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1、单项选择题 按()做好收缴假币的上解工作,报送的数据和上解的假币实物应核对一致。
A、周
B、月
C、季
D、年
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2、单项选择题 反假货币上岗资格证书考试由总行按照()的要求统一组织。
A、中国人民银行
B、总行会计结算部
C、总行人力资源部
D、总行现金中心
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3、多项选择题 下列关于会计档案保管要求的表述,正确的是()。
A、会计档案保管期分为3年、5年、10年和永久保管。
B、会计档案保管期限从会计档案形成的当年度算起,如有必要可以延长,但不能缩短。
C、同一介质上有不同保管期限会计档案的,应按最长期限保管。
D、同一会计档案采用不同介质保存的,至少应有一种介质的会计档案满足保管期限的要求。
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4、单项选择题 各营业网点在办理()时,不需要通过商业汇票管理系统查询票据的相关信息。
A、纸质商业汇票的贴现
B、纸质商业汇票的转贴现
C、纸质商业汇票的挂失止付
D、纸质商业汇票的质押
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5、多项选择题 抵押及质押品未经审批不得()。
A、擅自复印
B、擅自外借
C、带离工作区域
D、向行外人员出示(协助司法部门或本行内部需要的除外)
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6、单项选择题 2010版票据上的无色荧光纤维丝借助()光源,可以检测到荧光反应。
A、紫外
B、红外
C、背光
D、日光
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7、单项选择题 存款人为无民事行为能力人,由()代为办理解挂失、补发存款凭证或支取存款手续。
A、亲人
B、本人
C、法定监护人
D、朋友
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8、多项选择题 下列关于核心业务系统账务及报表差错归口管理部门的表述,错误的是()。
A、资金业务由总行会计结算部归口管理。
B、总行外汇业务部协助指导涉及的外币会计账务、外币储蓄账务。
C、总行计划财务部归口管理财务报表。
D、本外币合一资产负债表与利润表由总行计划财务部归口管理。
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9、多项选择题 下列()单位可开立基本存款账户。
A、居民委员会
B、幼儿园
C、个体工商户
D、合格境外机构投资者
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10、问答题 简述营业网点在办理纸质商业汇票的哪些业务时需要进行手工逐笔登记?
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11、多项选择题 会计主管实行竞聘上岗,聘任时须签订聘期目标责任书,须明确下列()内容。
A、岗位职责
B、权利义务
C、聘任终止条件
D、考核与奖惩
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12、单项选择题 同一柜员凭证内涉及多个币种的,应按照()的次序摆放。
A、人民币、港币、美元、欧元、其他币种
B、人民币、欧元、美元、港币、其他币种
C、人民币、美元、港币、欧元、其他币种
D、美元、港币、欧元、人民币、其他币种
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13、单项选择题 目前,上海银行只兑付()发行的旅行支票,其他公司发行的旅行支票只办理托收业务。
A、AMERICAN EXPRESS
B、MASTER
C、VISA
D、CITI
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14、单项选择题 某单位持一份2009年5月28日签发、到期日为2009年11月27日、金额为100万元的异地银行承兑汇票,到银行办理贴现,经查询属实,手续齐全后于2009年7月1日办理贴现,贴现利率为3‰,其应付给银行的贴现利息是()。
A、14900元
B、15100元
C、15000元
D、15200元
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15、问答题 请简述预留印鉴样本调阅基本规定。
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16、问答题 请写出企业华东三省一市汇票签发的会计分录。
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17、单项选择题 验资成功后撤销验资账户的,《销户申请书》“存款人签章”栏应加盖下列()。
A、出资人全套印鉴
B、单位财务专用章
C、单位全套印鉴
D、单位公章
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18、单项选择题 自助机具归钞发现长款时账务处理会计分录()。
A、借:101-004;贷:101-001
B、借:101-001;贷:101-004
C、借:101-001;贷:277-001-003
D、借:177-001-003;贷:101-001
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19、单项选择题 理财产品认购撤销,应有()审批意见。
A、总行会计结算部
B、支行会计结算部
C、总行个人金融部
D、支行个人金融部
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20、单项选择题 2008年9月22日之前开立的整存整取定期储蓄存款,在存单的到期日之后,()作为贷款质押品。
A、可以
B、不可以
