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1、单项选择题 存款人遗失开户许可证,提出申请补发时,应出具下列()。
A、开立银行结算账户时出具的证明文件
B、遗失证明
C、已经进行遗失公告的证明
D、以上皆需
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2、单项选择题 关于全国支票影像交换系统,下列描述错误的是()。
A、影像交换系统是指运用影像技术将实物支票转换为支票影像信息,通过计算机及网络将支票影像信息传递至出票人开户银行提示付款的业务处理系统。
B、通过影像交换系统处理的支票影像信息具有与原实物支票同等的支付效力,出票人开户银行收到影像交换系统提交的支票影像信息,应视同实物支票提示付款。
C、支票影像业务处理遵循“先付后收、收妥抵用、全额清算、银行不垫款”的原则。
D、支票业务回执由出票人开户银行通过大额支付系统返还给持票人开户银行。
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3、多项选择题 客户申请提前解除个人存款类证明时,需要提供()。
A、个人有效身份证
B、原正本存款凭证
C、原开立的所有个人存款类资金证明原件
D、原收费凭证
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4、问答题 分别简述验资户验资成功及不成功情况下,账户内款项应如何处理。
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5、单项选择题 签发银行汇票、承兑银行承兑汇票、办理商业汇票转贴现和再贴现背书时,应加盖()。
A、汇票专用章
B、结算专用章
C、业务章
D、交换清算章
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6、多项选择题 印章保管人员临时离岗应使用()办理印章交接手续。
A、会计业务印章管理登记簿
B、印、压、证临时交接登记簿
C、会计业务印章使用记录单
D、印章颁发凭证
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7、单项选择题 活期一本通存折内人民币账户自动休眠后,客户再次办理业务时,须先办理账户()手续。
A、激活
B、改密
C、挂失
D、清户
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8、单项选择题 网点柜员现金长短款挂账由()进行审核。
A、总行会计结算部
B、支行会计结算部
C、路支行行长
D、指定授权人员
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9、多项选择题 受理挂失业务时,必须对客户的相关信息进行进一步核实,可以采取()方式。
A、通过当场提问、查询、核对等方式对挂失申请人提供的存款人客户信息、账户信息及身份证件信息等内容逐一进行核对,确保其正确性和真实性。
B、对于需存款人本人办理而存款人本人因特殊原因不能前来的,营业机构可提供上门核实服务。
C、通过联网核查公民身份信息系统等方式,对挂失申请人提供的证件信息进行核查,确认其身份信息的合法性和正确性。
D、核查后仍有疑问的,应通过其他途径与发证机关核实。
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10、单项选择题 对私授权业务必须采用()方式,有权人在授权中应确保整个操作过程的准确性。
A、事前授权
B、事中授权
C、事后授权
D、全程授权
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11、问答题 反假货币信息系统出现故障时,网点应采取何应急措施。
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12、多项选择题 下列业务需要加盖结算专用章的有()。
A、票据贴现、转贴现、再贴现委托收款背书
B、发出托收承付
C、签发单位定期存款存单
D、结算业务的查询查复
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13、多项选择题 以下()款项性质为现汇。
A、所有从境外汇入的汇款
B、所有从中行划入的汇款
C、从境外汇入后直接存入贷记卡的汇款
D、从境外汇入后直接存入电子借记记卡的汇款
E、从中行转入的注明是现汇的款项
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14、单项选择题 以下()用于核算自助设备现金长款情况。
A、101-001科目
B、101-004科目
C、177-001-003科目
D、277-001-003科目
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15、问答题 请简要描述小型纸币请分机的功能。
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16、多项选择题 会计、储蓄、出纳业务差错按照是否造成风险以及涉及风险、损失金额的大小划分为()。
A、一般差错
B、重大差错
C、事故差错
D、风险性差错
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17、问答题 工会组织可申请开立哪些性质的银行结算账户,如何判别?
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18、问答题
甲银行提出托收支票一张,金额人民币5,000.00元,被乙银行退票。请写出甲、乙银行涉及的各阶段会计分录(与人民银行的清算除外)。
(1)甲银行提出交换会计分录:
(2)甲银行收到退票会计分录
(3)甲银行客户领回退票会计分录:
(4)乙银行会计分录。
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19、单项选择题 客户在A网点办理电子借记卡,又到B网点办理10万元利生利开户,则开户行为()。
A、A网点
B、B网点
C、上海银行代理柜
D、不确定
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20、问答题 开户单位在印鉴卡未提交建档前提出更换预留印鉴的,应如何处理?
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21、单项选择题 营业网点受理客户开立个人结算业务时,若联网核查系统反馈存款人姓名与客户出示的居民身份证所记载的信息不相符,且能够确切判断客户出示的居民身份证为虚假证件的,应()
A、向客户出具《业务办理提示》和联网核查结果证明,待客户签收回执后,继续办理业务。
B、请客户出示居民户口簿、护照、机动车驾驶证等其他有效证件佐证并继续办理业务。
C、登记《上海银行待核查公民身份信息登记簿》后继续办理业务。
D、立即停止相关业务办理,并及时向公安机关报案。
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22、多项选择题 抵押及质押品未经审批不得()。
A、擅自复印
B、擅自外借
C、带离工作区域
D、向行外人员出示(协助司法部门或本行内部需要的除外)
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23、多项选择题 下面关于支付密码器保管要求,描述正确的是()
A.营业网点代销的支付密码器应落实专人专箱保管。
B.临时离柜或营业终了时必须入库(柜)保管。
C.保管支付密码器原则上由前台系统主管保管。
D.各营业网点库存的支付密码器不得超过2个月的用量。
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24、多项选择题 保管箱业务涉及的收入项目包括下列哪些费用?()
A、开户费
B、租金
C、保证金
D、开箱手续费
E、滞纳金
F、破箱手续费
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25、多项选择题 根据机构管理和柜员管理要求,指纹登录系统中的用户划分为()。
A、超级用户
B、总行系统管理员
C、全行管理员
D、分行高级管理员
E、普通用户
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26、问答题 简述当会计验印系统无法自动核验通过会计凭证上的印鉴时应如何处理。
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27、单项选择题 现金付款业务应遵循()操作原则。
A、先记账后付款
B、先付款后记账
C、同时付款并记账
D、上述都不对
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28、单项选择题 外币兑换业务使用的科目是()。
A、425-001
B、425-002
C、425-003
D、以上都不正确
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29、单项选择题 2010版银行汇票的要素上取消了()。
A、收款人账号
B、付款人账号
C、收款人名称
D、付款人名称
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30、问答题 柜面捡拾的存折如果可通知到客户,该作如何处理?
