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1、单项选择题 “代收公用事业费款项”科目,用于核算和反映本行代理各类公用事业费业务收到的应付未付款项,其科目代码是()。
A、261-002
B、285-004
C、139-003
D、261-099
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2、单项选择题 2008年8月1日境外个人朴先生到上海建行甲支行,申请将他存放在外汇现钞账户中的10万美元汇至他本人开立在韩国花旗银行的同名账户,朴先生除提供其韩国护照外,还需提供()。
A、朴先生在中国的外汇收入证明
B、朴先生在韩国的外汇用途证明
C、外汇局核准件
D、不需要其他材料
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3、多项选择题 以下关于贴现的描述中错误的是()。
A、贴现时,商业汇票应作成为委托收款背书。
B、持票人持未到期的商业汇票到银行申请贴现应作成转让背书。
C、已在上海银行贴现的银行承兑汇票到期未获付款,上海银行必须到法院申请票据权利。
D、已在上海银行贴现的商业汇票到期上海银行应将票据退贴现申请人,由贴现申请人填制委托收款凭证向承兑银行委托收款。
E、已在上海银行贴现的商业汇票到期应由上海银行填制托收凭证向承兑银行委托收款。
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4、单项选择题 柜员收缴假币时,必须当场将假币进行换人复核,应当客户面在假币上加盖()。
A、假币收缴专用章
B、“假币”章
C、全兑章
D、半兑章
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5、单项选择题 上海银行要求对上报过重点可疑交易的客户进行上门对账,该措施符合“重新识别客户”可采取措施中的()。
A、要求客户补充其他身份资料或身份证明文件
B、联网核查
C、回访客户
D、向公安、工商行政管理等部门核实
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6、单项选择题 中行划入一笔款项,显示款项性质为“乙汇”,该笔汇款应视为()。
A、现钞
B、现汇
C、不确定,需向中行查询
D、不确定,需向客户查询
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7、单项选择题 上海银行各营业网点根据会计量化考核得分评为四个等级,以下()的情况评为二级支行。
A、考核得分在90分(含)以上
B、考核得分在75分(含)以上,90分以下
C、考核得分在60分(含)以上,75分以下
D、考核得分不及格(60分以下)
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8、单项选择题 存款人为无民事行为能力人,由()代为办理解挂失、补发存款凭证或支取存款手续。
A、亲人
B、本人
C、法定监护人
D、朋友
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9、单项选择题 单笔或当日累计金额超过()万元(含)的现金支取,应要求取款人至少提前1个工作日预约。
A、5
B、10
C、20
D、50
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10、单项选择题 会计档案保管期的计算自档案形成的()算起。
A、当年度
B、次年度
C、当日
D、次日
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11、多项选择题 出现下列()情况时,营业机构应当重新识别客户。
A、客户要求变更法人代表
B、客户变更联系电话
C、营业机构获得的客户信息与先前掌握的信息不一致的
D、客户的行为或交易情况出现异常的
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12、单项选择题 各支行全年现金累计差错报损金额超过()元的,应书面报总行现金中心,批准后方可报损。
A、1000
B、2000
C、5000
D、10000
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13、单项选择题 上海银行反洗钱工作牵头管理部门是()。
A、合规部
B、风险管理部
C、会计结算部
D、审计部
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14、多项选择题 支付密码器系统的营业机构主管由网点会计负责人担任,负责本机构支付密码器的下列()工作。
A、注册发行
B、加载账号
C、指定签名支付密码器
D、信息查询
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15、单项选择题 预留印鉴样本与账户信息及验印系统信息应相互核对,确保相关信息一致,核对频率为()。
A、每月至少一次
B、每季至少一次
C、每半年至少一次
D、每年至少一次
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16、单项选择题 以下()整存整取存期,是外汇业务特有(区别人民币)的存期。
A、三个月
B、一年
C、一个月
D、六个月
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17、多项选择题 印章保管人员临时离岗应使用()办理印章交接手续。
A、会计业务印章管理登记簿
B、印、压、证临时交接登记簿
C、会计业务印章使用记录单
D、印章颁发凭证
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18、单项选择题 若转贴现的商业汇票到期未收回,支行接总行通知后首先向原借款人扣收票款,如余额不足则进行逾期贷款入账处理,起息日为()。
A、贴现票据到期日
B、原贴现贷款发放日
C、原贴现贷款到期日
D、转贴现贷款发放日
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19、单项选择题 代发养老金账户的存款人死亡,其直系亲属来办理账户销户,无法办理遗产继承公正的,相关存款余额在()以内(含)的,可由网点会计负责人(路支行行长或会计主管)审核签字后办理。
A、5000元
B、3000元
C、1000元
D、10000元
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20、单项选择题 办理纸质汇票委托查询时,非查询主体应向其开户行提供真实有效的()和《上海银行商业汇票委托登记/查询申请书》。
A、非查询主体的经办人身份证件
B、纸质商业汇票
C、申请委托的查询的情况说明
D、非查询主体的机构证件
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21、单项选择题 小额支付系统仅允许对未纳入轧差的()撤销。
A、非实时借记业务包、非实时贷记业务回执包
B、非实时贷记业务包、非实时贷记业务回执包
C、非实时借记业务包、非实时借记业务回执包
D、非实时贷记业务包、非实时借记业务回执包
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22、问答题 某公司3月1日存入一笔7天通知存款100万元,3月2日书面通知银行支取20万元;3月8日来取消通知,并再通知支取100万元,并于3月15日支取。请计算上海银行应付利息。(计算用通知存款利率1.17%,活期存款利率0.36%。)
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23、单项选择题 分、支行或网点撤销,会计档案应由其()保管。
A、原分、支行或网点
B、上级行
C、合并后的分、支行或网点
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24、单项选择题 定期借记付款人对于已扣款项有异议,可自付款日起()个工作日内向其开户机构申请拒付。
A、3
B、5
C、10
D、15
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25、单项选择题 上海银行北京分行的SWIFT代码是()。
A、BOSHCNSHBJA
B、BOSHCNSHNBA
C、BOSHCNSHNJA
D、BOSHCNSHSZA
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26、单项选择题 下列关于大额支付系统的处理,()是不正确的。
A、城市商业银行签发银行汇票,应及时通过行内系统将汇票资金移存至城市商业银行汇票处理中心。
B、代理兑付行兑付银行汇票,应通过大额支付系统向汇票处理中心发送银行汇票资金清算请求。
C、系统参与者应加强对查询、查复的管理,对有疑问或发生差错的支付业务,应在当日至迟下一个工作日上午发出查询。
D、系统参与者应加强对查询、查复的管理,查复行应在收到查询信息的当日至迟下一个工作日上午予以查复。
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27、多项选择题 营业网点必备的现金业务机具为()。
A、纸币点钞机
B、小型纸币清分机
C、硬币清分机
D、捆钞机
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28、单项选择题 对于证券交易结算资金、期货交易保证金的管理与使用,存款人可申请开立()存款账户。
A、基本
B、一般
C、专用
D、临时
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29、问答题 请简述支付结算的基本原则。
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30、单项选择题 关于个人外汇储蓄账户资金境内划转,以下表述正确的是()。
A、境内个人只能和境内个人划转。
B、本人账户间的资金划转无需提供身份证件。
C、个人与其直系亲属账户间的资金划转,只要凭双方有效身份证件。
D、以上都不对。
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31、单项选择题 营业网点受理客户开立个人结算业务时,若联网核查系统反馈存款人姓名与客户出示的居民身份证所记载的信息不相符,且能够确切判断客户出示的居民身份证为虚假证件的,应()
A、向客户出具《业务办理提示》和联网核查结果证明,待客户签收回执后,继续办理业务。
B、请客户出示居民户口簿、护照、机动车驾驶证等其他有效证件佐证并继续办理业务。
C、登记《上海银行待核查公民身份信息登记簿》后继续办理业务。
D、立即停止相关业务办理,并及时向公安机关报案。
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32、多项选择题 会计检查人员可采用下列方法开展会计检查()。
A、系统数据比对
B、调阅监控录像
C、清点实物
D、顶岗操作业务
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33、单项选择题 存款证明中途解冻,不需要提供以下哪项证明()。
A、解除存款证明申请书
B、存款证明客户联
C、拒签证明
D、办理存款证明时的收费凭证
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34、多项选择题 营业网点在为客户办理()业务时,需核对相关个人出示的居民身份证信息并进行联网核查。
A、变更客户预留印鉴
B、个人汇兑业务