C、不确定
D、视金额而定
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21、问答题
当欧元汇往欧盟国家时,收款人的银行账号应填入准确的IBAN号码。
1、请说明IBAN的含义;
2、假设某个IBAN的号码如下:BE62510007547061,请说明以下字母和数字的含义:1)BE,2)62,3)510007547061。
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22、单项选择题
一客户要求将现汇USD1000兑换成日元现钞,当天牌价如下:
币种中间价买入价卖出价钞买价
USD 682.62 681.25 683.99 675.79
JPY 7527.79 7497.68 7557.9 7256.79
则该客户当天可兑得()。
A、JPY90137.50
B、JPY89415
C、JPY90137
D、JPY94066
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23、单项选择题 下列关于保证金存款账户的管理,错误的表述是()。
A、保证金存款账户的名称必须与保证金存款人名称一致。
B、保证金账户属于银行内部账户,不预留存款人签章。
C、保证金账户不办理账户申报手续。
D、保证金账户如适用定期利率的,应签发开户证实书。
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24、单项选择题 某公司存入一笔六个月定期存款,存期从4月1日至10月1日。D公司于10月8日办理支取,存期共计()天。
A、191
B、187
C、180
D、188
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25、单项选择题 开户行办理维修资金的增值业务时,下列论述不正确的是()。
A、应审核业主大会关于维修资金增值的相关决议。
B、应审核加盖业主大会公章和业委会正、副主任签章以及物业服务企业公章的《商品住宅维修基金维修资金增值汇总表》。
C、应审核加盖业主大会财务章、业委会主任签章的支付凭证。
D、通过《商品住宅维修基金维修资金增值汇总表》上的申请编号在房维管理系统中调出相应报文,进行信息核对。
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26、单项选择题 由于银企之间结算造成的事故、案件、纠纷引起的各类应收、应付款项,单笔金额超过()元(含)以上的,由总行会计结算部负责审批。
A、1000
B、2000
C、5000
D、10000
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27、单项选择题 柜员发生短款时账务处理会计分录()。
A、借:101-001;贷:277-001-001
B、借:177-001-001;贷:101-001
C、借:101-001;贷:277-001-003
D、借:177-001-003;贷:101-001
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28、单项选择题 《支付结算办法》所指的“退票理由书”可以不包括以下()事项。
A、所退票据的种类
B、退票的事实依据和法律依据
C、退票时间
D、所有背书人的名称
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29、多项选择题 支付密码的编码要素由支付凭证上()组成。
A、签发人账号
B、签发日期
C、凭证号码
D、金额
E、支付凭证种类
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30、单项选择题 金融机构应在可疑交易发生后的()个工作日内,报送中国反洗钱监测中心。
A、3
B、5
C、10
D、15
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31、单项选择题 银行承兑签发时,柜员在系统操作完毕后,由会计主管在银行承兑汇票第二联承兑人签章栏加盖()并由有权人签名或盖章。
A、结算专用章
B、汇票专用章
C、签证章
D、业务公章
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32、单项选择题 《重要空白凭证登记簿》保管期限为()年。
A、5年
B、10年
C、15年
D、永久
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33、单项选择题 每日接送现金应由双人值班,值班员接到送库人员送来全部库款箱后,应将库款箱放置于()。
A、营业厅内
B、录像监控的钢箱(库房)
C、任意监控录像区域
D、网点任意区域均可
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34、单项选择题 发生下列()情况,商业银行不需向客户或对方银行承担赔偿责任。
A、违反规定故意拖延支付、截留挪用资金,影响客户和他行资金使用的
B、因清算账户头寸不足,导致排队支付指令未及时清算,延误客户和他行资金使用的
C、未在规定时间内提出和答复业务查询,造成资金延误的
D、因不可抗力造成系统无法正常运行的,经有关当事人采取补救措施仍造成资金延误的
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35、多项选择题 《自助机具工作日志》是集以下()的功能于一身。
A、《ATM轧账簿》
B、《ATM差错登记簿》
C、《银行卡吞没卡登记簿》
D、《自助设备维修记录簿》
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36、问答题
甲银行提出托收支票一张,金额人民币8,000.00元,被对方银行退票。请写出甲银行涉及的各阶段会计分录(与人民银行的清算除外)。
(1)甲银行提出交换会计分录
(2)甲银行收到退票会计分录
(3)甲银行客户领回退票会计分录
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37、问答题 出票行签发银行汇票时,接柜岗/录入岗的主要职责有那些?
