月15日(星期日)到期。该票据付款人开户行为同城一家银行,故该贴现贷款计息期应为()天。
A、75
B、76
C、77
D、78
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145、单项选择题 操作员通过指纹管理系统采集指纹,处理完成后()才能启用。
A、当日
B、次日
C、第二个工作日
D、第三个工作日
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146、单项选择题 出票行告知失票人应当在(),向人民法院申请公示催告或提起诉讼。
A、1天
B、2天
C、3天
D、1周
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147、单项选择题 开户银行对单位银行结算账户结转久悬前,应事先通知单位,自发出通知之日起()内办理销户手续,逾期视同自愿销户。
A、一个月
B、30
C、15
D、10
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148、多项选择题 2010版银行票据中,()、()新增安全线。
A、汇票
B、支票
C、非清分机本票
D、清分机本票
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149、单项选择题 下列()是现金出纳差错处置的管理部门。
A、总行会计结算部
B、总行营运管理部
C、总行现金中心
D、总行审计部
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150、单项选择题 指纹管理系统的机构信息维护工作,由()部门填写“系统权限操作任务书”,()部门进行维护操作。
A、总行营运管理部、总行会计结算部
B、分、支行会计结算部、总行营运管理部
C、总行会计结算部、总行营运管理部
D、分、支行会计结算部、总行会计结算部
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151、多项选择题 下面属于各币种清算的代码是()。
A、ABA;NO
B、BSB;NO
C、SC;NO
D、BL;NO
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152、问答题 请简述指纹卡日常使用要求。
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153、多项选择题 银行不可以接受()的旅行支票。
A、破损
B、剪角
C、被水浸泡过
D、折叠过
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154、多项选择题 下列关于人民币单位结算账户开立、变更、撤销业务操作表述正确的有()。
A、开户银行应按规定进行登记、报批和报备,并妥善保管账户开立、变更和撤销资料档案。
B、开户银行为存款人开立单位结算账户,必须与存款人签订单位结算账户管理协议,以明确双方的权利和义务。
C、开户银行应依法为存款人的银行账户信息保密,除国家法律、行政法规另有规定外,银行有权拒绝任何单位或个人查询、冻结、扣划。
D、严格执行“本人办、面对面、不间隔、交本人”制度。
E、存款人申请开立、变更、撤销单位银行结算账户时,必须由法定代表人或单位负责人直接办理。
F、各网点办理银行结算账户业务时,必须加强对存款人开户证明文件原件的审查,必须做到双人审查,签章确认。
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155、单项选择题 境外个人非手持现钞结汇只凭身份证件办理的业务为()。
A、每天累计不超过等值5000美元
B、单次不超过等值5000美元
C、每年累计不超过等值50000美元
D、没有金额限制
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156、单项选择题 严禁由公司金融客户经理代客户办理的会计业务为()。
A、填写票据和结算凭证
B、持客户签发的支付凭证办理支付业务
C、持客户已背书“委托收款”的票据办理委托收款业务
D、购买重要空白凭证以外的结算凭证
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157、问答题 持票人持超过提示付款期限的银行承兑汇票(因持票人本人原因造成的)向承兑行请求付款,应如何办理?
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158、单项选择题 人民币整存整取的存期为()。
A、1月,3月,6月,9月,1年,15月,2年,3年,5年
B、3月,6月,9月,1年,2年,3年,5年
C、3月,6月,1年,2年,3年,5年
D、1月,6月,9月,1年,2年,3年,5年
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159、多项选择题 网点现金区必须配备的机具包括()
A、纸币点钞机
B、复点机
C、扎把机
D、小型纸币清分机
E、硬币清分机
F、鉴别仪
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160、单项选择题 下列()部门负责对全行权限设定、权限授予和业务操作的各环节进行定期或不定期检查,确保权限事项得到有效的控制,授权权限得到合理配置和使用。
A、总行产品开发部
B、总行营运管理部
C、总行会计结算部
D、总行审计部
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161、多项选择题 销毁会计档案时,应由()派员参加监销。
A、总行会计结算部
B、总行审计部
C、总行纪检监查室
D、总行会计档案库
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162、问答题 简述满足哪些条件的个人定期存单、凭证式国债或电子国债可以作为质押担保申请质押贷款。
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163、单项选择题 银行贷款在()科目中核算。
A、资产类
B、负债类
C、所有者权益类
D、损益类
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164、多项选择题 签约平台的电子银行类用户包括()。
A、一般柜员
B、高级柜员
C、主管柜员
D、一般座席
E、特殊座席
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165、单项选择题 营业网点管理重要空白凭证必须坚持()制度。
A、按日核对
B、按周核对
C、按季核对
D、按旬核对
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166、多项选择题 下列()事项为上海银行核心业务系统用户管理的严禁事项。
A、出借或借用他人操作员号
B、系统运行虚拟柜员挪作他用
C、使用初始密码
D、擅自更改系统内业务信息和参数
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167、多项选择题 分支行送总行的“外汇汇入汇款项下查询、修改、转汇和退汇业务操作申请书”上应加盖()。
A、营业部经理私章
B、业务章或储蓄章
C、经办私章
D、复核私章
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168、单项选择题 印鉴卡副本保管人临时离岗可不办理印鉴卡交接,期间因业务需要调阅或调取印鉴卡的,下列()的操作是正确的。
A、应由调用人与会计主管双人会同启用放置印鉴卡钢箱的副钥匙
B、应由调用人与顶岗人双人会同启用放置印鉴卡钢箱的副钥匙
C、应由顶岗人与会计主管双人会同启用放置印鉴卡钢箱的副钥匙
D、应由顶岗人与任意柜员双人会同启用放置印鉴卡钢箱的副钥匙
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169、多项选择题 以下纸质商业汇票的登记主体正确的是()
A、受理票据止付解除业务的承兑人
B、质押解除业务的质权人
C、再贴现业务的贴出人
D、委托收款业务的持票人开户行
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170、问答题 开户单位因印鉴使用说明较复杂,而无法直接在印鉴卡上注明的,应如何办理?
