银行柜员考试:上海银行柜员考试考试题库(考试必看)
2021-07-29 01:08:53 来源:91考试网 作者:www.91exam.org 【
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1、单项选择题  下列关于公司金融客户经理代客户办理业务的表述,正确的是()。

A、可以持客户签发的支付凭证办理支付业务,也可以持客户已背书“委托收款”的票据办理委托收款业务。
B、开户行专柜受理由客户经理代办的,单笔金额在50万元以上支付业务时,应事先与委托单位指定的联系人电话核实。
C、开户行应在每季度初3个工作日内,通过邮寄方式,向由客户经理代办业务的开户单位发送上月末《余额对账单》。
D、客户经理可以代客户申请开立、变更和撤销单位银行结算账户。


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2、多项选择题  以下办理可以通过查询处理的情况有():

A、代理付款行收到专用章模糊的银行汇票
B、代理付款行银行汇票漏盖汇票专用章
C、代理付款行不受理银行汇票错盖汇票专用章
D、代理付款行收受了密押错误或漏编密押的银行汇票


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3、多项选择题  挂失业务中挂失申请书(银行卡、存单、折挂失)手写信息与打印的()一致。

A、户名
B、金额
C、编号
D、账号


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4、多项选择题  下列()情况属于核算事故差错。

A、三省一市汇票印模遗失。
B、违规承兑、贴现票据。
C、擅自更改、更换、安装计算机软件、硬件或越级操作而影响业务正常进行。
D、会计档案保管不当,致使会计资料发生毁损、篡改或丢失。


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5、单项选择题  下列会计科目中属于资产负债共同类科目的是()。

A、暂收及应付款
B、短期贷款
C、暂付及应收款
D、外汇买卖


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6、单项选择题  银行收到个人客户外汇汇入汇款时,如该客户活期一本通账户下未开立过外币子账户的,银行应该(),再将汇入资金入账。

A、通知客户到外汇汇入网点办理外币子账户开户手续
B、通知客户到就近网点办理外币子账户开户手续
C、主动为客户开立外币子账户
D、以上都不对


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7、单项选择题  各分支行对评为会计分类四级的辖属营业网点,总行组织再评估,对整改效果好的网点可调整为()级。

A、一级
B、二级
C、三级
D、四级


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8、多项选择题  外汇的具体内容包括()。

A、可以自由兑换的外国货币,包括纸币和铸币
B、外币支付凭证
C、外币有价证券
D、特别提款权


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9、问答题  外币定期储蓄存款的存期有哪些?


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10、单项选择题  对于证券交易结算资金、期货交易保证金的管理与使用,存款人可申请开立()存款账户。

A、基本
B、一般
C、专用
D、临时


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11、多项选择题  以下关于当前在用印章使用说明中,正确的是()

A.业务章(业务公章)和转讫章用于对公非现金类业务。
B.储蓄专用章用于对外签发储蓄存单、存折及其他重要单证。
C.业务办讫章用于办理本外币现金(包括对公、对私)、个人转账业务时,加盖在客户回单和客户回执联(包括各类申请书、协议和委托书等)上,表明业务已处理完毕。
D.现金清讫章用于对公、对私现金类业务。


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12、问答题  请简述上海银行受理农商行如意卡存取款的基本原则。


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13、单项选择题  客户可通过中央国债公司语音复核系统进行电子国债查询,其初始密码为()。

A、国债托管本密码
B、资金账户密码
C、身份证号码后六位(非数字忽略,不足前补0)
D、962888


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14、多项选择题  在印鉴建档前应对印鉴卡做如下审核()。

A、开户单位在印鉴卡背面“单位公章”栏是否加盖公章。
B、账户名称是否与预留印鉴中财务专用章或公章的名称一致。
C、预留多枚私章,且规定组合使用条件的,是否在“使用说明”栏简明填写组合条件或另附书面使用说明。
D、变更印鉴的,印鉴卡背面加盖的原预留印鉴与会计验印系统的建档记录是否一致。


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15、单项选择题  存款人申请重新开立基本存款账户时,除提供相关证明文件外,还应提交()。

A、经人行核准的原基本存款账户《销户申请书》
B、已开立银行结算账户清单
C、原基本存款账户开户许可证
D、以上皆不需要


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16、单项选择题  《支付结算办法》所指的“退票理由书”可以不包括以下()事项。

A、所退票据的种类
B、退票的事实依据和法律依据
C、退票时间
D、所有背书人的名称


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17、单项选择题  基本账户单笔或当日累计提现金额在()万元以上()万元以下(不含)的,由主办会计(或网点会计负责人)负责审批。

A、5,20
B、10,20
C、10,50
D、5,50


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18、单项选择题  上海银行3月1日发放一笔贴现贷款,票据于5月15日(星期日)到期。该票据付款人开户行为同城一家银行,故该贴现贷款计息期应为()天。

A、75
B、76
C、77
D、78


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19、单项选择题  本行与A公司签订一笔5年期贷款合同,利率为5.5%(央行基准利率为5%,约定按季调整)。第一次放款日为4月15日,第二次放款日为5月20日,第三次放款日为10月10日。央行于7月20日调整相应档次基准利率为6%,则第三次的放款时采用()利率。

A、5.5%
B、6%
C、6.5%
D、6.6%


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20、单项选择题  对于存款人已死亡,其在上海银行的所有存款(含储蓄存款、国债、理财产品等)累计不超过()元的小额存款继承过户或支取,如存款人直系亲属办理公证手续存在实际困难的,分支行可凭其提供的相关证明文件,由分支行会计分管行长签字审批后,予以通融办理。

A.5000元
B.10000元
C.20000元
D.50000元


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21、单项选择题  目前,上海银行只兑付()发行的旅行支票,其他公司发行的旅行支票只办理托收业务。

A、AMERICAN EXPRESS
B、MASTER
C、VISA
D、CITI


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22、多项选择题  以下要素()为电子商业汇票贴现必须记载下列事项。

A、贴出人签章
B、贴入人签章
C、实付资金
D、贴现利率


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23、单项选择题  外汇业务中,电汇是按汇款人的要求,汇出行用()或电传指示上海银行将款项解付给收款人的汇款方式。

A、CHIPS
B、SWIFT
C、RTGSPLUS
D、FXYCS


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24、多项选择题  “外汇买卖”科目包括的二级科目有()。

A、结售汇
B、外币兑换
C、外币套汇
D、系统内结售汇平盘


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25、单项选择题  关于人民币单位定期存款到期后的账务处理,下列叙述正确的是()。

A、单位定期存款只能全额支取。
B、单位定期存款可以部分支取。
C、单位定期存款只能以转账的方式将存款本息转入其基本账户。
D、单位定期存款可用于结算或从事定期存款账中提取现金。


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26、单项选择题  下列关于单位定期存款计息方式的描述,()是不正确的。

A、单位定期存款在存期内按支取日挂牌公告的定期存款利率计付利息。
B、单位定期存款遇利率调整,不分段计息。
C、单位定期存款到期不取,逾期部分按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。
D、单位定期存款到期日为例假日,可在例假日前一天支取,扣除到期日与支取日之间天数的利息;例假日后支取,按逾期支取计算利息。


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27、单项选择题  根据会计内部控制需要,同时经办公、私柜台业务的网点,会计人员(含会计管理人员和柜员)的最低配置标准应不少于()人。

A、五
B、六
C、七
D、八


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28、单项选择题  活期一本通人民币主账户可以申请办理()业务。

A、贷记凭证
B、支票
C、配折卡
D、以上都可


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29、问答题  试简述会计工作计分卡的评分流程。


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30、单项选择题  持票人持100万元的异地商业承兑汇票向银行办理贴现,汇票出票日为2004.3.22,到期日为2004.9.22,贴现日为2004.4.22,贴现利率为4.2%,持票人将通过贴现获得资金()。

A、1000000元
B、982500元
C、981800元
D、982150元


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31、单项选择题  按()做好收缴假币的上解工作,报送的数据和上解的假币实物应核对一致。

A、周
B、月
C、季
D、年


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32、单项选择题  全国支票影像交换系统提入行审查支票影像时,下列()要素无需审查。

A、支票是否记载银行机构代码。
B、金额是否超过规定金额上限50万。
C、支票是否是按统一规定印制的凭证,是否真实。
D、支票是否加盖交换章。


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33、单项选择题  2008年8月1日境外个人朴先生到上海建行甲支行,申请将他存放在外汇现钞账户中的10万美元汇至他本人开立在韩国花旗银行的同名账户,朴先生除提供其韩国护照外,还需提供()。

A、朴先生在中国的外汇收入证明
B、朴先生在韩国的外汇用途证明
C、外汇局核准件
D、不需要其他材料


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34、多项选择题  以下纸质商业汇票的登记主体正确的是()