C、个人账户密码修改
D、汇票持票人为个人提示付款业务
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35、单项选择题 境内个人将其所有的境内房屋出租给境外个人,所得的外汇租金收入结汇时应使用()结售汇统计代码。
A、12205
B、12206
C、22305
D、32205
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36、单项选择题 自助机具归钞发现短款时账务处理会计分录()。
A、借:101-004;贷:101-001
B、借:101-001;贷:101-004
C、借:101-001;贷:277-001-003
D、借:177-001-003;贷:101-001
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37、多项选择题 凡直接用保证金对外支付或退回存款人保证金的划款,会计部门均应凭相关部门的划款通知办理,但下列()情况除外。
A、利息划回存款人结算账户
B、承兑汇票到期扣款
C、担保保证金到期划款
D、信用证到期扣款
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38、问答题 简述有权机关要求协助冻结客户存款的,需要提供哪些资料。
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39、单项选择题 以下不属于签约平台的中间业务类用户权限和角色的是()。
A、一般柜员
B、高级柜员
C、主管柜员
D、一般座席
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40、多项选择题 副本印鉴卡保管人岗位调动或离职的,交接时应()。
A、清点印鉴卡份数
B、逐户验印
C、逐户与当日下传打印的《上海银行客户印鉴库明细报表》核对一致
D、办理正式交接手续
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41、单项选择题 印鉴卡副本保管应遵循()原则,不得由预留印鉴样本采集过程中的经办及复核人员保管。
A、事事分离
B、事权分离
C、事物分离
D、物权分离
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42、多项选择题 考虑客户的行业特点或账户属性,下列属于低风险客户的是()。
A、各级党政机关、国家权力机关
B、非盈利社会事业单位
C、律师事务所
D、宗教团体
E、金融机构
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43、问答题 简述批量代扣业务扣款后的会计分录和处理手续。
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44、多项选择题 个人挂失业务应设置以下()登记簿。
A、冻结业务登记簿
B、存单存折挂失止付登记簿
C、密码补留、更改、储蓄存单(折)、储蓄卡口头挂失登记簿
D、密码重置、印鉴挂失登记簿
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45、多项选择题 存款人无民事行为能力,由其监护人代为办理解挂失、补发存款凭证或支取手续的,监护人须出具()。
A、存款人和监护人的有效身份证
B、挂失申请书回执联
C、证明该存款人为无民事行为能力的相关法律文件
D、证明监护关系的相关法律文件
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46、单项选择题 会计主管在所属营业网点行使()权限。
A、会计分管行长
B、网点营业部经理
C、会计负责人
D、低柜柜组长
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47、单项选择题 已进行预约认购电子式国债的客户,在()可作全额预约认购取消。
A、国债预约认购日当天
B、国债预约认购日次日
C、国债发行日前
D、国债首个发行日
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48、多项选择题 美国运通旅行支票共有7个币种,分别是USD、EUR、JPY、AUD和()。
A、CHF
B、HKD
C、CAD
D、GBP
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49、单项选择题 营业日终,一般柜员库存现金不得超过()万元,超过部分应交接给现金汇总柜员;隔日不当班的柜员其库存现金中不得留有成把钞券。
A、5
B、10
C、15
D、20
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50、单项选择题 个人代理多人办理借记卡的,原则上,一次性代理办理借记卡的数量不得超过()张。
A、3
B、4
C、5
D、10
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51、单项选择题 会计检查资料归档保管期限为()年。
A、永久
B、15年
C、10年
D、5年
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52、多项选择题 分支行会计管理机构对以下()人员具有任免建议权。
A、检查辅导员
B、委派会计主管
C、网点负责人
D、反洗钱联络员
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53、单项选择题 ATM行内转账目前没有的业务是()。
A、借记卡转借记卡
B、借记卡转贷记卡业务
C、借记卡转一本通业务
D、他行卡转本行借记卡
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54、多项选择题 私人汇出汇款通过中行支付时,以下()情况的,中行不予受理。
A、款项性质为现汇
B、要素填写不清楚
C、日期非中行受理当日
D、付款账号的币别与付款金额的币别不一致
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55、问答题 柜员收到持票人提交的到期银行承兑汇票,应审核哪些要素?
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56、单项选择题 连续()年内,客户未主动办理相关资金业务,活期一本通存折内人民币账户将由系统自动休眠。
A、1
B、2
C、3
D、5
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57、单项选择题 反假货币系统发生柜员新增、取消、修改、密码重置等情况,应填妥《上海银行系统权限操作任务书》经()签章后根据统一柜面平台用户管理规定进行操作
A、会计主管
B、路支行行长
C、支行会计部经理
D、支行分管行长
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58、单项选择题 对于()业务,授权人员可以在自己的主管终端上授权、打印。
A、挂失解挂失
B、客户信息修改
C、内部类
D、以上都不对
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59、多项选择题 下列业务需要加盖结算专用章的有()。
A、票据贴现、转贴现、再贴现委托收款背书
B、发出托收承付
C、签发单位定期存款存单
D、结算业务的查询查复
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60、单项选择题 各单位会计管理部门应落实专人每天通过“支付清算业务质量考核管理系统”查询、核实辖属网点清算业务质量考核意见信息,并在央行将考核信息录入系统之日起的()内,通过系统提交确认或申辩的反馈意见。
A、3个工作日
B、5个工作日
C、10个工作日
D、15个工作日
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61、多项选择题 网点在签发重要空白凭证时不慎签发错误,应作下列()处理。
A、手工更改并加盖更改人员私章。
B、在凭证各联的明显位置加盖“作废”戳记,并将凭证剪角或作局部破坏(不得破坏凭证编号)。
C、将该凭证作“当日柜员票箱收付查询”打印件附件。
D、将加盖“作废”戳记的凭证交网点主管专夹保管。
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62、单项选择题 营业结束,一般柜员库存现金不得超过人民币()万元。
A、2
B、3
C、4
D、5
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63、单项选择题 各单位对“上海银行国库业务差错通知单”所列差错存有异议的,可在收到之日起()工作日内向总行会计结算部提交申辩材料。
A、3个工作日
B、5个工作日
C、10个工作日
D、15个工作日
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64、多项选择题 个人质押贷款是借款人以上海银行签发的()作质押,向上海银行申请并取得人民币贷款的业务。
A、本外币定期存单
B、定活两便
C、活期一本通
D、凭证式国债
E、电子国债
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65、单项选择题 电子国债的目前统一办理时间为()。
A、8:30-16:30
B、9:00-17:00
C、8:30-17:00
D、9:00-16:30
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66、单项选择题 网点领现时应缮制一式二联领解现报单,()加盖“领现专用章”后送交所属金库。
A、付出联
B、收入联
C、借方联
D、贷方联
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67、单项选择题 以下内部科目中不属于销账类账页的是()。
A、139其他应收款科目
B、177待处理财产损失科目
C、708代售有价单证
D、703代保管有价值品科目
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68、单项选择题 某企业办理一笔异地的银行承兑汇票贴现,金额为20万元,贴现日为09年2月5日,票据到期日为09年6月5日,贴现利率为2.7%,客户应承担的贴现利息为()元。
A、1815
B、1860
C、1845
D、1800
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69、问答题 请简述内部账户系统未销账查询对账的要求。
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70、单项选择题 电子国债投资者在上海银行开立国债托管账户时,应遵循实名制原则,介质为()。
A、申卡电子借记卡
B、活期一本通
C、申卡借记卡
D、申卡信用卡
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71、问答题 某公司于2月2日在其结算账户开户行存入一笔三个月人民币定期存款100,000元,利率1.71%;并于同年4月30日全部支取该笔存款。请计算支取当日上海银行应付利息。(假设当年2月为28天,5月1-3日为节假日,活期利率为0.36%。)
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72、问答题 注册验资不成功的,应如何办理验资户款项划转及销户?