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171、单项选择题 实行现金轮换制的网点,隔日不当班的柜员库存现金()。
A、可留有20元以下成把券
B、可留有10元以下成把券
C、可留有5元以下成把券
D、不得留有成把券
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172、单项选择题 电子商业汇票获得承兑后、出票人将电子商业汇票交付收款人前,保证人作出保证行为的,被保证人为()。
A、出票人
B、承兑人
C、收款人
D、背书人
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173、多项选择题 验资户验资不成功销户时需提取现金的,应出具()。
A、出资时缴存现金的现金缴款单原件
B、出资时缴存现金的现金缴款单复印件
C、出资人有效身份证件
D、加盖所有出资人签章的情况说明
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174、多项选择题 全国支票影像交换系统提出行受理持票人提交的通过影像交换系统处理的支票时,应审查下列()事项。
A、出票人的签章是否符合规定。
B、支票是否是按统一规定印制的凭证,支票是否真实,是否超过提示付款期限,是否为远期支票。
C、支票金额是否超过规定金额上限。
D、票面是否记载银行机构代码。
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175、单项选择题 2010版票据上的无色荧光纤维丝借助()光源,可以检测到荧光反应。
A、紫外
B、红外
C、背光
D、日光
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176、问答题 业主大会开立基本存款账户时,应提供哪些资料及填写哪些表单?
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177、多项选择题 以下业务,必须要求客户年满18周岁具有完全民事行为能力,且本人来办理的是()。
A、申请个人网银转专业版
B、基金账户签约
C、定期开户
D、人民币理财产品认购
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178、多项选择题 客户从境内汇款当选择中行支付时,支行上交总行的凭证为()。
A、暂收传票
B、中行外币划款凭证
C、客户有效证件复印件
D、境内汇款申请书
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179、单项选择题 外币兑换业务使用的科目是()。
A、425-001
B、425-002
C、425-003
D、以上都不正确
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180、单项选择题 会计管理量化考核的主管部门为()。
A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、各经营部门的考核领导小组
D、分、支行会计结算部
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181、单项选择题 以下()不属于核心业务系统柜员轧账的内容。
A、柜员表内轧账
B、柜员表外备忘轧账
C、柜员现金业务轧账
D、网点现金业务轧账
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182、单项选择题 根据上海银行规定,付款类报文业务遵循()原则,在遵循此原则基础上完成MT202付款报文的对外发送。
A、落实客户头寸后,即可对外发送
B、申报头寸后,即可对外发送
C、先记账后发报
D、先发报后记账
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183、单项选择题 办理上海银行个人网上银行USBKEY的收费标准是()。
A、免费
B、48元
C、58元
D、60元
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184、多项选择题 存在下列()情况的,存款人可开立临时存款账户。
A、设立临时机构
B、异地临时经营活动
C、房屋维修资金账户
D、注册验资
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185、多项选择题 以下()属于放款前需审核的要素。
A、借款凭证上合同号、期限、借款人户名账号印鉴、大小写金额、放款利率和逾期利率、三级审批签章等要素齐全正确。
B、贷款到期日为非节假日。
C、放款通知单上借款人户名、账号、合同号、放款金额、期限与借款凭证一致,单位名称和金额未涂改,并经过行长或被授权委托人签章审批。
D、以上都正确。
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186、多项选择题 以下()业务,客户可凭委托人和受托人的有效身份证件、委托人的授权书,委托任何他人办理。
A、境内个人年度总额内购汇
B、境外个人年度总额内结汇
C、境内个人从外汇储蓄账户中汇出10,000美元
D、境外个人从外汇储蓄账户中汇出1,000,000美元