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31、单项选择题 个人存款类资金证明经()签字并加盖“存款证明专用章”后方有效。
A、储蓄主管
B、有权人
C、路支行行长
D、会计主管
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32、单项选择题 以下收费项目,描述正确的是()。
A、上海银行外币票据托收的退票手续费是人民币50元。
B、上海银行兑付美元旅行支票的费率是1%。
C、上海银行外币票据托收的手续费费率是1%。
D、上海银行外币票据托收手续费最低为50元
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33、单项选择题 以下会计科目中,()与客户持本人活期一本通存折至营业机构办理专业版个人网上银行(移动证书)签约时涉及的科目无关。
A、139其他应收款
B、211活期储蓄存款
C、217银行卡存款
D、703代保管有价值品
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34、单项选择题 办理银行承兑,按票面金额的()向申请人收取承兑手续费。
A、万分之三
B、万分之四
C、万分之五
D、万分之六
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35、多项选择题 以下()业务需要主管授权。
A、信用卡无卡存款
B、存取款金额大于10万元
C、正式挂失
D、借记卡清户
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36、单项选择题 营业网点应每个工作日打印上一工作日《上海银行客户印鉴销户明细表》,并将报表与()核对后,抽取对应的销户印鉴卡,核对无误后归档。
A、《建库通知书》
B、前一工作日的销户申请表
C、核心业务系统开销户报表
D、前一工作日人民银行结算账户系统开销户明细表
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37、单项选择题 基本账户单笔或当日累计提现金额在()万元以上()万元以下(不含)的,由营业部经理(或路支行行长)负责审批。
A、5,20
B、20,50
C、10,50
D、50,100
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38、多项选择题 各单位在办理各类账户管理业务时,应核对()上的公章是否一致,对不一致的,不予办理。
A、各类申请书
B、授权书
C、预留印鉴卡
D、账户管理协议书
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39、单项选择题 会计检查资料归档保管期限为()年。
A、永久
B、15年
C、10年
D、5年
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40、问答题
甲银行提出托收支票一张,金额人民币8,000.00元,被对方银行退票。请写出甲银行涉及的各阶段会计分录(与人民银行的清算除外)。
(1)甲银行提出交换会计分录
(2)甲银行收到退票会计分录
(3)甲银行客户领回退票会计分录
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41、单项选择题 11位SWIFT银行识别代码中代表“分行号”是()。
A、第1-4位
B、第5、6位
C、第7、8位
D、第9-11位
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42、单项选择题 现有一笔私人汇出汇款,金额EUR1070.00,假设上海银行汇款手续费电报费为EUR30.00,国外银行费用为EUR20.00,如果选择“SHA”的国内外费用承担方式,上海银行客户的实际扣账金额和国外收款人的实际到账金额分别为()和()。
A、EUR1120.00;EUR1070.00
B、EUR2000.00;EUR1050.00
C、EUR1070.00;EUR1020.00
D、EUR1090.00;EUR1050.00
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43、多项选择题 会计账簿记录发生错误,必须按照下列()方法进行更正。
A、对于错误的数字,应当全部划红线更正,不得只更正其中的错误数字。
B、对于文字错误,应当全部划红线更正,不得只更正其中的错误文字。
C、对于文字错误,可只划去错误的部分。
D、对于错误的数字,可只划去错误的部分。
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44、单项选择题 对于柜面客户类业务,对私授权人员必须在柜员终端上进行(),授权完成后立即签退。
A、审核、签到、授权、打印
B、签到、审核、授权、打印
C、签到、授权、审核、打印
D、签到、打印,审核、授权
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45、单项选择题 核心业务系统临时权限设置操作任务书至少应提前()提交至管理员,否则可不予受理。
A、半个工作日(处理当日)
B、半个工作日(非处理当日)
C、一至三个工作日(含启用当日)
D、一至三个工作日(不含启用当日)
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46、单项选择题 网点向辖管金库办理人民币领解现业务时,领解现报单上一律加盖()。
A、领现专用章
B、签证章
C、外币领现专用章
D、业务公章
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47、单项选择题 会计管理量化考核的每个考核期结束后()内完成考评工作。
A、一个月
B、两个月
C、季后5个工作日
D、年后10个工作日
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48、单项选择题 客户持他行卡于上海银行CDM自动存款机上办理存款,会计分录为()。
A、借:101-004;贷:403
B、借:21l-001;贷:101-004
C、借:101-004;贷:261-011
D、借:403;贷:101-004
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49、单项选择题 贷款逾期满90天后,发生应收未收利息,应记入()科目。
A、133应收利息
B、180应计利息
C、191非应计贷款应收利息
D、703代保管有价值品
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50、单项选择题 小额账户管理费按季收取,每季()元。
A、1
B、2
C、3
D、5
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51、单项选择题 教育储蓄到期支取,如果不能提供“接受非义务教育的学生身份证明”,六年期按开户日()定期储蓄存款利率计息,并按有关规定征收储蓄存款利息所得税。
A、五年期整存整取
B、五年期零存整取
C、五年期存本取息
D、活期储蓄
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52、单项选择题 会计工作计分卡作为会计机构、人员会计档案,应由保管单位装订保管()后自行销毁。
A、1年
B、2年
C、3年
D、5年
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53、多项选择题 会计凭证根据凭证格式、用途和结算方式不同分为基本凭证、特定凭证和票据凭证。()
A、基本凭证
B、特定凭证
C、票据凭证
D、单式凭证
E、复式凭证
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54、单项选择题 自助机具归钞发现短款时账务处理会计分录()。
A、借:101-004;贷:101-001
B、借:101-001;贷:101-004
C、借:101-001;贷:277-001-003
D、借:177-001-003;贷:101-001
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55、单项选择题 下列关于保证金存款账户的管理,错误的表述是()。
A、保证金存款账户的名称必须与保证金存款人名称一致。
B、保证金账户属于银行内部账户,不预留存款人签章。
C、保证金账户不办理账户申报手续。
D、保证金账户如适用定期利率的,应签发开户证实书。
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56、多项选择题 下列属于可疑交易行为表述的是()。
A、没有正常原因的多头开户、销户、且销户前发生大量资金收付。
B、提前偿还贷款,与其财务状况明显不符的。
C、长期闲置账户原因不明地突然启用或平常资金流量小的账户突然有异常资金流入,且短期内出现大量资金收付。
D、短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付,且交易金额接近大额交易标准。
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57、单项选择题 “余额对账单”回执纳入会计档案管理,保管期限为()。
A、半年
B、一年
C、三年
D、五年
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58、多项选择题 自2006年8月1日起,要求各单位对客户办理开户类或签约、授权类业务如(),对所提供的身份证件进行复印,并将复印件粘贴在开户凭条的背面或作相关业务传票附件。
A、存款开户
B、基金签约
C、理财业务买卖
D、公用事业费授权
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59、单项选择题 个人商业性贷款在协定还款日,系统自动进行还本付息操作,如账户余额不足,转作逾期,满()天后,系统自动将利息转至表外。
A、30
B、60
C、90
D、120
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60、多项选择题 分支行送总行的“外汇汇入汇款项下查询、修改、转汇和退汇业务操作申请书”上应加盖()。
A、营业部经理私章
B、业务章或储蓄章
C、经办私章
D、复核私章
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61、多项选择题 单位授权其内设机构(部门)申请开立专用存款账户时,应出具授权书并载明以下()要素。
A、内设机构(部门)名称
B、内设机构(部门)职责范围
C、内设机构(部门)负责人姓名
D、开立、使用和撤销账户而产生的所有法律责任由授权单位承担
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62、单项选择题 会计上岗资格证书操作技能的考试项目不包括()。
A、计算机中文录入
B、计算机数字录入
C、计算机英文录入
D、翻打大写传票
E、翻打小写传票
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63、单项选择题 某客户于2009年7月1日来上海银行办理票据贴现,票据到期日为2009年12月1日(星期二),承兑银行为异地银行,金额1000万元,贴现利率3.6‰(月),则该客户实际支付贴现利息为()。
A、183600.00元
B、187200.00元
C、184800.00元
D、188400.00元
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64、问答题 如有权机关要求营业机构协助提供账户开户行信息的,网点应该如何处理?
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65、单项选择题 不具有社会团体法人资格的工会组织,应凭所属单位的批文和所属单位基本户许可证、营业执照等资料开立()账户。
A、基本存款
B、一般存款
C、专用存款
D、临时存款
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66、问答题 哪些外币票据必须办理托收?
