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1、单项选择题 手工账簿应()与业务系统余额核对,确保余额一致。
A、每日
B、每周
C、每旬
D、每月
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2、问答题 核心业务系统柜员日终账务结平标志是什么?
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3、单项选择题 以下可以办理申报也可不申报的是()。
A、收款人为境内居民、金额小于等值2000美元的非贸易项下的境外汇入款
B、收款人为境内居民、金额小于等值2000美元、从境内非居民账户划出的款项
C、收付款人都是境内居民的境内汇款
D、收付款人都是境内非居民的境内汇款
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4、问答题 请写出自助机具轧账时的会计分录。
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5、单项选择题 网点柜员现金长短款挂账由()进行审核。
A、总行会计结算部
B、支行会计结算部
C、路支行行长
D、指定授权人员
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6、多项选择题 网点现金区必须配备的机具包括()
A、纸币点钞机
B、复点机
C、扎把机
D、小型纸币清分机
E、硬币清分机
F、鉴别仪
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7、多项选择题 国家外汇管理局颁布的《个人外汇管理办法》中的“境外个人”是指()。
A、外国自然人(包括无国籍人)
B、港澳同胞
C、台湾同胞
D、持中国护照的中国自然人
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8、单项选择题 不可以作为定活两便储蓄存款介质是()。
A、定活两便储蓄存单
B、生肖存单
C、电子借记卡
D、申卡借记卡
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9、单项选择题 个人存款类资金证明经()签字并加盖“存款证明专用章”后方有效。
A、储蓄主管
B、有权人
C、路支行行长
D、会计主管
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10、单项选择题 以下()表示新加坡元,其货币符号是()。
A、CAD,18
B、SGD,15
C、CAD,15
D、SGD,18
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11、问答题 请写出银行本票签发的会计分录。
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12、单项选择题 各单位应根据会计检查辅导工作实际开展情况,按季度撰写会计检查辅导工作报告,并于()内将报告报送总行会计结算部。
A、季后10个工作日
B、季后5个工作日
C、季后10日
D、季后5日
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13、多项选择题 以下科目用于核算自助机具长短款的是()。
A、277-001-001
B、277-001-003
C、177-001-001
D、177-001-003
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14、单项选择题 现金付款业务应遵循()操作原则。
A、先记账后付款
B、先付款后记账
C、同时付款并记账
D、上述都不对
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15、单项选择题 对于存款人已死亡,其在上海银行的所有存款(含储蓄存款、国债、理财产品等)累计不超过()元的小额存款继承过户或支取,如存款人直系亲属办理公证手续存在实际困难的,分支行可凭其提供的相关证明文件,由分支行会计分管行长签字审批后,予以通融办理。
A.5000元
B.10000元
C.20000元
D.50000元
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16、多项选择题 会计主管在履行职责时行使以下()职权。
A、会计事项监督权
B、日常运行管理权
C、重要业务审核权
D、决策参与权
E、人事管理权
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17、问答题 人民银行规定各营业网点在进行登记查询纸质商业汇票信息时,哪些行为将被停止相关金融机构的查询权限,并予以通报?
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18、多项选择题 外汇的具体内容包括()。
A、可以自由兑换的外国货币,包括纸币和铸币
B、外币支付凭证
C、外币有价证券
D、特别提款权
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19、单项选择题 个人存款证明的有效期由申请人确定,最短为(),最长为()。
A、1月,1年
B、1天,2年
C、1天,1年
D、1月,2年
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20、单项选择题 柜员现金收付、整点、保管过程中发生虚错金额在()元(含)以上,()元(不含)以下为现金重大差错金额。
A、100,500
B、500,1000
C、1000,5000
D、5000,10000
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21、多项选择题 下列属于系统控号的重要空白凭证有()。
A、商业承兑汇票
B、贷记凭证(自用)
C、医保认同卡
D、银行承兑汇票
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22、单项选择题 以下对中小企业信用担保(中投保政策性)描述正确的是()。
A、放款时根据各单位营销部门提交的“担保费委托付款授权书”缮制“两借两贷”特种转账凭证,将担保费划入中投保账户。
B、中投保代偿资金直接归还逾期贷款。
C、核算的科目有125。
D、核算的科目有128。
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23、单项选择题 由于银企之间结算造成的事故、案件、纠纷引起的各类应收、应付款项,单笔金额超过()的,由总行会计结算部负责审批。
A、1000元(含)以上
B、一万元(含)以上
C、十万元(含)以上
D、一百万元(含)以上
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24、单项选择题 《重要空白凭证登记簿》保管期限为()年。
A、5年
B、10年
C、15年
D、永久
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25、单项选择题 以下()业务不可以在全行范围内办理的。
A、活期一本通账户(印鉴户)办理通兑业务
B、异地活期一本通存折清户
C、异地活期一本通存折存取款
D、活期一本通存折修改密码
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26、单项选择题 个人商业性贷款在协定还款日,系统自动进行还本付息操作,如账户余额不足,转作逾期,满()天后,系统自动将利息转至表外。
A、30
B、60
C、90
D、120
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27、单项选择题 假币收缴过程中,持币人提出要对假币进行鉴定的,上海银行工作人员应协助做好到人行指定的鉴定机构办理鉴定业务,并且于()内答复客户。
A、二日
B、三日
C、四日
D、五日
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28、单项选择题 基本账户单笔或当日累计提现金额在()万元以上()万元以下(不含)的,由营业部经理(或路支行行长)负责审批。
A、5,20
B、20,50
C、10,50
D、50,100
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29、单项选择题 个人质押贷款经办行负责人应加强对质押贷款的检查、辅导,每月对个人质押贷款进行一次制度执行检查,其中()万元以上的个人质押贷款应每周进行一次检查。
A、5
B、10
C、15
D、20
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30、单项选择题 营业机构为自然人客户办理人民币单笔()元以上或者外币等值()美元以上现金存取业务的,应核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件。
A、5万;1万
B、10万;5万
C、5万;5千
D、10万;1万
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31、单项选择题 委派单位委任会计主管后,应及时向()部门备案。
A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、所在分、支行行长室
D、所在分、支行会计管理部门
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32、单项选择题 各单位()对个人VIP客户经理所承担的柜员角色,应按柜面员工标准进行统一管理。
A、个人金融部
B、会计结算部
C、风险管理部
D、路支行
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33、单项选择题 上海银行一次兑付旅行支票的最高限额为美国运通旅行支票等值()美元。
A、2000
B、5000
C、10000
D、20000
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34、多项选择题 关于开立临时存款账户,下列()的表述不正确。
A、存款人为临时机构的,只能在其驻地开立一个临时存款账户,不得开立其他银行结算户。
B、存款人在异地从事临时活动,在其临时活动地可以开立多个临时存款账户。
C、建筑施工及安装单位在异地同时承建多个项目的,可根据建筑施工及安装合同开立不超过项目个数的临时存款账户。
D、建筑施工及安装单位在异地只能开立一个临时存款账户。
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35、多项选择题 每季结息日(遇例假日提前)前柜员对各类贷款到期卡的()要素与核心业务系统信息进行核对。
A、还款账户
B、利息还款账户
C、利率
D、期限
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36、单项选择题 客户于2007年11月1日存入定期存款,于2010年11月1日支取,实际存款天数是()。
A、1080天
B、1090天
C、1096天
D、1097天
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37、单项选择题 以下客户将外汇现汇存款兑换成人民币说法,正确的是()。
A、客户将外汇现汇存款兑换成人民币应使用买入价
B、客户将外汇现汇存款兑换成人民币应使用卖出价
C、客户将外汇现钞存款兑换成人民币应使用现钞卖出价
D、客户将外汇现钞存款兑换成人民币应使用现钞买入价
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38、单项选择题 客户如先在A网点开立了活期一本通人民币主账户,之后又到B网点开立外币子账户,之后又到C网点开立人民币子账户,则该外币子账户的开户行为()。
A、A网点
B、B网点
C、总行营业部
D、C网点
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39、单项选择题 按季结息的贷款的结息日为()。
A、每季度末月的20日
B、每季度的最后一日
C、每季度末月的21日
D、每季度末月的30日
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40、问答题 柜员收到持票人提交的到期银行承兑汇票,应审核哪些要素?