A、受理票据止付解除业务的承兑人
B、质押解除业务的质权人
C、再贴现业务的贴出人
D、委托收款业务的持票人开户行


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35、单项选择题  银行承兑汇票贴现时,贴现银行计算利息的公式为()。

A、票据金额×签发日至到期日差额天数×日贴现利率
B、票据金额×签发日至到期日差额天数×月贴现利率
C、票据金额×贴现日至到期日差额天数×日贴现利率
D、票据金额×贴现日至到期日差额天数×月贴现利率


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36、单项选择题  账簿中书写的文字和数字大小应占格距的()。

A、二分之一
B、三分之一
C、三分之二
D、满格


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37、单项选择题  营业网点负责人应()组织一次对简易库房制度执行情况的检查。

A、每周
B、每月
C、每季
D、半年


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38、单项选择题  个人存款类资金证明的有效期限由申请人确定,最长不超过()。

A、三个月
B、半年
C、9个月
D、一年


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39、多项选择题  旅行支票的授权号码要写在支票的()部位。

A、正面上方
B、背面上方
C、正面下方
D、居中


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40、单项选择题  上海银行外币活期储蓄存款的结息日为()。

A、每年6月30日
B、每年12月21日
C、每季20日
D、每年12月31日


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41、单项选择题  口头挂失后,应要求存款人()天之内办理正式挂失。

A、3
B、5
C、7
D、不限定


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42、单项选择题  单位开立人民币结算账户时,开销户操作员与()双人对存款人预留印鉴样本进行审核,并签章。

A、印鉴复核员
B、印鉴卡保管员
C、会计主管
D、网点负责人


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43、单项选择题  2009年3月5日,某企业持未到期商业汇票一张到上海银行申请贴现,票面金额100万元整,贴现利率3.6%,票据到期日为2009年8月31日(星期一),该商业汇票的承兑人为同城的某商业银行,该笔贴现的贴现利息应为()元。

A、18400
B、18500
C、18600
D、17900


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44、问答题  

"2009年10月28日上海银行发放一笔单位委托贷款,其中甲方为委托方,乙方为借款方,贷款金额为3000万元,利率为6.96%,按季结息,手续费为60万元。甲方、乙方均在上海银行开立结算账户。(会计分录中涉及单位结算账户的需写明单位名称,即甲方、乙方)
(1)请写出上海银行发放该笔委托贷款的会计分录。
(2)请写出收取手续费的会计分录。
(3)请写出第一次结息的会计分录。


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45、多项选择题  关于会计业务印章的收缴和销毁,下列正确的是()。

A、总行相关部室、上海地区各分支行会计业务印章的收缴和销毁,由总行会计结算部集中处理。
B、上海以外地区分行会计业务印章的收缴和销毁,由分行会计结算管理部门组织实施。
C、销毁前,由会计结算管理部门会同审计部门对拟销毁的会计业务印章与《颁发凭证》、《上海银行待销毁业务印章汇总清册》及附件进行审核。
D、销毁时,由审计部门会同会计结算管理部门实施监督。


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46、单项选择题  商业汇票的收款人或持票人在汇票到期日前,为取得资金贴付一定利息将票据权利转让给银行的票据行为是()。

A、承兑
B、贴现
C、贴水
D、保证金


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47、单项选择题  网点简易库房过夜库存现金额度的核定工作由()负责。

A、支行会计管理部门
B、总行会计管理部门
C、总行事务部安全保卫部
D、无须核定


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48、单项选择题  下列关于单位定期存款开户证实书的挂失要求,()是不正确的。

A、挂失申请书上需加盖单位公章及法定代表人(单位负责人)章。
B、派专人上门核实后,即可补开新证实书。
C、客户应出具单位公函。
D、派专人上门核实其真实性,核实人在“申请书”上注明情况并加盖名章。


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49、单项选择题  登录“私人票据买入—登记业务时”,付款人/DRAWEE一栏必须输入()。

A、客户号
B、客户名
C、付款银行
D、以上都不对


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50、单项选择题  各单位应根据会计检查辅导工作实际开展情况,按季度撰写会计检查辅导工作报告,并于()内将报告报送总行会计结算部。

A、季后10个工作日
B、季后5个工作日
C、季后10日
D、季后5日


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51、多项选择题  各单位风险管理部门提交受托支付审核单时,柜员需要审核的要素有()。

A、受托支付审核单上意见栏是否填写完整
B、受托支付审核单的借款企业名称、账号与客户提交的划款凭证的名称、账户一致
C、受托支付审核单的收款企业名称、账号与客户提交的划款凭证的名称、账户一致
D、受托支付审核单的金额与客户提交的划款凭证的金额一致


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52、多项选择题  下列关于大额支付系统清算窗口的描述,正确的是()。

A、在预定的时间,国家处理中心发现有透支或排队等待清算的支付业务时,打开清算窗口。
B、大额支付系统设置清算窗口时间,用于清算账户头寸不足的直接参与者筹措资金。
C、清算窗口时间内,大额支付系统仅受理用于弥补清算账户头寸的支付业务。
D、在清算窗口时间内,弥补透支和清算排队的支付业务后,立即关闭清算窗口,进行日终处理。


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53、问答题  

2009年9月30日上海银行某支行交换提回收到一张应由本行承兑的银行承兑汇票,到期日为2009年9月28日,金额为100,000.00元,承兑保证金为20%。
1、到期日承兑申请人账户余额为800,000.00元,请写出承兑行承兑到期及支付票款处理的会计分录。
2、到期日承兑申请人账户余额为60,000.00元,请写出承兑行承兑到期及支付票款处理的会计分录。


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54、问答题  简述核心业务系统柜员轧账不平时该如何处理。


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55、单项选择题  客户持他行卡于上海银行ATM取款,账务处理会计分录()。

A、借:101-004;贷:403
B、借:21l-001;贷:101-004
C、借:101-004;贷:21l-001
D、借:403;贷:101-004


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56、多项选择题  以下业务中,需要要客户身份证件进行联网核查的有()

A.单位开立、变更、撤销人民币单位银行结算账户及变更客户预留印鉴。
B.个人开立、变更、撤销个人银行结算账户、个人储蓄账户业务;批量开立的个人银行结算账户激活业务;
C.个人账户挂失、个人账户密码修改、重置业务。
D.个人申请签发银行本、汇票业务及支票、本票、汇票持票人为个人的提示付款业务。
E.个人汇兑业务(含上海地区个人贷记业务)。


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57、多项选择题  客户身份识别的过程中应遵循下列()原则。

A、全面性原则
B、持续性原则
C、重点识别原则
D、及时报告原则
E、保密性原则


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58、单项选择题  现金收款业务应遵循()操作原则。

A、同时收款并记账
B、先记账后收款
C、先收款后记账
D、上述都不对


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59、问答题  请简述柜台接收单位客户提交银行本票时的审查要点。


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60、单项选择题  外币私人汇款应提供客户以下()信息。

A、英文名称
B、英文地址
C、身份证件号
D、以上都需要


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61、问答题  简述存款人开户行经办柜员受理存款人申请办理支付密码器时应审查的内容。


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62、单项选择题  上海银行现有的外币定期储蓄存款与人民币定期储蓄存款相比有下列()不同存期。

A、1个月、13个月、15个月、18个月、21个月
B、3个月、6个月、一年、二年、三年、五年
C、1个月、3个月、6个月、18个月、21个月
D、3个月、6个月、15个月、18个月、三年、五年


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63、单项选择题  ATM装钞账务处理会计分录()。

A、借:101-004;贷:101-001
B、借:101-001;贷:101-004
C、借:101-001;贷:277-001-003
D、借:177-001-003;贷:101-001


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64、多项选择题  存在下列()情况的,存款人可开立临时存款账户。

A、设立临时机构
B、异地临时经营活动
C、房屋维修资金账户
D、注册验资


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65、单项选择题  网点柜员现金长短款挂账由()进行审核。

A、总行会计结算部
B、支行会计结算部
C、路支行行长
D、指定授权人员


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66、单项选择题  以下不属于上海银行代销的都市旅游卡面额的是()。

A、100元
B、500元
C、1000元
D、2000元


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67、单项选择题  A企业来我行签发上海银行银行汇票后,应将汇票资金移存到()。

A、人民银行总行
B、上海银行总行
C、城商行资金清算中心
D、人民银行上海分行


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68、单项选择题  下列关于通知存款支取利息计算的描述,不正确的是()。

A、按支取日挂牌公告的相应利率和实际存期计息,利随本清。
B、部分支取,支取部分按支取日挂牌公告的相应档次通知存款利率计息。
C、部分支取,其余部分如不低于起存金额则由签发银行按原开户日计算存期,开具新“证实书”。
D、部分支取,其余部分如低于起存金额则清户,按清户日挂牌公告的相应档次通知存款利率计息。


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69、多项选择题  分支行送总行的“外汇汇入汇款项下查询、修改、转汇和退汇业务操作申请书”上应加盖()。

A、营业部经理私章
B、业务章或储蓄章
C、经办私章
D、复核私章


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70、单项选择题  负责制定和修订总账、报表系统用户管理办法,每年定期或不定期检查总账、报表系统用户的使用情况和本行总账账务调整的是()部门。

A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、总行信息技术部
D、总行产品开发部


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71、问答题  请简述内部账户系统未销账查询对账的要求。


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72、单项选择题  客户持上海银行借记卡于CDM自动存款机上办理存款,账务处理会计分录()。

A、借:101-004;贷:403
B、借:21l-001;贷:101-004
C、借:101-004;贷:21l-001
D、借:403;贷:101-004


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73、多项选择题  上海银行外汇业务现在只接受客户以()的方式进行汇出汇款。

A、信汇M/T
B、西联汇款
C、电汇T/T
D、票汇D/D


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74、问答题  存款单位(已在上海银行开立单位结算账户)办理单位定期存款时,柜员应审核哪些开户资料?