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38、多项选择题 兑换及接收美国运通的旅行支票要做到()。
A、注视
B、无须注视
C、授权
D、无须授权
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39、问答题 柜面办理国债托管账户本挂失、存款证明等业务,需要收取手续费,请写出会计分录。
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40、单项选择题 存款人主体资格未终止,现申请撤销外币银行结算账户,且预留印鉴遗失无法提供,在“撤销银行结算账户申请书”存款人签章处()。
A、加盖存款人单位公章
B、由经办人签字。
C、加盖财务专用章
D、加盖法定代表人章
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41、多项选择题 以下未加入欧元区货币的币种有()。
A、瑞典克朗
B、挪威克朗
C、意大利里拉
D、英镑
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42、单项选择题 凡属跨境资金流动,均应纳入国际收支间接申报统计范围,由()办理国际收支申报有关手续。
A、银行
B、客户
C、代理行
D、申报主体
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43、单项选择题 汇兑(大额支付系统)金额100万以上按每笔汇款金额的()收取邮电费,最高不超过200元。
A、万分之零点一
B、万分之零点二
C、万分之一
D、千分之五
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44、单项选择题 网点柜员现金长短款挂账由()进行审核。
A、总行会计结算部
B、支行会计结算部
C、路支行行长
D、指定授权人员
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45、单项选择题 机构投资者在上海银行开立的结算账户,以下哪一类不能进行基金业务签约与交易?()
A、一般存款账户
B、基本存款账户
C、临时存款账户
D、专用存款账户
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46、多项选择题 外汇汇款按汇款方式可以划分为()。
A、T/T
B、M/T
C、D/D
D、托收
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47、单项选择题 个人商业性贷款在协定还款日,系统自动进行还本付息操作,如账户余额不足,转作逾期,满()天后,系统自动将利息转至表外。
A、30
B、60
C、90
D、120
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48、单项选择题 上海银行3月1日发放一笔贴现贷款,票据于5月15日(星期日)到期。该票据付款人开户行为同城一家银行,故该贴现贷款计息期应为()天。
A、75
B、76
C、77
D、78
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49、问答题 请简述业务信件交接管理须遵循哪些要求。
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50、问答题 上海银行严禁由公司金融客户经理代办的会计业务有哪些?
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51、多项选择题 单位定期存款支取时本息采用转账方式划()。
A、一般存款账户
B、原划转账户
C、基本存款账户
D、专用存款账户
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52、单项选择题 营业机构为存款人开立个人银行账户时,应要求存款人出具有效证件,以下不属法定有效证件的是()。
A、居民身份证或临时身份证
B、社会保障卡
C、居住在境内或境外的中国籍的华侨,可出具中国护照
D、港澳居民往来内地通行证
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53、单项选择题 客户在A网点办理电子借记卡,并在网上办理了利生利开户手续,则开户行为()。
A、A网点
B、B网点
C、上海银行代理柜
D、不确定
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54、单项选择题 境内个人为支付留学费用购汇时应使用()结售汇统计代码。
A、12605
B、32205
C、32605
D、32206
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55、单项选择题 银行在办理信用证项下出口押汇业务时,应重点审核().