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187、问答题 2月4日,客户到上海银行办理7天单位通知存款开户,存入100万元;2月11日,客户办理通知手续通知支取80万元;2月18日,客户到上海银行来支取金额80万元。请计算该客户应得利息金额,需写出计算过程。(通知存款利率为1.35%,活期利率为0.36%。)
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188、单项选择题 口头挂失后,应要求存款人()天之内办理正式挂失。
A、3
B、5
C、7
D、不限定
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189、多项选择题 持有美国护照的个人为购买商品房而进行结汇需要提供()。
A、商品房销售合同或预售合同
B、有效护照等身份证明
C、一年期以上的境内有效劳动雇佣合同或学籍证明
D、房地产主管部门出具的该境外个人在所在城市购房的商品房预售合同登记备案或《境外机构和个人购买本市房屋已网上备案的证明》等相关证明
E、外汇局核准件或批文
F、外交部或当地(区、县以上)政府批文
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190、单项选择题 “代收公用事业费款项”科目,用于核算和反映本行代理各类公用事业费业务收到的应付未付款项,其科目代码是()。
A、261-002
B、285-004
C、139-003
D、261-099
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191、多项选择题 异地建筑施工及安装单位申请开立临时存款账户,应向银行出具其营业执照正本或其隶属单位的营业执照正本,以及()。
A、施工及安装地建设主管部门核发的许可证或建筑施工及安装合同
B、临时经营地工商行政管理部门的批文。
C、其基本存款账户开户许可证正本(或开户核准通知书正本)
D、以上皆是
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192、单项选择题 某单位持一份金额为20万元、到期日为2009年10月25日,同城签发的银行承兑汇票到银行贴现,经查询属实,于2009年7月30日办理贴现,贴现利率为3‰,其付给银行的贴现利息应为()。
A、1720元
B、1740元
C、1800元
D、1820元
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193、问答题 请写出通过小额支付系统兑付的银行本票兑付和结清时的会计分录。
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194、单项选择题 各单位(部门)全年现金累计差错报损金额超过5000元的,应书面报()部门批准。
A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、总行现金中心
D、分、支行行长室
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195、多项选择题 网点在签发重要空白凭证时不慎签发错误,应作下列()处理。
A、手工更改并加盖更改人员私章。
B、在凭证各联的明显位置加盖“作废”戳记,并将凭证剪角或作局部破坏(不得破坏凭证编号)。
C、将该凭证作“当日柜员票箱收付查询”打印件附件。
D、将加盖“作废”戳记的凭证交网点主管专夹保管。
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196、多项选择题 为单位客户开立()时,须报人民银行核准,并由人民银行核发开户许可证。
A、基本存款账户
B、一般存款账户
C、临时存款账户(因注册验资开立的临时存款账户除外)
D、预算单位专用存款账户
E、非预算单位专用存款账户
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197、单项选择题 会计上岗资格证书操作技能的考试项目不包括()。
A、计算机中文录入
B、计算机数字录入
C、计算机英文录入
D、翻打大写传票
E、翻打小写传票
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198、单项选择题 上缴或客户领取自助机具吞没卡会计分录为()。
A、收:703
B、付:703
C、收:713
D、付:713
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199、多项选择题 异地建筑施工单位名称后加项目部名称申请开立临时存款账户,应向开户银行出具下列()证明文件。
A、建筑施工单位开立临时存款账户所需证明文件
B、建筑施工单位的基本存款账户开户许可证
C、相关建筑施工和安装合同
D、建筑施工单位法定代表人或负责人的身份证件
E、项目负责人的身份证件
F、建筑施工单位授权项目部开户的授权书.
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200、多项选择题 私人汇出汇款通过中行支付时,以下()情况的,中行不予受理。
A、款项性质为现汇
B、要素填写不清楚
C、日期非中行受理当日
D、付款账号的币别与付款金额的币别不一致
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201、问答题 柜员对于客户提交的需要托收的外币票据应认真审核,有哪些票据银行是不予受理的?