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41、单项选择题 办理下列()保证金核算时,会计部门均应凭相关部门的划款通知办理。
A、保证金账户利息划回存款人结算账户
B、承兑汇票到期保证金账户扣款
C、担保保证金到期划款
D、信用证保证金到期扣款
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42、多项选择题 下列会计检查人员说法正确的是()。
A、会计检查人员对在检查中发现有违章、违纪、违法行为的单位和个人,有权责令其纠正;
B、会计检查人员对正在发生的违章、违纪或违法行为可以责令其停止;
C、会计检查人员对限令进行纠正的违章、违纪、违法行为不予改正的,有权向上级报告并提出处理建议;
D、会计检查人员对检查中发现的违章、违纪、违法行为的个人可以责令其下岗等待处理。
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43、单项选择题 2009年12月20日为星期六,则结息日为()。
A、12月20日
B、12月21日
C、12月22日
D、以上都不是
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44、多项选择题 正常情况下,下列哪些情况应由存款人持本人有效身份证件办理。()
A、密码挂失
B、存款凭证正式挂失
C、存款凭证、密码一并挂失的账户
D、存款凭证解正式挂失
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45、单项选择题 存款凭证正式挂失()天后可以办理挂失补发手续。
A、5
B、6
C、7
D、10
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46、单项选择题 居民个人所购自费留学项下生活费可以直接在银行提取部分外币现钞,金额为等值()美元以内。
A、1000
B、2000
C、5000
D、10000
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47、问答题 甲银行收到提回支票一张,金额人民币9000元,请写出退票和付款的会计分录(与人民银行的清算除外)。
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48、单项选择题 个人质押品解冻后,柜员填制备忘付出凭证,系统记账后,登记()。
A、《待处理质押品登记簿》
B、《业务受理单》
C、《上海银行冻结登记簿》
D、《代保管有价值品登记簿》
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49、单项选择题 驻华使领馆人员办理结售汇业务,以下正确的是()。
A、根据国民待遇,视同一般境内个人办理
B、根据国民待遇,视同一般境外个人办理
C、和境内个人和境外个人办理都不同
D、不能以个人身份办理,只能以单位或机构身份办理
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50、单项选择题 以下业务只能在原受理行办理的是()。
A、人民币理财产品认购取消
B、人民币理财产品认购撤销
C、基金赎回
D、基金分红方式修改
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51、单项选择题 以下不属于上海银行代销的都市旅游卡面额的是()。
A、100元
B、500元
C、1000元
D、2000元
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52、单项选择题 开立个人外币携带证的手续费用是()。
A、10元/笔
B、50元/笔
C、80元/笔
D、100元/笔
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53、单项选择题 承兑人在收到提示付款申请前,可查询电子商业汇票()。
A、票面信息
B、行为信息
C、所有信息
D、承兑信息
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54、单项选择题 根据会计内部控制需要,同时经办公、私柜台业务的网点,会计人员(含会计管理人员和柜员)的最低配置标准应不少于()人。
A、五
B、六
C、七
D、八
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55、问答题 简述会计业务印章保管和使用要点。
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56、问答题 简述付款人在异地的贴现票据,到期提出托收的处理。
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57、单项选择题 目前,上海银行托收外币票据的手续费费率是()。
A、1‰
B、2‰
C、5‰
D、7.5‰
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58、多项选择题 当账务或报表差错单位发生以下()情况时,应向总行有关业务归口管理部门提出调整需求。
A、已影响到上日及以前报表科目归属或金额的准确性,且超出本单位调账范围的
B、已影响到上日及以前报表科目归属或金额的准确性,但未超出本单位调账范围的
C、虽未超出调账范围,但在报表日发生的会影响对外报送报表的
D、与柜员操作无关的、单纯由系统原因产生的错账
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59、问答题 因赠予、抵债等原因发生电子国债清偿过户时,柜员应如何操作?
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60、问答题
甲银行提出托收支票一张,金额人民币5,000.00元,被乙银行退票。请写出甲、乙银行涉及的各阶段会计分录(与人民银行的清算除外)。
(1)甲银行提出交换会计分录:
(2)甲银行收到退票会计分录
(3)甲银行客户领回退票会计分录:
(4)乙银行会计分录。
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61、多项选择题 ATM机发生长款后,经查实确认,借记卡账户直接将长款以转账无卡存款方式存入,会计分录为()。
A、借:277-001-003待处理自助设备长款
B、贷:217-002个人银行卡存款
C、贷:21l-001活期储蓄存款
D、借:101-001库存现金
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62、多项选择题 以下科目需设置手工账簿的是()。
A、130逾期贷款
B、133应收利息
C、191非应计贷款应收利息
D、704抵押及质押品
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63、单项选择题 下面()不属于欧元区国家。
A、英国
B、德国
C、意大利
D、奥地利
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64、问答题 简述对私权限业务有哪些。
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65、多项选择题 下列申请开立基本结算账户所需资料的表述中,()是正确的。
A、独立核算的附属机构,应出具其主管部门的基本存款账户开户许可证和批文。
B、外资企业驻华代表处、办事处应出具国家登记机关颁发的登记证。
C、机关和实行预算管理的事业单位,应出具政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书和财政部门同意其开户的证明。
D、民办非企业组织,应出具民办非企业登记证书。
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66、多项选择题 单位授权其内设机构(部门)申请开立专用存款账户时,应出具授权书并载明以下()要素。
A、内设机构(部门)名称
B、内设机构(部门)职责范围
C、内设机构(部门)负责人姓名
D、开立、使用和撤销账户而产生的所有法律责任由授权单位承担
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67、单项选择题 开户行与存款人约定使用支付密码的协议,以及存款人关于支付密码器的各项申请应()。
A、与当日会计凭证一并归档
B、专夹保管,保管期限一年
C、专夹保管,保管期限五年
D、视同账户资料保管
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68、问答题 哪些外币票据必须办理托收?
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69、单项选择题 下列()情况不需要套专用信封间接打码。
A、支票等直接打码的票据因打码错误或打码字符缺损、模糊、重叠、漏打码域等须修改的情况
B、折叠痕迹严重的打码票据
C、利息凭证
D、代收(付)款项报数单
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70、单项选择题 ()无法查询到电子商业汇票的所有票据信息。
A、出票人
B、持票人
C、保证人
D、收款人
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71、单项选择题 会计上岗资格证书专业知识的考试内容不包括()。
A、会计专业基本知识
B、会计基本制度
C、会计内控管理
D、会计基本核算方法
E、会计检查监督
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72、单项选择题 客户持本行活期一本通存折于12月24日至营业网点办理清户,清户利息应计算至()。
A、12月20日
B、12月21日
C、12月23日
D、12月24日
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73、单项选择题 预留印鉴样本的保管应指定()负责。
A、会计负责人
B、网点负责人
C、专人
D、会计主管
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74、问答题 上海银行严禁由公司金融客户经理代办的会计业务有哪些?
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75、多项选择题 08年3月12日,上海银行个人客户金世遗在柜面解入现金本票1笔,金额3500万元,支行审核无误后予以入账。下列表述正确的是()。
A、在交易发生的5个工作日内提交大额交易报告,符合:单笔或当日累计人民币交易20万元以上的现金票据解付。
B、在交易发生的10个工作日内提交大额交易报告,符合:单笔或当日累计人民币交易20万元以上的现金票据解付。
C、在交易发生的10个工作日内提交可疑交易报告,符合:自然人银行账户一次性大额存取现金。
D、只需在交易发生的10个工作日内,提交可疑交易报告。
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76、多项选择题 境内个人王女士在上海建行A网点外汇储蓄账户中,有外汇存款3万美元,可办理汇款到上海工行B网点她()的外汇储蓄账户中。
A、母亲
B、爷爷
C、丈夫
D、姐姐
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77、单项选择题 下列关于单位协定存款的计息,描述不正确的是()。
A、如遇中国人民银行调整利率,协定存款利率也相应调整。
B、如遇中国人民银行调整利率,按调整日前后的利率分段计息
C、如遇中国人民银行调整利率,不分段计息
D、按季计息
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78、单项选择题 各分支行对评为会计分类四级的辖属营业网点,总行组织再评估,对整改效果好的网点可调整为()级。
A、一级
B、二级
C、三级
D、四级
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79、多项选择题 下列()属于银行签发的重要空白凭证,严禁由客户签发。
A、银行本票
B、银行汇票
C、银行承兑汇票
D、商业承兑汇票
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80、问答题 请写出通过行内兑付的银行本票兑付和结清时的会计分录。
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81、单项选择题 柜员现金收付、整点、保管过程中发生现金长短款,实错金额在()元(含)以上,虚错金额在()元(含)以上为事故差错。
A、100,500
B、500,1000
C、1000,5000
D、5000,10000
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82、单项选择题 持上海银行借记卡在上海银行自动柜员机上办理业务时,由于操作不当,导致借记卡被吞没,应于吞卡次日起()内到该自动柜员机的管辖营业网点领取被吞卡。
A、3天
B、半个月
C、1个月
D、2个月
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83、单项选择题 柜员办理农商行如意卡本代他存款业务发生落账时,现金不得归还客户,收入的现金暂挂()科目。
A、261-005待清算跨行资金挂账
B、139-005待清算跨行资金挂账
C、407-001系统内往来
D、403-001通存通兑款项
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84、问答题 存款人撤销因验资需要开立的临时存款账户时,对验资公司经批准成立的,应向开户银行出示哪些证明文件?