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75、单项选择题  个人定活两便存款最低起存额为人民币100元(含),可多存,递增额为()。

A、10元
B、50元
C、100元
D、200元


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76、多项选择题  在全国支票影像交换系统中,对出票人签发空头支票、签发与其预留签章不符或支付密码错误支票的,可采取的处理方式有()。

A、如无法获得收款人信息,则不进行处罚。
B、将按有关法律规章给予行政处罚。
C、情节严重的,开户银行停止为其办理支付结算业务。
D、人民银行将其纳入“黑名单”管理。


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77、多项选择题  以下对现金送库工作要求描述正确的是()。

A、送库值班人员应验看库箱锁具是否完好,封签是否完整。
B、解现包实物可以不写入库箱交接清单内。
C、送库值班人员应根据库箱填写入库交接清单,复核无误后双人签章确认。
D、送库值班人员待金库接库车来时,应按要求与押运员办妥交接手续。


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78、单项选择题  现有一笔欧元私人汇出汇款,金额EUR10000.00,假设上海银行汇款手续费电报费为EUR20.00,国外银行费用为EUR30.00,如果选择“OUR”的国内外费用承担方式,上海银行客户的实际扣帐金额和国外收款人的实际到账金额分别为()。

A、EUR10050.00;EUR10000.00
B、EUR10020.00;EUR9970.00
C、EUR10030.00;EUR9980.00
D、EUR10000.00;EUR9950.00


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79、多项选择题  会计上岗资格证书专业知识的考试内容包括()。

A、会计专业基本知识
B、会计基本制度
C、会计内控管理
D、会计基本核算方法
E、柜面业务的处理


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80、单项选择题  根据上海银行各项业务会计审核制度的要求,()以资料完整性、会计凭证真实性和合规性以及资料中相关要素,如出账金额、日期、审批人、有关客户信息等内容为审核要点。

A、A级终审人员
B、B级审核人员
C、一般操作员
D、高级高柜


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81、单项选择题  贷款经办行应于个人质押贷款借款合同终止()天内通知借款人办理质物解冻手续,并凭“抵押或质押品保管清单”领取质押的个人定期存单或凭证式国债。

A、60
B、45
C、30
D、15


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82、多项选择题  短期内符合下列()特征的交易且与企业的经营业务范围明显不符的,应作为可疑交易特征上报。

A、分散转入分散转出
B、分散转入集中转出
C、集中转入分散转出
D、集中转入集中转出


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83、多项选择题  以下客户将外汇现汇存款说法不正确的是()。

A、客户将外汇现汇存款兑换成人民币,应使用现钞买入价。
B、客户将外汇现汇存款兑换成人民币,应使用买入价。
C、客户将外汇现汇存款兑换成人民币,应使用卖出价。
D、客户将外汇现钞兑换成人民币,应使用买入价。
E、客户将外汇现钞兑换成人民币,应使用现钞买入价。
F、客户将外汇现钞兑换成人民币,应使用现钞卖出价。


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84、多项选择题  下面关于支付密码器保管要求,描述正确的是()

A.营业网点代销的支付密码器应落实专人专箱保管。
B.临时离柜或营业终了时必须入库(柜)保管。
C.保管支付密码器原则上由前台系统主管保管。
D.各营业网点库存的支付密码器不得超过2个月的用量。


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85、多项选择题  为加强个人银行结算账户的安全管理,通过系统批量方式为签约单位员工开立的以下()个人银行结算账户,须本人持有效身份证件原件和活期一本通或借记卡到上海银行营业网点柜面办理激活并当场修改密码。

A.活期一本通存折
B.定活两便存单
C.申卡电子借记卡
D.活期一本通存折及配套申卡借记卡


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86、问答题  单位结算账户存款人因遗失申请更换预留印鉴时,需提供哪些资料?


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87、单项选择题  出票行告知失票人应当在(),向人民法院申请公示催告或提起诉讼。

A、1天
B、2天
C、3天
D、1周


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88、单项选择题  下列()币种采用舍位记账法。

A、瑞士法朗
B、丹麦克朗
C、日元
D、澳大利亚元


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89、单项选择题  客户于2009年9月10日现金存入定期存款,于2010年3月10日支取现金,实际存款天数是()。

A、179天
B、180天
C、181天
D、182天


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90、单项选择题  居民个人所购自费留学项下生活费可以直接在银行提取部分外币现钞,金额为等值()美元以内。

A、1000
B、2000
C、5000
D、10000


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91、单项选择题  支票磁码的()域,应由提出行打码。

A、交易码
B、账号
C、序号
D、银行号


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92、单项选择题  目前,上海银行托收外币票据的手续费费率是()。

A、1‰
B、2‰
C、5‰
D、7.5‰


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93、单项选择题  2009年3月21日发放一笔银团贷款共计10亿元,其中上海银行作为银团贷款代理行份额为6亿元,其他参与银行份额为4亿元。该银团贷款按季结息,贷款利率为7.11%。2009年6月21日该借款单位账户余额为683万元。2009年6月21日上海银行应划给参与银行的利息金额为()。

A、490.20万元
B、326.80万元
C、273.20万元
D、817万元


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94、单项选择题  金融机构应在可疑交易发生后的()个工作日内,报送中国反洗钱监测中心。

A、3
B、5
C、10
D、15


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95、问答题  会计主管遇违规违章事项应如何处理?


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96、多项选择题  本行个人质押品担保贷款应设置的登记簿为()。

A、冻结业务登记簿
B、代保管有价值品登记簿
C、待处理质押品登记簿
D、上海银行协助查询、冻结、扣划工作登记簿


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97、单项选择题  客户持本行活期一本通存折于12月24日至营业网点办理清户,清户利息应计算至()。

A、12月20日
B、12月21日
C、12月23日
D、12月24日


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98、问答题  存款人撤销因验资需要开立的临时存款账户时,对验资公司经批准成立的,应向开户银行出示哪些证明文件?


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99、多项选择题  支付密码的编码要素由支付凭证上()组成。

A、签发人账号
B、签发日期
C、凭证号码
D、金额
E、支付凭证种类


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100、单项选择题  以下()存款不得办理个人存款类资金证明。

A、整存整取存单
B、凭证式国债
C、已抵质押的存款
D、通知存款存单


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101、单项选择题  以下可以办理申报也可不申报的是()。

A、收款人为境内居民、金额小于等值2000美元的非贸易项下的境外汇入款
B、收款人为境内居民、金额小于等值2000美元、从境内非居民账户划出的款项
C、收付款人都是境内居民的境内汇款
D、收付款人都是境内非居民的境内汇款


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102、单项选择题  出售给个人的贷记凭证如确有特殊需要,可在()天内使用。

A、1
B、2
C、3
D、4


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103、问答题  写出个人质押贷款到期日正常还款会计分录。


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104、多项选择题  私人外币票据买入申请书上要注明()。

A、国际收支申报编号
B、票据登记BR编号
C、客户编号
D、票据解付FT业务编号


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105、单项选择题  中行划入一笔款项,显示款项性质为“乙汇”,该笔汇款应视为()。

A、现钞
B、现汇
C、不确定,需向中行查询
D、不确定,需向客户查询


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106、单项选择题  上海银行单位利生利存款的起存金额为()。

A、5万元
B、10万元
C、50万元
D、100万元


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107、单项选择题  上海银行宁波分行的SWIFT代码是()。

A、BOSHCNSHAB
B、BOSHCNHS
C、BOSHCNSHNBA
D、BOSHCNSHNJA


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108、单项选择题  针对电子国债业务,有权机关如果需要将扣划资金划给非个人,应使用()。

A、非交易过户
B、清偿过户
C、提前兑取
D、到期兑付


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109、问答题  请写出通过小额支付系统兑付的单位客户华东三省一市汇票兑付时出票行的会计分录。


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110、单项选择题  客户身份识别应遵循的原则不包括以下()。

A、全面性
B、持续性
C、重点识别
D、审慎性


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111、问答题  核心业务系统柜员日终账务结平标志是什么?