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202、单项选择题 11位SWIFT银行识别代码中代表“分行号”是()。
A、第1-4位
B、第5、6位
C、第7、8位
D、第9-11位
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203、单项选择题 开户银行为单位开户后将《开户申请书》回执、回单、回单箱钥匙等相关材料应交有权经办人的规定,出自()制度。
A、本人办
B、面对面
C、不间隔
D、交本人
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204、单项选择题 申请电话银行注册用户版的客户需年满()周岁,且具有完全民事行为能力。
A、16
B、18
C、20
D、22
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205、单项选择题 上海银行将每日按()挂牌公告的通知存款利率对利生利存款进行利息计提。
A、存入日
B、当日
C、支取日
D、前次结息日
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206、多项选择题 在指纹登录系统中,总行系统管理员不得同时兼任下列()。
A、超级用户
B、普通用户
C、全行管理员
D、分行高级管理员
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207、多项选择题 因业务需要开立会计科目或内部账户的单位,向总行会计结算部提交业务联系函的基本内容应包含()。
A、申请开立科目或内部账户的原因
B、归集的科目、网点号
C、账户性质
D、加盖经办员签章和分支行公章
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208、多项选择题 会计凭证根据凭证格式、用途和结算方式不同分为基本凭证、特定凭证和票据凭证。()
A、基本凭证
B、特定凭证
C、票据凭证
D、单式凭证
E、复式凭证
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209、问答题 简述系统控号类重要空白凭证的柜员轧账流程。
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210、多项选择题 支付密码的编码要素由支付凭证上()组成。
A、签发人账号
B、签发日期
C、凭证号码
D、金额
E、支付凭证种类
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211、单项选择题 办理光票托收业务时,支票正面的出票人可以是()。
A、印章
B、签字
C、印章和签字
D、印章或签字
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212、单项选择题 个人存款类资金证明的有效期限由申请人确定,最短为()。
A、1天
B、15天
C、30天
D、1个月
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213、问答题 存款单位(已在上海银行开立单位结算账户)办理单位定期存款时,柜员应审核哪些开户资料?
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214、多项选择题 以下()业务需要主管授权。
A、信用卡无卡存款
B、存取款金额大于10万元
C、正式挂失
D、借记卡清户
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215、单项选择题 上海地区柜员关联指纹变更操作是由()部门完成。
A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、分支行会计结算管理部门
D、总行现金中心
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216、多项选择题 下列关于临时存款账户有效期限的表述,()是错误的。
A、开户银行在为存款人开立临时存款账户时,应根据存款人开户证明文件确定的期限或存款人的需要确定账户有效期限。
B、存款人如确因业务需要延长期限的,可以在两年期满后再向开户银行办理展期。
C、临时存款账户若办理展期,则展期期限最长不得超过两年。
D、在账户两年期满后,如仍有结算需求,应向人民银行申请撤销原账户,重新出具开户资料申报新账户,账号必须改变。
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217、单项选择题 会计管理量化考核的每个考核期结束后()内完成考评工作。
A、一个月
B、两个月
C、季后5个工作日
D、年后10个工作日
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218、多项选择题 会计上岗资格证书操作技能的考试项目包括()。
A、计算机中英文录入
B、计算机数字录入
C、翻打大小写传票
D、核心业务系统操作知识
E、手工点钞及反假
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219、单项选择题 基本存款账户信息发生变更需报人民银行的,开户银行应在()个工作日内报送《变更申请书》及相关资料。
A、2
B、3
C、5
D、7
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220、多项选择题 关于印鉴卡管理的描述,下列说法正确的是()。
A、开户单位在印鉴卡未提交建档前提出更换预留印鉴的,开户行应视作变更印鉴处理,并将原未建档印鉴卡和变更后的印鉴卡一并送交印鉴建档部门建档。
B、因无法建档被退回的印鉴卡,无论何种退卡原因,必须由开户单位办理更换手续。
C、网点应设立《上海银行副本印鉴卡调阅/调取登记簿》,详细登记调用记录,《登记簿》应由会计主管保管。
D、副本印鉴卡保管人临时休假的,可不办理印鉴卡交接手续。
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221、单项选择题 贷款金额为10万元至50万元(含)的,审批期限不得超过()个工作日。
A、1
B、2
C、3
D、7
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222、多项选择题 柜员有下列()情况的,可免于参加行内相同项目的考试。
A、已通过上海市“银行柜员”等级鉴定考试的,自取得证书之日起三年内。
B、确因业务需要设立对公现金专柜而专职从事出纳业务的人员可暂缓参加考试,但应在2012年底之前取得本岗位上岗资格证书。
C、获得市级以上劳动模范、先进工作者等荣誉称号的。
D、参加市级以上单位组织的业务技术比赛获奖者。
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223、多项选择题 华东三省一市银行汇票存在下列()情形的,代理付款行应拒绝受理。
A、实际结算金额少于出票金额
B、签章不符合规定
C、未填写密押
D、背书不连续或不符合规定
E、个人持票人不在本行开户
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224、单项选择题 下列()是会计、储蓄业务核算差错处置的管理部门。
A、总行会计结算部
B、总行营运管理部
C、总行现金中心
D、总行审计部