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85、问答题 柜员对于客户提交的需要托收的外币票据应认真审核,有哪些票据银行是不予受理的?
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86、单项选择题 各网点及各分支行应落实人员坚持查库制度,坚持()进行库存检查,并在库存登记簿上做好记录。
A、每周不定时
B、每周定时
C、每月不定时
D、每月定时
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87、多项选择题 兑换及接收美国运通的旅行支票要做到()。
A、注视
B、无须注视
C、授权
D、无须授权
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88、多项选择题 出现下列()情形,营业机构应拒绝办理相关业务。
A、客户提供虚假的身份证件
B、不能按要求提供开户的所需材料
C、客户拒绝提供上海银行要求补充的身份验证资料的
D、采取验证措施后仍对客户身份资料的真实性存在怀疑的
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89、单项选择题 应企业要求,网点会计人员会同客户经理上门核实开户资料原件,企业财务经理接待了网点开户审核人员;公司法定代笔人授权张三办理相关开户事宜、签署协议和签收回执,授权李四为预留印鉴私章;资料审核无误后,应由()跟随网点开户审核人员回网点办理开户。
A、客户经理
B、张三
C、李四
D、财务经理
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90、单项选择题 下列不属于常见的洗钱方式的是()。
A、现金走私
B、注册空壳公司,虚拟交易
C、保密天堂
D、毒丸计划
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91、单项选择题 “外币托收申请书”上必须加盖()。
A、分支行业务章
B、经办员私章
C、分支行业务章以及经办员私章
D、托收专用章以及经办员私章
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92、问答题 分别写出客户至上海银行柜面购买代销保险,通过银保通系统进行扣款以及当日撤销购买保险时发生的会计分录。
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93、单项选择题 以下哪种结算方式的结算费用较高().
A、汇款
B、托收
C、银行保函
D、信用证
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94、多项选择题 存款人开立注册验资户,如投资人为企业,应出具下列()证明文件。
A、营业执照
B、税务登记证
C、组织机构代码证
D、法定代表人身份证件
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95、单项选择题 下列()核心业务系统账务及报表差错的归口管理部门为总行计划财务部。
A、资金业务
B、本外币合一资产负债表与利润表
C、人民币和本外币合一业务状况表
D、财务报表
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96、单项选择题 人民币整存整取的存期为()。
A、1月,3月,6月,9月,1年,15月,2年,3年,5年
B、3月,6月,9月,1年,2年,3年,5年
C、3月,6月,1年,2年,3年,5年
D、1月,6月,9月,1年,2年,3年,5年
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97、问答题 请简述个人贷记凭证票面审核要点。
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98、多项选择题 上海银行贷款余额簿用于记录贷款(含逾期贷款)()信息的报表。
A、余额
B、利率
C、已欠利息
D、预计本期应计利息
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99、单项选择题 关于个人结售汇代码,以下描述正确的是()。
A、结汇是以1或2开头
B、非居民业务是以05或06结尾
C、经常项目结售汇是以2或4开头
D、购汇是以05结尾
E、居民结汇是以3开头,以05结尾
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100、多项选择题 个人外汇汇入汇款卷宗包括()。
A、汇入汇款电文或中行入帐通知书复印件
B、11230卡片帐
C、如需申报,还需要涉外收入申报单
D、收款人身份证复印件
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101、多项选择题 存款人无民事行为能力,由其监护人代为办理解挂失、补发存款凭证或支取手续的,监护人须出具()。
A、存款人和监护人的有效身份证
B、挂失申请书回执联
C、证明该存款人为无民事行为能力的相关法律文件
D、证明监护关系的相关法律文件
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102、单项选择题 关于委托他人办理的个人外汇业务,以下表述正确的是()。
A、所有个人结售汇业务都可以委托他人办理,但要提供委托人和被委托人的身份证件。
B、所有个人结售汇业务不可以委托他人办理。
C、个人年度限额内结售汇只可以委托直系亲属办理。
D、个人年度限额外结售汇只可以委托直系亲属办理。
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103、问答题 客户于2009年2月5日存入定期15000元,存期半年,利率1.98%,于2010年3月10日支取,请计算实际存款天数和支取时应该支付的本息金额。(请写明计算经过,活期利率0.36%)
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104、问答题 简述会计业务印章的管理原则。
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105、单项选择题 某公司向上海银行柜面提出一般存款账户开户申请,审核资料时应首先()。
A、登记《开销户登记簿》
B、收取开户费用
C、登录账户管理系统进行查询
D、在T24系统开账号
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106、单项选择题 网点收到领现实物核对无误后,通过领现交易记账,并在报单贷方联打印交易记录。其会计分录为()。
A、借:101-001库存现金(领现网点);贷:101-002运送中现金(金库-代理柜)
B、借:101-002运送中现金(金库-代理柜);贷:101-001库存现金(领现网点)
C、借:101-001库存现金(领现网点);贷:101-001库存现金(金库-代理柜)
D、借:101-002运送中现金(金库-代理柜);贷:101-002运送中现金(领现网点)
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107、单项选择题 发生事故差错,应立即向本单位(部门)负责人报告,同时向总行会计结算部或现金中心报告,并填报《上海银行会计、储蓄、出纳事故差错报告表》,在()之内,以书面形式正式报告。
A、2小时
B、8小时
C、12小时
D、24小时
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108、多项选择题 有下列()情况的单位结算账户应作为重点关注账户纳入存款风险滚动式检查。
A、非银行长期合作客户开立的临时结算账户
B、未经银行营销主动开立并立即收付大额款项
C、由非开户企业人员代理开户
D、长期未发生业务又突然发生大额资金收付
E、长期不与银行对账或不及时领取对账回单
F、由客户经理代办业务
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109、多项选择题 2010版银行票据中,()、()新增安全线。
A、汇票
B、支票
C、非清分机本票
D、清分机本票
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110、单项选择题 反假货币上岗资格证书考试由总行按照()的要求统一组织。
A、中国人民银行
B、总行会计结算部
C、总行人力资源部
D、总行现金中心
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111、单项选择题 办理光票托收业务时,支票正面的出票人可以是()。
A、印章
B、签字
C、印章和签字
D、印章或签字
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112、单项选择题 若托收到期日日终托收资金仍未到账,经办行向贴现申请人结算账户收取票款。若贴现申请人账户余额不足,则不足部分手工结转逾期,逾期(异地汇票)起息日为()。
A、托收到期日
B、原贴现贷款到期日
C、原贴现到期日后3天
D、原贴现到期日后5天
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113、多项选择题 下列()属于国际收支申报中“中国居民”范畴。
A、在中国境内居留1年以上的外国留学生
B、在中国境内依法成立的企业事业法人
C、中国驻外使馆领馆
D、我国在境外居留1年以上就医人员
E、在中国境内居留1年以上的外国驻华使馆领馆外籍工作人员的家属
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114、单项选择题 目前,上海银行只兑付()发行的旅行支票,其他公司发行的旅行支票只办理托收业务。
A、AMERICAN EXPRESS
B、MASTER
C、VISA
D、CITI
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115、问答题 试简述会计工作计分卡的评分流程。
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116、问答题 请简述网点值班人员送库的工作要求。
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117、单项选择题 上海银行个人网上银行文件证书跨行转账金额单笔不得超过()。
A、500元
B、1000元
C、1500元
D、2000元
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118、单项选择题 简易库房应配备备用钥匙,由()封存保管。
A、预备管库员
B、网点负责人
C、支行会计结算部
D、支行分管行
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119、问答题 1月4日,A客户到上海银行办理单位通知存款开户,开户金额100万元;1月18日,客户到上海银行来支取存款,支取日人行通知存款利率为1.35%,活期利率为0.36%,请计算上海银行应付给客户的利息金额。
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120、单项选择题 关于个人外汇储蓄账户资金境内划转,以下表述正确的是()。
A、境内个人只能和境内个人划转。
B、本人账户间的资金划转无需提供身份证件。
C、个人与其直系亲属账户间的资金划转,只要凭双方有效身份证件。
D、以上都不对。