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112、单项选择题  在认真履行客户身份识别的基础上,对风险等级较高的客户的审核应严于风险等级较低客户的审核,指的是()原则。

A、全面性
B、持续性
C、重点识别
D、审慎性


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113、问答题  请简述银行本票未用退回的操作要点。


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114、多项选择题  关于小额支付系统的轧差,下列描述错误的是()。

A、系统对未通过净借记限额检查的普通贷记、定期贷记、普通借记回执、定期借记回执业务作拒绝处理。
B、系统对未通过净借记限额检查的实时贷记回执、实时借记回执业务作拒绝处理。
C、系统对未通过净借记限额检查的实时贷记回执、实时借记回执业务作排队等待轧差处理。
D、系统对未通过净借记限额检查的普通贷记、定期贷记、普通借记回执、定期借记回执业务作排队等待轧差处理。


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115、多项选择题  上海银行的企业现金管理平台主要业务功能包括()。

A、账户管理
B、收付款管理
C、流动性管理
D、第三方存管业务
E、国际业务


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116、单项选择题  对于已受理尚未建档的预留印鉴,如客户需要更换的,应严格按()手续操作。

A、新开户
B、印鉴变更
C、销户
D、不予受理


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117、单项选择题  贷记凭证的有效期自签发日起()日,超过有效期的,付款人开户银行不予受理。

A、1
B、2
C、3
D、4


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118、单项选择题  开户行对由公司金融客户经理代客办理的金额在()以上的支付业务,应事先与委托单位指定联系人进行电话核实。

A、5万
B、10万
C、50万
D、100万


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119、单项选择题  客户认购、申购基金时,核心业务系统根据基金代销系统发出的交易信息,对客户认购、申购的资金金额进行()。

A、实时扣款
B、实时冻结
C、次日扣款
D、以上都不对


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120、单项选择题  会计检查资料归档保管期限为()年。

A、永久
B、15年
C、10年
D、5年


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121、问答题  柜员收到提前还款的还款凭证后,应审核哪些内容?


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122、多项选择题  下列关于利生利通知存款的表述,正确的有()。

A、最低起存金额为五万元。
B、以千元递增。
C、只能全额支取。
D、最低留存金额等值人民币五万元。


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123、多项选择题  首次支取住宅维修或专项维修应提交下列()资料。

A、加盖业主大会公章和业委会正、副主任签章的业主大会或业主代表大会决议
B、业主委员会决议或经业主委员会认可的急修报告
C、已签订的施工承包合同
D、加盖业主大会公章和业委会正、副主任签章以及物业服务企业公章的支取汇总表


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124、多项选择题  以下()业务只能由存款人持本人有效证件亲自至本行营业机构办理。

A、活期一本通存折正式挂失
B、开立个人存款证明
C、电子借记卡密码挂失
D、个人网上银行签约
E、信用卡取款密码重置


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125、多项选择题  银行经办人员在办理单位大额资金划付前的记载核实包括()。

A、核实时间
B、联系电话
C、联系地址
D、核实结果
E、对方联系人姓名及职务


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126、问答题  简述会计业务印章保管和使用要点。


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127、单项选择题  网点应急领现必须由()审批同意。

A、主办会计
B、路支行行长
C、支行分管行长
D、以上皆可


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128、问答题  简述各单位对于代售支付密码器业务,应如何进行每日、次日以及月初的核对。


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129、单项选择题  华东三省一市银行汇票的提示付款期限为自出票日起(),持票人超过提示付款期提示付款的,代理付款行不予受理。

A、10天
B、一个月
C、两个月
D、三个月


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130、问答题  简述人民法院扣划被执行人在金融机构存款时,应该出示哪些证件和法律文书。


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131、多项选择题  下列关于银行承兑汇票的描述中错误的是()。

A、异地银行承兑汇票委托收款时,持票人应填制“委托收款”凭证,“委托收款”凭证上的付款人应是银行承兑汇票的出票人。
B、银行承兑汇票是一种远期票据,在实际工作中往往会被多次转让,作成“委托收款”背书的银行承兑汇票仍可以转让。
C、银行承兑汇票到期时如果承兑申请人没有足够金额的存款,承兑银行可以以“存款不足”的理由拒绝付款。
D、银行承兑汇票到期,只有当持票人开户银行向承兑银行收款时,承兑银行才扣收原承兑申请人的相关款项,并划付资金。
E、银行承兑汇票是一种付款保障极强的票据,银行在办理贴现过程中,可以先贴现再查询,以达到加快办理贴现业务的过程。


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132、单项选择题  下列()情况的大额交易,即使未发现可疑情况,仍应进行大额交易报告。

A、某支行开立的同一户名下的定期存款续存、活期存款与定期存款的互转
B、上海银行在黄金交易所进行的黄金交易
C、个人实盘外汇买卖交易过程中不同外币币种间的转换
D、客户与证券公司进行金融交易,通过第三方存管账户进行的款项划转


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133、问答题  个人外币票据买入业务中,柜员验票合格后将票据资金结汇成人民币垫付给持票人。请写出结汇入账的会计分录。


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134、单项选择题  以下会计科目中,()与客户持本人活期一本通存折至营业机构办理专业版个人网上银行(移动证书)签约时涉及的科目无关。

A、139其他应收款
B、211活期储蓄存款
C、217银行卡存款
D、703代保管有价值品


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135、多项选择题  营业机构为存款人开立个人银行账户时,应要求存款人出具有效证件,以下说法正确的是()。

A、居住在中国境内16岁以上的中国公民,应出具居民身份证或临时身份证。
B、军人、武装警察尚未申领居民身份证的,可出具军人、武装警察身份证。
C、居住在境内或境外的中国籍的华侨,可出具中国护照。
D、居住在中国境内16岁以下的中国公民,应由监护人代理持其户口簿代理开户


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136、单项选择题  《上海银行业务系统用户登记簿》由()部门设立登记。

A、总行营运管理部门
B、分、支行会计管理部门
C、分、支行人力资源管理部门
D、系统使用单位


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137、问答题  某公司于2月2日在其结算账户开户行存入一笔三个月人民币定期存款100,000元,利率1.71%;并于同年4月30日全部支取该笔存款。请计算支取当日上海银行应付利息。(假设当年2月为28天,5月1-3日为节假日,活期利率为0.36%。)


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138、问答题  简述不涉及金额的权限业务、没有会计记账凭证的权限业务以及所有删除类业务应该如何授权。


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139、多项选择题  《个人外汇管理办法》中的“境外个人”是指()。

A、外国公民(包括无国籍人)港澳同胞
B、港澳同胞
C、台湾同胞
D、持中国护照的中国自然人


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140、问答题  请写出整存整取存款储蓄存款在开户行部分提前支取现金的会计分录。


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141、问答题  开户单位因印鉴使用说明较复杂,而无法直接在印鉴卡上注明的,应如何办理?


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142、单项选择题  个人存款类资金证明被涂改或复印均为无效。每份个人存款类资金证明上所证明的存款账户最多不超过()户。

A、5
B、10
C、15
D、20


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143、问答题  对2000年4月1日前开立的存量个人非实名银行账户,应要求存款人如何办理?