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225、单项选择题 2008年8月1日境外个人朴先生到上海建行甲支行,申请将他存放在外汇现钞账户中的10万美元汇至他本人开立在韩国花旗银行的同名账户,朴先生除提供其韩国护照外,还需提供()。
A、朴先生在中国的外汇收入证明
B、朴先生在韩国的外汇用途证明
C、外汇局核准件
D、不需要其他材料
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226、多项选择题 网点现金库存的管理模式分为()。
A、综合柜员制
B、柜员现金轮换制
C、综合柜员制与柜员现金轮换制结合
D、以上皆可
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227、单项选择题 违背会计、储蓄、出纳业务基本操作规范,引起会计信息失真,但未造成资金风险、损失的错误,属于下列()差错。
A、一般差错
B、规范性差错
C、风险性差错
D、重大差错
E、事故差错
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228、多项选择题 下列()是派驻营业网点应对会计主管行使的管理职责。
A、考勤管理
B、会计业务管理
C、会计主管外出或休假时的顶岗安排
D、窗口文明服务管理
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229、单项选择题 柜员发生长款时账务处理会计分录()。
A、借:101-001;贷:277-001-001
B、借:177-001-001;贷:101-001
C、借:101-001;贷:277-001-003
D、借:177-001-003;贷:101-001
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230、多项选择题 华东三省一市银行汇票是()区域内出票行签发的,由其或代理付款行在见票时按实际结算金额无条件支付资金给收款人或持票人的票据。
A、上海
B、江苏
C、浙江
D、福建
E、安徽
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231、多项选择题 ATM机发生长款后,经查实确认,借记卡账户直接将长款以转账无卡存款方式存入,会计分录为()。
A、借:277-001-003待处理自助设备长款
B、贷:217-002个人银行卡存款
C、贷:21l-001活期储蓄存款
D、借:101-001库存现金
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232、单项选择题 个人通知存款发生以下()情况的,不应按活期利率计息。
A、实际存期不足通知期限的
B、支取金额不足最低支取金额的
C、未提前通知而支取的,支取的部分
D、已办理通知手续而不支取或在通知期限内撤消通知的
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233、单项选择题 柜员办理农商行如意卡本代他存款业务发生落账时,现金不得归还客户,收入的现金暂挂()科目。
A、261-005待清算跨行资金挂账
B、139-005待清算跨行资金挂账
C、407-001系统内往来
D、403-001通存通兑款项
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234、多项选择题 柜员日终账务结平是指结平本人办理的业务凭证、清点现金、核对重要空白凭证和代保管各类实物,完成各类登记簿的登记,做到本人业务范围内()相符,结平账务。
A、账账
B、账证
C、账款
D、账实
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235、问答题 出票行签发银行汇票时,接柜岗/录入岗的主要职责有那些?
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236、问答题 简述印鉴卡可否调阅,如何调阅。
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237、单项选择题 外汇业务中,票汇是按汇款人的要求,()开立以上海银行为付款行的汇票,交由汇款人自行寄送给收款人,由收款人持票取款的汇款方式。
A、代理行
B、账户行
C、汇出行
D、解付行
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238、单项选择题 出票行对持票人长期未行使票据权利的银行本票、银行汇票,应在自出票日起()年后方可进行核销,将票据款项转入“营业外收入”。
A、1年
B、2年
C、3年
D、4年
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239、多项选择题 关于有价单证的领入、使用、保管,下列说法正确的是()。
A、各支行向总行金库领入后须在监控下逐份清点数量、核对起讫号码,并当天入账。
B、如发现多缺、号码错误等情况应立即与总行金库联系,同时报总行会计结算部后,方可发售或使用。
C、有价单证应按号码起讫顺序发售,不得跳号发售。
D、有价单证的保管和交接手续应视同现金管理。
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240、单项选择题 办理银行承兑,按票面金额的()向申请人收取承兑手续费。
A、万分之三
B、万分之四
C、万分之五
D、万分之六
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241、多项选择题 客户持本人活期一本通存折至营业机构办理专业版个人网上银行签约,营业机构出售USBKEY时,涉及到的科目有()。
A、139
B、211
C、217
D、261
E、703
F、513
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242、问答题 根据上海银行各项业务会计审核制度的要求,请简述各级审核人员的审核要点。
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243、单项选择题
验资户验资不成功的,根据缴款人提供的()及有关结算凭证可将其账户资金退还至原出资人账户。
(1)出资人签名或盖章的退款需求书
(2)承办验资的会计师事务所出具的《验资款退出通知书》
(3)工商行政管理机关不予受理(登记驳回)通知书
A、(1)和(2)
B、(1)和(3)
C、(2)或(3)
D、(2)和(3)
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244、单项选择题 对于出口商而言,承担风险最大的交单条件是()。
A.D/Patsight
B.D/Pafteratsight
C.D/Aafteratsight
D.T/R
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245、单项选择题 商业汇票贴现款的收回通过()结算方式进行。
A、电汇
B、委托收款
C、银行汇票
D、直接借记
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246、单项选择题 网点对单位结算账户开户证明文件的审查应严格按照()原则,做到专人负责,双人审核。
A、“谁经办,谁负责”
B、“谁经办,谁审核”
C、“谁审核,谁负责”