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67、单项选择题 核算和反映本行向单位借款人发放的期限在一年(含)以内的信用贷款情况科目是()。
A、123科目
B、124科目
C、125科目
D、126科目
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68、单项选择题 柜员现金轧帐平衡后,应打印柜员轧帐单,并将轧帐单和封包(箱)一并交()。
A、会计主管
B、库款汇总柜员
C、一般柜员
D、任意柜员
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69、单项选择题 严格按照反洗钱法律法规,对开立账户或建立业务关系的客户进行身份识别,指的是()原则。
A、全面性
B、持续性
C、重点识别
D、审慎性
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70、单项选择题 境外个人只凭身份证件办理汇款到境外业务的为()。
A、储蓄账户内外汇汇出,只要当日累计不超过5万美元(含)
B、手持外币现钞汇出,只要当日累计不超过2万美元以下(含)的
C、只要当日累计等值5万美元以下(含)的
D、以上都不对
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71、单项选择题 以下属居民个人购汇代码的是()。
A、12205
B、32205
C、22306
D、42306
E、12204
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72、单项选择题 关于个人结售汇代码描述正确的是()。
A、购汇是以1或3开头
B、非居民业务是以05结尾
C、经常项目结售汇是以2或4开头
D、购汇是以05结尾
E、以上都不对
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73、单项选择题 ATM跨行转账发生差错,由()负责具体对账查询及后续账务处理。
A、总行信用卡中心
B、路支行
C、客服中心
D、账户开户行
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74、单项选择题 网点人员不得私自卸装指纹仪等设备,需卸装的设备必需通过()系统递交申请。
A、核心业务系统
B、“文档一体化”系统
C、指纹管理系统
D、内部管理系统
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75、问答题 分别写出客户至上海银行柜面购买代销保险,通过银保通系统进行扣款以及当日撤销购买保险时发生的会计分录。
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76、单项选择题 会计档案保管期的计算自档案形成的()算起。
A、当年度
B、次年度
C、当日
D、次日
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77、多项选择题 会计人员接到拟做贴现的银行承兑汇票后应()。
A、通过专用仪器鉴别承兑汇票的真伪
B、严格按照支付结算办法的有关规定对票据进行审查
C、按照人民银行票据业务查询查复办法规定的流程对票据(银行承兑汇票)的真实性向承兑行进行查询
D、审查背书是否符合规定
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78、单项选择题 持上海银行借记卡在上海银行自动柜员机上办理业务时,由于操作不当,导致借记卡被吞没,应于吞卡次日起()内到该自动柜员机的管辖营业网点领取被吞卡。
A、3天
B、半个月
C、1个月
D、2个月
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79、单项选择题 个人定活两便存款最高限额为每笔不超过()元(不含)。
A、5万
B、10万
C、50万
D、100万
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80、单项选择题 会计管理量化考核的主管部门为()。
A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、各经营部门的考核领导小组
D、分、支行会计结算部
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81、单项选择题 驻华使领馆人员办理结售汇业务,以下正确的是()。
A、根据国民待遇,视同一般境内个人办理
B、根据国民待遇,视同一般境外个人办理
C、和境内个人和境外个人办理都不同
D、不能以个人身份办理,只能以单位或机构身份办理
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82、多项选择题 首次支取住宅维修或专项维修应提交下列()资料。
A、加盖业主大会公章和业委会正、副主任签章的业主大会或业主代表大会决议
B、业主委员会决议或经业主委员会认可的急修报告
C、已签订的施工承包合同
D、加盖业主大会公章和业委会正、副主任签章以及物业服务企业公章的支取汇总表
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83、单项选择题 上海市全部支付清算业务质量考核信息发布和反馈都将通过()进行。
A、现代化支付系统
B、同城票据交换系统
C、支付清算业务质量考核管理系统
D、行名行号管理系统
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84、单项选择题 下面()不属于欧元区国家。
A、英国
B、德国
C、意大利
D、奥地利
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85、多项选择题 下列关于预留印鉴的描述,正确的是()。
A、预留印鉴样本从采集、录入电子印鉴库,保管到归档的各流转环节,均应办理交接手续。
B、预留印鉴样本不得擅自复印、外借,不得带离工作区域,网点因业务需要调阅的除外。
C、预留印鉴样本的保管人员无论长期离岗还是临时休假,都必须办理相关交接手续。
D、每年应至少一次核对预留印鉴样本与账户信息及验印系统信息。
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86、单项选择题 CDS机具流水账如有长短款未能解决的,应单独留存,待长短款处理结束()后方可销毁。
A、一年
B、五年
C、十年
D、十五年
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87、单项选择题 目前常用的现金业务的机具使用年限为()
A、人民币点钞机3年、外币点钞机3年、小型清分机8年
B、人民币点钞机6年、外币点钞机6年、小型清分机8年
C、人民币点钞机3年、外币点钞机6年、小型情分机8年
D、人民币点钞机3年、外币点钞机6年、小型清分机10年
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88、单项选择题 指纹设备维护和信息系统的日常管理是由()部门负责。
A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、总行信息技术部
D、分、支行会计管理部门
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89、单项选择题 存量客户从使用印鉴转为使用支付密码后,对出票日期早于支付密码启用日期的支票,经办柜员在核心业务系统处理交易时应在支付密码栏录入(),并由营业机构会计负责人确认已验印后进行复核授权。
A、8个“0”
B、16个“8”
C、16个“0”
D、8个“8”
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90、多项选择题 柜员在承兑前收到客户主动划付的保证金,应审核进账凭证上是否注明()。
A、承兑合同编号
B、承兑金额
C、保证金比例
D、手续费
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91、多项选择题 受理票据挂失止付或公示催告业务的承兑人在办理登记时应包括一下要素()
A、票据承兑行或承兑人开户行行号
B、票据承兑人名称
C、票据申请止付日期
D、申请止付人名称
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92、问答题 简述人民法院扣划被执行人在金融机构存款时,应该出示哪些证件和法律文书。
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93、多项选择题 境外居民个人持外币现钞每人每天存储等值5000美元以上的,凭()办理。
A、本人有效身份证件
B、本人外汇收入证明
C、经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据
D、《非居民个人外汇收支情况表》
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94、单项选择题 SWIFT银行识别代码的前四位代表()。
A、银行代号
B、国家代号
C、方位代号
D、分行号
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95、单项选择题 机构投资者在上海银行开立的结算账户,以下哪一类不能进行基金业务签约与交易?()
A、一般存款账户
B、基本存款账户
C、临时存款账户
D、专用存款账户
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96、单项选择题 利生利通知存款以()为载体。
A、申卡借记卡
B、申卡电子借记卡
C、存单
D、存折
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97、单项选择题 下列关于大额支付系统参与者的描述,错误的是()。
A、发起行是向发起清算行提交支付业务的参与者。
B、国家处理中心是接收、转发支付信息,并进行资金清算处理的机构。
C、发起清算行不可作为发起行向支付系统发起支付业务。
D、发报中心是向国家处理中心转发发起清算行支付信息的城市处理中心。
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98、多项选择题 分支行会计管理机构对以下()人员具有任免建议权。
A、检查辅导员
B、委派会计主管
C、网点负责人
D、反洗钱联络员
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99、单项选择题 单位通知存款部分支取后剩余10万元,剩余部分应按下列()处理。
A、由签发银行按原开户日计算存期,开具新“证实书”。
B、对账户做清户处理,按清户日挂牌活期利率计息,办理支取手续并销户。
C、对账户做清户处理,如部分支取时已通知的,按清户日挂牌通知存款利率计息。
D、对账户做清户处理,按清户日挂牌通知存款利率计息,办理支取手续并销户。
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100、多项选择题 下列()属于国际收支申报中“中国居民”范畴。
A、在中国境内居留1年以上的外国留学生
B、在中国境内依法成立的企业事业法人
C、中国驻外使馆领馆
D、我国在境外居留1年以上就医人员
E、在中国境内居留1年以上的外国驻华使馆领馆外籍工作人员的家属
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101、单项选择题 柜员在办理活期换折交易时,以下哪条不符合规定()。
A、认真审核旧折的完整性,注意旧折是否有破损情况,特别是存折总号的完整性。
B、认真核对旧折账号、户名、余额等各项要素是否真实、有效,同时应关注打印记录的格式、字体及印章是否正常。
C、换折后,要认真核对旧折账号、户名与新折的账号、户名是否一致,余额是否连续。
D、换折后,日终将旧折磁条损毁,并在相关业务传票上摘录新折总号。
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102、单项选择题 对于已受理尚未建档的预留印鉴,如客户需要更换的,应严格按()手续操作。
A、新开户
B、印鉴变更
C、销户
D、不予受理
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103、多项选择题 境外个人转让所购境内商品房取得的人民币资金,经商品房所在地外汇局审核确认()后,方可购汇汇出。
A、购汇申请书
B、商品房转让合同
C、房屋权属转让的完税证明文件
D、房地产主管部门出具的境外个人购买商品房的相关证明
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104、多项选择题 办理以下()业务时,需要进行客户身份识别。
A、基金开户
B、账户解锁
C、补登折
D、认购理财产品
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105、单项选择题 在进行现金付款业务配款时,应合理搭配票面,配款完毕应坚持()。
A、一笔一清
B、钞券点清
C、内外分清
D、自复平衡
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106、问答题 经营单位在受理商业汇票贴现前,应双人审核哪些汇票要素?
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107、单项选择题 信用证开立种类很多,在长年定期、定量供货的情况下,一般最适用采用().
A、背对背信用证
B、循环信用证
C、可转让信用证
D、对开信用证
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108、单项选择题 某企业办理一笔异地的银行承兑汇票贴现,金额为20万元,贴现日为09年2月5日,票据到期日为09年6月5日,贴现利率为2.7%,客户应承担的贴现利息为()元。
A、1815
B、1860
C、1845
D、1800
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109、多项选择题 各营业网点可受金融机构以外的法人、其他组织等非登记主体的委托,在其办理纸质商业汇票()业务时可代为登记上述业务信息。
A、承兑
B、质押
C、挂失止付
D、未用退回
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110、单项选择题 上海银行3月1日发放一笔贴现贷款,票据于5月15日(星期日)到期。该票据付款人开户行为同城一家银行,故该贴现贷款计息期应为()天。
A、75
B、76
C、77
D、78
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111、多项选择题 下列印章中,()需在取得相关业务准入资格后方可刻制。
A、业务章
B、银行本票专用章
C、银行汇票专用章
D、城市商业银行通汇专用章
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112、问答题 简述有权机关要求协助冻结客户存款的,需要提供哪些资料。
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113、单项选择题 营业网点负责人应()组织一次对简易库房制度执行情况的检查。
A、每周
B、每月
C、每季
D、半年
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114、多项选择题 以下客户将外汇现汇存款说法不正确的是()。
A、客户将外汇现汇存款兑换成人民币,应使用现钞买入价。
B、客户将外汇现汇存款兑换成人民币,应使用买入价。
C、客户将外汇现汇存款兑换成人民币,应使用卖出价。
D、客户将外汇现钞兑换成人民币,应使用买入价。
E、客户将外汇现钞兑换成人民币,应使用现钞买入价。
F、客户将外汇现钞兑换成人民币,应使用现钞卖出价。
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115、问答题 简述应如何做好开户证明文件过有效期的银行结算账户年检工作?