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144、单项选择题  客户于2009年7月5日存入定活两便储蓄存款10000元,若客户于2010年3月8日全额支取,请问到期利息为()元。(支取日人民银行确定的活期整存整取利率为0.36%,半年期整存整取利率为1.98%。)

A、81.18
B、135.3
C、81.51
D、24.7


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145、单项选择题  以下()不是开放式理财产品中可能涉及到的会计科目。

A、101-002
B、261-002
C、424-001
D、511-003


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146、单项选择题  假定08年6月12日,某支行发生了下列人民币业务,不属于大额交易的是()。

A、甲公司划款给天一贸易公司人民币154万元,划款给**五金店人民币46万元
B、乙公司划款给李某个体工商户100万元
C、丁某持本人活期存折柜面人民币现金取款2笔,账号1取款12万元,账号2取款10万元
D、丙公司收到他行某房产公司划款人民币200万元


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147、单项选择题  ()负责受理慧通理财客户对慧通白金借记卡的申请、权限内的准入标准审核以及客户信息在CRM系统内的录入工作。

A、高柜柜员
B、个人VIP客户经理
C、低柜柜员
D、客服坐席


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148、单项选择题  下列关于个人提取外币现钞的表述,正确的是()。

A、当日累计等值1万美元以下(含)的,可以不提供身份证件在银行直接办理。
B、只要当日累计超过5000美元,需提供外汇局签章的《提取外币现钞备案表》。
C、只要单笔累计不超过1万美元(含),就不需提供外汇局签章的《提取外币现钞备案表》。
D、以上都不对。


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149、多项选择题  印章保管人员临时离岗应使用()办理印章交接手续。

A、会计业务印章管理登记簿
B、印、压、证临时交接登记簿
C、会计业务印章使用记录单
D、印章颁发凭证


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150、单项选择题  上海银行信用卡的持卡人对卡内欠款的还款顺序应为()。

A、取现透支、费用、利息、转账透支和消费透支
B、利息、费用、取现透支、转账透支和消费透支
C、费用、取现透支、利息、转账透支和消费透支
D、费用、利息、取现透支、转账透支和消费透支


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151、单项选择题  《外币票据托收申请书》一式()联,分支行将第()交到总行外汇业务部。

A、3,1
B、3,2
C、2,2
D、2,1


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152、多项选择题  网点现金库存的管理模式分为()。

A、综合柜员制
B、柜员现金轮换制
C、综合柜员制与柜员现金轮换制结合
D、以上皆可


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153、单项选择题  整存整取储蓄存款倒起息开户的,()。

A、必须立即办理清户
B、必须当天办理清户
C、必须次日办理清户
D、当天不能清户


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154、单项选择题  对私授权业务必须采用()方式,有权人在授权中应确保整个操作过程的准确性。

A、事前授权
B、事中授权
C、事后授权
D、全程授权


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155、单项选择题  实行现金轮换制的网点,隔日不当班的柜员库存现金()。

A、可留有20元以下成把券
B、可留有10元以下成把券
C、可留有5元以下成把券
D、不得留有成把券


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156、多项选择题  会计业务印章的保管、使用应做到()。

A、专人使用、专箱保管
B、可相互借用或多人共用一个印章
C、可在空白凭证上预先加盖会计业务印章
D、营业终了,入箱(库)保管,严防遗失和被盗


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157、单项选择题  小额支付系统对()的小额非实时贷记支付指令或借记成功回执纳入排队处理。

A、未通过可用头寸检查
B、未通过净贷记限额检查
C、未通过净借记限额检查
D、未通过净借记可用额度检查


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158、多项选择题  下列办理变更预留银行印鉴业务的表述正确的有()。

A、原预留财务专用章或公章遗失的,应提供开户许可证、营业执照正本、司法部门的证明等相关证明文件。
B、原预留法定代表人(单位负责人)或授权人的名章遗失的,应提供经公证的加盖单位公章的书面证明。
C、原法定代表人(单位负责人)或授权人因离职等原因无法提供原预留签名样本的,应出具加盖单位公章的公函。
D、如预留非法定代表人或单位负责人签章或签名的,应提供法定代表人或单位负责人的授权书。


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159、单项选择题  信用证开立种类很多,在长年定期、定量供货的情况下,一般最适用采用().

A、背对背信用证
B、循环信用证
C、可转让信用证
D、对开信用证


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160、多项选择题  下列关于票据打码的要求,()是正确的。

A、凡交换单位配有多台打码机的,应对各台打码机打印批控卡的序号分段进行编排,各台打码机应按规定的批控卡序号打印批控卡。
B、批控卡序号允许跳号(出现空号),但不允许有重复的批序号。
C、支票等直接打码的票据因打码错误,均应套专用信封重新打码。
D、票据打码完成后,如需作增、删、改的,须重新打印批控卡、主清单,更换批控卡、主清单,以免发生出场票据与批控卡、主清单不符情况。


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161、单项选择题  某企业需向外地汇出一笔货款,货款金额为人民币三十万元正,到开户网点办理了大额支付系统汇兑业务,需支付()费用。

A、5.50
B、6.50
C、10.50
D、15.50


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162、单项选择题  “代收公用事业费款项”科目,用于核算和反映本行代理各类公用事业费业务收到的应付未付款项,其科目代码是()。

A、261-002
B、285-004
C、139-003
D、261-099


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163、多项选择题  境内居民个人与其直系亲属境内之间外币账户资金的划转,仅限于申请人与收款人双方为()。

A、亲兄弟姐妹
B、父(母)子(女)
C、配偶
D、祖父母与孙子女、外祖父母与外孙子女


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164、问答题  

甲银行提出托收支票一张,金额人民币5,000.00元,被乙银行退票。请写出甲、乙银行涉及的各阶段会计分录(与人民银行的清算除外)。
(1)甲银行提出交换会计分录:
(2)甲银行收到退票会计分录
(3)甲银行客户领回退票会计分录:
(4)乙银行会计分录。


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165、问答题  基本存款账户销户时,其款项划转是否可申请签发银行本票?


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166、单项选择题  营业网点对于登记在《上海银行联网核查公民身份信息疑义信息登记簿》的疑义信息,做法错误的是()

A、通过联网核查系统疑义身份信息反馈功能申请核实。
B、联网核查系统疑义身份信息反馈疑义反馈结果与原核查结果一致的,销记疑义信息登记簿。
C、派专员实地回访客户。
D、向当地公安、居委会、工作单位、公安部等身份信息查询服务中心等部门核实。


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167、单项选择题  以下业务只能在原受理行办理的是()。

A、人民币理财产品认购取消
B、人民币理财产品认购撤销
C、基金赎回
D、基金分红方式修改


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168、单项选择题  上海银行北京分行的SWIFT代码是()。

A、BOSHCNSHBJA
B、BOSHCNSHNBA
C、BOSHCNSHNJA
D、BOSHCNSHSZA


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169、单项选择题  网点向辖管金库办理人民币领解现业务时,领解现报单上一律加盖()。

A、领现专用章
B、签证章
C、外币领现专用章
D、业务公章


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170、问答题  简述应如何做好开户证明文件过有效期的银行结算账户年检工作?


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171、问答题  请简述“抵押或质押品保管清单”各联的作用。


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172、多项选择题  境外个人转让所购境内商品房取得的人民币资金,经商品房所在地外汇局审核确认()后,方可购汇汇出。

A、购汇申请书
B、商品房转让合同
C、房屋权属转让的完税证明文件
D、房地产主管部门出具的境外个人购买商品房的相关证明


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173、多项选择题  下列关于抵押及质押品描述正确的是()。

A、营业部应定期对抵押及质押品进行账实核对。
B、应与风险管理部门每月核对抵押及质押品明细清单,确保账、簿、实三相符。
C、抵押及质押品按实际价值金额记帐。
D、抵押及质押品中途需调用,凭行长或分管行长等有权人签章的审批单办理调阅。
E、收到抵押及质押品实物或权证时,应按抵押或质押品分别填制“保管清单”。


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174、单项选择题  以下收费项目,描述正确的是()。

A、上海银行外币票据托收的退票手续费是人民币50元。
B、上海银行兑付美元旅行支票的费率是1%。
C、上海银行外币票据托收的手续费费率是1%。
D、上海银行外币票据托收手续费最低为50元


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175、多项选择题  下列关于一般贷款提前还款描述正确的是()。

A、部分提前还款录入交易后在线扣收本金
B、部分提前还款录入交易后,系统于日终批处理时扣收本金
C、全额提前还款录入交易后在线扣收本金
D、全额提前还款录入交易后,系统于日终批处理时扣收本金


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176、单项选择题  下列关于核心业务系统权限业务授权规定的表述,错误的是()。

A、在不违反内控制度的前提下,有权人员可以转授权。
B、授权人要求相对稳定,不得经常调动和脱离岗位。
C、高级别有权人不能直接对低级别授权人授权,需逐级授权。
D、授权可以采用事前或事中授权方式。


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177、单项选择题  按季结息的贷款的结息日为()。

A、每季度末月的20日
B、每季度的最后一日
C、每季度末月的21日
D、每季度末月的30日


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178、单项选择题  下列()是现金出纳差错处置的管理部门。

A、总行会计结算部
B、总行营运管理部
C、总行现金中心
D、总行审计部


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179、多项选择题  私人汇出汇款通过中行支付时,以下()情况的,中行不予受理。

A、款项性质为现汇
B、要素填写不清楚
C、日期非中行受理当日
D、付款账号的币别与付款金额的币别不一致


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180、多项选择题  外币单位定期存款期限分为():

A、一个月
B、三个月
C、半年
D、一年
E、三年


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181、单项选择题  上海地区理财POS业务的资金清算单位为()。