A、开证申请人资信
B、信用证受益人资信
C、开证行和开证申请人资信
D、开证行资信、受益人资信、单据是否清洁
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56、单项选择题 下列关于柜员网点轧账操作描述错误的是()。
A、柜员轧账由网点内每笔交易的最终操作柜员归进行。
B、只有在柜员日终的账务核对正确后,才能进行库款现金轧账处理。
C、柜员在轧账完毕后,必须打印柜员表内轧账单和柜员表外备忘轧账单,上缴所有业务凭证,并关闭钱箱。
D、所有柜员账务轧平后,网点业务主管必须先通过核心业务系统查询各类未授权业务,确保无未授权业务的情况下,再进行网点轧账。
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57、问答题 对于电子商业承兑汇票承兑人在票据到期后收到提示付款请求,且在收到该请求次日起第3日(遇法定休假日、大额支付系统非营业日、电子商业汇票系统非营业日顺延)仍未应答的,上海银行应如何处理。
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58、多项选择题 根据上海银行有关制度及内部控制管理的需要,柜面业务人员配置必须坚持()原则。
A、严格执行业务操作和业务授权相分离的原则。
B、储蓄主管不得兼任柜员。
C、柜面业务人员使用的业务印章、个人名章、操作员密码等必须实行个人负责制,妥善保管,按章使用。
D、会计主机操作人员不能兼任记账员,严禁一人兼任记账和复核岗位处理同一笔业务。
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59、单项选择题 贷款经办行应于个人质押贷款借款合同终止()天内通知借款人办理质物解冻手续,并凭“抵押或质押品保管清单”领取质押的个人定期存单或凭证式国债。
A、60
B、45
C、30
D、15
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60、单项选择题 假币收缴过程中,持币人提出要对假币进行鉴定的,上海银行工作人员应协助做好到人行指定的鉴定机构办理鉴定业务,并且于()内答复客户。
A、二日
B、三日
C、四日
D、五日
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61、单项选择题 人民币整存整取的存期为()。
A、1月,3月,6月,9月,1年,15月,2年,3年,5年
B、3月,6月,9月,1年,2年,3年,5年
C、3月,6月,1年,2年,3年,5年
D、1月,6月,9月,1年,2年,3年,5年
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62、单项选择题 销账类科目应使用()进行登记。
A、表外科目登记簿
B、甲种账页
C、丁种账页
D、自行设计登记簿
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63、单项选择题 全国支票影像交换系统提入行审查支票影像时,下列()要素无需审查。
A、支票是否记载银行机构代码。
B、金额是否超过规定金额上限50万。
C、支票是否是按统一规定印制的凭证,是否真实。
D、支票是否加盖交换章。
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64、问答题 简述核心业务系统柜员轧账不平时该如何处理。
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65、单项选择题 下列关于银企对账的描述,()是错误的。
A、明细账对账是指上海银行根据约定向开户单位发放逐笔反映一定时期内支付结算往来明细及余额的对账单,开户单位凭以核对账务的对账方式。
B、余额对账单回执纳入会计档案管理,保管期限为五年。
C、对经调节未达账项后上海银行和单位的存款余额仍不相符的,属于本行错账的,由负责银企对账的人员按规定及时进行账务调整;属于客户错账的,应及时通知单位调整。
D、明细对账单应指定专人打印,加盖业务印章后按约定的方式及时交开户单位。
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66、单项选择题 以下电子商业汇票可以进行背书转让的是()。
A、票据已提示付款
B、出票人在票据上记载“不得转让”事项
C、背书人在票据上记载“不得转让”事项
D、票据已到到期日
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67、单项选择题 营业网点负责人应()组织一次对简易库房制度执行情况的检查。
A、每周
B、每月
C、每季
D、半年
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68、问答题 请写出通过行内兑付的单位客户华东三省一市汇票兑付和结清时的会计分录。
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69、多项选择题 网点在签发重要空白凭证时不慎签发错误,应作下列()处理。
A、手工更改并加盖更改人员私章。
B、在凭证各联的明显位置加盖“作废”戳记,并将凭证剪角或作局部破坏(不得破坏凭证编号)。
C、将该凭证作“当日柜员票箱收付查询”打印件附件。
D、将加盖“作废”戳记的凭证交网点主管专夹保管。
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70、单项选择题 客户办理对公业务时,所持二代居民身份证存在疑义信息,通过阅读机具对居民身份证件的真伪进行鉴别且通过的,营业网点应().