D、“谁受理,谁审核”
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247、单项选择题 下列()不是汇款业务在SWIFT系统中常用的报文格式。
A、MT103
B、MT202
C、MT910
D、MT400
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248、单项选择题 网点应落实人员坚持查库制度,坚持()进行库存检查,并在库存登记簿上做好记录。
A、每周定时
B、每周不定时
C、每月定时
D、每月不定时
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249、单项选择题 严重违反会计、储蓄、出纳制度和操作规程,造成会计信息严重失真、重大资金财产损失以及使银行声誉受到重大影响的错误,属于下列()差错。
A、一般差错
B、规范性差错
C、风险性差错
D、重大差错
E、事故差错
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250、多项选择题 存款人撤销因验资需要开立的临时存款账户时,对验资公司经批准成立的,开户银行应要求存款人出具下列()证明材料。
A、工商行政管理部门核发的营业执照正本
B、组织机构代码证
C、人民银行核发的基本存款账户开户许可证
D、会计师事务所出具的验资成功通知书
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251、多项选择题 客户申请同时激活活期一本通和申卡借记卡的,需出示以下证件()。
A、活期一本通
B、申卡借记卡
C、客户本人身份证件原件
D、代理人身份证件原件
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252、单项选择题 实行()的网点,一般柜员应将超限额的现金上缴现金汇总柜员。
A、综合柜员制
B、综合柜员制与柜员现金轮换制结合
C、柜员现金轮换制
D、上述皆可
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253、单项选择题 根据上海银行各项业务会计审核制度的要求,()以资料完整性、会计凭证真实性和合规性以及资料中相关要素,如出账金额、日期、审批人、有关客户信息等内容为审核要点。
A、A级终审人员
B、B级审核人员
C、一般操作员
D、高级高柜
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254、多项选择题 下列办理变更预留银行印鉴业务的表述正确的有()。
A、原预留财务专用章或公章遗失的,应提供开户许可证、营业执照正本、司法部门的证明等相关证明文件。
B、原预留法定代表人(单位负责人)或授权人的名章遗失的,应提供经公证的加盖单位公章的书面证明。
C、原法定代表人(单位负责人)或授权人因离职等原因无法提供原预留签名样本的,应出具加盖单位公章的公函。
D、如预留非法定代表人或单位负责人签章或签名的,应提供法定代表人或单位负责人的授权书。
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255、问答题 简述柜员间办理款项交接的操作流程。
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256、单项选择题 以下需要授权的业务是()。
A、修改密码
B、借记卡升级换卡
C、配折卡销卡
D、删除业务
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257、多项选择题 IBAN由以下()构成。
A、国家代码
B、检查号
C、银行代码
D、国内账号
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258、单项选择题 存款风险滚动式检查实行接续滚动的方法,滚动周期为()。
A、1个月
B、3个月
C、3至6个月
D、6个月
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259、问答题 请简述用点钞机清点现金时,应贯彻“四看四防”要求的具体内容。
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260、多项选择题 支付密码的编码要素由支付凭证上的签发人账号()及业务种类组成。
A、签发日期
B、凭证号码
C、金额
D、收款人账号
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261、多项选择题 下列关于网点领入清点重要空白凭证的表述,正确的是()。
A、内库领入的重要空白凭证在二周内必须进行清点。
B、对已拆箱(包)或箱(包)已破损的,必须当日逐份清点。
C、对未拆箱(包)的,可先按箱(包)标签清点,待拆包时再逐份清点,并与箱(包)标签核对一致。
D、外库领用的重要空白凭证必须当天清点。
E、拆箱(包)和清点工作必须在监控下进行。
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262、单项选择题 关于委托他人办理的个人外汇业务,以下表述正确的是()。
A、所有个人结售汇业务都可以委托他人办理,但要提供委托人和被委托人的身份证件。
B、所有个人结售汇业务不可以委托他人办理。
C、个人年度限额内结售汇只可以委托直系亲属办理。
D、个人年度限额外结售汇只可以委托直系亲属办理。
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263、单项选择题 存款人遗失开户许可证,提出申请补发时,应出具下列()。
A、开立银行结算账户时出具的证明文件
B、遗失证明
C、已经进行遗失公告的证明
D、以上皆需
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264、单项选择题 异地汇票贴现期限和贴现利息的计算应另加()天划款日期。
A、1天
B、2天
C、3天
D、4天
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265、多项选择题 存款人的开户许可证有下列()情况的,应到开户银行交回原开户许可证并申请换发新的。
A、预算单位专用存款账户需要变更存款人名称
B、核准类账户需要变更存款人账户性质
C、临时存款账户(验资户除外)需要变更法人代表或负责人姓名
D、开户许可证破损
E、核准类账户需要变更法人代表或负责人身份证明文件种类或编号
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266、多项选择题 关于定活两便储蓄存款计息规则的描述,下列()是正确的。
A、存期不满三个月的,按支取日活期利率打六折计付利息
B、存期三个月以上(含三个月)不满半年的,按支取日整存整取定期储蓄三个月存款利率打六折计息
C、存期半年以上(含半年)不满一年的,按开户日整存整取定期储蓄半年期存款利率打六折计息
D、存期在一年以上(含一年)的,无论存期多长,一律按支取日整存整取定期储蓄一年期存款利率打六折计息
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267、问答题 请写出银行本票签发的会计分录。
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268、单项选择题 福费庭业务一般属于中长期贸易融资业务,融资期限一般在().