A、总行营业部
B、浦西支行
C、总行代理柜
D、浦东分行


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182、问答题  请写出活期一本通现金存款的会计分录(交易行为非开户行)。


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183、单项选择题  代发养老金账户的存款人死亡,其直系亲属来办理账户销户,无法办理遗产继承公正的,相关存款余额在()以内(含)的,可由网点会计负责人(路支行行长或会计主管)审核签字后办理。

A、5000元
B、3000元
C、1000元
D、10000元


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184、单项选择题  日终业务主管核对柜员()一致后,在系统中关闭钱箱。

A、现金实物与柜员现金轧帐单余额
B、现金实物与钱箱余额
C、钱箱余额与柜员现金轧帐单余额
D、上述均可


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185、多项选择题  办理外汇汇出汇款业务时,即使私人VIP客户也不可免去的汇款费用是()。

A、汇款电报费
B、汇款手续费
C、经网点主管签章确认的CHARGEOUR费用
D、本金保证汇款费用


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186、问答题  简述如何加强开户单位负责人联系方式的采集和核实工作。


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187、单项选择题  开户银行为单位开户后将《开户申请书》回执、回单、回单箱钥匙等相关材料应交有权经办人的规定,出自()制度。

A、本人办
B、面对面
C、不间隔
D、交本人


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188、多项选择题  营业网点对检查人员查出的问题和所提整改意见持有异议的,可()申请复议。

A、向上级行会计管理部门
B、向检查人员
C、向总行会计结算部
D、通过上级行会计管理部门向总行会计结算部


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189、单项选择题  根据会计内部控制需要,节假日不营业的纯储蓄网点会计人员(含会计管理人员和柜员)最低配置标准应不少于()人。

A、三
B、四
C、五
D、六


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190、问答题  请简述开户网点印鉴卡副本交接要求。


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191、多项选择题  根据会计凭证的用途和性质,可以划分为()。

A、基本凭证
B、票据凭证
C、特定凭证
D、自制凭证


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192、单项选择题  下列不可以办理个人贷记业务的卡种是()。

A、活期一本通
B、申卡借记卡
C、申卡信用卡
D、单位借记卡


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193、单项选择题  现金业务办理结束后,必须在有关现金凭证上加盖操作人员名章及()。

A、现金收讫章
B、现金付讫章
C、现金清讫章
D、储蓄业务专用章


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194、多项选择题  “个人银行账户开户及服务申请表”适用于以下业务()

A.开立个人银行结算账户(含活期一本通存折、申卡借记卡、申卡电子借记卡);
B.在上海银行核心业务系统中无客户号的客户申请储蓄账户(含整存整取、零存整取、教育储蓄、定活两便、通知存款、国债等);
C.核心业务系统客户信息修改业务(含客户重要信息修改和客户普通信息修改);
D.个人电子银行业务(含网上银行、电话银行、网上支付、短信服务、自助机具第三方转账等)。


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195、问答题  请写出2010年版票据中汇票水印的特点及鉴别方式。


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196、问答题  请简述柜员在办理活期存折换折交易时的审核内容。


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197、单项选择题  以下属居民个人购汇代码的是()。

A、12205
B、32205
C、22306
D、42306
E、12204


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198、单项选择题  申请电子国债质押贷款的,不得超过债券到期日前()个自然日。

A、20
B、30
C、40
D、50


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199、多项选择题  下列()外汇账户开立时须经外汇局批准。

A、经常项目外汇结算账户
B、外汇资本金账户
C、外债专户
D、外汇储蓄账户
E、外商投资临时账户
F、保证金户


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200、单项选择题  某公司存入一笔六个月定期存款,存期从4月1日至10月1日。D公司于10月8日办理支取,存期共计()天。

A、191
B、187
C、180
D、188


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201、多项选择题  每季结息日(遇例假日提前)前柜员对各类贷款到期卡的()要素与核心业务系统信息进行核对。

A、还款账户
B、利息还款账户
C、利率
D、期限


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202、多项选择题  ()无需加盖现金清讫章、转讫章、业务章、交换清算章等各类会计业务印章。

A、客户回单或回执
B、内部业务凭证
C、交换提出的票据
D、大、小额支付系统等来账凭证


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203、单项选择题  柜员办理农商行如意卡本代他存款业务发生落账时,现金不得归还客户,收入的现金暂挂()科目。

A、261-005待清算跨行资金挂账
B、139-005待清算跨行资金挂账
C、407-001系统内往来
D、403-001通存通兑款项


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204、单项选择题  目前,上海银行兑付美元旅行支票的费率是()。

A、7.5‰
B、10‰
C、12‰
D、15‰


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205、多项选择题  财政部门开立专项资金类财政专户应向开户银行出具开立基本账户规定的证明文件和下列()。

A、财政资金专户管理的批准文件依据
B、专项资金的使用说明
C、财政部门同意其开户的批复书
D、基本存款账户开户许可证


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206、单项选择题  “余额对账单”回执纳入会计档案管理,保管期限为()。

A、半年
B、一年
C、三年
D、五年


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207、单项选择题  填写外币票据托收申请书时,出票人一栏要填写()。

A、出票行
B、付款行
C、实际付款人
D、以上都不对


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208、多项选择题  客户申请同时激活活期一本通和申卡借记卡的,需出示以下证件()。

A、活期一本通
B、申卡借记卡
C、客户本人身份证件原件
D、代理人身份证件原件


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209、单项选择题  严格按照反洗钱法律法规,对开立账户或建立业务关系的客户进行身份识别,指的是()原则。

A、全面性
B、持续性
C、重点识别
D、审慎性


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210、单项选择题  理财产品认购撤销,应有()审批意见。

A、总行会计结算部
B、支行会计结算部
C、总行个人金融部
D、支行个人金融部


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211、单项选择题  如客户对以往缴费情况有疑问,请客户携带缴费的活期一本通或申卡借记卡、缴费凭条和账单至网点,由多媒体自助终端管辖行通过()查询缴费状态。

A、T24核心系统
B、签约平台
C、银保通平台
D、储蓄系统


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212、单项选择题  根据上海银行规定,付款类报文业务遵循()原则,在遵循此原则基础上完成MT202付款报文的对外发送。

A、落实客户头寸后,即可对外发送
B、申报头寸后,即可对外发送
C、先记账后发报
D、先发报后记账


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213、问答题  如有权机关要求营业机构协助提供账户开户行信息的,网点应该如何处理?


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214、多项选择题  关于注册验资户的表述,下列()是错误的。

A、在验资期除了银行主动扣划验资手续费外,该账户只收不付。
B、在验资期只收不付。
C、验资资金的汇缴人应与出资人的名称一致。
D、未获得核准登记的验资账户,销户时,出资人可凭原现金缴款单复印件和有效身份证件原件提取现金。


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215、问答题  如果客户到支行来反映,ATM跨行转账未成功,支行经办人员应怎么处理?


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216、多项选择题  上海银行反洗钱系统具有()功能。

A、信息录入
B、交易预警
C、案例处理
D、统计分析
E、查询督办


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217、单项选择题  上海银行某支行2009年9月8日办理一笔银行承兑汇票贴现业务,银行承兑汇票面额20万元,签发日为2009年8月15日,承兑人为异地某商业银行,到期日为2010年1月15日,支行办理贴现后于2009年9月20日向总行办理转贴现业务,该支行实际收益为()。(贴现利率为6.3‰,转贴现利率为5.1‰)

A、1464元
B、1440元
C、1448元
D、1488元


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218、单项选择题  CDS机具流水账由各单位自行保管,保管期限为()。

A、十五年
B、十年
C、五年
D、一年


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219、问答题  请写出利生利通知存款计提应付利息以及结息的会计分录。


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220、单项选择题  客户于上海银行CDM自动存款机上办理申卡贷记卡存款,会计分录为()。

A、借:101-004;贷:403
B、借:21l-001;贷:101-004
C、借:101-004;贷:261-011
D、借:403;贷:101-004


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221、问答题  客户于2009年11月1日持2009年5月1日存入的本金为50000万元,存期为一年的定期存单,到网点申请办理小额个人质押贷款业务,申请贷款6个月,申请贷款金额40000元,客户于2010年3月1日使用活期一本通存折里的存款办理还款手续,请计算实际贷款天数和应收贷款利息,并写出会计分录。(请写明计算经过,半年期贷款利率4.86%)


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222、单项选择题  某公司因开立保函存入一笔保证金,存期10个月,可采用()利率。

A、3个月定期
B、6个月定期
C、9个月定期
D、一年期定期


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223、问答题  简述汇出汇款可以选择的国内外费用的三种承担方式。


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224、单项选择题  存款人遗失开户许可证,提出申请补发时,应出具下列()。