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121、多项选择题 对于客户申请USBKey介质更换的,柜员应在签约平台中录入USBKey介质的序列号,并在()上予以登记。
A、《代保管有价值品登记簿》
B、《表外登记簿》
C、《上海银行个人网上银行USBKey登记簿》
D、《上海银行个人网上银行USBKey介质更换登记簿》
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122、单项选择题 电子国债的起存金额为()。
A、100元
B、10元
C、50元
D、1000元
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123、问答题 H公司与上海银行签订协定存款合同,约定期为一年,基本存款额度为500,000元。3月21日起执行,当日余额800,000元。该公司于6月21日划出400,000元,6月30日销户。请计算各阶段上海银行计付的利息。(3月21日,活期利率为0.72%,协定存款利率为1.44%;6月20日、6月30日,活期利率为0.36%,协定存款利率为1.17%;假定该期间未发生其他企业往来。)
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124、单项选择题 以下需要授权的业务是()。
A、修改密码
B、借记卡升级换卡
C、配折卡销卡
D、删除业务
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125、多项选择题 一般情况下,以下业务必须由本人来办理的是()。
A、基金签约
B、存单挂失
C、配折卡办理
D、信用卡自动扣款签约
E、第三方存管签约
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126、单项选择题 客户在A网点办理电子借记卡,并在网上办理了利生利开户手续,则开户行为()。
A、A网点
B、B网点
C、上海银行代理柜
D、不确定
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127、单项选择题 异地汇票贴现期限和贴现利息的计算应另加()天划款日期。
A、1天
B、2天
C、3天
D、4天
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128、多项选择题 以下办理可以通过查询处理的情况有():
A、代理付款行收到专用章模糊的银行汇票
B、代理付款行银行汇票漏盖汇票专用章
C、代理付款行不受理银行汇票错盖汇票专用章
D、代理付款行收受了密押错误或漏编密押的银行汇票
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129、单项选择题 下列()关于票据交换基本原则的表述是不正确的。
A、票据实际金额为准
B、场场轧平
C、日账日清
D、人民银行不垫款
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130、多项选择题 办理银行汇票业务的查询查复工作时,必须做到()。
A、有疑必查
B、有查必复
C、查必及时
D、复必详尽
E、简明扼要
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131、多项选择题 下列关于大额支付系统申请撤销和退回的描述,正确的是()。
A、发起行对发起的支付业务需要退回的,应通过大额支付系统发送退回请求。
B、接收行收到发起行的退回请求,未贷记接收人账户的,立即办理退回。
C、接收行收到发起行的退回请求,已贷记接收人账户的,应通知最迟于下一工作日中午前,从收款人账户扣划后退回。
D、发起行和特许参与者发起的支付业务需要撤销的,应通过大额支付系统发送撤销请求;国家处理中心未清算资金的,立即办理撤销;已清算资金的,不能撤销。
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132、单项选择题 指纹设备维护和信息系统的日常管理是由()部门负责。
A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、总行信息技术部
D、分、支行会计管理部门
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133、单项选择题 “若您发现了欺诈性兑现活动(比如变造金额、币种等),您()获得奖励;追回了丢失/被盗的旅行支票,您()获得美国运通的奖励;查出仿造的支票,您()获得奖励。”
A、能,能,能
B、不能,能,不能
C、能,能,不能
D、不能,能,能
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134、多项选择题 柜员日终账务结平是指结平本人办理的业务凭证、清点现金、核对重要空白凭证和代保管各类实物,完成各类登记簿的登记,做到本人业务范围内()相符,结平账务。
A、账账
B、账证
C、账款
D、账实
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135、单项选择题 根据会计内部控制需要,节假日不营业的纯储蓄网点会计人员(含会计管理人员和柜员)最低配置标准应不少于()人。
A、三
B、四
C、五
D、六
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136、单项选择题 下列关于单位定期存款开户证实书的挂失要求,()是不正确的。
A、挂失申请书上需加盖单位公章及法定代表人(单位负责人)章。
B、派专人上门核实后,即可补开新证实书。
C、客户应出具单位公函。
D、派专人上门核实其真实性,核实人在“申请书”上注明情况并加盖名章。
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137、多项选择题 在印鉴建档前应对印鉴卡做如下审核()。
A、开户单位在印鉴卡背面“单位公章”栏是否加盖公章。
B、账户名称是否与预留印鉴中财务专用章或公章的名称一致。
C、预留多枚私章,且规定组合使用条件的,是否在“使用说明”栏简明填写组合条件或另附书面使用说明。
D、变更印鉴的,印鉴卡背面加盖的原预留印鉴与会计验印系统的建档记录是否一致。
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138、多项选择题 以下对于综合柜员制描述正确的是()。
A、网点应确保每天至少有一名现金汇总柜员当班。
B、十元券面以上的流通成把券必须全数上解给现金汇总柜员。
C、现金汇总柜员的库存现金零包必须换人复点
D、装箱时必须会同网点储蓄主管(或主办会计)共同装箱。
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139、多项选择题 在指纹登录系统中,总行系统管理员不得同时兼任下列()。
A、超级用户
B、普通用户
C、全行管理员
D、分行高级管理员
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140、单项选择题 办理光票托收业务时,如果票据未注明币种,应该以票据载明的()所在地国家发行的货币作为该票据的币种。
A、出票行
B、出票人
C、付款行
D、以上都不对
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141、单项选择题 根据上海银行各项业务会计审核制度的要求,()以业务是否合规为审核要点。
A、A级终审人员
B、B级审核人员
C、一般操作员
D、会计操作人员
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142、单项选择题 下列关于个人提取外币现钞的表述,正确的是()。
A、当日累计等值1万美元以下(含)的,可以不提供身份证件在银行直接办理。
B、只要当日累计超过5000美元,需提供外汇局签章的《提取外币现钞备案表》。
C、只要单笔累计不超过1万美元(含),就不需提供外汇局签章的《提取外币现钞备案表》。
D、以上都不对。
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143、问答题 按照审核人权限和审核内容的不同,将各项会计审核业务划分为四类,请简述A类业务的权限如何进行设置。
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144、单项选择题 下列()部门是总行核心系统权限业务授权和管理部门。
A、总行产品开发部
B、总行营运管理部
C、总行信息技术部
D、总行会计结算部
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145、多项选择题 为单位客户开立()时,须报人民银行核准,并由人民银行核发开户许可证。
A、基本存款账户
B、一般存款账户
C、临时存款账户(因注册验资开立的临时存款账户除外)
D、预算单位专用存款账户
E、非预算单位专用存款账户
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146、问答题 注册验资不成功的,应如何办理验资户款项划转及销户?
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147、问答题 请简答根据“账销案存”原则,对已核销的呆账贷款本金及利息的备忘账务处理。
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148、单项选择题 以下属居民个人购汇代码的是()。
A、12205
B、32205
C、22306
D、42306
E、12204
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149、单项选择题 上海银行会计主管聘期为()年。
A、6个月
B、一年
C、二年
D、三年
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150、多项选择题 下面属于欧元区国家的是()。
A、奥地利
B、瑞士
C、卢森堡
D、冰岛
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151、单项选择题 口头挂失后,应要求存款人()天之内办理正式挂失。
A、3
B、5
C、7
D、不限定
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152、单项选择题 各单位要加强对储蓄柜员监控录像的抽查工作,确保每月对每个柜员的抽查覆盖率达到()。
A、70%
B、80%
C、90%
D、100%
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153、单项选择题 有权机关要求协助冻结客户存款的,下列()不属于必须提供的材料:
A、执行人员的工作证或公务证
B、有权机关县团级以上(含)机构签发的协助冻结存款通知书
C、人民法院出具的冻结存款裁定书或其他权利机关出具的冻结存款决定书
D、有效的法律文书
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154、多项选择题 上海银行会计核算业务质量考核中,业务差错按差错性质分为()。
A、一般差错
B、规范性业务差错
C、风险性业务差错
D、重大差错
E、事故差错
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155、单项选择题 下列()业务属定期借记支付业务。
A、代收水、电、煤气等公用事业费业务
B、个人储蓄通存业务
C、个人储蓄通兑业务
D、国库借记汇划业务
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156、问答题 网点柜员日终如何进行核心业务系统现金业务轧账?