A、向客户出具《业务办理提示》和联网核查结果证明,待客户签收回执后,继续办理业务。
B、打印和留存阅读机具的电脑显示结果,并继续办理业务。
C、登记《上海银行待核查公民身份信息登记簿》后继续办理业务。
D、暂停业务办理,请客户补充其他有效证件辅佐。
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71、问答题 开户行如何办理撤销支票“黑名单”手续?
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72、单项选择题 下列关于单位协定存款的计息,描述不正确的是()。
A、如遇中国人民银行调整利率,协定存款利率也相应调整。
B、如遇中国人民银行调整利率,按调整日前后的利率分段计息
C、如遇中国人民银行调整利率,不分段计息
D、按季计息
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73、单项选择题 以下()不是上海银行营业机构会计条线关键岗位。
A、对公开销户管理岗
B、对公柜组长
C、重要凭证内库管理岗
D、重要机具保管员
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74、单项选择题 客户于2009年2月5日存入定期存款,于2010年3月10日支取,存款的实际天数时()。
A、391
B、392
C、398
D、394
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75、单项选择题 实行()的网点,一般柜员应将超限额的现金上缴现金汇总柜员。
A、综合柜员制
B、综合柜员制与柜员现金轮换制结合
C、柜员现金轮换制
D、上述皆可
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76、单项选择题 分支行会计管理机构对总行会计结算部承担受托责任,负责辖属范围内会计工作日常管理的权限包括()。
A、会计条线制度建设
B、会计业务管理权
C、营运管理
D、系统管理
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77、多项选择题 下列()属于银行签发的重要空白凭证,严禁由客户签发。
A、银行本票
B、银行汇票
C、银行承兑汇票
D、商业承兑汇票
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78、多项选择题 美国运通旅行支票的币种包括下列()。
A、JPY
B、RMB
C、HKD
D、CAD
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79、单项选择题 下列()不是汇款业务在SWIFT系统中常用的报文格式。
A、MT103
B、MT202
C、MT910
D、MT400
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80、问答题 简述付款人在异地的贴现票据,到期提出托收的处理。
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81、问答题 请简述网点值班人员接库的工作要求。
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82、单项选择题 单位通知存款按()挂牌公告的相应利率计息。
A、存入日
B、支取日
C、到期日
D、结息日
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83、单项选择题 下列()部门负责核心系统技术运维用户权限审批及相关操作管理。
A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、总行产品开发部
D、总行信息技术部
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84、单项选择题 营业机构接收境外汇入款时,发现汇款人姓名或者名称、汇款人账号和汇款人住所三项信息中任何一项缺失的应该作如下()处理。
A、先向境外金融机构要求补充信息,再入账。
B、可先行入账,再向境外金融机构要求补充信息。
C、不得入账,直接原路退回。
D、先挂账,待查实后再入账。
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85、单项选择题 现金收款业务如需找零,应贯彻()的原则。
A、找零不过五
B、找零不过四
C、找零不过三
D、上述都不对
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86、问答题 营业机构受理有权机关协助解除冻结业务时,应注意审核哪些相关资料?