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116、多项选择题 以下纸质商业汇票的登记主体正确的是()
A、受理票据止付解除业务的承兑人
B、质押解除业务的质权人
C、再贴现业务的贴出人
D、委托收款业务的持票人开户行
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117、多项选择题 下列()情况属于现金重大差错。
A、柜员现金长款,实错金额1000元
B、现金调拨发生短款500元
C、网点上解金库的库箱漏锁、假锁
D、ATM长款5000元
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118、多项选择题 银行承兑汇票背书有以下()情况时,不得办理票据贴现业务。
A、背书转让不连续
B、出票人(或后手)在汇票上记载“质押”字样的
C、加附的粘单未盖骑缝章或签章不规范
D、出票人在银行承兑汇票上填明不得转让字样
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119、单项选择题 客户持他行卡于上海银行ATM取款,账务处理会计分录()。
A、借:101-004;贷:403
B、借:21l-001;贷:101-004
C、借:101-004;贷:21l-001
D、借:403;贷:101-004
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120、单项选择题 上海银行将每日按()挂牌公告的通知存款利率对利生利存款进行利息计提。
A、存入日
B、当日
C、支取日
D、前次结息日
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121、多项选择题 下列关于核心业务系统账务及报表差错归口管理部门的表述,错误的是()。
A、资金业务由总行会计结算部归口管理。
B、总行外汇业务部协助指导涉及的外币会计账务、外币储蓄账务。
C、总行计划财务部归口管理财务报表。
D、本外币合一资产负债表与利润表由总行计划财务部归口管理。
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122、问答题 柜员收到异地持票人开户行寄来的托收凭证及银行承兑汇票,应审核哪些要素?
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123、单项选择题 负责制定和修订总账、报表系统用户管理办法,每年定期或不定期检查总账、报表系统用户的使用情况和本行总账账务调整的是()部门。
A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、总行信息技术部
D、总行产品开发部
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124、问答题 简述对办理各类单位结算账户业务的被授权人的身份要求以及授权书的基本要素。
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125、单项选择题 以下内部科目中不属于销账类账页的是()。
A、139其他应收款科目
B、177待处理财产损失科目
C、708代售有价单证
D、703代保管有价值品科目
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126、单项选择题 每日接送现金应由双人值班,值班员接到送库人员送来全部库款箱后,应将库款箱放置于()。
A、营业厅内
B、录像监控的钢箱(库房)
C、任意监控录像区域
D、网点任意区域均可
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127、单项选择题 个人存款类资金证明被涂改或复印均为无效。每份个人存款类资金证明上所证明的存款账户最多不超过()户。
A、5
B、10
C、15
D、20
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128、单项选择题 核算和反映本行系统内转贴现业务产生的总行与分支行之间利息收入情况的科目是()。
A、279-002系统内转贴现票据递延利息收入
B、501-007商业汇票贴现利息收入
C、502-006商业汇票转贴现利息收入
D、504-001系统内往来利息收入
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129、问答题 请简述上海银行受理农商行如意卡存取款的基本原则。
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130、单项选择题 柜员现金收付、整点、保管过程中发生现金短款应于()进行挂账处理。
A、177科目
B、277科目
C、191科目
D、291科目
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131、多项选择题 个人与其直系亲属账户间的资金划转,凭()办理。
A、双方有效身份证件
B、直系亲属关系证明办理
C、委托书
D、外管局核准件
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132、多项选择题 下列()是上海银行核心业务系统用户管理的内容。
A、核心业务系统操作员管理
B、柜员权限的申请与设置
C、指纹管理
D、操作员号管理
E、违规处理
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133、单项选择题 下列关于营业网点和柜面业务准入、退出机制的表述,错误的是()。
A、一级分支行新设营业网点免于总行会计操作风险管控能力审核,由总行授权其进行具体实施。
B、凡经总行评定为四级的支行,暂停其新设营业网点准入资格直至年度会计量化考核合格。
C、二级营业网点申请相关结算业务,须经其上级行、总行会计结算部逐级审批同意后,由其上级行协办。
D、一级营业网点申请相关结算业务,总行免予审批,但需报总行备案。
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134、单项选择题 开户银行为单位开户后将《开户申请书》回执、回单、回单箱钥匙等相关材料应交有权经办人的规定,出自()制度。
A、本人办
B、面对面
C、不间隔
D、交本人
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135、单项选择题 客户如先在A网点开立了活期一本通人民币主账户,之后又到B网点开立外币子账户,之后又到C网点开立人民币子账户,则该外币子账户的开户行为()。
A、A网点
B、B网点
C、总行营业部
D、C网点
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136、多项选择题 下列()是经营性外汇收支。
A、个人对外贸易经营者对外贸易购付汇、收结汇
B、个体工商户委托有对外贸易经营权的企业办理进出口购付汇、收结汇
C、境内个人继承海外遗产结汇
D、境外个人旅游购物贸易方式项下的结汇
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137、单项选择题 某企业需向外地汇出一笔货款,货款金额为人民币三十万元正,到开户网点办理了大额支付系统汇兑业务,需支付()费用。
A、5.50
B、6.50
C、10.50
D、15.50
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138、多项选择题 以下关于人民币单位贷款放款审核要求描述正确的是()
A.借款凭证上合同号、期限、借款人户名账号印鉴、大小写金额、放款利率和逾期利率、三级审批签章等要素齐全正确;
B.确定到期日为非节假日;
C.放款通知单上借款人户名、账号、合同号、放款金额、期限与借款凭证一致;
D.单位名称和金额未涂改,并经过各单位风管行长或被授权委托人签章审批。
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139、问答题 甲银行收到提回支票一张,金额人民币9000元,请写出退票和付款的会计分录(与人民银行的清算除外)。
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140、问答题 请简述用点钞机清点现金时,应贯彻“四看四防”要求的具体内容。
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141、多项选择题 上海银行外汇业务现在只接受客户以()的方式进行汇出汇款。
A、信汇M/T
B、西联汇款
C、电汇T/T
D、票汇D/D
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142、单项选择题 柜员现金收付、整点、保管过程中发生虚错金额在()元(含)以上,()元(不含)以下为现金重大差错金额。
A、100,500
B、500,1000
C、1000,5000
D、5000,10000
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143、多项选择题 办理外汇汇出汇款业务时,私人VIP客户不可以免去的汇款费用是()。
A、汇款手续费
B、汇款电报费
C、CHARGEOUR费用
D、本金保证汇款费用
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144、单项选择题 临时存款账户应根据其开户证明文件确定有效期限,“有效期+展期”最长不得超过()年。
A、1
B、2
C、3
D、5
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145、多项选择题 以下对于综合柜员制描述正确的是()。
A、网点应确保每天至少有一名现金汇总柜员当班。
B、十元券面以上的流通成把券必须全数上解给现金汇总柜员。
C、现金汇总柜员的库存现金零包必须换人复点
D、装箱时必须会同网点储蓄主管(或主办会计)共同装箱。
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146、多项选择题 下列关于单位贷款的描述中正确的是()。
A、固定利率按合同利率执行到期,遇利率调整,不分段计息;浮动利率遇利率调整,分段计息。
B、贷款于约定还款日收回且利随本清(除部分提前还款时利息在下一结息日收取),遇例假日不顺延。
C、已逾期但尚未核销的贷款,在收到该笔贷款的还款时,应首先作为逾期本金的收回,逾期本金全部收回后,再收到的还款则作为应收利息的收回。
D、本金或利息逾期60天以上发生的应收利息和应收未收利息的复利不计入损益,待实际收回时再计入当期损益。
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147、问答题 为加强对开立、变更备案类账户的信息审核,应对账户管理系统显示的存款人基本存款账户信息中的哪些关键信息进行核对?
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148、单项选择题 下列关于贴现贷款归还描述错误的是()。
A、当收到贴现款项时,到期日(或托收到期日)日终系统自动归还贴现贷款。
B、下一工作日打印一式二份清算通知书,一联作上一日还款凭证,另一联交风险管理部门。
C、托收到期日前若已托收入账,应填写还款凭证手工还款。
D、到期日(或托收到期日)收到贴现款项,柜员应填写还款凭证手工归还贴现贷款。
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149、多项选择题 对于选择OUR方式的私人汇出汇款,境外银行汇款手续费按实收取的是以下()币种。
A、USD
B、SGD
C、CAD
D、AUD
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150、问答题 开户行如何办理撤销支票“黑名单”手续?