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157、多项选择题 单位定期存款支取时,可将款项划转至下列()账户。
A、存款人基本存款账户
B、原款项划来账户
C、上级账户
D、存款人同户名的任一账户
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158、多项选择题 公积金贷款,是指资金来源于上海市公积金管理中心,由银行代理上海市公积金管理中心发放和回收的贷款,包括()。
A、个人住房纯公积金贷款
B、个人住房装饰贷款
C、商业用房贷款
D、个人住房组合公积金贷款
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159、单项选择题 客户于上海银行CDM自动存款机上办理申卡贷记卡存款,会计分录为()。
A、借:101-004;贷:403
B、借:21l-001;贷:101-004
C、借:101-004;贷:261-011
D、借:403;贷:101-004
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160、单项选择题 办理汇入汇款申报时,不可以出现的是()。
A、赡家款
B、工人汇款
C、亲友赠送
D、以上都不可以
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161、单项选择题 下列单位定期存款到期或提前支取的操作中,()是错误的。
A、支取存款时,存款人应出具加盖存款人背书的证实书(背书应为预留印鉴)和来人身份证件。
B、部分提前支取时,存款人应在证实书背面注明提前支取日期、支取金额。
C、单位定期存款到期未支取,自动转存。
D、开户银行应对证实书及预留印鉴的真实性进行审核,同时与原申请书及证实书账卡联各要素进行核对无误。
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162、多项选择题 分支行送总行的“外汇汇入汇款项下查询、修改、转汇和退汇业务操作申请书”上应加盖()。
A、营业部经理私章
B、业务章或储蓄章
C、经办私章
D、复核私章
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163、单项选择题 上海银行现有的外币定期储蓄存款与人民币定期储蓄存款相比有下列()不同存期。
A、1个月、13个月、15个月、18个月、21个月
B、3个月、6个月、一年、二年、三年、五年
C、1个月、3个月、6个月、18个月、21个月
D、3个月、6个月、15个月、18个月、三年、五年
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164、问答题 简述如何加强开户单位负责人联系方式的采集和核实工作。
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165、问答题 如有权机关要求营业机构协助提供账户开户行信息的,网点应该如何处理?
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166、多项选择题 保管箱业务涉及的收入项目包括下列哪些费用?()
A、开户费
B、租金
C、保证金
D、开箱手续费
E、滞纳金
F、破箱手续费
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167、多项选择题 以下业务中,需要要客户身份证件进行联网核查的有()
A.单位开立、变更、撤销人民币单位银行结算账户及变更客户预留印鉴。
B.个人开立、变更、撤销个人银行结算账户、个人储蓄账户业务;批量开立的个人银行结算账户激活业务;
C.个人账户挂失、个人账户密码修改、重置业务。
D.个人申请签发银行本、汇票业务及支票、本票、汇票持票人为个人的提示付款业务。
E.个人汇兑业务(含上海地区个人贷记业务)。
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168、单项选择题 下列属居民个人购汇代码的是()。
A、12205
B、32205
C、22306
D、42306
E、都不是
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169、单项选择题 存款人原预留印鉴遗失且主体资格未终止的,在申请人民币银行结算单位销户时,以下做法错误的是().
A、按存款人遗失原预留印鉴的类型,要求客户提供相应证明资料。
B、让存款办理预留印鉴变更手续。
C、在“撤销银行结算账户申请书”存款人签章栏要加盖存款人单位公章。
D、销户资金划至存款人同户名账户
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170、单项选择题 存款人因破产清算申请撤销人民币一般账户且原预留印鉴遗失,则在“撤销银行结算账户申请书”存款人签章栏处应().
A、加盖预留财务章
B、加盖公章
C、加盖法人章
D、由经办人签字
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171、多项选择题 办理以下()业务时,需要进行客户身份识别。
A、基金开户
B、账户解锁
C、补登折
D、认购理财产品
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172、多项选择题 下列关于人民币单位结算账户开立、变更、撤销业务操作表述正确的有()。
A、开户银行应按规定进行登记、报批和报备,并妥善保管账户开立、变更和撤销资料档案。
B、开户银行为存款人开立单位结算账户,必须与存款人签订单位结算账户管理协议,以明确双方的权利和义务。
C、开户银行应依法为存款人的银行账户信息保密,除国家法律、行政法规另有规定外,银行有权拒绝任何单位或个人查询、冻结、扣划。
D、严格执行“本人办、面对面、不间隔、交本人”制度。
E、存款人申请开立、变更、撤销单位银行结算账户时,必须由法定代表人或单位负责人直接办理。
F、各网点办理银行结算账户业务时,必须加强对存款人开户证明文件原件的审查,必须做到双人审查,签章确认。
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173、多项选择题 上海银行核心业务系统用户中普通柜员根据业务权限分为不同级别,包括()。
A、一般柜员
B、录入柜员
C、复核柜员
D、主管柜员
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174、单项选择题 票据被拒绝承兑、拒绝付款或者超过付款提示期限的,不得背书转让;若转让的,()应当承担票据责任。
A、背书人
B、出票人
C、收款人
D、银行
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175、单项选择题 超过上海银行兑付限额的旅行支票可以办理()业务。
A、兑付
B、托收
C、兑付或托收
D、以上都不对
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176、单项选择题 柜员现金收付、整点、保管过程中发生现金短款应于()进行挂账处理。
A、177科目
B、277科目
C、191科目
D、291科目
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177、单项选择题 对于次日不进行封包轮换的外币库款,日终应()清点加封。
A、会计主管
B、现金汇总柜员
C、双人会同
D、以上皆可
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178、多项选择题 会计业务印章的保管、使用应做到()。
A、专人使用、专箱保管
B、可相互借用或多人共用一个印章
C、可在空白凭证上预先加盖会计业务印章
D、营业终了,入箱(库)保管,严防遗失和被盗
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179、单项选择题 在进行现金付款业务配款时,应合理搭配票面,配款完毕应坚持()。
A、一笔一清
B、钞券点清
C、内外分清
D、自复平衡
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180、单项选择题 上海地区对私外汇网点的柜面人员必须具备()。
A、通过行内的对私外汇业务考试并具有行内会计专业(高柜业务)资格证书
B、通过同业公会合规人员外汇业务考试
C、通过同业公会个人外汇业务考试
D、以上A或者B
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181、多项选择题 办理银行承兑汇票业务的网点,应定期轧打的卡片账有()。
A、602银行承兑汇票卡片联
B、245-001应付银行承兑汇票款项卡片联
C、未到期贷款底卡联
D、单位定期、通知证实书卡片联
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182、多项选择题 本票未记载()的,本票无效。
A、表明“本票”的字样
B、无条件支付的承诺
C、付款地
D、出票地
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183、多项选择题 采用受托支付方式划款时,柜员需审核的资料()。
A、受托支付审核单
B、借款凭证
C、放款通知单
D、支付凭证
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184、问答题 写出个人质押贷款到期日余额不足以还清贷款本息时的会计分录。
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185、单项选择题 对于已受理尚未建档的预留印鉴,如客户需要更换的,应严格按()手续操作。
A、新开户
B、印鉴变更
C、销户
D、不予受理
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186、单项选择题 上海银行ATM机单日累计取款上限为()元。
A、10000
B、20000
C、30000
D、50000
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187、多项选择题 远期汇票付款时间的规定方法,主要有()。
A、出票后若干天付款
B、见票后若干天付款
C、提单签发日后若干天付款
D、货到目的港后若干天付款
E、指定日期付款
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188、问答题 请简述会计主管应具备的任职条件。
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189、单项选择题 下列()部门负责会计主管的委派、任免、交流、考核工作。
A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、所在分、支行行长室
D、所在分、支行会计管理部门
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190、单项选择题 贷记凭证的有效期自签发日起()日,超过有效期的,付款人开户银行不予受理。
A、1
B、2
C、3
D、4
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191、问答题 会计主管在营业机构确因业务所需时,应如何做好转授权?