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87、多项选择题 网点对收入的()钞券须经清分机清分后方可上解金库.
A.5元
B.10元
C.20元
D.50元
E.100元
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88、单项选择题 《上海银行业务系统用户登记簿》由()部门设立登记。
A、总行营运管理部门
B、分、支行会计管理部门
C、分、支行人力资源管理部门
D、系统使用单位
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89、多项选择题 下列关于人民币单位结算账户开立、变更、撤销业务操作表述正确的有()。
A、开户银行应按规定进行登记、报批和报备,并妥善保管账户开立、变更和撤销资料档案。
B、开户银行为存款人开立单位结算账户,必须与存款人签订单位结算账户管理协议,以明确双方的权利和义务。
C、开户银行应依法为存款人的银行账户信息保密,除国家法律、行政法规另有规定外,银行有权拒绝任何单位或个人查询、冻结、扣划。
D、严格执行“本人办、面对面、不间隔、交本人”制度。
E、存款人申请开立、变更、撤销单位银行结算账户时,必须由法定代表人或单位负责人直接办理。
F、各网点办理银行结算账户业务时,必须加强对存款人开户证明文件原件的审查,必须做到双人审查,签章确认。
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90、单项选择题 从《假币收缴凭证》开具之日起()为收缴单位受理鉴定期。
A、三个工作日
B、五个工作日
C、十个工作日
D、一周
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91、多项选择题 境内个人王女士在上海建行A网点外汇储蓄账户中,有外汇存款3万美元,可办理汇款到上海工行B网点她()的外汇储蓄账户中。
A、母亲
B、爷爷
C、丈夫
D、姐姐
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92、多项选择题 有权刻制会计业务印章的刻字厂(社)应持有效的()。
A、营业执照
B、金融许可证
C、人民银行核发的刻制许可证
D、公安部门核发的特种行业许可证
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93、单项选择题 利生利通知存款的介质可以为()。
A、通知存单
B、申卡借记卡
C、活期一本通
D、电子借记卡
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94、单项选择题 关于银企对账的描述,错误的是()。
A、余额对账是指向开户单位发放仅反映某一时点账户余额的对账单,开户单位凭以核对账务,但无需将对账结果反馈至本行的对账方式。
B、纸质对账单可通过营业机构柜面发送。
C、余额对账频率应每年至少一次,其中重点账户的余额对账频率至少每半年一次。
D、明细账对账频率由开户行与客户约定。
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95、多项选择题 维修资金存款人申请开立专用存款账户应提供下列()资料。
A、基本存款账户开户许可证
B、基本存款账户开户资料
C、区(县)房地产行政管理部门出具的《业主大会(业主委员会)专用存款账户开户证明》
D、预留业主委员会主任私章和业主大会财务专用章印鉴
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96、问答题 柜员对于客户提交的需要托收的外币票据应认真审核,有哪些票据银行是不予受理的?