A、一年以上,长则10年
B、三个月以下
C、三个月至六个月
D、一年以内
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269、单项选择题 营业网点受理客户开立个人结算业务时,若联网核查系统反馈存款人姓名与客户出示的居民身份证所记载的信息不相符,且能够确切判断客户出示的居民身份证为虚假证件的,应()
A、向客户出具《业务办理提示》和联网核查结果证明,待客户签收回执后,继续办理业务。
B、请客户出示居民户口簿、护照、机动车驾驶证等其他有效证件佐证并继续办理业务。
C、登记《上海银行待核查公民身份信息登记簿》后继续办理业务。
D、立即停止相关业务办理,并及时向公安机关报案。
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270、多项选择题 境外个人原兑换未用完的人民币具体指()。
A、外币现钞结汇后未用完的人民币
B、信用卡结汇后未用完的人民币
C、旅行支票结汇后未用完的人民币
D、外汇账户结汇后未用完的人民币
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271、问答题 个人外币票据买入业务中,客户需填写一式几联的《托收申请书》,各联的用途是什么?
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272、问答题 简述在多媒体自助终端缴费发生故障或客户对缴费有疑问情况下管辖行处理方法。
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273、多项选择题 对于查询、查复必须作到()
A、有疑必查
B、有查必复
C、复必及时
D、复必详尽
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274、单项选择题 对无法清理的各类悬宕款项,每年年底前,各单位应按年终试决算规定报送()批准后,予以核销。
A、路支行负责人
B、支行会计部经理
C、分管行长
D、总行业务主管部门
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275、多项选择题 公积金贷款,是指资金来源于上海市公积金管理中心,由银行代理上海市公积金管理中心发放和回收的贷款,包括()。
A、个人住房纯公积金贷款
B、个人住房装饰贷款
C、商业用房贷款
D、个人住房组合公积金贷款
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276、单项选择题 营业机构接收境外汇入款时,发现汇款人姓名或者名称、汇款人账号和汇款人住所三项信息中任何一项缺失的应该作如下()处理。
A、先向境外金融机构要求补充信息,再入账。
B、可先行入账,再向境外金融机构要求补充信息。
C、不得入账,直接原路退回。
D、先挂账,待查实后再入账。
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277、单项选择题 “余额对账单”回执纳入会计档案管理,保管期限为()。
A、半年
B、一年
C、三年
D、五年
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278、多项选择题 下列关于大额支付系统申请撤销和退回的描述,正确的是()。
A、发起行对发起的支付业务需要退回的,应通过大额支付系统发送退回请求。
B、接收行收到发起行的退回请求,未贷记接收人账户的,立即办理退回。
C、接收行收到发起行的退回请求,已贷记接收人账户的,应通知最迟于下一工作日中午前,从收款人账户扣划后退回。
D、发起行和特许参与者发起的支付业务需要撤销的,应通过大额支付系统发送撤销请求;国家处理中心未清算资金的,立即办理撤销;已清算资金的,不能撤销。
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279、单项选择题 入境人员单次入境携带外币现钞超过等值()的,应向海关书面申报。
A、2000美元
B、5000美元
C、10000美元
D、20000美元
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280、多项选择题 当存款人发生下列()事项的变更,开户银行应根据存款人的变更申请及时办理账户变更手续。
A、账户名称
B、法定代表人或主要负责人
C、地址、邮编、电话
D、账号
E、注册资金
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281、单项选择题 教育储蓄到期支取,如果可以提供“接受非义务教育的学生身份证明”的,六年期按开户日()期整存整取定期储蓄存款利率计息,利息免税。
A、二年
B、三年
C、五年
D、六年
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282、单项选择题 上海以外地区分行的会计核算质量考核结果应于()内报总行会计结算部。
A、季后3个工作日
B、季后5个工作日
C、季后10个工作日
D、季度末月25日
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283、问答题 客户于2007年11月1日存入定期1000元,存期三年,存款当日三年定期利率为5.22%,利息税率为5%。后自2008年10月9日起国家免征利息税。请问若客户于2010年3月10日支取,实际存款天数和支取时应该支付的本息金额各为多少?(请写明计算经过,活期利率0.36%)
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284、单项选择题 柜员收缴假币时,必须当场将假币进行换人复核,应当客户面在假币上加盖()。