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73、单项选择题 存款凭证正式挂失()天后可以办理挂失补发手续。
A、5
B、6
C、7
D、10
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74、多项选择题 财政部门开立专项资金类财政专户应向开户银行出具开立基本账户规定的证明文件和下列()。
A、财政资金专户管理的批准文件依据
B、专项资金的使用说明
C、财政部门同意其开户的批复书
D、基本存款账户开户许可证
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75、单项选择题 个人通知存款的提前通知手续可以在()办理。
A、任一网点
B、本地区任一网点
C、开户行
D、不确定
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76、多项选择题 下列关于大额支付系统清算窗口的描述,正确的是()。
A、在预定的时间,国家处理中心发现有透支或排队等待清算的支付业务时,打开清算窗口。
B、大额支付系统设置清算窗口时间,用于清算账户头寸不足的直接参与者筹措资金。
C、清算窗口时间内,大额支付系统仅受理用于弥补清算账户头寸的支付业务。
D、在清算窗口时间内,弥补透支和清算排队的支付业务后,立即关闭清算窗口,进行日终处理。
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77、问答题 请写出活期一本通现金存款的会计分录(交易行为非开户行)。
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78、单项选择题 假定美国前总统小布什在上海银行的某路支行开立个人账户,需经()审核批准后,方能为其开立账户。
A、路支行行长
B、分行行长室
C、总行行长室
D、会计主管
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79、单项选择题 客户持本行活期一本通存折于12月24日至营业网点办理清户,清户利息应计算至()。
A、12月20日
B、12月21日
C、12月23日
D、12月24日
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80、多项选择题 “外汇买卖”科目包括的二级科目有()。
A、结售汇
B、外币兑换
C、外币套汇
D、系统内结售汇平盘
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81、单项选择题 网点向辖管金库办理人民币领解现业务时,领解现报单上一律加盖()。
A、领现专用章
B、签证章
C、外币领现专用章
D、业务公章
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82、多项选择题 境外个人(不含港澳台同胞)房产项下提出结汇申请时,银行需审核有效护照等身份证明外,还包括以下()材料。
A、在所在城市购房的商品房预售合同登记备案等相关证明
B、一年期以上的有效劳动雇佣合同或学籍证明
C、商品房销售合同或预售合同
D、房屋产权证
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83、单项选择题 外汇业务中,私人汇出汇款通过中行支付时,以下()情况的,中行可予受理。
A、款项性质为现钞。
B、要素填写不清楚。
C、日期非中行受理当日。
D、付款账号的币别与付款金额的币别不一致。
E、以上情况均不受理。
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84、单项选择题 以下()不是在开户行以现金方式提前部分支取整存整取定期存单的相关会计科目。
A、101-001
B、215-001
C、407-001
D、702
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85、单项选择题 以下属居民个人购汇代码的是()。
A、12205
B、32205
C、22306
D、42306
E、12204
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86、问答题 柜员收到有权机关对开放式理财资金的冻结申请后应如何操作?(仅需写出与理财业务相关的操作,查冻扣常规手续可省略。)
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87、多项选择题 下列对于业主大会申请开立房屋维修资金账户的表述,()是错误的。
A、房屋维修资金账户应申请开立专用存款账户。
B、业主大会负责人是指业委会正主任。
C、同一业主大会因为核算不同性质的房屋维修基金,可以在已开立基本账户的基础上再开立专用存款账户。
D.业主大会开户应提供房地产行政管理部门出具的业主大会备案证。
E.业主大会开立的银行结算账户不得办理现金存取业务。
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88、多项选择题 会计主管实行竞聘上岗,聘任时须签订聘期目标责任书,须明确下列()内容。
A、岗位职责
B、权利义务
C、聘任终止条件
D、考核与奖惩
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89、多项选择题 外汇个人汇入汇款卷宗包括()。
A、汇入汇款电文或中行入账通知书复印件
B、11230卡片帐
C、收款人身份证复印件
D、如需申报,还需要涉外收入申报单
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90、多项选择题 以下办理可以通过查询处理的情况有():
A、代理付款行收到专用章模糊的银行汇票
B、代理付款行银行汇票漏盖汇票专用章
C、代理付款行不受理银行汇票错盖汇票专用章
D、代理付款行收受了密押错误或漏编密押的银行汇票
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91、单项选择题 下列()情况下,核心业务系统会自动终止账户透支功能。
A、透支额度有效期满,自动终止账户透支功能
B、发生逾期
C、借款人违反透支业务合同
D、借款人出现危机上海银行债权的事项
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92、单项选择题 下述关于余额对账单回收的要求,()的描述有误。
A、收到回复联,应认真审核经未达账务调整后的上海银行和单位的账面余额是否相符。
B、应审核开户单位是否加盖公章或印鉴,如加盖印鉴的,应核验是否与预留印鉴一致。
C、审核无误后,审核人员应加盖个人名章予以确认。
D、对不符合要求的对账单,应重新联系客户后,替客户修正。
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93、问答题 一客户2007年9月1日在上海银行存入10000元定活两便存款,支取日为2008年10月15日,计算税前利息为多少?实付本息(税后)为多少?请写明计算过程。(其中,2007年9月1日一年其储蓄存款利率为3.6%,利息税率为5%,自2008年10月9日期免征利息税,2008年10月15日的一年期储蓄存款利率为3.87%)
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94、多项选择题 会计工作计分卡的种类有()。
A、A类计分卡
B、B类计分卡
C、C类计分卡
D、D类计分卡
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95、单项选择题 客户境内汇款选择中行支付时,支行上交总行的凭证应为()。
A、暂收传票和中行外币划款凭证
B、中行外币划款凭证和客户有效证件复印件
C、客户有效证件复印件和境内汇款申请书
D、境内汇款申请书和暂收传票
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96、单项选择题 柜员现金收付、整点、保管过程中发生现金长款应于()进行挂账处理。
A、177科目
B、277科目
C、191科目
D、291科目
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97、单项选择题 上海银行各营业网点通过商业汇票管理系统办理查询时,被查询票据的票据种类、票据号码、承兑行或承兑人开户行行号、出票日期、()、金额等六项信息作为查询依据。
A、承兑人名称
B、到期日
C、收款人名称
D、交易合同编号
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98、单项选择题 反假货币上岗资格证书考试由总行按照()的要求统一组织。
A、中国人民银行
B、总行会计结算部
C、总行人力资源部
D、总行现金中心
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99、多项选择题 存单存折挂失止付登记簿用于登记()。
A、正式挂失
B、密码重置
C、口头挂失
D、印鉴挂失
E、挂失补发
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100、多项选择题 A公司在银行开立注册验资户,提供的“企业名称预先核准书”上出资人为“B公司102万,C(个人)53万,D(个人)45万”,该账户验资资金汇缴情况合规的应为()。
A、B公司转账存入102万
B、B公司现金存入“其他销售收入”款项102万
C、C现金存入53万
D.D从其姐姐的个人结算账户转来45万
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101、单项选择题 客户办理个人通知存款的通知撤消业务可在()办理。
A、上海银行本地区任一营业机构
B、上海银行全国范围任一营业机构
C、原通知行
D、开户行
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102、多项选择题 下列()单位可开立基本存款账户。
A、居民委员会
B、幼儿园
C、个体工商户
D、合格境外机构投资者
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103、单项选择题 教育储蓄到期支取,如果不能提供“接受非义务教育的学生身份证明”,一年期、三年期教育储蓄按开户日同期同档次()定期储蓄存款利率计息。
A、整存整取
B、零存整取
C、存本取息
D、活期储蓄
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104、问答题 请简述会计工作计分卡的分类以及适用对象。
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105、多项选择题 以下关于反假货币工作描述正确的是()。
A、网点临柜办理现金业务的柜员,必须持有反假货币上岗证。
B、点钞机应处于“萤光”反假状态。
C、柜台外供客户使用的点钞机必须与柜台内部使用的机具保持一致。
D、上述均正确。
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106、单项选择题 上海地区柜员关联指纹变更操作是由()部门完成。
A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、分支行会计结算管理部门
D、总行现金中心
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107、单项选择题 单位通知存款部分支取后剩余10万元,剩余部分应按下列()处理。
A、由签发银行按原开户日计算存期,开具新“证实书”。
B、对账户做清户处理,按清户日挂牌活期利率计息,办理支取手续并销户。
C、对账户做清户处理,如部分支取时已通知的,按清户日挂牌通知存款利率计息。
D、对账户做清户处理,按清户日挂牌通知存款利率计息,办理支取手续并销户。
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108、单项选择题 下列单位存款人()的表述不正确。
A、单位存款人可在其基本存款账户开户行申请开立一般存款账户。
B、单位存款人可在其基本存款账户开户行申请开立专用存款账户。
C、单位存款人根据需要,可以开立多个一般存款账户。
D、单位存款人根据需要,可以开立多个专用存款账户。
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109、单项选择题 客户持他行卡于上海银行ATM取款,账务处理会计分录()。
A、借:101-004;贷:403
B、借:21l-001;贷:101-004
C、借:101-004;贷:21l-001
D、借:403;贷:101-004
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110、单项选择题 以下()表示瑞士法郎,其货币符号是()。
A、FRF,15
B、CHF,18
C、FRF,18
D、CHF,15
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111、多项选择题 以下业务,必须要求客户年满18周岁具有完全民事行为能力,且本人来办理的是()。
A、申请个人网银转专业版
B、基金账户签约
C、定期开户
D、人民币理财产品认购
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112、问答题 某公司于4月5日在其结算账户开户行存入一笔三个月人民币定期存款400,000元,利率1.81%;并于同年5月5日部分支取了300,000元,7月5日支取了其余的100,000元。请分别计算上海银行应付利息。(4月5日,活期利率0.72%,三个月定期利率为1.81%;5月5日,活期利率为0.54%,三个月定期利率为1.71%;7月5日,活期利率为0.36%,三个月定期利率为1.71%。)
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113、问答题 简述受理行办理轮候冻结业务处理的要求。
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114、单项选择题 上海银行内部销账账户的系统维护由()统一进行,包括账户新增及撤销。
A、总行会计结算部
B、总行产品开发部
C、总行信息技术部
D、总行营运管理部
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115、多项选择题 客户办理对私业务时,所持一代居民身份证存在疑义信息,且无法当场提供有效证件辅佐,营业网点应()
A、暂停业务办理,请客户补充其他有效证件辅佐后再办理。
B、向客户出具《业务办理提示》和联网核查结果证明,待客户签收回执后,继续办理业务。
C、登记《上海银行联网核查公民身份信息疑义信息登记簿》。
D、登记《上海银行待核查公民身份信息登记簿》。
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116、单项选择题 银行承兑汇票贴现到期发出托收时的签章,应为()。
A、经中国人民银行批准使用的银行汇票专用章加其法定代表人或其授权经办人的签名或盖章。
B、结算专用章加其法定代表人或其授权经办人的签名或盖章。
C、业务专用章加其法定代表人或其授权经办人的签名或盖章。
D、票据专用章加其法定代表人或其授权经办人的签名或盖章。
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117、多项选择题 下列关于网点领入清点重要空白凭证的表述,正确的是()。
A、内库领入的重要空白凭证在二周内必须进行清点。
B、对已拆箱(包)或箱(包)已破损的,必须当日逐份清点。
C、对未拆箱(包)的,可先按箱(包)标签清点,待拆包时再逐份清点,并与箱(包)标签核对一致。
D、外库领用的重要空白凭证必须当天清点。
E、拆箱(包)和清点工作必须在监控下进行。
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118、多项选择题 外汇汇款按汇款方式可以划分为()。
A、T/T
B、M/T
C、D/D
D、托收
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119、多项选择题 保证金存款可以适用以下利率().