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151、单项选择题 个人存款类资金证明的有效期限由申请人确定,最短为()。
A、1天
B、15天
C、30天
D、1个月
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152、单项选择题 各单位应根据会计检查辅导工作实际开展情况,按季度撰写会计检查辅导工作报告,并于()内将报告报送总行会计结算部。
A、季后10个工作日
B、季后5个工作日
C、季后10日
D、季后5日
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153、单项选择题 非通存通兑账户的正式挂失只能由()受理。
A、全行所有营业机构
B、开户行
C、开户行所在地区任一营业机构
D、开户行上级行
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154、多项选择题 为单位客户开立()时,须报人民银行核准,并由人民银行核发开户许可证。
A、基本存款账户
B、一般存款账户
C、临时存款账户(因注册验资开立的临时存款账户除外)
D、预算单位专用存款账户
E、非预算单位专用存款账户
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155、单项选择题 境外个人罗宾先生于2009年上半年办理了四次结汇业务,具体情况如下:3月2日在建行办理储蓄账户内结汇26000美元,4月8日在上海银行办理储蓄账户内结汇22000美元.5月16日在上海银行办理手持现钞结汇3000美元,6月23日在建行办理储蓄账户内结汇6000美元。罗宾先生从第()次结汇开始,应向银行提供相关证明材料后方可办理。
A、一
B、二
C、三
D、四
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156、单项选择题 下列关于维修基金委托管理账户的开立说法,不正确的是()。
A、原则上每个业主大会只得开立一户基本存款账户。
B、业主大会可凭房地局出具的另行核算售后公房维修资金的专用存款账户开户证明再申请开立一个专户。
C、小区广告费、停车费等收益类资金可再开立一个补充的业主大会一般户。
D、业主大会不得开立临时存款账户。
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157、单项选择题 人民银行负责对银行报送的核准类银行结算账户开户资料的()及存款人开立基本存款账户的()进行审核。
A、完整性、唯一性
B、完整性、真实性
C、合规性、完整性
D、合规性、唯一性
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158、问答题 请写出2010版票据中安全线的特点。
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159、单项选择题 客户认购基金,如果认购交易日为(T日),那么认购信息确认日应为()。
A、T日
B、T+1日
C、T+2日
D、T+3日
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160、单项选择题 票据上的水印是在抄纸过程中形成的,其中白水印的密度()周围纸面,透光性强。
A、高于
B、低于
C、等于
D、不确定
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161、单项选择题 某单位持一份金额为20万元、到期日为2009年10月25日,同城签发的银行承兑汇票到银行贴现,经查询属实,于2009年7月30日办理贴现,贴现利率为3‰,其付给银行的贴现利息应为()。
A、1720元
B、1740元
C、1800元
D、1820元
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162、多项选择题 某支行辖属路支行因业务需要内部调阅印鉴卡,应由()审批;如外部人员需调阅印鉴卡,应由()审批。
A、会计主管
B、路支行行长
C、支行分管行长
D、支行行长
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163、问答题 简述批量代扣业务扣款后的会计分录和处理手续。
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164、单项选择题 原则上,以下()业务应由存款人持本人有效证件亲自至本行营业机构办理。
A、活期一本通存折正式挂失
B、开立个人存款证明
C、电子借记卡密码挂失
D、未满16周岁的未成年人开立活期一本通账户
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165、单项选择题 核心业务系统柜员新增设置、柜员权限变更设置、删除柜员权限设置、柜员调换网点权限设置、柜员密码重置是由()操作。
A、全行管理员
B、分行管理员
C、支行管理员
D、普通柜员
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166、单项选择题 下列()情况不属于核算重大差错。
A、营业终了营业场所发现一枚业务印章
B、业务凭证中发现一份转账支票无效
C、会计报表填报错误
D、由于业务处理不当导致当日报表不平
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167、问答题 简述如何加强开户单位负责人联系方式的采集和核实工作。
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168、多项选择题 对于客户申请USBKey介质更换的,柜员应在签约平台中录入USBKey介质的序列号,并在()上予以登记。
A、《代保管有价值品登记簿》
B、《表外登记簿》
C、《上海银行个人网上银行USBKey登记簿》
D、《上海银行个人网上银行USBKey介质更换登记簿》
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169、单项选择题 凡未载明有效期限的外币票据均视为()个月有效期。
A、3
B、4
C、5
D、6
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170、单项选择题 ATM行内转账目前没有的业务是()。
A、借记卡转借记卡
B、借记卡转贷记卡业务
C、借记卡转一本通业务
D、他行卡转本行借记卡
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171、多项选择题 下列()情况必须要办理申报。
A、收款人为境内居民、金额小于等值2000美元的非贸项下的境外汇入款
B、收款人为境内居民、从境内非居民账户划出的款项
C、收款人为境内居民、金额大于等值2000美元的非贸项下的境外汇入款
D、收付款人都是非居民的境内汇款
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172、单项选择题 登录“私人票据买入—登记业务时”,付款人/DRAWEE一栏必须输入()。
A、客户号
B、客户名
C、付款银行
D、以上都不对
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173、问答题 客户于2009年11月1日持2009年5月1日存入的本金为50000万元,存期为一年的定期存单,到网点申请办理小额个人质押贷款业务,申请贷款6个月,申请贷款金额40000元,客户于2010年3月1日使用活期一本通存折里的存款办理还款手续,请计算实际贷款天数和应收贷款利息,并写出会计分录。(请写明计算经过,半年期贷款利率4.86%)
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174、单项选择题 营业结束,一般柜员库存现金不得超过人民币()万元。
A、2
B、3
C、4
D、5
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175、单项选择题 一般情况下(原则上),以下业务可以由代理人办理的是()。
A、基金账户签约
B、存单挂失
C、人民币理财产品认购
D、申请配折卡
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176、多项选择题 上海银行一私人客户需要查询一笔从香港汇入的港币3000元,可以通过()进行查询。
A、962888
B、外汇业务对私柜面
C、上海银行任一对私网点(包括纯人民币对私网点)
D、香港的汇出行
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177、单项选择题 银行承兑汇票出票日为2009年4月30日、到期日为出票后3个月的,最后提示付款日为()。(假设以下日期均为工作日)
A、2009年7月30日
B、2009年7月31日
C、2009年8月9日
D、2009年8月10日
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178、单项选择题 当日单笔或者累计人民币交易()万元以上现金收支属于大额资金的额度标准。
A、5
B、10
C、20
D、50
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179、多项选择题 上海银行反洗钱系统具有()功能。
A、信息录入
B、交易预警
C、案例处理
D、统计分析
E、查询督办
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180、问答题 简述不涉及金额的权限业务、没有会计记账凭证的权限业务以及所有删除类业务应该如何授权。
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181、单项选择题 目前,上海银行托收外币票据的手续费费率是()。
A、1‰
B、2‰
C、5‰
D、7.5‰
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182、单项选择题 柜员指纹的采集、变更,需分支行填制“系统权限操作任务书”,经()审批并加盖公章后,提交所属采集机构处理。
A、营业经理
B、分管行长
C、会计主管理
D、会计结算部负责人
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183、单项选择题 境内个人非手持现钞结汇只凭身份证办理的业务为()。
A、每天累计不超过等值5000美元
B、每年累计不超过等值50000美元
C、单次不超过等值5000美元
D、以上都不对
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184、单项选择题 根据上海银行规定,付款类报文业务遵循()原则,在遵循此原则基础上完成MT202付款报文的对外发送。
A、落实客户头寸后,即可对外发送
B、申报头寸后,即可对外发送
C、先记账后发报
D、先发报后记账
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185、问答题 存款单位(已在上海银行开立单位结算账户)办理单位定期存款时,柜员应审核哪些开户资料?
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186、单项选择题 对于连续()余额为零的个人国债账户,银行有权予以注销。
A、2年
B、3年
C、4年
D、5年
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187、单项选择题 境外个人非手持现钞结汇只凭身份证件办理的业务为()。
A、每天累计不超过等值5000美元
B、单次不超过等值5000美元
C、每年累计不超过等值50000美元
D、没有金额限制
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188、单项选择题 日终业务主管核对柜员()一致后,在系统中关闭钱箱。
A、现金实物与柜员现金轧帐单余额
B、现金实物与钱箱余额
C、钱箱余额与柜员现金轧帐单余额
D、上述均可
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189、单项选择题 中国内地居民李某因私赴香港,他的信用卡可以在香港ATM机上提取港币现钞,限额为每日不超过()。
A、港币5000元
B、港币50000元
C、等值5000元人民币
D、等值50000元人民币
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190、多项选择题 用点钞机清点现金时,应贯彻的“四看四防”要求包括下列()。
A、看清计数防串把
B、看清票面防夹版、假币
C、看清票兜防漏张
D、看清腰条防多缺
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191、问答题 会计主管在营业机构确因业务所需时,应如何做好转授权?