A、假币收缴专用章
B、“假币”章
C、全兑章
D、半兑章
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285、问答题 各营业网点进行登记查询票据信息时,不得有以下行为(存在以下行为的,人民银行将根据相关规定停止相关金融机构的查询权限,并予以通报)。
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286、单项选择题 电子国债的起存金额为()。
A、100元
B、10元
C、50元
D、1000元
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287、单项选择题 客户持本行卡于上海银行ATM取款,账务处理会计分录()。
A、借:101-004;贷:101-001
B、借:21l-001;贷:101-004
C、借:101-004;贷:21l-001
D、借:403;贷:101-004
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288、单项选择题 下列()部门负责核心系统技术运维用户权限审批及相关操作管理。
A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、总行产品开发部
D、总行信息技术部
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289、单项选择题 小额支付系统对()的小额非实时贷记支付指令或借记成功回执纳入排队处理。
A、未通过可用头寸检查
B、未通过净贷记限额检查
C、未通过净借记限额检查
D、未通过净借记可用额度检查
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290、单项选择题 原则上,以下()业务应由存款人持本人有效证件亲自至本行营业机构办理。
A、活期一本通存折正式挂失
B、开立个人存款证明
C、电子借记卡密码挂失
D、未满16周岁的未成年人开立活期一本通账户
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291、单项选择题 客户风险等级划分后,对于高风险客户的基本信息,应该至少每()审核一次。
A、1年
B、半年
C、3个月
D、1个月
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292、多项选择题 下列属于分支行会计检查辅导工作职责的为()。
A、足额配置会计检查辅导员
B、按季度制定本单位会计检查辅导工作计划
C、在所辖范围内组织开展会计检查辅导工作
D、向被检查网点下发问题整改通知书
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293、单项选择题 根据会计内部控制需要,同时经办公、私柜台业务的网点,会计人员(含会计管理人员和柜员)的最低配置标准应不少于()人。
A、五
B、六
C、七
D、八
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294、问答题
2009年6月16日上海银行发放一笔银行承兑汇票贴现贷款,票面金额为100万元。该银行承兑汇票出票日期为2009年5月8日,到期日为11月8日,承兑人为异地银行,贴现利率为4.86%。
(1)请计算该笔贴现贷款的贴现利息。
(2)请写出该笔贴现贷款发放的会计分录。
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295、问答题 简述大额交易报送的标准。
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296、多项选择题 会计管理量化考核内容包括()。
A、会计核算质量
B、窗口服务质量
C、会计基础工作质量
D、反洗钱工作质量
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297、单项选择题 下列关于核心业务系统权限业务授权规定的表述,错误的是()。
A、在不违反内控制度的前提下,有权人员可以转授权。
B、授权人要求相对稳定,不得经常调动和脱离岗位。
C、高级别有权人不能直接对低级别授权人授权,需逐级授权。
D、授权可以采用事前或事中授权方式。
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298、单项选择题 有关个人整存整取定期存款账户,以下说法正确的是()。
A、开户本金起存额为100元,多存不限;外币账户开户本金起存额为20美元(等值),多存不限。
B、当整整账户设定浮动比率后,账户允许约转。
C、账户设有浮动比率的,可以部提。
D、在开户时,应储户的要求约定到期是否转存,存期内不得修改,只允许同期限转存。
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299、单项选择题 办理定期借记业务无需提供下列()材料。
A、付款人和付款行签订的“付款授权书”
B、收款人和收款行签订的“收款委托书”
C、收款行和付款行签订的“定期借记协议”
D、收款人和付款人签订的“收费合同”
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300、单项选择题 反假货币上岗资格证书考试由总行按照()的要求统一组织。
A、中国人民银行
B、总行会计结算部
C、总行人力资源部
D、总行现金中心
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