A、活期存款利率
B、定期存款利率
C、通知存款利率
D、协议约定利率
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120、单项选择题 预受理开放式理财申购时,投资者资金冻结,待次日交易日开始后由系统自动批量转至()账户中。
A、424-001
B、511-003
C、261-002
D、261-099
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121、单项选择题 以下关于存款证明的说法,正确的是()。
A、签发人民币个人存款证明的有权人为经支行行长授权的指定人员。
B、签发个人存款证明的有权人每个网点不得少于三名。
C、个人存款类资金证明中列明的资金在有效期内可以提前支取。
D、申请办理个人存款类资金证明不可以委托他人代理。
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122、问答题 分别简述验资户验资成功及不成功情况下,账户内款项应如何处理。
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123、多项选择题 浮动利率的贷款利率实行()。
A、一季一定
B、一月一定
C、按合同约定频率
D、以上都不是
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124、单项选择题 下列()账户属于人行核准类账户。
A、一般存款账户
B、非预算单位专用存款账户
C、预算单位专用存款账户
D、注册验资的临时存款账户
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125、多项选择题 下列关于贴现票据的保管描述正确的有()。
A、贴现票据需设专职双人保管。
B、贴现票据应保管在简易库房专用钢箱内。
C、特殊情况下可保管在监控范围下的保险箱内。;
D、特殊情况下可直接保管在钢箱内。
E、营销部门交回实地查询的票据时,柜员应双人重新审核后保管。
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126、问答题 办理柜面现金业务应遵循哪些原则?
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127、单项选择题 以下国际组织中,不属于国际反洗钱组织的是()。
A、艾格蒙特集团
B、巴塞尔银行监管委员会
C、沃尔夫斯堡集团
D、金融行动特别工作组
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128、单项选择题 对于柜面客户类业务,对私授权人员必须在柜员终端上进行(),授权完成后立即签退。
A、审核、签到、授权、打印
B、签到、审核、授权、打印
C、签到、授权、审核、打印
D、签到、打印,审核、授权
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129、单项选择题 客户开户时约定自动转存的整存整取定期储蓄存款除了到期日支取外,其他日期支取均作为(),需要按规定出具相关身份证件。
A、提前支取
B、逾期支取
C、到期支取
D、预约支取
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130、多项选择题 理财产品的收益与存期相关的,按认购本金、实际年收益率和实际持有天数计算收益。实际持有天数可按()计算。
A、360天
B、365天
C、366天
D、365+T天
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131、单项选择题 撤销验资账户时,《销户申请书》“存款人签章”栏签章应与()一致。
A、该账户《开户申请书》上签章
B、该单位公章
C、该账户预留印鉴
D、以上表述皆不正确
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132、多项选择题 IBAN由以下()构成。
A、国家代码
B、检查号
C、银行代码
D、国内账号
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133、单项选择题 专用账户及临时账户单笔或当日累计提现金额在()万元以上()万元以下(不含)的,由营业部经理(或路支行行长)负责审批。
A、5,20
B、20,50
C、10,50
D、50,100
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134、单项选择题 客户于2007年11月1日存入定期存款,于2010年11月1日支取,实际存款天数是()。
A、1080天
B、1090天
C、1096天
D、1097天
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135、多项选择题 下列关于抵押及质押品描述正确的是()。
A、营业部应定期对抵押及质押品进行账实核对。
B、应与风险管理部门每月核对抵押及质押品明细清单,确保账、簿、实三相符。
C、抵押及质押品按实际价值金额记帐。
D、抵押及质押品中途需调用,凭行长或分管行长等有权人签章的审批单办理调阅。
E、收到抵押及质押品实物或权证时,应按抵押或质押品分别填制“保管清单”。
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136、多项选择题 用于调整系统账务或报表差错的“调整业务需求书”须包含以下()内容。
A、账务或报表差错的时间
B、账务或报表差错的原因
C、账务或报表差错影响科目(至三级科目)与金额
D、调整方案或要求
E、差错单位负责人签字确认后加盖公章
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137、多项选择题 以下科目用于核算自助机具长短款的是()。
A、277-001-001
B、277-001-003
C、177-001-001
D、177-001-003
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138、单项选择题 关于全国支票影像交换系统,下列描述错误的是()。
A、影像交换系统是指运用影像技术将实物支票转换为支票影像信息,通过计算机及网络将支票影像信息传递至出票人开户银行提示付款的业务处理系统。
B、通过影像交换系统处理的支票影像信息具有与原实物支票同等的支付效力,出票人开户银行收到影像交换系统提交的支票影像信息,应视同实物支票提示付款。
C、支票影像业务处理遵循“先付后收、收妥抵用、全额清算、银行不垫款”的原则。
D、支票业务回执由出票人开户银行通过大额支付系统返还给持票人开户银行。
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139、单项选择题 对于因账户信息不准确且影响上海银行柜面大额支付核实工作的单位结算账户,柜员应及时通知客户经理,由客户经理联系客户在()个工作日内到柜面办理信息更新。
A、3
B、5
C、7
D、10
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140、单项选择题 从《假币收缴凭证》开具之日起()为收缴单位受理鉴定期。
A、三个工作日
B、五个工作日
C、十个工作日
D、一周
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141、单项选择题 2010版票据号码第二排流水号码采用了()。
A、金属油墨
B、渗透性油墨
C、无色荧光油墨
D、磁性油墨
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142、问答题 请简述柜台接收单位客户提交银行本票时的审查要点。
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143、问答题 人民银行规定各营业网点在进行登记查询纸质商业汇票信息时,哪些行为将被停止相关金融机构的查询权限,并予以通报?
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144、单项选择题 下列()属于委派会计主管的岗位职责。
A、根据本单位的检查计划和内容,实施对辖属营业网点的日常会计检查辅导。
B、履行会计监督职责,对所在营业网点会计岗位的操作风险进行事前、事中控制。
C、督促辖属营业网点认真执行会计工作的各项制度、实施细则及操作规程。
D、负责对本单位质量监测情况进行定期分析研究,并提出改进建议。
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145、单项选择题 各地区清算行每日下载银保通业务汇总查询表,专人保存,保存期限为()年。
A、10
B、5
C、2
D、1
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146、单项选择题 金融机构存放同业资金可开立()
A、基本存款账户
B、一般存款账户
C、专用存款账户
D、临时存款账户
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147、问答题 简述应如何做好开户证明文件过有效期的银行结算账户年检工作?