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192、单项选择题 办理代发工资等批量开立的个人银行结算账户在激活前,可以办理()业务。
A、现金存款业务
B、现金支付业务
C、转账支付业务
D、新开子账户业务
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193、单项选择题 根据上海银行各项业务会计审核制度的要求,()以业务是否合规为审核要点。
A、A级终审人员
B、B级审核人员
C、一般操作员
D、会计操作人员
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194、单项选择题 下列()部门负责核心系统用户权限维护操作。
A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、分、支行会计管理部门
D、总行信息技术部
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195、单项选择题 对于廉租住房建设贷款的管理正确的()。
A、借款人在本行开立资金监管专户
B、专户支付凭客户经理签字的联系单及客户提供的业务委托书
C、核算的科目有124
D、核算的科目有125
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196、单项选择题 下列()账户一定不可以办理现金支取业务。
A、基本存款
B、一般存款
C、专用存款
D、临时存款
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197、问答题 请简述会计工作计分卡的分类以及适用对象。
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198、多项选择题 关于挂失止付撤销以下说法正确的()
A、银行汇票出票行受理挂失止付之日起12日内没有收到人民法院止付通知书的,自第13日起撤销挂失止付。
B、银行本票出票行受理挂失止付之日起12日内没有收到人民法院止付通知书的,自第13日起在行内业务系统撤销挂失止付。
C、银行汇票出票行受理挂失止付之日起5日内没有收到人民法院止付通知书的,自第6日起撤销挂失止付。
D、银行本票出票行受理挂失止付之日起5日内没有收到人民法院止付通知书的,自第6日起在行内业务系统撤销挂失止付。
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199、单项选择题 下列关于公司金融客户经理代客户办理业务的表述,正确的是()。
A、可以持客户签发的支付凭证办理支付业务,也可以持客户已背书“委托收款”的票据办理委托收款业务。
B、开户行专柜受理由客户经理代办的,单笔金额在50万元以上支付业务时,应事先与委托单位指定的联系人电话核实。
C、开户行应在每季度初3个工作日内,通过邮寄方式,向由客户经理代办业务的开户单位发送上月末《余额对账单》。
D、客户经理可以代客户申请开立、变更和撤销单位银行结算账户。
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200、多项选择题 下列()会计档案必须永久保管。
A、空白重要凭证登记簿
B、库存现金登记簿
C、冻结登记簿
D、挂失登记簿
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201、多项选择题 下列()属于会计管理部门负责人的岗位职责。
A、组织实施有效的会计管理、监督、检查和考核。
B、履行会计监督职责,对所在营业网点会计岗位的操作风险进行事前、事中控制。
C、组织落实会计人员业务知识和业务技能的培训。
D、负责对本单位质量监测情况进行定期分析研究,并提出改进建议。
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202、问答题
某年7月1日上海银行某支行收到一张贴现的银行承兑汇票,出票日期为6月3日,到期日为10月31日,由工商银行北京朝阳支行承兑,金额为30万元。7月8日我支行经审查无误后,予以贴现,年贴现率为3.9%。票款于11月4日收到。请写出涉及的所有会计分录和计算过程并注明发生的日期。
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203、单项选择题 2010版票据中支票和汇据采用了有色荧光油墨印制,其在紫外灯下有()反应。
A、绿色
B、桔黄色
C、蓝色
D、红色
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204、多项选择题 办理代发工资等批量开立的个人银行结算账户在激活前,不得办理()业务。
A、现金存款业务
B、现金支付业务
C、转账支付业务
D、新开子账户业务
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205、单项选择题 银企对帐中余额对账频率应每年至少(),其中重点账户的余额对账频率至少每半年(),大额存款账户的上门对账每年至少()。
A、一次、一次、一次
B、一次、二次、一次
C、一次、二次、二次
D、二次、二次、二次
E、一次、一次、二次
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206、单项选择题 根据《个人外汇管理办法》,持有()的不能认定为境内个人。
A、中华人民共和国居民身份证
B、中华人民共和国护照
C、中华人民共和国武装警察身份证件
D、中华人民共和国军人身份证件
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207、多项选择题 外汇业务中,在向收款人提供付款路线时,应一并提供()。
A、账户行的名称
B、SWIFT CODE
C、上海银行在账户行的账号
D、上海银行的SWIFT CODE
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208、单项选择题 柜员收缴假币时,必须当场将假币进行换人复核,应当客户面在假币上加盖()。
A、假币收缴专用章
B、“假币”章
C、全兑章
D、半兑章
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209、多项选择题 开户银行应负责对单位存款人开户申请资料的()进行审查。
A、真实性
B、完整性
C、合规性
D、唯一性
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210、单项选择题 申卡电子借记卡的正式挂失必须由()办理。
A、原开户行
B、全行任一网点
C、原发卡地区的任一网点
D、原发卡地区所在的分行营业部
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211、单项选择题 银行贷款在()科目中核算。
A、资产类
B、负债类
C、所有者权益类
D、损益类
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212、问答题 法定代表人A授权B办理单位结算账户的开户手续,并将B的私章作为该账户的预留印鉴私章,则需要提供哪些授权证明材料?
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213、问答题 个人外币票据买入业务中,客户需填写一式几联的《托收申请书》,各联的用途是什么?
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214、多项选择题 抵押和质押品的核算,应使用下列()会计凭证和账簿、登记簿。
A、备忘科目收付凭证
B、抵押或质押品保管清单
C、704手工账簿
D、抵质押品调用记录簿
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215、单项选择题 2009年3月5日,某企业持未到期商业汇票一张到上海银行申请贴现,票面金额100万元整,贴现利率3.6%,票据到期日为2009年8月31日(星期一),该商业汇票的承兑人为同城的某商业银行,该笔贴现的贴现利息应为()元。
A、18400
B、18500
C、18600
D、17900
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216、多项选择题 客户持本人身份证件前来上海银行领取从境外汇入的20000美元,此前该客户从未办理过任何外汇业务,他可以将该笔汇入汇款()。
A、全部存入外币储蓄账户
B、全部结汇存入人民币账户
C、全部提取外币现钞
D、10000美元存入外币储蓄账户,10000美元提取外币现钞
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217、单项选择题 理财产品发售次日至认购资金扣款前,客户因特殊情况需要撤消认购的,向银行提出的申请,经总行个人金融部批准后,由()受理撤消申请业务。
A、总行营业部
B、支行营业部
C、原认购网点
D、原认购网点上级行
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218、多项选择题 各单位发生下列()情况必须立即上报总行。
A、中国人民银行或其他反洗钱监管部门反洗钱现场检查
B、中国人民银行或其他反洗钱监管部门要求本单位协助查询的涉嫌洗钱事项
C、各单位发现明显涉嫌犯罪、已报当地公安机关并予以立案的可疑交易事项
D、各单位协助法院进行的账户冻结
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219、单项选择题 公司金融客户经理可以代客户办理的会计业务为()。
A、领取业务回单
B、购买重要空白凭证
C、领取对账单
D、解入或支取一万元(含)以下的现金
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220、单项选择题 ATM机具归钞账务处理会计分录()。
A、借:101-004;贷:101-001
B、借:101-001;贷:101-004
C、借:101-001;贷:277-001-003
D、借:177-001-003;贷:101-001
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221、单项选择题 下列()属于委派会计主管的岗位职责。
A、根据本单位的检查计划和内容,实施对辖属营业网点的日常会计检查辅导。
B、履行会计监督职责,对所在营业网点会计岗位的操作风险进行事前、事中控制。
C、督促辖属营业网点认真执行会计工作的各项制度、实施细则及操作规程。
D、负责对本单位质量监测情况进行定期分析研究,并提出改进建议。
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222、单项选择题 支票磁码的()域,应由提出行打码。
A、交易码
B、账号
C、序号
D、银行号
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223、问答题 根据上海银行各项业务会计审核制度的要求,请简述各级审核人员的审核要点。
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224、问答题 柜员收到提前还款的还款凭证后,应审核哪些内容?