A、开立银行结算账户时出具的证明文件
B、遗失证明
C、已经进行遗失公告的证明
D、以上皆需


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225、单项选择题  下列()情况下,核心业务系统会自动终止账户透支功能。

A、透支额度有效期满,自动终止账户透支功能
B、发生逾期
C、借款人违反透支业务合同
D、借款人出现危机上海银行债权的事项


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226、问答题  对于电子商业承兑汇票承兑人在票据到期后收到提示付款请求,且在收到该请求次日起第3日(遇法定休假日、大额支付系统非营业日、电子商业汇票系统非营业日顺延)仍未应答的,上海银行应如何处理。


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227、问答题  某个人客户2010年3月2日在A网点存入50000元通知存款,并通知3月15日全额支取,如客户3月8日在同一网点以现金方式提前全额支取,请计算支取时应付多少利息,并写出当日会计分录。(假设:3月2日活期利率0.3%、通知存款利率1.3%,3月8日活期利率0.36%、通知存款利率1.35%,已计提利息10元。)


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228、单项选择题  非通存通兑账户的正式挂失只能由()受理。

A、全行所有营业机构
B、开户行
C、开户行所在地区任一营业机构
D、开户行上级行


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229、单项选择题  网点上解现金应缮制一式二联解现报单,()加盖“签证章”后连同现金一并送交所属金库。

A、付出联
B、收入联
C、借方联
D、贷方联


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230、单项选择题  个人代理多人办理借记卡的,原则上,一次性代理办理借记卡的数量不得超过()张。

A、3
B、4
C、5
D、10


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231、多项选择题  会计上岗资格证书操作技能的考试项目包括()。

A、计算机中英文录入
B、计算机数字录入
C、翻打大小写传票
D、核心业务系统操作知识
E、手工点钞及反假


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232、单项选择题  下列()不需纳入个人结售汇系统。

A、境外个人购汇
B、客户手持50美元现钞结汇
C、客户所得存款利息129.42美元结汇
D、外币代兑点发生的结售汇


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233、多项选择题  下列关于人民币单位结算账户开立、变更、撤销业务操作表述正确的有()。

A、开户银行应按规定进行登记、报批和报备,并妥善保管账户开立、变更和撤销资料档案。
B、开户银行为存款人开立单位结算账户,必须与存款人签订单位结算账户管理协议,以明确双方的权利和义务。
C、开户银行应依法为存款人的银行账户信息保密,除国家法律、行政法规另有规定外,银行有权拒绝任何单位或个人查询、冻结、扣划。
D、严格执行“本人办、面对面、不间隔、交本人”制度。
E、存款人申请开立、变更、撤销单位银行结算账户时,必须由法定代表人或单位负责人直接办理。
F、各网点办理银行结算账户业务时,必须加强对存款人开户证明文件原件的审查,必须做到双人审查,签章确认。


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234、单项选择题  以下()表示新加坡元,其货币符号是()。

A、CAD,18
B、SGD,15
C、CAD,15
D、SGD,18


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235、单项选择题  美国运通联署的支票()。

A、提供美元、欧元两个币种
B、提供美元、港币、欧元三个币种
C、允许两个人在支票上签字,但在使用时或者兑付时只要求其中之一在场并签名
D、允许两个人在支票上签字,但在使用时或者兑付时只要求两个人在场并签名


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236、多项选择题  会计业务印章申领时必须()。

A、双人会同
B、持本单位介绍信和本人有效身份证件
C、在《颁发凭证》上签章确认
D、核验来人提供的证件及介绍信


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237、多项选择题  个人网上银行涉及账务处理的业务包括()。

A、公用事业费缴费
B、基金业务
C、理财业务
D、活期存款账户转贷记卡账户


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238、多项选择题  网点对收入的()钞券须经清分机清分后方可上解金库.

A.5元
B.10元
C.20元
D.50元
E.100元


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239、单项选择题  ATM行内转账目前没有的业务是()。

A、借记卡转借记卡
B、借记卡转贷记卡业务
C、借记卡转一本通业务
D、他行卡转本行借记卡


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240、问答题  

2009年6月16日上海银行发放一笔银行承兑汇票贴现贷款,票面金额为100万元。该银行承兑汇票出票日期为2009年5月8日,到期日为11月8日,承兑人为异地银行,贴现利率为4.86%。
(1)请计算该笔贴现贷款的贴现利息。
(2)请写出该笔贴现贷款发放的会计分录。


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241、问答题  请简述上海银行会计工作约法三章的内容。


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242、问答题  核心业务系统网点日终账务结平标志是什么?


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243、多项选择题  上海银行会计核算业务质量考核中,业务差错按差错性质分为()。

A、一般差错
B、规范性业务差错
C、风险性业务差错
D、重大差错
E、事故差错


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244、多项选择题  开具个人存款证明时需注意()。

A、审核申请人或代理人身份证件。
B、审核申请人的开具存款证明申请书所填户名、账号是否正确、存单是否挂失、冻结等情况。
C、审核“权限操作任务书”填写的内容与存单、申请书的内容是否一致,存单是否有效。
D、对“存款证明”的打印内容与储蓄存单、申请书上的各类要素进行核对。


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245、问答题  简述受理有权机关协助查询业务时,经办专员应审核哪些资料?


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246、单项选择题  从受理假币鉴定之日起()为假币鉴定期。

A、十五个工作日
B、五个工作日
C、十个工作日
D、二周


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247、单项选择题  以下()表示瑞士法郎,其货币符号是()。

A、FRF,15
B、CHF,18
C、FRF,18
D、CHF,15


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248、单项选择题  某公司向上海银行柜面提出一般存款账户开户申请,审核资料时应首先()。

A、登记《开销户登记簿》
B、收取开户费用
C、登录账户管理系统进行查询
D、在T24系统开账号


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249、问答题  2010年1月7日某网点企业接柜岗受理了两笔贷记凭证,其中一笔凭证签发日期为2010年1月3日(星期日),另一笔凭证签发日期为2010年1月5日(星期二)。这两笔贷记凭证是否能受理,为什么?


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250、单项选择题  支票影像交换系统提出行应在受理支票的()的时间内提交影像交换系统。

A、当日至迟下一个法定工作日上午10:00
B、当日
C、当日至迟下一个法定工作日
D、当日至迟下一个法定工作日上午12:00


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251、单项选择题  以下()不属于核心业务系统柜员轧账的内容。

A、柜员表内轧账
B、柜员表外备忘轧账
C、柜员现金业务轧账
D、网点现金业务轧账


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252、单项选择题  单位客户申请法人账户透支业务,必须在上海银行开立()或()。

A、基本户,一般户
B、专用户,临时户
C、基本户,专用户
D、基本户,临时户


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253、单项选择题  下列关于“假币收缴凭证”的表述,正确的是()。

A、假币收缴凭证是一般凭证。
B、假币收缴凭证是系统控号重要空白凭证
C、假币收缴凭证是系统不控号重要空白凭证
D、无需入备忘科目核算


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254、单项选择题  IBAN的构成由最长不超过()位的数字和字母组成。

A、14
B、24
C、34
D、44


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255、多项选择题  ATM机发生长款后,经查实确认,借记卡账户直接将长款以转账无卡存款方式存入,会计分录为()。

A、借:277-001-003待处理自助设备长款
B、贷:217-002个人银行卡存款
C、贷:21l-001活期储蓄存款
D、借:101-001库存现金


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256、单项选择题  网点在中午营业时间段内因柜员轮休,人手不足,只能一人临柜的,主管必须()。

A、日终查库
B、日终换人复核
C、加强对该时间段监控录像的检查
D、以上皆可


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257、多项选择题  境外个人因故不能完成商品房交易,需将退回的人民币购房款购汇汇出的,应持以下()文件向外汇指定银行申请。

A、申请书(包括没有完成商品房交易的原因说明)
B、原结汇凭证
C、房地产开发企业与境外个人解除商品房买卖合同的证明文件
D、房地产主管部门出具的境外个人取消购买商品房的相关证明


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258、单项选择题  单位借记卡开卡后,应按照用途为“单位银行卡备用金”的()向人民银行报备。

A、基本存款账户
B、一般存款账户
C、专用存款账户
D、临时存款账户


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259、多项选择题  定期借记收费合同应包括下列()内容。

A、收费合同号码
B、发票(收据)传递方式
C、收、付款人账号及开户银行
D、收费周期


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260、多项选择题  远期汇票付款时间的规定方法,主要有()。

A、出票后若干天付款
B、见票后若干天付款
C、提单签发日后若干天付款
D、货到目的港后若干天付款
E、指定日期付款


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261、问答题  如发现反假货币信息系统内隔日交易出错,该如何处理?