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148、多项选择题 开具个人存款证明时需注意()。
A、审核申请人或代理人身份证件。
B、审核申请人的开具存款证明申请书所填户名、账号是否正确、存单是否挂失、冻结等情况。
C、审核“权限操作任务书”填写的内容与存单、申请书的内容是否一致,存单是否有效。
D、对“存款证明”的打印内容与储蓄存单、申请书上的各类要素进行核对。
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149、单项选择题 网点简易库房过夜库存现金额度的核定工作由()负责。
A、支行会计管理部门
B、总行会计管理部门
C、总行事务部安全保卫部
D、无须核定
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150、单项选择题 对私授权业务必须采用()方式,有权人在授权中应确保整个操作过程的准确性。
A、事前授权
B、事中授权
C、事后授权
D、全程授权
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151、单项选择题 以下()存款不得办理个人存款类资金证明。
A、整存整取存单
B、凭证式国债
C、已抵质押的存款
D、通知存款存单
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152、问答题 2008年9月22日以前和之后开立的整存整取定期储蓄存款在到期日过后支取时有何区别,并简述理由。
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153、单项选择题 轧账发现自助机具长短款必须当天入账,并在接到客户投诉后()处理完毕。
A、当天
B、次日
C、三个工作日内
D、一周以内
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154、单项选择题 外币私人汇款应提供客户以下()信息。
A、英文名称
B、英文地址
C、身份证件号
D、以上都需要
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155、问答题 反假货币信息系统出现故障时,网点应采取何应急措施。
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156、单项选择题 核心业务系统的全行管理员和分行高级管理员在其所在机构内的配备数量不得超过()个人。
A、2
B、3
C、4
D、5
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157、多项选择题 下面属于欧元区国家的是()。
A、奥地利
B、瑞士
C、卢森堡
D、冰岛
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158、单项选择题 营业网点管理重要空白凭证必须坚持()制度。
A、按日核对
B、按周核对
C、按季核对
D、按旬核对
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159、单项选择题 口头挂失解挂失只能由()受理。
A、各营业机构
B、客户服务中心
C、营业机构和客户服务中心都可以受理
D、总行营业部
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160、单项选择题 会计管理量化考核对于工作差错、违章操作、舞弊行为、事故案件等不同情形,按照相关规定分别进行处理;构成违法违纪的,由下列()部门进行处理。
A、总行纪检监察室
B、总行事务部
C、安全保卫部
D、司法部门
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161、多项选择题 办理汇入汇款申报时,可以出现的是()。
A、赡家款
B、工人汇款
C、亲友赠送
D、归还借款
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162、单项选择题 下列()不是单位定期存款的基本规定。
A、单位定期存款实行账户管理,存款时应预留印鉴。
B、支取时应以转账方式存入其基本账户或原存入账户。
C、可办理二次提前部分支取。
D、到期日为例假日,可在例假日前一天支取,扣除到期日与支取日之间天数的利息;例假日后支取,按逾期支取计算利息。
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163、问答题 请简述会计主管的职业纪律规范。
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164、单项选择题 对人民法院依法冻结、扣划被执行人在金融机构的存款,金融机构应当立即予以办理,以下描述不正确的是()。
A、不得再扣划应当协助执行的款项用以收贷收息。
B、不得为被执行人隐匿存款。
C、立即通知当事人,告知扣划情况。
D、不得为被执行人转移存款。
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165、多项选择题 ATM跨行转账目前开通()。
A、本行借记卡转他行卡
B、他行卡转本行借记卡
C、他行卡转本行贷记卡
D、他行卡转他行卡
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166、多项选择题 会计主管考核等级包括()。
A、优秀
B、良好
C、合格
D、不合格
E、称职
F、基本称职
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167、单项选择题 营业网点应每个工作日打印上一工作日《上海银行客户印鉴销户明细表》,并将报表与()核对后,抽取对应的销户印鉴卡,核对无误后归档。
A、《建库通知书》
B、前一工作日的销户申请表
C、核心业务系统开销户报表
D、前一工作日人民银行结算账户系统开销户明细表
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168、多项选择题 利率分为年利率、月利率、日利率。一般情况下换算关系为()。
A、年利率÷12=月利率
B、年利率÷366=日利率
C、年利率÷360=日利率
D、年利率÷365=日利率
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169、单项选择题 美元清算最主要的二个清算系统是().
A、CHIPS,FEDWIRE
B、SWIFT,CHIPS
C、SWIFT,FEDWIRE
D、TARGET,FXYCS
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170、多项选择题 支行在上报重点可疑交易时,应提供下列()材料。
A、重点可疑交易报告汇总表
B、客户的相关交易凭证复印件
C、客户的对账情况回执
D、客户重新识别的情况
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171、单项选择题 现在上海银行可以提供本金保证付款方式的汇款币种是()。
A、HKD
B、USD
C、JPY
D、EUR
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172、单项选择题 各分支行对评为会计分类四级的辖属营业网点,总行组织再评估,对整改效果好的网点可调整为()级。
A、一级
B、二级
C、三级
D、四级
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173、单项选择题 个人开放式人民币理财产品的销售对象为个人投资者,年龄须年满()以上。
A、16周岁
B、18周岁
C、20周岁
D、10周岁
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174、单项选择题 下列()核心业务系统账务及报表差错的归口管理部门为总行计划财务部。
A、资金业务
B、本外币合一资产负债表与利润表
C、人民币和本外币合一业务状况表
D、财务报表
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175、单项选择题 ()用以记录自助机具轧账时收回的现金实际数量和长短款情况。
A、自助机具轧账登记簿
B、自助机具差错登记簿
C、自助机具工作日志
D、银行卡吞没卡登记簿
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176、单项选择题 下列关于单位通知存款挂失存单业务的描述,()不符合要求。
A、“挂失申请书”上需加盖单位公章及法定代表人(单位负责人)章。
B、次日补开新《证实书》。
C、存款人应出具单位公函。
D、开户银行应派专人上门核实其真实性,单位核实人须在“挂失申请书”上注明情况并加盖名章。
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177、单项选择题 每日营业前网点主管通过核心业务系统的()交易给当班柜员发放钱箱。
A、钱箱开启
B、柜员款项交接
C、钱箱派发
D、以上均可
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178、单项选择题 对无法清理的各类悬宕款项,每年年底前,各单位应按年终试决算规定报送()批准后,予以核销。
A、路支行负责人
B、支行会计部经理
C、分管行长
D、总行业务主管部门
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179、单项选择题 银行承兑汇票出票日为2009年4月30日、到期日为出票后3个月的,最后提示付款日为()。(假设以下日期均为工作日)
A、2009年7月30日
B、2009年7月31日
C、2009年8月9日
D、2009年8月10日
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180、单项选择题 在认真履行客户身份识别的基础上,对风险等级较高的客户的审核应严于风险等级较低客户的审核,指的是()原则。
A、全面性
B、持续性
C、重点识别
D、审慎性
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181、问答题 核心业务系统网点日终账务结平标志是什么?