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192、多项选择题 非应计利息归还账务处理涉及的会计科目有()。
A、201单位活期存款
B、191非应计贷款应收利息
C、503待转利息收入收回
D、133应收利息
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193、多项选择题 以下现金业务描述正确的是()。
A、现金业务必须当日记账、日账日清。
B、存入现金先记账后收款,付出现金先付款后记账。
C、领入他行钞券,可以直接按捆交接。
D、收款时发现客户长短款,应将款项全部退还客户。
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194、单项选择题 ()以前开立的整存整取定期储蓄存款,尽管系统默认为自动转存,但客户和银行之间实际无自动转存之约定,在存单上的到期日之后,该存单不得作为贷款质押品。
A、2008年9月20
B、2008年9月21日
C、2008年9月22日
D、2008年9月23日
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195、问答题 对于电子商业承兑汇票承兑人在票据到期后收到提示付款请求,且在收到该请求次日起第3日(遇法定休假日、大额支付系统非营业日、电子商业汇票系统非营业日顺延)仍未应答的,上海银行应如何处理。
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196、单项选择题 专用账户及临时账户单笔或当日累计提现金额在()万元以上()万元以下(不含)的,由主办会计(或网点会计负责人)负责审批。
A、5,20
B、10,20
C、10,50
D、5,50
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197、单项选择题 整存整取储蓄存款倒起息开户的,()。
A、必须立即办理清户
B、必须当天办理清户
C、必须次日办理清户
D、当天不能清户
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198、多项选择题 当存款人发生下列()事项的变更时,开户银行应根据存款人的变更申请及时办理账户变更手续。
A、存款人的账户名称
B、单位的法定代表人或主要负责人
C、地址、邮编、电话
D、注册资金
E、证明文件编号
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199、问答题 请简述解除口头挂失的应如何处理。
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200、单项选择题 对私权限业务的办理必须坚持()的原则。
A、双人办理,有权人授权
B、双人办理,需当场授权
C、双人办理,需换人授权
D、有权人办理
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201、多项选择题 客户到网点办理个人网银签约业务,并申请USBKEY一个,手续费58元,卡内扣款,手续费收取系统自动入账的会计分录为()。
A、借:211-001活期储蓄存款58元或借:217-002-004申卡电子借记卡存款58元
B、贷:211-001活期储蓄存款58元或贷:217-002-004申卡电子借记卡存款58元
C、贷:513-005出售凭证工本费收入58元
D、借:513-005出售凭证工本费收入58元
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202、单项选择题 出票行对持票人长期未行使票据权利的银行本票、银行汇票,应在自出票日起()年后方可进行核销,将票据款项转入“营业外收入”。
A、1年
B、2年
C、3年
D、4年
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203、多项选择题 以下()业务可在全行(含上海以外地区分行)范围内办理。
A、整存整取定期存单清户
B、活期一本通存折修改密码
C、活期一本通存折换折
D、凭证式国债清户
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204、单项选择题 以下业务只能到原存款账户开户行办理的是()。
A、电子借记卡正式挂失
B、存款证明提前注销
C、开立存款证明
D、有权机关查询、冻结个人客户存款(养老金账户除外)
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205、单项选择题 外币票据托收台账包括以下()要素。
A、托收编号
B、票据号码
C、币种金额
D、以上都包括
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206、单项选择题 下列关于贴现贷款归还描述错误的是()。
A、当收到贴现款项时,到期日(或托收到期日)日终系统自动归还贴现贷款。
B、下一工作日打印一式二份清算通知书,一联作上一日还款凭证,另一联交风险管理部门。
C、托收到期日前若已托收入账,应填写还款凭证手工还款。
D、到期日(或托收到期日)收到贴现款项,柜员应填写还款凭证手工归还贴现贷款。
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207、多项选择题 下列关于单位通知存款支取利息计算的描述,正确的是()。
A、按支取日挂牌公告的相应利率和实际存期计息,利随本清。
B、部分支取,支取部分按支取日挂牌公告的相应档次通知存款利率计息。
C、部分支取后,剩余部分如不低于起存金额则由签发银行按原开户日计算存期,开具新“证实书”。
D、部分支取后,剩余部分如低于起存金额则清户,按清户日挂牌公告的相应档次通知存款利率计息。
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208、多项选择题 会计检查辅导工作应遵循的基本原则为()。
A、以会计业务与会计管理制度为依据的原则
B、会计检查与会计辅导相结合的原则
C、现场检查为主的原则
D、谁检查,谁负责的原则
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209、多项选择题 存在下列()情况的,存款人可开立临时存款账户。
A、设立临时机构
B、异地临时经营活动
C、房屋维修资金账户
D、注册验资
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210、单项选择题 开户银行为单位开户后将《开户申请书》回执、回单、回单箱钥匙等相关材料应交有权经办人的规定,出自()制度。
A、本人办
B、面对面
C、不间隔
D、交本人
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211、多项选择题 下列()情况属于现金事故差错。
A、营业终了,发现营业场所遗漏一只现金库箱。
B、金库、保险箱钥匙遗失。
C、ATM长款,实错5000元。
D、柜员现金短款5000元当日追回。
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212、单项选择题 关于遇外币票据退票时分支行的处理,下列最合适的选项为()。
A、收取上海银行退票手续费
B、收取境外银行退票手续费
C、应在台账中登记退票情况,在退票通知回执上加盖业务章后退回总行
D、以上都需要
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213、单项选择题 网点在中午营业时间段内因柜员轮休,人手不足,只能一人临柜的,主管必须()。
A、日终查库
B、日终换人复核
C、加强对该时间段监控录像的检查
D、以上皆可
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214、问答题 简述满足哪些条件的个人定期存单、凭证式国债或电子国债可以作为质押担保申请质押贷款。
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215、单项选择题 我国出入境的通报制度规定,中国公民出入境、外国人入出境每人每次携带的人民币限额为()元。
A、1万
B、2万
C、3万
D、5千
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216、单项选择题 人民币单位存款账户的对账范围不包括下列()账户类型。
A、定期存款账户
B、验资户
C、保证金存款账户
D、通知存款账户
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217、多项选择题 对于整存整取定期储蓄存款,以下何种情况不得清户().
A.当天开立的定期存单
B.倒起息开户的,当天不能清户
C.有挂失、冻结标志的定期存款
D.其他禁止清户的。
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218、单项选择题 当日单笔或者累计外币交易等值()美元以上现金收支属于大额资金的额度标准。
A、5000
B、1万
C、2万
D、5万
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219、多项选择题 已承兑的银行承兑汇票丧失,失票人(不在本行开立账户)的,需提供()资料向承兑行请求付款。
A、基本户开户许可证
B、营业执照
C、来人身份证明
D、人民法院出具的其享有该票据权利的证明
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220、多项选择题 某支行辖属路支行因业务需要内部调阅印鉴卡,应由()审批;如外部人员需调阅印鉴卡,应由()审批。
A、会计主管
B、路支行行长
C、支行分管行长
D、支行行长
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221、单项选择题
一客户要求将现汇USD1000兑换成日元现钞,当天牌价如下:
币种中间价买入价卖出价钞买价
USD 682.62 681.25 683.99 675.79
JPY 7527.79 7497.68 7557.9 7256.79
则该客户当天可兑得()。
A、JPY90137.50
B、JPY89415
C、JPY90137
D、JPY94066
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222、单项选择题 营业网点应每个工作日打印上一工作日《上海银行客户印鉴销户明细表》,并将报表与()核对后,抽取对应的销户印鉴卡,核对无误后归档。
A、《建库通知书》
B、前一工作日的销户申请表
C、核心业务系统开销户报表
D、前一工作日人民银行结算账户系统开销户明细表
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223、单项选择题 中国内地居民李某因私赴香港,他的信用卡可以在香港ATM机上提取港币现钞,限额为每日不超过()。
A、港币5000元
B、港币50000元
C、等值5000元人民币
D、等值50000元人民币
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224、单项选择题 A企业来我行签发上海银行银行汇票后,应将汇票资金移存到()。
A、人民银行总行
B、上海银行总行
C、城商行资金清算中心
D、人民银行上海分行
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225、单项选择题 下列关于大额支付系统参与者的描述,错误的是()。
A、发起行是向发起清算行提交支付业务的参与者。
B、国家处理中心是接收、转发支付信息,并进行资金清算处理的机构。
C、发起清算行不可作为发起行向支付系统发起支付业务。
D、发报中心是向国家处理中心转发发起清算行支付信息的城市处理中心。
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226、单项选择题 单位银行结算账户名称如使用规范化简称的,应将简称在()中约定。
A、《开户申请书》
B、《银行结算账户管理协议》
C、印鉴卡使用说明
D、无须约定,只需提供相关证明文件
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227、多项选择题 网点在签发重要空白凭证时不慎签发错误,应作下列()处理。
A、手工更改并加盖更改人员私章。
B、在凭证各联的明显位置加盖“作废”戳记,并将凭证剪角或作局部破坏(不得破坏凭证编号)。
C、将该凭证作“当日柜员票箱收付查询”打印件附件。
D、将加盖“作废”戳记的凭证交网点主管专夹保管。
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228、多项选择题 对于查询、查复必须作到()
A、有疑必查
B、有查必复
C、复必及时
D、复必详尽
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229、单项选择题 非通存通兑账户的正式挂失只能由()受理。
A、全行所有营业机构
B、开户行
C、开户行所在地区任一营业机构
D、开户行上级行
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230、单项选择题 会计工作计分卡作为会计机构、人员会计档案,应由保管单位装订保管()后自行销毁。
A、1年
B、2年
C、3年
D、5年
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231、单项选择题 持票人对银行承兑汇票承兑人的权利,自票据到期日起()。
A、1年
B、2年
C、3年
D、6个月
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232、多项选择题 以下对现金送库工作要求描述正确的是()。
A、送库值班人员应验看库箱锁具是否完好,封签是否完整。
B、解现包实物可以不写入库箱交接清单内。
C、送库值班人员应根据库箱填写入库交接清单,复核无误后双人签章确认。
D、送库值班人员待金库接库车来时,应按要求与押运员办妥交接手续。
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233、多项选择题 下列业务中会计核算正确的是()。
A、营业机构内部会计柜与储蓄柜之间资金往来使用“261-099其他待划转款项”或“243-001应解汇款”科目核算。
B、大小额支付系统来账需转储蓄宕账的款项通过“261-099其他待划转款项”科目核算。
C、营业机构内部会计柜与储蓄柜之间资金往来使用“261-002待划转款项”科目核算。
D、大小额支付系统来账需转储蓄宕账的款项通过“261-003待处理大额支付系统往来款”或“261-004待处理小额支付系统往来款”科目划转。
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234、问答题 请简述用点钞机清点现金时,应贯彻“四看四防”要求的具体内容。
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235、单项选择题 银行承兑汇票贴现到期发出托收时的签章,应为()。
A、经中国人民银行批准使用的银行汇票专用章加其法定代表人或其授权经办人的签名或盖章。
B、结算专用章加其法定代表人或其授权经办人的签名或盖章。
C、业务专用章加其法定代表人或其授权经办人的签名或盖章。
D、票据专用章加其法定代表人或其授权经办人的签名或盖章。
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236、问答题 核心业务系统网点日终账务结平标志是什么?