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225、多项选择题 上海银行代销的都市旅游卡面额包括()。
A、100
B、500
C、1000
D、2000
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226、单项选择题 私人汇出汇款通过境外账户行支付时,需将头寸划到()。
A、总行11230账户
B、本路支行11230账户
C、本路支行所属一级支行11230账户
D、以上都不对
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227、多项选择题 存在下列()情况的,存款人可开立临时存款账户。
A、设立临时机构
B、异地临时经营活动
C、房屋维修资金账户
D、注册验资
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228、单项选择题 下列()部门负责制定和修订全行核心系统用户管理办法。
A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、总行产品开发部
D、总行信息技术部
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229、多项选择题 下列业务,属于一次性业务的(),审核客户的有效身份证件或其他证明文件,并留存复印件。
A、张某未在上海银行开立账户,持现金在柜面办理现金汇款且交易金额为人民币1.5万元。
B、李某未在上海银行开立账户,持现金在柜面办理现金汇款且交易金额为人民币1万元。
C、客户在柜面做无折存业务,交易金额1000美元。
D、储蓄通存通兑业务
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230、问答题 请写出企业华东三省一市汇票签发的会计分录。
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231、单项选择题 定活两便储蓄存款的起点金额为()。
A、10元
B、50元
C、100元
D、200元
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232、多项选择题 会计检查辅导人员的任职要求包括下列()。
A、工作责任心强、作风正派,坚持原则。
B、具有较好的会计理论基础,掌握会计业务和会计管理制度,熟悉会计业务处理流程。
C、具备一定的分析能力和书面表达能力。
D、3年以上银行会计工作经验,在本行从事会计工作不少于1年。
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233、单项选择题 活期一本通人民币主账户可以申请办理()业务。
A、贷记凭证
B、支票
C、配折卡
D、以上都可
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234、单项选择题 下列关于“假币收缴凭证”的表述,正确的是()。
A、假币收缴凭证是一般凭证。
B、假币收缴凭证是系统控号重要空白凭证
C、假币收缴凭证是系统不控号重要空白凭证
D、无需入备忘科目核算
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235、单项选择题 预留印鉴样本的保管应指定()负责。
A、会计负责人
B、网点负责人
C、专人
D、会计主管
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236、问答题 请简述解除口头挂失的应如何处理。
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237、多项选择题 以下()业务只能由存款人持本人有效证件亲自至本行营业机构办理。
A、活期一本通存折正式挂失
B、开立个人存款证明
C、电子借记卡密码挂失
D、个人网上银行签约
E、信用卡取款密码重置
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238、单项选择题 根据上海银行各项业务会计审核制度的要求,()以资料完整性、会计凭证是否真实、正确、合规以及资料中相关要素等内容为审核要点。
A、A级终审人员
B、B级审核人员
C、一般操作员
D、主办会计
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239、问答题 请简述上海银行分支行柜员指纹采集流程。
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240、单项选择题 人民币单位存款账户的对账范围不包括下列()账户类型。
A、定期存款账户
B、验资户
C、保证金存款账户
D、通知存款账户
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241、单项选择题 营业网点对于登记在《上海银行联网核查公民身份信息疑义信息登记簿》的疑义信息,做法错误的是()
A、通过联网核查系统疑义身份信息反馈功能申请核实。
B、联网核查系统疑义身份信息反馈疑义反馈结果与原核查结果一致的,销记疑义信息登记簿。
C、派专员实地回访客户。
D、向当地公安、居委会、工作单位、公安部等身份信息查询服务中心等部门核实。
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242、多项选择题 境外个人(不含港澳台同胞)房产项下提出结汇申请时,银行需审核有效护照等身份证明外,还包括以下()材料。
A、在所在城市购房的商品房预售合同登记备案等相关证明
B、一年期以上的有效劳动雇佣合同或学籍证明
C、商品房销售合同或预售合同
D、房屋产权证
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243、单项选择题 网点在中午营业时间段内因柜员轮休,人手不足,只能一人临柜的,主管必须()。
A、日终查库
B、日终换人复核
C、加强对该时间段监控录像的检查
D、以上皆可
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244、单项选择题 “若您发现了欺诈性兑现活动(比如变造金额、币种等),您()获得奖励;追回了丢失/被盗的旅行支票,您()获得美国运通的奖励;查出仿造的支票,您()获得奖励。”
A、能,能,能
B、不能,能,不能
C、能,能,不能
D、不能,能,能
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245、单项选择题 外国驻华机构申请开立基本存款账户时,应向开户银行出具下列()材料。
A、企业法人营业执照
B、企业营业执照
C、国家登记机关颁发的登记证
D、国家有关主管部门的批文或证明
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246、多项选择题 申请参加票据交换的银行必须具备下列()条件。
A、配备持有票据交换场颁发的《打码机操作上岗证》的打码机操作人员。
B、按规定缴纳各项费用。
C、准时出场,及时记账并办妥退票手续。
D、会计分管负责人的交换(会计)组长经业务培训合格。
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247、问答题 存款人申请开立一般存款账户,除了出具其开立基本存款账户规定的证明文件外还应出具哪些证明文件?
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248、多项选择题 下列关于单位通知存款的描述,正确的是()。
A、通知存款不得转让,不得办理“证实书”的托收,不得取现。
B、支取时只能以转账方式转入其存入时的原单位账户。
C、实行账户管理,存款时须提交加盖预留印鉴的“单位(定期/通知/定活两便)存款开户申请书”。
D、单位通知存款起存金额为50万元,多存不限,最低支取金额为5万元。
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249、多项选择题 电子国债投资者在上海银行开立国债托管账户时,应遵循实名制原则,介质可以为()。
A、国债托管账户本
B、活期存折
C、申卡借记卡
D、电子借记卡
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250、多项选择题 客户提供的有效身份证件包括下列()。
A、居民身份证
B、武警证
C、军官证
D、社会保障卡
E、户口簿
F、驾驶执照
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251、问答题 会计主管遇违规违章事项应如何处理?
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252、多项选择题 IBAN由以下()构成。
A、国家代码
B、检查号
C、银行代码
D、国内账号
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253、问答题 上解库房钞券必须墩齐、捆紧、盖章清楚,并做到“一条龙”,请简述“一条龙”的具体要求。
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254、单项选择题 本行与A公司签订一笔5年期贷款合同,利率为5.5%(央行基准利率为5%,约定按季调整)。第一次放款日为4月15日,第二次放款日为5月20日,第三次放款日为10月10日。央行于7月20日调整相应档次基准利率为6%,则第三次的放款时采用()利率。
A、5.5%
B、6%
C、6.5%
D、6.6%
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255、单项选择题 上海以外地区分行的会计核算质量考核结果应于()内报总行会计结算部。
A、季后3个工作日
B、季后5个工作日
C、季后10个工作日
D、季度末月25日
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256、单项选择题 以下对中小企业信用担保(中投保政策性)描述正确的是()。
A、放款时根据各单位营销部门提交的“担保费委托付款授权书”缮制“两借两贷”特种转账凭证,将担保费划入中投保账户。
B、中投保代偿资金直接归还逾期贷款。
C、核算的科目有125。
D、核算的科目有128。
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257、多项选择题 办理汇入汇款申报时,可以出现的是()。
A、赡家款
B、工人汇款
C、亲友赠送
D、归还借款
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258、多项选择题 以下()属于放款前需审核的要素。
A、借款凭证上合同号、期限、借款人户名账号印鉴、大小写金额、放款利率和逾期利率、三级审批签章等要素齐全正确。
B、贷款到期日为非节假日。
C、放款通知单上借款人户名、账号、合同号、放款金额、期限与借款凭证一致,单位名称和金额未涂改,并经过行长或被授权委托人签章审批。
D、以上都正确。
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259、单项选择题 对人民法院依法冻结、扣划被执行人在金融机构的存款,金融机构应当立即予以办理,以下描述不正确的是()。
A、不得再扣划应当协助执行的款项用以收贷收息。
B、不得为被执行人隐匿存款。
C、立即通知当事人,告知扣划情况。
D、不得为被执行人转移存款。
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260、单项选择题 账簿中书写的文字和数字大小应占格距的()。
A、二分之一
B、三分之一
C、三分之二
D、满格
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261、单项选择题 以下不属于实名制规定的有效身份证件的是()。
A、武装警察身份证
B、中国护照
C、外国人永久居留证
D、社会保障卡
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262、问答题 某客户应解入银行存款30000元,柜员清点现金实物发现少2000元,应如何处理?