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182、多项选择题 客户由他人代理办理业务时,营业机构应对()或者其他身份证明文件进行核对并登记。
A、两人的代理协议
B、代理人的身份证件
C、被代理人的委托书
D、被代理人的身份证件
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183、多项选择题 正常情况下,下列哪些情况应由存款人持本人有效身份证件办理。()
A、密码挂失
B、存款凭证正式挂失
C、存款凭证、密码一并挂失的账户
D、存款凭证解正式挂失
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184、单项选择题 人民法院的执行人员来网点办理相关查、冻、扣业务时,应要求其出示()。
A、工作证
B、执行公务证
C、身份证
D、工作证、执行公务证
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185、多项选择题 某企业遗失基本存款账户开户许可证,申请补发,可向开户银行提交下列()证明材料。
A、已进行遗失公告的证明
B、《补(换)发开户许可证申请书》
C、遗失情况说明
D、开立基本账户应出具的证明材料
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186、问答题 请写出企业华东三省一市汇票签发的会计分录。
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187、多项选择题 对于查询、查复必须作到()
A、有疑必查
B、有查必复
C、复必及时
D、复必详尽
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188、单项选择题 验资成功后撤销验资账户的,《销户申请书》“存款人签章”栏应加盖下列()。
A、出资人全套印鉴
B、单位财务专用章
C、单位全套印鉴
D、单位公章
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189、单项选择题 营业结束前,网点主管或指定轧账人员应查询网点()科目余额,并与当日拟送金库的各币种解现报单核对一致。
A、101-001
B、101-002
C、177
D、277
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190、多项选择题 上海银行外汇业务现在只接受客户以()的方式进行汇出汇款。
A、信汇M/T
B、西联汇款
C、电汇T/T
D、票汇D/D
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191、多项选择题 下列关于预留印鉴的描述理正确的有()。
A、银行不得对任何第三方泄露客户的预留印鉴信息,法律另有规定的除外。
B、预留印鉴的采集与预留印鉴样本的保管应实行人员分离。
C、预留印鉴的电子信息录入与预留印鉴样本的保管应实行人员分离。
D、网点内部调阅预留印鉴样本或其复印件的,无需由网点会计负责人审批。
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192、单项选择题 网点核对人员在次日“现金库存登记簿”上盖章确认,留存归档,各类查询结果保管期限为(),现金库存登记簿保管期限为()。
A、一个月,5年
B、三个月,10年
C、六个月,15年
D、一个月,15年
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193、多项选择题 客户身份识别的过程中应遵循下列()原则。
A、全面性原则
B、持续性原则
C、重点识别原则
D、及时报告原则
E、保密性原则
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194、单项选择题 指纹管理系统的分行高级管理员设置在()部门。
A、总行营运管理部
B、总行信息技术部
C、分行会计结算部
D、分行信息技术部
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195、多项选择题 某支行辖属路支行因业务需要内部调阅印鉴卡,应由()审批;如外部人员需调阅印鉴卡,应由()审批。
A、会计主管
B、路支行行长
C、支行分管行长
D、支行行长
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196、多项选择题 下列关于一般贷款提前还款描述正确的是()。
A、部分提前还款录入交易后在线扣收本金
B、部分提前还款录入交易后,系统于日终批处理时扣收本金
C、全额提前还款录入交易后在线扣收本金
D、全额提前还款录入交易后,系统于日终批处理时扣收本金
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197、单项选择题 以下不属于上海银行代销的都市旅游卡面额的是()。
A、100元
B、500元
C、1000元
D、2000元
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198、单项选择题 单位定期存款到期不支取,逾期部分按()计付利息。
A、原定期存款利率
B、支取日挂牌公告的定期存款利率
C、存入日活期存款利率
D、支取日挂牌公告的活期存款利率
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199、单项选择题 贷记凭证的有效期自签发日起()日,超过有效期的,付款人开户银行不予受理。
A、1
B、2
C、3
D、4
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200、问答题 一客户于2009年2月3日在上海银行存入10000元的半年期定期存单一张,约定自动转存,该客户于2009年4月10日,部分支取2000元,余下部分于2010年3月10日支取,求在此过程中,银行应支付给客户多少利息?请写明计算过程。(活期利率为0.36%,半年期存款利率为1.98%)
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201、单项选择题 国内居民个人将其境外存款汇回境内的以自己名义开立账户,涉外收入(对私)申报的国别应填写为();国内居民个人将境内存款汇往境外以自己名义开立账户的对外付款(对私)申报的国别应填写为()。
A、汇往境外目的地,境外开立账户地
B、汇往境外目的地,中国
C、中国,中国
D、中国,境外开立账户地
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202、单项选择题 下列()不属于现金事故差错。
A、营业终了,发现营业场所遗漏一只现金库箱
B、金库、保险箱钥匙遗失
C、ATM长款,实错5000元
D、柜员现金短款5000元当日追回
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203、单项选择题 某贷款2009年11月18日发放,金额1000万元,利率5.04%,按季结息,不欠息,2009年5月18日贷款到期当天结算账户余额只有1085550.00元,则以下说法正确的是()。
A、该贷款本金逾期金额为8995650.00元,不欠息
B、该贷款本金逾期金额为9001475.00元,同时欠息85550.00元
C、该贷款本金逾期金额为8914450.00元,同时欠息81200.00元
D、该贷款本金逾期金额为8914450.00元,同时欠息82600.00元
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204、单项选择题 2010版票据上的无色荧光纤维丝借助()光源,可以检测到荧光反应。
A、紫外
B、红外
C、背光
D、日光
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205、单项选择题 理财产品认购撤销,应有()审批意见。
A、总行会计结算部
B、支行会计结算部
C、总行个人金融部
D、支行个人金融部
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206、单项选择题 办理款项交接时,()应填写二联款项交接凭证,加盖名章,并根据款项交接凭证进行系统交易。
A、综合柜员
B、交收柜员
C、交付柜员
D、会计主管
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207、单项选择题 核心业务系统柜员新增设置、柜员权限变更设置、删除柜员权限设置、柜员调换网点权限设置、柜员密码重置是由()操作。
A、全行管理员
B、分行管理员
C、支行管理员
D、普通柜员
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208、问答题 简述核心业务系统柜员轧账包括哪些内容。
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209、单项选择题 维修基金系统的对账要求是()。
A、每日日终核对
B、周查时核对
C、月查时核对
D、不需专门核对增值账户
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210、多项选择题 关于开立临时存款账户,下列()的表述不正确。
A、存款人为临时机构的,只能在其驻地开立一个临时存款账户,不得开立其他银行结算户。
B、存款人在异地从事临时活动,在其临时活动地可以开立多个临时存款账户。
C、建筑施工及安装单位在异地同时承建多个项目的,可根据建筑施工及安装合同开立不超过项目个数的临时存款账户。
D、建筑施工及安装单位在异地只能开立一个临时存款账户。
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211、单项选择题 存款人原预留印鉴遗失且主体资格未终止的,在申请人民币银行结算单位销户时,以下做法错误的是().
A、按存款人遗失原预留印鉴的类型,要求客户提供相应证明资料。
B、让存款办理预留印鉴变更手续。
C、在“撤销银行结算账户申请书”存款人签章栏要加盖存款人单位公章。
D、销户资金划至存款人同户名账户
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212、单项选择题 对于存款人已死亡,其在上海银行的所有存款(含储蓄存款、国债、理财产品等)累计不超过()元的小额存款继承过户或支取,如存款人直系亲属办理公证手续存在实际困难的,分支行可凭其提供的相关证明文件,由分支行会计分管行长签字审批后,予以通融办理。
A.5000元
B.10000元
C.20000元
D.50000元
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213、多项选择题 客户购买开放式理财产品时,柜员应提醒投资者认真阅读()并向投资者做好产品的宣传、介绍和协议的解释工作。
A、《开放式理财产品说明书&风险揭示书》
B、《开放式理财产品协议书》
C、《开放式理财产品协议书补充条款》
D、《个人投资者投资风险评估书》
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214、多项选择题 下列关于交换提回行的业务处理要求,正确的是()。
A、提回票据应立即检查票据专用袋密封锁片是否完整。
B、检查票据的提回银行号、收(付)款人账号、金额与打印的磁码是否相符,交易码打印是否符合规定。
C、核对专用信封上打印的磁码与专用信封内的票据内容是否相符。
D、核对提回票据与自行打印的提回行票据清单明细是否相符。
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215、问答题 如有权机关要求营业机构协助提供账户开户行信息的,网点应该如何处理?
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216、多项选择题 以下要素()为电子商业汇票贴现必须记载下列事项。
A、贴出人签章
B、贴入人签章
C、实付资金
D、贴现利率
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217、单项选择题 上海银行个人网上银行文件证书跨行转账金额单笔不得超过()。
A、500元
B、1000元
C、1500元
D、2000元
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218、多项选择题 银行办理个人结售汇业务无须纳入个人结售汇系统的是()。
A、通过外币代兑点发生的结售汇
B、通过银行柜台尾零结汇、转利息结汇等小于等值100美元(含100美元)的结汇
C、境外个人房产项下结汇
D、信用卡部接受境内卡境外使用购汇还款
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219、多项选择题 持银行承兑汇票申请贴现,需通过大额支付系统进行查询()。
A、汇票号码、金额
B、付款人、收款人
C、出票日、到期日
D、汇票金额涂改
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220、多项选择题 客户持本人身份证件前来上海银行领取从境外汇入的20000美元,此前该客户从未办理过任何外汇业务,他可以将该笔汇入汇款()。
A、全部存入外币储蓄账户
B、全部结汇存入人民币账户
C、全部提取外币现钞
D、10000美元存入外币储蓄账户,10000美元提取外币现钞
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221、问答题 客户于2007年11月1日存入定期1000元,存期三年,存款当日三年定期利率为5.22%,利息税率为5%。后自2008年10月9日起国家免征利息税。请问若客户于2010年3月10日支取,实际存款天数和支取时应该支付的本息金额各为多少?(请写明计算经过,活期利率0.36%)
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222、问答题 核心业务系统柜员日终账务结平标志是什么?