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97、单项选择题 客户持上海银行卡于ATM机具上办理本行借记卡转贷记卡业务,账务处理会计分录()。
A、借:101-004;贷:403
B、借:21l-001;贷:101-004
C、借:101-004;贷:21l-001
D、借:211;贷:261-011
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98、问答题 2月4日,客户到上海银行办理7天单位通知存款开户,存入100万元;2月11日,客户办理通知手续通知支取80万元;2月18日,客户到上海银行来支取金额80万元。请计算该客户应得利息金额,需写出计算过程。(通知存款利率为1.35%,活期利率为0.36%。)
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99、多项选择题 柜员日终账务结平是指结平本人办理的业务凭证、清点现金、核对重要空白凭证和代保管各类实物,完成各类登记簿的登记,做到本人业务范围内()相符,结平账务。
A、账账
B、账证
C、账款
D、账实
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100、多项选择题 下列关于单位银行结算账户预留印鉴的要求,正确的是()。
A、预留银行签章中的“公章”是指与营业执照或有关证明文件上名称一致的单位公章或财务专用章。
B、无字号个体工商户预留银行的签章应是“个体户”字样加营业执照记载的经营者姓名。
C、开立验资户时,应预留全部出资人的签章。
D、业主大会开立的结算账户预留业委会主任、副主任私章和业主大会财务专用章印鉴。
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101、多项选择题 各单位发生下列()情况必须立即上报总行。
A、中国人民银行或其他反洗钱监管部门反洗钱现场检查
B、中国人民银行或其他反洗钱监管部门要求本单位协助查询的涉嫌洗钱事项
C、各单位发现明显涉嫌犯罪、已报当地公安机关并予以立案的可疑交易事项
D、各单位协助法院进行的账户冻结
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102、单项选择题 会计档案保管期的计算自档案形成的()算起。
A、当年度
B、次年度
C、当日
D、次日
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103、多项选择题 个人与其直系亲属账户间的资金划转,凭()办理。
A、双方有效身份证件
B、直系亲属关系证明办理
C、委托书
D、外管局核准件
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104、多项选择题 以下关于人民币单位贷款放款审核要求描述正确的是()
A.借款凭证上合同号、期限、借款人户名账号印鉴、大小写金额、放款利率和逾期利率、三级审批签章等要素齐全正确;
B.确定到期日为非节假日;
C.放款通知单上借款人户名、账号、合同号、放款金额、期限与借款凭证一致;
D.单位名称和金额未涂改,并经过各单位风管行长或被授权委托人签章审批。
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105、单项选择题 关于单位通知存款的开户手续中,下列()是错误的。
A、存款人必须提交的资料包括:加盖预留印鉴的“申请书”、来人身份证件和营业执照。
B、“申请书”上必须写明“1天通知或7天通知”字样,以明确通知存款品种。
C、“开户证实书”上加盖签证章(或业务公章)。
D、“开户证实书”账户卡联及申请书按序排列,专人专夹保管。
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106、多项选择题 下列()是委派单位应对会计主管行使的管理职责。
A、考勤管理
B、会计业务管理
C、会计主管外出或休假时的顶岗安排
D、窗口文明服务管理
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107、单项选择题 对于银行承兑汇票保证金,人民法院()
A、不可以采取冻结措施
B、不可以采取冻结措施,只能扣划
C、可以采取冻结措施,但不得扣划
D、可以采取冻结和扣划措施
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108、单项选择题 个人理财产品可在认购当天在原认购网点取消认购,认购次日需撤消认购的,统一至()办理。
A、总行代理柜
B、原认购行
C、总行营业部
D、原认购行上级行
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109、多项选择题 即使信用证没有明确要求也必须注明日期的单据包括()
A、汇票
B、发票
C、运输单据
D、保险单据
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110、单项选择题 核心业务系统的全行管理员和分行高级管理员在其所在机构内的配备数量不得超过()个人。
A、2
B、3
C、4
D、5
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111、单项选择题 下列()是会计、储蓄业务核算差错处置的管理部门。
A、总行会计结算部
B、总行营运管理部
C、总行现金中心
D、总行审计部
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112、问答题 请简述“抵押或质押品保管清单”各联的作用。
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113、单项选择题 出票行对持票人长期未行使票据权利的银行本票、银行汇票,应在自出票日起()年后方可进行核销,将票据款项转入“营业外收入”。