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262、问答题  柜面办理国债托管账户本挂失、存款证明等业务,需要收取手续费,请写出会计分录。


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263、问答题  请简述贴现票据的保管原则。


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264、多项选择题  以下对保证金存款账户管理要求正确的有()。

A、不预留存款人签章
B、不办理账户申报手续
C、不签发开户证实书
D、不出售结算凭证


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265、多项选择题  以下关于单位资信证明收费标准正确的是()。

A、存款时点数证明和结算纪律证明,每份200元。
B、账户发生额在申请日期前一年以内,30笔以下(含)的证明,每份200元。
C、账户发生额在申请日期前一年以内,30笔以上的证明,每份400元。
D、账户发生额在申请日期前一年以上、二年以内的,按以上标准加倍计收。
E、贷款资信证明和授信资信证明,每份400元。


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266、单项选择题  开户银行得知存款人因被撤并、解散、宣告破产或关闭以及被注销、吊销营业执照的,应通知其办理销户手续;自通知发出之日起()个工作日后,如存款人仍未办理销户手续的,开户银行有权停止该账户的对外支付。

A、3
B、5
C、15
D、30


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267、单项选择题  柜员在受理业务过程中除核对有效身份证件或者其他身份证明文件外还可以采取措施,识别或者重新识别客户身份但不包括以下()。

A、要求客户补充其他身份资料或者身份证明文件
B、回访客户
C、要求客户提供承诺证明
D、向公安、工商行政管理等部门核实


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268、单项选择题  预受理开放式理财申购时,投资者资金冻结,待次日交易日开始后由系统自动批量转至()账户中。

A、424-001
B、511-003
C、261-002
D、261-099


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269、多项选择题  下列关于大额支付系统申请撤销和退回的描述,正确的是()。

A、发起行对发起的支付业务需要退回的,应通过大额支付系统发送退回请求。
B、接收行收到发起行的退回请求,未贷记接收人账户的,立即办理退回。
C、接收行收到发起行的退回请求,已贷记接收人账户的,应通知最迟于下一工作日中午前,从收款人账户扣划后退回。
D、发起行和特许参与者发起的支付业务需要撤销的,应通过大额支付系统发送撤销请求;国家处理中心未清算资金的,立即办理撤销;已清算资金的,不能撤销。


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270、单项选择题  网点收到领现实物核对无误后,通过领现交易记账,并在报单贷方联打印交易记录。其会计分录为()。

A、借:101-001库存现金(领现网点);贷:101-002运送中现金(金库-代理柜)
B、借:101-002运送中现金(金库-代理柜);贷:101-001库存现金(领现网点)
C、借:101-001库存现金(领现网点);贷:101-001库存现金(金库-代理柜)
D、借:101-002运送中现金(金库-代理柜);贷:101-002运送中现金(领现网点)


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271、单项选择题  贴现行将贴现票据转贴给总行,应由贴现行在背书栏加盖()和有权人签名或盖章,待总行于到期发出托收时加盖()和有权人签名或盖章。

A、汇票专用章,结算专用章
B、结算专用章,汇票专用章
C、汇票专用章,汇票专用章
D、结算专用章,结算专用章


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272、多项选择题  上海银行不受理()的旅行支票。

A、抬背不一致
B、发生过转让
C、只有印章无签字
D、只有签字无印章


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273、单项选择题  中行划入一笔款项,款项性质为“丙钞”,入账时该笔汇款应视为()。

A、现钞
B、现汇
C、不确定,需向中行查询
D、不确定,需向客户查询


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274、多项选择题  存在下列哪些情况的商业汇票不得贴现()。

A、出票人在汇票上记载“不得转让”字样
B、出票人(或后手)在汇票上记载“质押”字样
C、承兑协议编号更改但有出票人签章证明
D、背书时附有条件、不全额转让
E、贴现申请人的前手记载过“委托收款”
F、超过提示付款期的


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275、单项选择题  国内居民个人将其境外存款汇回境内的以自己名义开立账户,涉外收入(对私)申报的国别应填写为();国内居民个人将境内存款汇往境外以自己名义开立账户的对外付款(对私)申报的国别应填写为()。

A、汇往境外目的地,境外开立账户地
B、汇往境外目的地,中国
C、中国,中国
D、中国,境外开立账户地


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276、单项选择题  汇兑(大额支付系统)金额100万以上按每笔汇款金额的()收取邮电费,最高不超过200元。

A、万分之零点一
B、万分之零点二
C、万分之一
D、千分之五


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277、单项选择题  以下()不是系统控号的重要空白凭证。

A、活期一本通
B、电子国债托管账户本
C、国债收款凭证
D、少儿基金卡


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278、单项选择题  下列()情况不属于核算重大差错。

A、营业终了营业场所发现一枚业务印章
B、业务凭证中发现一份转账支票无效
C、会计报表填报错误
D、由于业务处理不当导致当日报表不平


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279、多项选择题  下列()情况属于现金重大差错。

A、柜员现金长款,实错金额1000元
B、现金调拨发生短款500元
C、网点上解金库的库箱漏锁、假锁
D、ATM长款5000元


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280、问答题  简述如何界定单位银行结算账户的正式开立日。


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281、多项选择题  自助机具轧账登记簿要记载()。

A、装入的现金数
B、收回的现金数
C、轧账时发生的长短款
D、吞没卡情况


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282、问答题  在假币收缴过程中,若持币人不愿在《假币收缴凭证》上留下身份证号码和在持有人签字栏签字的,应如何处理?


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283、问答题  银行办理个人结售汇业务都应纳入个人结售汇系统,但哪些情况除外?


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284、单项选择题  境内个人非手持现钞结汇只凭身份证办理的业务为()。

A、每天累计不超过等值5000美元
B、每年累计不超过等值50000美元
C、单次不超过等值5000美元
D、以上都不对


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285、单项选择题  客户风险等级划分后,对于高风险客户的基本信息,应该至少每()审核一次。

A、1年
B、半年
C、3个月
D、1个月


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286、多项选择题  银团贷款业务的会计核算应遵循()的原则。

A、及时处理
B、准确核算(代理行、参与行分别反映)
C、谁是参与行谁负责管理
D、谁代理谁负责管理


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287、多项选择题  支付密码器系统的营业机构主管由网点会计负责人担任,负责本机构支付密码器的下列()工作。

A、注册发行
B、加载账号
C、指定签名支付密码器
D、信息查询


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288、多项选择题  正常情况下,下列哪些情况应由存款人持本人有效身份证件办理。()

A、密码挂失
B、存款凭证正式挂失
C、存款凭证、密码一并挂失的账户
D、存款凭证解正式挂失


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289、多项选择题  以下()业务可在全行(含上海以外地区分行)范围内办理。

A、整存整取定期存单清户
B、活期一本通存折修改密码
C、活期一本通存折换折
D、凭证式国债清户


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290、问答题  简述批量代扣业务扣款后的会计分录和处理手续。


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291、单项选择题  发生下列()情况,商业银行不需向客户或对方银行承担赔偿责任。

A、违反规定故意拖延支付、截留挪用资金,影响客户和他行资金使用的
B、因清算账户头寸不足,导致排队支付指令未及时清算,延误客户和他行资金使用的
C、未在规定时间内提出和答复业务查询,造成资金延误的
D、因不可抗力造成系统无法正常运行的,经有关当事人采取补救措施仍造成资金延误的


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292、单项选择题  借款人申请个人质押贷款展期的,应于贷款到期前()天向贷款经办行提出申请。

A、30
B、15
C、10
D、5


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293、单项选择题  支票的付款形式为()。

A、定日付款
B、见票即付
C、出票后定期付款
D、见票后定期付款


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294、单项选择题  银行结算账户管理档案的保管期限为销户后()年。

A、5
B、10
C、15
D、20


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295、单项选择题  理财产品次日的认购撤销,应由()审批。

A、总行会计结算部
B、支行会计结算部
C、总行个人金融部
D、支行个人金融部


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296、问答题  请简述假币收缴过程中“五个当面”的具体要求。


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297、单项选择题  有权机关要求协助冻结客户存款的,下列()不属于必须提供的材料:

A、执行人员的工作证或公务证
B、有权机关县团级以上(含)机构签发的协助冻结存款通知书
C、人民法院出具的冻结存款裁定书或其他权利机关出具的冻结存款决定书
D、有效的法律文书


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298、多项选择题  上海银行个人客户可以通过()登陆个人网银大众版,无需注册。

A、账号或卡号
B、账户密码
C、客户号
D、电子银行密码


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299、单项选择题  金融机构存放同业资金可开立()

A、基本存款账户
B、一般存款账户
C、专用存款账户
D、临时存款账户


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300、多项选择题  下列()核心业务系统账务及报表差错的归口管理部门为总行会计结算部。

A、财务报表
B、对私业务
C、资金业务
D、对公业务


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