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223、单项选择题 银行承兑汇票贴现时,贴现银行计算利息的公式为()。
A、票据金额×签发日至到期日差额天数×日贴现利率
B、票据金额×签发日至到期日差额天数×月贴现利率
C、票据金额×贴现日至到期日差额天数×日贴现利率
D、票据金额×贴现日至到期日差额天数×月贴现利率
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224、多项选择题 单位定期存款支取时,可将款项划转至下列()账户。
A、存款人基本存款账户
B、原款项划来账户
C、上级账户
D、存款人同户名的任一账户
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225、问答题 简述会计业务印章保管和使用要点。
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226、多项选择题 兑换及接收美国运通的旅行支票要做到()。
A、注视
B、无须注视
C、授权
D、无须授权
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227、问答题 客户于2009年9月10日现金存入定期15000元,存期半年,利率1.98%,于2010年3月10日支取现金,请计算实际存款天数和支取时应该支付的本息金额。(请写明计算经过)
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228、单项选择题 11位SWIFT银行识别代码中代表“分行号”是()。
A、第1-4位
B、第5、6位
C、第7、8位
D、第9-11位
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229、多项选择题 关于境内个人外汇储蓄账户内资金境内划转,以下表述正确的是()。
A、可向本人的其他境内外汇储蓄账户划转
B、可向直系亲属的外汇储蓄账户划转
C、可向券商B股保证金账户划转
D、不可向境外个人的外汇储蓄账户划转
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230、单项选择题 以相同品种多张(笔)不同期限质物作为质押担保的,贷款期限应不得超过其中()的到期日。
A、最晚
B、最早
C、视客户需要而定
D、不确定
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231、单项选择题 上海银行向客户发出网银USBKey的情况应使用()科目核算和反映。
A、702
B、703
C、712
D、139
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232、多项选择题 境外个人转让所购境内商品房取得的人民币资金,经商品房所在地外汇局审核确认()后,方可购汇汇出。
A、购汇申请书
B、商品房转让合同
C、房屋权属转让的完税证明文件
D、房地产主管部门出具的境外个人购买商品房的相关证明
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233、多项选择题 上海银行会计核算业务质量考核中,业务差错按差错性质分为()。
A、一般差错
B、规范性业务差错
C、风险性业务差错
D、重大差错
E、事故差错
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234、单项选择题 外币兑换机每笔兑换交易的金额最高不得超过()元人民币。
A、500
B、1000
C、2000
D、2500
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235、单项选择题 现金收款金额人民币()万元(含)以上的,须由主管授权。
A、1
B、5
C、10
D、50
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236、多项选择题 ()是银行凭借客户提供的一定有价值的商品物质或有价证券作为抵押(质押)而发放的贷款。
A、抵押贷款
B、质押贷款
C、保证贷款
D、信用贷款
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237、问答题 写出个人质押贷款到期日余额不足以还清贷款本息时的会计分录。
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238、单项选择题 目前,上海银行外币票据退票手续费是人民币()元。
A、60
B、100
C、50
D、200
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239、多项选择题 下列()是委派单位应对会计主管行使的管理职责。
A、考勤管理
B、会计业务管理
C、会计主管外出或休假时的顶岗安排
D、窗口文明服务管理
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240、单项选择题 专用账户及临时账户单笔或当日累计提现金额在()万元以上()万元以下(不含)的,由主办会计(或网点会计负责人)负责审批。
A、5,20
B、10,20
C、10,50
D、5,50
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241、多项选择题 ATM机发生长款后,经查实确认,借记卡账户直接将长款以转账无卡存款方式存入,会计分录为()。
A、借:277-001-003待处理自助设备长款
B、贷:217-002个人银行卡存款
C、贷:21l-001活期储蓄存款
D、借:101-001库存现金
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242、单项选择题 根据上海银行各项业务会计审核制度的要求,以下()的描述不正确。
A、A级终审人员以业务是否合规为审核要点。
B、B级审核人员以资料完整性、会计凭证真实性和合规性以及资料中相关要素,如出账金额、日期、审批人、有关客户信息等内容为审核要点。
C、主管操作员以资料完整性、会计凭证是否真实、正确、合规以及资料中相关要素等内容为审核要点。
D、以上描述均正确。
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243、多项选择题 开户银行应负责对单位存款人开户申请资料的()进行审查。
A、真实性
B、完整性
C、合规性
D、唯一性
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244、问答题 简述余额对账的频率。
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245、单项选择题
一客户要求将现汇USD1000兑换成日元现钞,当天牌价如下:
币种中间价买入价卖出价钞买价
USD 682.62 681.25 683.99 675.79
JPY 7527.79 7497.68 7557.9 7256.79
则该客户当天可兑得()。
A、JPY90137.50
B、JPY89415
C、JPY90137
D、JPY94066
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246、多项选择题 变更本外币银行结算账户预留印鉴的,须审核以下内容()
A.核验申请书上加盖的原预留印鉴与会计验印系统建档的预留印鉴样本是否相符;
B.对其他存款账户,通过原业务文本(例如单位定期/通知存款开户申请书或留存备查的原申请书)核对申请书上加盖的原预留印鉴与原预留印鉴样本是否相符。
C.审核每份新印鉴卡填写内容是否完整、正确
D.新预留印鉴启用日期是否符合要求
E.核验新印鉴卡背面加盖的原预留印鉴与会计验印系统建档的预留印鉴样本是否相符
F.新印鉴卡上新旧印鉴与申请书上的新旧印鉴是否相符
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247、单项选择题 客户于2009年9月10日现金存入定期存款,于2010年3月10日支取现金,实际存款天数是()。
A、179天
B、180天
C、181天
D、182天
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248、单项选择题 当日单笔或者累计人民币交易()万元以上现金收支属于大额资金的额度标准。
A、5
B、10
C、20
D、50
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249、单项选择题 境内个人只需凭身份证办理外汇汇款汇出境外,且用于经常项目支出到境外业务的是()。
A、储蓄账户内外汇汇出,只要当日累计不超过5万美元(含)
B、手持外币现钞汇出,只要当日累计不超过2万美元以下(含)的
C、只要当日累计等值5万美元以下(含)的
D、以上都不对
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250、单项选择题 客户持本行卡于上海银行ATM取款,账务处理会计分录()。
A、借:101-004;贷:101-001
B、借:21l-001;贷:101-004
C、借:101-004;贷:21l-001
D、借:403;贷:101-004
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251、单项选择题 会计上岗资格证书专业知识的考试内容不包括()。
A、会计专业基本知识
B、会计基本制度
C、会计内控管理
D、会计基本核算方法
E、会计检查监督
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252、问答题 写出个人质押贷款到期日正常还款会计分录。
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253、单项选择题 申卡电子借记卡下可开立无凭证形式的卡内子账户,但不包括以下()储蓄产品。
A、本外币整整定期
B、生肖定活两便
C、利生利
D、国债
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254、问答题 柜员收到提前还款的还款凭证后,应审核哪些内容?
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255、单项选择题 支票业务中,经出票人授权可以补记的是()。
A、出票日期
B、付款人名称
C、收款人名称
D、皆不可补记
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256、单项选择题 现金收款业务如需找零,应贯彻()的原则。
A、找零不过五
B、找零不过四
C、找零不过三
D、上述都不对
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257、问答题 简述营业网点在办理纸质商业汇票的哪些业务时需要进行手工逐笔登记?
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258、问答题 为加强对开立、变更备案类账户的信息审核,应对账户管理系统显示的存款人基本存款账户信息中的哪些关键信息进行核对?
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259、多项选择题 关于银企对账的要求,下列描述正确的是()。
A、明细对账单应指定专人打印,加盖业务印章后按约定的方式及时交开户单位。
B、对因系统中开户单位地址信息错误等原因退回的余额对账单信函,应做好销毁工作。
C、余额对账单回执纳入会计档案管理,保管期限为五年。
D、退回的“余额对账单”无需装订。
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260、单项选择题 上海银行个人网上银行文件证书跨行转账金额当日累计不得超过()。
A、1000元
B、2000元
C、3000元
D、5000元
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261、单项选择题 关于下列单位通知存款的描述,错误的是()。
A、单位通知存款业务实行账户管理,存款时须提交加盖预留印鉴的单位通知存款的“开户申请书”。
B、单位通知存款不论实际存期多长,按存款人提前通知的期限长短划分为1天通知存款和7天通知存款两个品种。
C、单位通知存款的通知方式分口头和书面两种。
D、单位通知存款起存金额为50万元。
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262、单项选择题 下列关于个人提取外币现钞的表述,正确的是()。
A、当日累计等值1万美元以下(含)的,可以不提供身份证件在银行直接办理。
B、只要当日累计超过5000美元,需提供外汇局签章的《提取外币现钞备案表》。
C、只要单笔累计不超过1万美元(含),就不需提供外汇局签章的《提取外币现钞备案表》。
D、以上都不对。
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263、多项选择题 营业部收到“抵押或质押品保管清单”并审核无误,将第一联和第四联均加盖()后一并交风险管理部门,由其将第一联“保管清单”交债务人收执。
A、业务章
B、结算章
C、经办人名章
D、会计主管名章
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264、多项选择题 对于整存整取定期储蓄存款,以下何种情况不得清户().