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263、单项选择题 在下列情况(),无需换人进行印鉴复验。
A、预留印鉴个人签章。
B、票据金额为100万。
C、核验有疑问的印鉴。
D、预留的印鉴存在组合使用条件。
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264、单项选择题 目前,上海银行办理的个人外汇业务储蓄种类有()。
A、整存整取业务
B、零存整取业务
C、定活两便业务
D、存本取息业务
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265、单项选择题
验资户验资不成功的,根据缴款人提供的()及有关结算凭证可将其账户资金退还至原出资人账户。
(1)出资人签名或盖章的退款需求书
(2)承办验资的会计师事务所出具的《验资款退出通知书》
(3)工商行政管理机关不予受理(登记驳回)通知书
A、(1)和(2)
B、(1)和(3)
C、(2)或(3)
D、(2)和(3)
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266、问答题 对于电子商业承兑汇票承兑人在票据到期后收到提示付款请求,且在收到该请求次日起第3日(遇法定休假日、大额支付系统非营业日、电子商业汇票系统非营业日顺延)仍未应答的,上海银行应如何处理。
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267、多项选择题 客户身份识别的过程中应遵循下列()原则。
A、全面性原则
B、持续性原则
C、重点识别原则
D、及时报告原则
E、保密性原则
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268、多项选择题 非应计利息归还账务处理涉及的会计科目有()。
A、201单位活期存款
B、191非应计贷款应收利息
C、503待转利息收入收回
D、133应收利息
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269、多项选择题 下列()的结售汇统计代码不可使用。
A、12005
B、13006
C、23006
D、42005
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270、多项选择题 副本印鉴卡保管人岗位调动或离职的,交接时应()。
A、清点印鉴卡份数
B、逐户验印
C、逐户与当日下传打印的《上海银行客户印鉴库明细报表》核对一致
D、办理正式交接手续
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271、单项选择题 分支行会计管理机构对以下()人员不具有考核建议权。
A、检查辅导员
B、委派会计主管
C、网点负责人
D、反洗钱联络员
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272、多项选择题 2010版银行票据中,()、()新增安全线。
A、汇票
B、支票
C、非清分机本票
D、清分机本票
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273、多项选择题 银行汇票挂失止付业务,出票行受理挂失止付之日起()日内没有收到人民法院止付通知书的,自第()日起撤销挂失止付。
A、5日
B、6日
C、12日
D、13日
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274、单项选择题 下列关于单位协定存款的计息,描述不正确的是()。
A、如遇中国人民银行调整利率,协定存款利率也相应调整。
B、如遇中国人民银行调整利率,按调整日前后的利率分段计息
C、如遇中国人民银行调整利率,不分段计息
D、按季计息
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275、单项选择题 上海地区理财POS业务的资金清算单位为()。
A、总行营业部
B、浦西支行
C、总行代理柜
D、浦东分行
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276、单项选择题 现有一笔欧元私人汇出汇款,金额EUR10000.00,假设上海银行汇款手续费电报费为EUR20.00,国外银行费用为EUR30.00,如果选择“OUR”的国内外费用承担方式,上海银行客户的实际扣帐金额和国外收款人的实际到账金额分别为()。
A、EUR10050.00;EUR10000.00
B、EUR10020.00;EUR9970.00
C、EUR10030.00;EUR9980.00
D、EUR10000.00;EUR9950.00
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277、多项选择题 上海银行代收业务是指通过本行渠道经办的各类对私中间业务,包括()。
A、代收公用事业费
B、代收财政非税
C、代收银房通房款
D、代收保险费
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278、单项选择题 以下()业务不可以在全行范围内办理的。
A、活期一本通账户(印鉴户)办理通兑业务
B、异地活期一本通存折清户
C、异地活期一本通存折存取款
D、活期一本通存折修改密码
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279、问答题 基本存款账户销户时,其款项划转是否可申请签发银行本票?
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280、问答题 如果客户到支行来反映,ATM跨行转账未成功,支行经办人员应怎么处理?
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281、单项选择题 个人通知存款有密码的,可在()办理提前通知。
A、上海银行全国范围任一营业机构
B、上海银行本地区任一营业机构
C、只能开户行
D、只能开户行和总行营业部
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282、问答题
2009年6月16日上海银行发放一笔银行承兑汇票贴现贷款,票面金额为100万元。该银行承兑汇票出票日期为2009年5月8日,到期日为11月8日,承兑人为异地银行,贴现利率为4.86%。
(1)请计算该笔贴现贷款的贴现利息。
(2)请写出该笔贴现贷款发放的会计分录。
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283、多项选择题 以下科目用于核算柜员现金长短款的是()。
A、277-001-001
B、277-001-003
C、177-001-001
D、177-001-003
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284、多项选择题 上海银行的企业现金管理平台主要业务功能包括()。
A、账户管理
B、收付款管理
C、流动性管理
D、第三方存管业务
E、国际业务
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285、单项选择题 目前在涉及到外汇现钞进出的情况下,上海银行各外汇对私网点都可以受理下列()币种。
A、港币、美元、日元、欧元
B、英镑、瑞士法郎、澳大利亚元
C、新加坡元、加拿大元
D、新台币
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286、多项选择题 A公司在银行开立注册验资户,提供的“企业名称预先核准书”上出资人为“B公司102万,C(个人)53万,D(个人)45万”,该账户验资资金汇缴情况合规的应为()。
A、B公司转账存入102万
B、B公司现金存入“其他销售收入”款项102万
C、C现金存入53万
D.D从其姐姐的个人结算账户转来45万
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287、问答题 请简述上海银行会计工作约法三章的内容。
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288、多项选择题 营业机构为存款人开立个人银行账户时,应要求存款人出具有效证件,以下说法正确的是()。
A、居住在中国境内16岁以上的中国公民,应出具居民身份证或临时身份证。
B、军人、武装警察尚未申领居民身份证的,可出具军人、武装警察身份证。
C、居住在境内或境外的中国籍的华侨,可出具中国护照。
D、居住在中国境内16岁以下的中国公民,应由监护人代理持其户口簿代理开户
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289、单项选择题 下列()不属于现金事故差错。
A、营业终了,发现营业场所遗漏一只现金库箱
B、金库、保险箱钥匙遗失
C、ATM长款,实错5000元
D、柜员现金短款5000元当日追回
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290、多项选择题 大额支付系统防范流动性风险的措施包括()。
A、对不足清算的支付业务作排队处理
B、设置自动质押融资和日间透支限额机制
C、设置清算窗口时间用于透支行筹措资金
D、提供清算账户预期头寸查询和余额预警功能
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291、多项选择题 贴现业务到期妥收时,贴现银行作为银行承兑汇票的持票人,应在汇票背面背书栏加盖(),做成委托收款背书办理托收。
A、汇票专用章
B、法定代表人或授权经办人名章
C、结算专用章
D、业务公章
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292、多项选择题 关于开立临时存款账户,下列()的表述不正确。
A、存款人为临时机构的,只能在其驻地开立一个临时存款账户,不得开立其他银行结算户。
B、存款人在异地从事临时活动,在其临时活动地可以开立多个临时存款账户。
C、建筑施工及安装单位在异地同时承建多个项目的,可根据建筑施工及安装合同开立不超过项目个数的临时存款账户。
D、建筑施工及安装单位在异地只能开立一个临时存款账户。
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293、单项选择题 下列()核心业务系统账务及报表差错的归口管理部门为总行计划财务部。
A、资金业务
B、本外币合一资产负债表与利润表
C、人民币和本外币合一业务状况表
D、财务报表
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294、单项选择题 客户于2009年2月5日存入定期存款,于2010年3月10日支取,存款的实际天数时()。
A、391
B、392
C、398
D、394
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295、单项选择题 经办柜员将新开户印鉴卡上启用日期填写错误,可以对错误内容()。
A、用红笔划线更正
B、用蓝笔划线更正
C、用黑笔划线更正
D、不得更正
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296、单项选择题 下列()币种采用舍位记账法。
A、瑞士法朗
B、丹麦克朗
C、日元
D、澳大利亚元
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297、单项选择题 存款人原预留印鉴遗失且主体资格未终止的,在申请人民币银行结算单位销户时,以下做法错误的是().
A、按存款人遗失原预留印鉴的类型,要求客户提供相应证明资料。
B、让存款办理预留印鉴变更手续。
C、在“撤销银行结算账户申请书”存款人签章栏要加盖存款人单位公章。
D、销户资金划至存款人同户名账户
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298、单项选择题 上海银行内部销账账户的系统维护由()统一进行,包括账户新增及撤销。
A、总行会计结算部
B、总行产品开发部
C、总行信息技术部
D、总行营运管理部
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299、多项选择题 关于单位通知存款业务叙述,下列()是正确的。
A、其账户资金可分次存入,分次支取。
B、最低起存金额为5万元。
C、每次最低支取金额为10万元。
D、单位通知存款分为一天通知和七天通知。
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300、单项选择题 撤销验资账户时,《销户申请书》“存款人签章”栏签章应与()一致。
A、该账户《开户申请书》上签章
B、该单位公章
C、该账户预留印鉴
D、以上表述皆不正确
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