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237、单项选择题 客户申请小额质押贷款业务,客户定期存单本金人民币130000元,请问客户最多可以贷款金额是()。
A、116000元
B、117000元
C、120000元
D、130000元
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238、多项选择题 维修资金存款人申请开立专用存款账户应提供下列()资料。
A、基本存款账户开户许可证
B、基本存款账户开户资料
C、区(县)房地产行政管理部门出具的《业主大会(业主委员会)专用存款账户开户证明》
D、预留业主委员会主任私章和业主大会财务专用章印鉴
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239、问答题 请简述贴现票据的保管原则。
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240、多项选择题 网点现金库存的管理模式分为()。
A、综合柜员制
B、柜员现金轮换制
C、综合柜员制与柜员现金轮换制结合
D、以上皆可
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241、单项选择题 会计管理量化考核的每个考核期结束后()内完成考评工作。
A、一个月
B、两个月
C、季后5个工作日
D、年后10个工作日
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242、单项选择题 上海银行借记卡进行带密码交易时,一天内柜面交易连续输错密码()次,则该借记卡会被锁定。
A、3次
B、5次
C、8次
D、10次
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243、问答题 什么是外币找零业务?其标准是什么?
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244、单项选择题 E公司因开立保函存入一笔保证金,存期五个月,可采用()利率。
A、3个月定期
B、6个月定期
C、9个月定期
D、一年期定期
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245、单项选择题 多媒体自助终端缴付公用事业费的款项,由()进行清算。
A、所属支行
B、浦西支行
C、总行营业部代理柜
D、总行个金部
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246、单项选择题 单位名称过长,开立银行结算账户时可使用规范化简称,但必须与预留银行印章一致并()。
A、出具相关的情况说明以及承诺承担相应的法律责任
B、在账户管理协议书上明确简称的约定
C、在开立单位银行结算账户申请书上明确简称的约定
D、以上皆需要
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247、多项选择题 以下()可以申请上海银行注册版电话银行。
A、30岁的正常人
B、17岁的有工作者
C、20岁的智障人士
D、18岁的大学生
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248、多项选择题 对会计主管工作业绩进行考核的依据主要包括()。
A、工作报告
B、年度工作总结
C、分支行会计量化考核结果
D、问卷调查结果
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249、多项选择题 下列()会计档案必须永久保管。
A、空白重要凭证登记簿
B、库存现金登记簿
C、冻结登记簿
D、挂失登记簿
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250、多项选择题 客户购买开放式理财产品时,柜员应提醒投资者认真阅读()并向投资者做好产品的宣传、介绍和协议的解释工作。
A、《开放式理财产品说明书&风险揭示书》
B、《开放式理财产品协议书》
C、《开放式理财产品协议书补充条款》
D、《个人投资者投资风险评估书》
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251、多项选择题 办理旅行支票托收时,分支行应将以下()单据送总行外汇业务部。
A、旅行支票原件
B、客户本人有效身份证件原件
C、涉外收入申报单原件
D、外币票据买入申请书原件
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252、单项选择题 网点核对人员在次日“现金库存登记簿”上盖章确认,留存归档,各类查询结果保管期限为(),现金库存登记簿保管期限为()。
A、一个月,5年
B、三个月,10年
C、六个月,15年
D、一个月,15年
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253、多项选择题 借款凭证是记录放款要素的凭证,其中的到期卡应()。
A、按还款日排列专夹保管
B、逐笔登记还款记录
C、归还贷款时,作最后一次会计凭证的附件
D、逾期后作逾期底卡附件
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254、单项选择题 支票挂失是按票面金额的()收取手续费,不足五元的,收取五元。
A、0.1%
B、1%
C、0.5%
D、5%
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255、单项选择题 上海银行收到一笔境内划款,收款人为非居民,款项性质注明NRA PAYMENT,该笔汇款上海银行()申报。
A、要
B、不要
C、不确定,需向付款银行查询
D、不确定,需向客户查询
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256、多项选择题 办理外汇汇出汇款业务时,即使私人VIP客户也不可免去的汇款费用是()。
A、汇款电报费
B、汇款手续费
C、经网点主管签章确认的CHARGEOUR费用
D、本金保证汇款费用
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257、单项选择题 签发银行汇票、承兑银行承兑汇票、办理商业汇票转贴现和再贴现背书时,应加盖()。
A、汇票专用章
B、结算专用章
C、业务章
D、交换清算章
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258、单项选择题 2010版汇票采用了()双色底纹。
A、蓝绿
B、红蓝
C、黄绿
D、蓝黄
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259、多项选择题 多媒体自助终端可以使用()缴付公用事业费。
A、上海银行信用卡
B、上海银行申卡借记卡
C、上海银行活期一本通存折
D、上海银行单位借记卡
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260、问答题 请简述业务信件交接管理须遵循哪些要求。
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261、多项选择题 当存款人发生下列()事项的变更,开户银行应根据存款人的变更申请及时办理账户变更手续。
A、账户名称
B、法定代表人或主要负责人
C、地址、邮编、电话
D、账号
E、注册资金
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262、单项选择题 银行承兑汇票出票日为2009年4月30日、到期日为出票后3个月的,最后提示付款日为()。(假设以下日期均为工作日)
A、2009年7月30日
B、2009年7月31日
C、2009年8月9日
D、2009年8月10日
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263、问答题 请写出通过行内兑付的单位客户华东三省一市汇票兑付和结清时的会计分录。
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264、单项选择题 下列会计科目中属于资产负债共同类科目的是()。
A、暂收及应付款
B、短期贷款
C、暂付及应收款
D、外汇买卖
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265、单项选择题 印鉴卡副本保管人临时离岗可不办理印鉴卡交接,期间因业务需要调阅或调取印鉴卡的,下列()的操作是正确的。
A、应由调用人与会计主管双人会同启用放置印鉴卡钢箱的副钥匙
B、应由调用人与顶岗人双人会同启用放置印鉴卡钢箱的副钥匙
C、应由顶岗人与会计主管双人会同启用放置印鉴卡钢箱的副钥匙
D、应由顶岗人与任意柜员双人会同启用放置印鉴卡钢箱的副钥匙
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266、多项选择题 以下对于交接款项清点要求描述正确的是()。
A、已打捆钞券交接的,钞券上应加贴大封签。
B、大封签上柜员签章和日期戳应与每把钞券腰条上的一致。
C、对于散把的钞券,柜员可以在使用时进行清点。
D、交收柜员可通过点捆、卡把方式确定金额,办理交接。
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267、单项选择题 支行会计结算部应()组织一次简易库房制度执行情况的检查。
A、每周
B、每月
C、每季
D、半年
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268、单项选择题 通过中行转入的汇款,其款项性质应为()。
A、现钞
B、现汇
C、中行入帐通知书上必须注明,否则无法确定
D、以上都不正确
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269、单项选择题 以下()存款不得办理个人存款类资金证明。
A、整存整取存单
B、凭证式国债
C、已抵质押的存款
D、通知存款存单
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270、单项选择题 以下内部科目中不属于销账类账页的是()。
A、139其他应收款科目
B、177待处理财产损失科目
C、708代售有价单证
D、703代保管有价值品科目
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271、多项选择题 异地建筑施工单位名称后加项目部名称申请开立临时存款账户,应向开户银行出具下列()证明文件。
A、建筑施工单位开立临时存款账户所需证明文件
B、建筑施工单位的基本存款账户开户许可证
C、相关建筑施工和安装合同
D、建筑施工单位法定代表人或负责人的身份证件
E、项目负责人的身份证件
F、建筑施工单位授权项目部开户的授权书.