A.当天开立的定期存单
B.倒起息开户的,当天不能清户
C.有挂失、冻结标志的定期存款
D.其他禁止清户的。
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265、单项选择题 外币支票背书的位置是()。
A、背面居中
B、背面左首1/3处
C、背面右首1/3处
D、以上都不对
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266、多项选择题 电子银行签约可同时办理()。
A、个人网上银行
B、电话银行
C、短信签约
D、银证转帐
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267、问答题 简述网点主管或指定轧账人员次日对现金业务核对的要求。
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268、多项选择题 存款人撤销因验资需要开立的临时存款账户时,对验资公司经批准成立的,开户银行应要求存款人出具下列()证明材料。
A、工商行政管理部门核发的营业执照正本
B、组织机构代码证
C、人民银行核发的基本存款账户开户许可证
D、会计师事务所出具的验资成功通知书
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269、单项选择题 违背会计、储蓄、出纳业务基本操作规范,引起会计信息失真,但未造成资金风险、损失的错误,属于下列()差错。
A、一般差错
B、规范性差错
C、风险性差错
D、重大差错
E、事故差错
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270、单项选择题 根据上海银行各项业务会计审核制度的要求,()以资料完整性、会计凭证真实性和合规性以及资料中相关要素,如出账金额、日期、审批人、有关客户信息等内容为审核要点。
A、A级终审人员
B、B级审核人员
C、一般操作员
D、高级高柜
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271、问答题 请简述业务信件交接管理须遵循哪些要求。
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272、问答题 网点主管日终如何进行核心业务系统非现金业务轧账?
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273、单项选择题 上海银行收到一笔境内划款,收款人为境内居民,款项性质注明NRAPAYMENT,该笔汇款上海银行()申报。
A、要
B、不要
C、不确定,需向付款银行查询
D、不确定,需向客户查询
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274、单项选择题 申请电子国债质押贷款的,不得超过债券到期日前()个自然日。
A、20
B、30
C、40
D、50
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275、单项选择题 贷款核销时,应收未收利息50000元,应计入()科目。
A、191非应计贷款应收利息
B、291待转利息收入
C、703代保管有价值品
D、725待追索已核销贷款利息
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276、单项选择题 网点柜员发现印有“^法**功”反动标语的人民币立即()。
A、按假币收缴
B、按残损人民币兑回
C、返还客户
D、无须处理
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277、单项选择题 关于委托他人办理的个人外汇业务,以下表述正确的是()。
A、所有个人结售汇业务都可以委托他人办理,但要提供委托人和被委托人的身份证件。
B、所有个人结售汇业务不可以委托他人办理。
C、个人年度限额内结售汇只可以委托直系亲属办理。
D、个人年度限额外结售汇只可以委托直系亲属办理。
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278、多项选择题 关于挂失止付撤销以下说法正确的()
A、银行汇票出票行受理挂失止付之日起12日内没有收到人民法院止付通知书的,自第13日起撤销挂失止付。
B、银行本票出票行受理挂失止付之日起12日内没有收到人民法院止付通知书的,自第13日起在行内业务系统撤销挂失止付。
C、银行汇票出票行受理挂失止付之日起5日内没有收到人民法院止付通知书的,自第6日起撤销挂失止付。
D、银行本票出票行受理挂失止付之日起5日内没有收到人民法院止付通知书的,自第6日起在行内业务系统撤销挂失止付。
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279、单项选择题 下列()关于票据交换基本原则的表述是不正确的。
A、票据实际金额为准
B、场场轧平
C、日账日清
D、人民银行不垫款
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280、多项选择题 异地建筑施工单位名称后加项目部名称申请开立临时存款账户,应向开户银行出具下列()证明文件。
A、建筑施工单位开立临时存款账户所需证明文件
B、建筑施工单位的基本存款账户开户许可证
C、相关建筑施工和安装合同
D、建筑施工单位法定代表人或负责人的身份证件
E、项目负责人的身份证件
F、建筑施工单位授权项目部开户的授权书.
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281、单项选择题 上海银行会计主管聘期为()年。
A、6个月
B、一年
C、二年
D、三年
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282、单项选择题 上海银行一次兑付旅行支票的最高限额为美国运通旅行支票等值()美元。
A、2000
B、5000
C、10000
D、20000
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283、多项选择题 作为个人质押贷款的质物,必须满足以下()条件。
A、质物为借款人所有。
B、质物未到期。
C、质物真实有效,凡所有权有争议、已作担保、挂失或被依法冻结止付的,均不予接受。
D、个人定期存单须已起息,借款人当日开立的定期存单应于次日起方可受理质押。
E、对于2008年9月22日之前开立的存单(自动转存),到期之后也可以作为质物。
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284、单项选择题 上海地区理财POS业务的资金清算单位为()。
A、总行营业部
B、浦西支行
C、总行代理柜
D、浦东分行
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285、单项选择题 核算个人外汇理财产品业务取得的手续费收入的科目是()。
A、结售汇业务收入
B、外汇买卖收益
C、个人外汇其他业务收入
D、其他中间业务收入
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286、单项选择题 现金一般差错金额实错金额在()元(不含)以下,虚错金额在()元(不含)以下。
A、100,500
B、500,1000
C、1000,5000
D、5000,10000
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287、多项选择题 下列关于大额支付系统申请撤销和退回的描述,正确的是()。
A、发起行对发起的支付业务需要退回的,应通过大额支付系统发送退回请求。
B、接收行收到发起行的退回请求,未贷记接收人账户的,立即办理退回。
C、接收行收到发起行的退回请求,已贷记接收人账户的,应通知最迟于下一工作日中午前,从收款人账户扣划后退回。
D、发起行和特许参与者发起的支付业务需要撤销的,应通过大额支付系统发送撤销请求;国家处理中心未清算资金的,立即办理撤销;已清算资金的,不能撤销。
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288、多项选择题 下列关于单位通知存款支取利息计算的描述,正确的是()。
A、按支取日挂牌公告的相应利率和实际存期计息,利随本清。
B、部分支取,支取部分按支取日挂牌公告的相应档次通知存款利率计息。
C、部分支取后,剩余部分如不低于起存金额则由签发银行按原开户日计算存期,开具新“证实书”。
D、部分支取后,剩余部分如低于起存金额则清户,按清户日挂牌公告的相应档次通知存款利率计息。
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289、单项选择题 小额账户管理费按季收取,每季()元。
A、1
B、2
C、3
D、5
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290、多项选择题 下列关于单位通知存款通知手续的描述,正确的是()。
A、单位通知存款支取前,应按照存款品种约定的通知期限通知银行。
B、单位通知支取须采用书面方式通知银行支取的金额和时间。
C、单位在通知期限内取消通知的须采用书面方式通知银行。
D、通知期内可以撤销并重新通知,已过通知期的不可办理撤销。
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291、单项选择题 申卡电子借记卡的正式挂失必须由()办理。
A、原开户行
B、全行任一网点
C、原发卡地区的任一网点
D、原发卡地区所在的分行营业部
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292、问答题 简述如何加强开户单位负责人联系方式的采集和核实工作。
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293、多项选择题 营业网点对检查人员查出的问题和所提整改意见持有异议的,可()申请复议。
A、向上级行会计管理部门
B、向检查人员
C、向总行会计结算部
D、通过上级行会计管理部门向总行会计结算部
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294、多项选择题 每位出境人员原则上不得携带超过等值10000美元外币现钞出境,如属下列()和其他特殊情况之一的,可向存款或购汇银行所在地外汇局申请。
A、人数较多的出境团组
B、出境时间较长或旅途较长的科学考察团组
C、政府领导人出访
D、出境人员赴战乱、外汇管制严格、金融条件差或金融动乱的国家
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295、单项选择题 中行划入一笔款项,款项性质为“丙钞”,入账时该笔汇款应视为()。
A、现钞
B、现汇
C、不确定,需向中行查询
D、不确定,需向客户查询
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296、单项选择题 贴现的银行承兑汇票在审核票据真实性无误后,还应通过()对汇票要素进行查询。
A、大额支付系统
B、小额支付系统
C、综合支付系统
D、同城交换
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297、问答题 对2000年4月1日前开立的存量个人非实名银行账户,应要求存款人如何办理?
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298、多项选择题 下列()属于“五好钱捆”标准。
A、捆紧
B、点准
C、墩齐
D、盖章清楚
E、挑净
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299、单项选择题 农商行如意卡在上海银行柜面日取款不得超过()万元(含),累计不超过()万元(含)。
A、10,20
B、10,50
C、5,20
D、5,50
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300、单项选择题
验资户验资不成功的,根据缴款人提供的()及有关结算凭证可将其账户资金退还至原出资人账户。
(1)出资人签名或盖章的退款需求书
(2)承办验资的会计师事务所出具的《验资款退出通知书》
(3)工商行政管理机关不予受理(登记驳回)通知书
A、(1)和(2)
B、(1)和(3)
C、(2)或(3)
D、(2)和(3)
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