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272、单项选择题 贷款核销时,应收未收利息50000元,应计入()科目。
A、191非应计贷款应收利息
B、291待转利息收入
C、703代保管有价值品
D、725待追索已核销贷款利息
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273、多项选择题 支付密码器系统的营业机构主管由网点会计负责人担任,负责本机构支付密码器的下列()工作。
A、注册发行
B、加载账号
C、指定签名支付密码器
D、信息查询
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274、问答题 请简述假币收缴过程中“五个当面”的具体要求。
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275、多项选择题 自助机具轧账登记簿要记载()。
A、装入的现金数
B、收回的现金数
C、轧账时发生的长短款
D、吞没卡情况
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276、多项选择题 下列关于银行承兑汇票的描述中错误的是()。
A、异地银行承兑汇票委托收款时,持票人应填制“委托收款”凭证,“委托收款”凭证上的付款人应是银行承兑汇票的出票人。
B、银行承兑汇票是一种远期票据,在实际工作中往往会被多次转让,作成“委托收款”背书的银行承兑汇票仍可以转让。
C、银行承兑汇票到期时如果承兑申请人没有足够金额的存款,承兑银行可以以“存款不足”的理由拒绝付款。
D、银行承兑汇票到期,只有当持票人开户银行向承兑银行收款时,承兑银行才扣收原承兑申请人的相关款项,并划付资金。
E、银行承兑汇票是一种付款保障极强的票据,银行在办理贴现过程中,可以先贴现再查询,以达到加快办理贴现业务的过程。
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277、问答题 网点在清点领入的他行钞券时如发现假币应如何处理?
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278、多项选择题 下列对零存整取储蓄存款利息计算方法说明错误的是()。
A、如上月10日存入1000元,本月5日提前支取,1000元不计息。
B、如上月10日存入1000元,本月5日提前支取,1000元按实际天数计算活期利息。
C、如本月存款2000元,多存的1000元,本月不计利息。
D、如本月存款2000元,多存的1000元,本月计付利息。
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279、单项选择题 11位SWIFT银行识别代码中代表“分行号”是()。
A、第1-4位
B、第5、6位
C、第7、8位
D、第9-11位
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280、单项选择题 除()情况外,上海银行不受理背书转让的外币票据。
A、旅行支票
B、在同城付款的票据
C、在美国付款的金额小于25000美元的票据
D、在香港付款的美元票据
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281、单项选择题 根据人民银行规定,贷款期限在1年以上的个人住房贷款,遇国家法定利率调整时,()时候开始执行新的利率。
A、立即执行
B、次月1日开始
C、下季度开始
D、次年1月1日开始
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282、多项选择题 为加强个人银行结算账户的安全管理,通过系统批量方式为签约单位员工开立的以下()个人银行结算账户,须本人持有效身份证件原件和活期一本通或借记卡到上海银行营业网点柜面办理激活并当场修改密码。
A.活期一本通存折
B.定活两便存单
C.申卡电子借记卡
D.活期一本通存折及配套申卡借记卡
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283、单项选择题 存款人主体资格未终止,现申请撤销外币银行结算账户,且预留印鉴遗失无法提供,在“撤销银行结算账户申请书”存款人签章处()。
A、加盖存款人单位公章
B、由经办人签字。
C、加盖财务专用章
D、加盖法定代表人章
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284、单项选择题 代发养老金账户的存款人死亡,其直系亲属来办理账户销户,无法办理遗产继承公正的,相关存款余额在()以内(含)的,可由网点会计负责人(路支行行长或会计主管)审核签字后办理。
A、5000元
B、3000元
C、1000元
D、10000元
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285、单项选择题 关于单位通知存款的开户手续中,下列()是错误的。
A、存款人必须提交的资料包括:加盖预留印鉴的“申请书”、来人身份证件和营业执照。
B、“申请书”上必须写明“1天通知或7天通知”字样,以明确通知存款品种。
C、“开户证实书”上加盖签证章(或业务公章)。
D、“开户证实书”账户卡联及申请书按序排列,专人专夹保管。
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286、单项选择题 根据上海银行各项业务会计审核制度的要求,以下()的描述不正确。
A、A级终审人员以业务是否合规为审核要点。
B、B级审核人员以资料完整性、会计凭证真实性和合规性以及资料中相关要素,如出账金额、日期、审批人、有关客户信息等内容为审核要点。
C、主管操作员以资料完整性、会计凭证是否真实、正确、合规以及资料中相关要素等内容为审核要点。
D、以上描述均正确。
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287、单项选择题 核心业务系统临时权限设置操作任务书至少应提前()提交至管理员,否则可不予受理。
A、半个工作日(处理当日)
B、半个工作日(非处理当日)
C、一至三个工作日(含启用当日)
D、一至三个工作日(不含启用当日)
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288、问答题 简述抵押及质押品实物或权证的保管及调阅要求。
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289、多项选择题 委托他人代为办理解挂失、挂失补发以及支取存款手续的,应提供()。
A、存款人和代理人的有效身份证件
B、挂失申请书回执联
C、存款人经过公证的委托书
D、存款人和代理人的关系证明
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290、多项选择题 营业机构为存款人开立个人银行账户时,应要求存款人出具有效证件,以下说法正确的是()。
A、居住在中国境内16岁以上的中国公民,应出具居民身份证或临时身份证。
B、军人、武装警察尚未申领居民身份证的,可出具军人、武装警察身份证。
C、居住在境内或境外的中国籍的华侨,可出具中国护照。
D、居住在中国境内16岁以下的中国公民,应由监护人代理持其户口簿代理开户
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291、多项选择题 下列关于会计档案保管要求的表述,正确的是()。
A、会计档案保管期分为3年、5年、10年和永久保管。
B、会计档案保管期限从会计档案形成的当年度算起,如有必要可以延长,但不能缩短。
C、同一介质上有不同保管期限会计档案的,应按最长期限保管。
D、同一会计档案采用不同介质保存的,至少应有一种介质的会计档案满足保管期限的要求。
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292、单项选择题 分支行解付资金时,技术项下的款项应要求客户提供(),国外捐赠款项应要求客户提供()。
A、商委或商务部的合同登记,商委或商务部的批文
B、外事办的批文,商委或商务部的合同登记
C、商委或商务部的合同登记,外事办的批文
D、商委或商务部的批文,,商委或商务部的合同登记
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293、单项选择题 现金收款金额人民币()万元(含)以上的,须由主管授权。
A、1
B、5
C、10
D、50
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294、多项选择题 下列关于单位银行结算账户预留印鉴的要求,正确的是()。
A、预留银行签章中的“公章”是指与营业执照或有关证明文件上名称一致的单位公章或财务专用章。
B、无字号个体工商户预留银行的签章应是“个体户”字样加营业执照记载的经营者姓名。
C、开立验资户时,应预留全部出资人的签章。
D、业主大会开立的结算账户预留业委会主任、副主任私章和业主大会财务专用章印鉴。
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295、单项选择题 预受理开放式理财申购时,投资者资金冻结,待次日交易日开始后由系统自动批量转至()账户中。
A、424-001
B、511-003
C、261-002
D、261-099
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296、问答题 持票人持超过提示付款期限的银行承兑汇票(因持票人本人原因造成的)向承兑行请求付款,应如何办理?
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297、多项选择题 单位资信证明种类包括()。
A、存款资信证明
B、贷款资信证明
C、结算纪律资信证明
D、授信资信证明
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298、单项选择题 CDS机具流水账由各单位自行保管,保管期限为()。
A、十五年
B、十年
C、五年
D、一年
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299、问答题
2009年9月30日上海银行某支行交换提回收到一张应由本行承兑的银行承兑汇票,到期日为2009年9月28日,金额为100,000.00元,承兑保证金为20%。
1、到期日承兑申请人账户余额为800,000.00元,请写出承兑行承兑到期及支付票款处理的会计分录。
2、到期日承兑申请人账户余额为60,000.00元,请写出承兑行承兑到期及支付票款处理的会计分录。
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300、多项选择题 关于定活两便储蓄存款计息规则的描述,下列()是正确的。
A、存期不满三个月的,按支取日活期利率打六折计付利息
B、存期三个月以上(含三个月)不满半年的,按支取日整存整取定期储蓄三个月存款利率打六折计息
C、存期半年以上(含半年)不满一年的,按开户日整存整取定期储蓄半年期存款利率打六折计息
D、存期在一年以上(含一年)的,无论存期多长,一律按支取日整存整取定期储蓄一年期存款利率打六折计息
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