A、1年
B、2年
C、3年
D、4年
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114、单项选择题 网点收到领现实物核对无误后,通过领现交易记账,并在报单贷方联打印交易记录。其会计分录为()。
A、借:101-001库存现金(领现网点);贷:101-002运送中现金(金库-代理柜)
B、借:101-002运送中现金(金库-代理柜);贷:101-001库存现金(领现网点)
C、借:101-001库存现金(领现网点);贷:101-001库存现金(金库-代理柜)
D、借:101-002运送中现金(金库-代理柜);贷:101-002运送中现金(领现网点)
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115、单项选择题 中行划入一笔款项,显示款项性质为“乙汇”,该笔汇款应视为()。
A、现钞
B、现汇
C、不确定,需向中行查询
D、不确定,需向客户查询
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116、问答题 简述抵押及质押品实物或权证的保管及调阅手续。
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117、单项选择题 办理承兑人在异地的银行承兑汇票贴现时,贴现期限以及贴现利息的计算应另加()天划款日。
A、1
B、3
C、5
D、法定休假日的天数
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118、单项选择题 根据人民银行规定,贷款期限在1年以上的个人住房贷款,遇国家法定利率调整时,()时候开始执行新的利率。
A、立即执行
B、次月1日开始
C、下季度开始
D、次年1月1日开始
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119、多项选择题 SWIFT银行识别代码包含()。
A、银行代号
B、方位代号
C、分行号
D、支行号
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120、单项选择题 2010版票据号码第二排流水号码采用了()。
A、金属油墨
B、渗透性油墨
C、无色荧光油墨
D、磁性油墨
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121、单项选择题 在签约平台中,办理公用事业授权、代发/代扣单位管理、进行网点业务数据处理等业务的柜员是()。
A、一般柜员
B、高级柜员
C、主管柜员
D、对私总行专柜柜员
E、对私总行主管
F、客户座席
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122、问答题 简述核心业务系统网点轧账包括哪些内容。
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123、多项选择题 关于教育储蓄存款支取时是否提供接受非义务教育的学生身份证明,对计息方式的描述下列()是正确的。
A、到期支取时,如提供“证明”,则分别按开户日相关整整定期储蓄存款利率计息,利息免税。
B、提前支取时,如提供“证明”,存期不满三个月的按实际存期和支取日活期储蓄存款利率计息,其他则分别按实际存期和开户日相关整整定期储蓄存款利率计息,利息免税。
C、逾期支取时,如提供“证明”,原定存期部分,可享受利率优惠和利息免税;逾期部分以支取日的活期储蓄存款利率按实际天数和存款本金计息,利息免税。
D、到期、逾期支取时,如不能提供“证明”,则分别按开户日相关零存整取利率计算,不享受利率优惠和利息免税。
E、提前支取时,如不能提供“证明”,按实际存期和开户日活期储蓄存款利率计息,利息不免税。
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124、单项选择题 上海银行现有的外币定期储蓄存款与人民币定期储蓄存款相比有下列()不同存期。
A、1个月、13个月、15个月、18个月、21个月
B、3个月、6个月、一年、二年、三年、五年
C、1个月、3个月、6个月、18个月、21个月
D、3个月、6个月、15个月、18个月、三年、五年
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125、单项选择题 贷记凭证的有效期自签发日起()日,超过有效期的,付款人开户银行不予受理。
A、1
B、2
C、3
D、4
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126、单项选择题 网点领现时应缮制一式二联领解现报单,()加盖“领现专用章”后送交所属金库。
A、付出联
B、收入联
C、借方联
D、贷方联
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127、单项选择题 以下客户将外汇现汇存款兑换成人民币说法,正确的是()。
A、客户将外汇现汇存款兑换成人民币应使用买入价
B、客户将外汇现汇存款兑换成人民币应使用卖出价
C、客户将外汇现钞存款兑换成人民币应使用现钞卖出价
D、客户将外汇现钞存款兑换成人民币应使用现钞买入价
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128、单项选择题 法人账户透支业务中,持续透支期届满()日初,经办行会计部门对透支账户的透支金额结转逾期贷款本金。
A、当日
B、前一日
C、次日
D、前二日
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129、问答题 按照审核人权限和审核内容的不同,将各项会计审核业务划分为四类,请简述A类业务的权限如何进行设置。
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130、单项选择题 私人汇出汇款通过境外账户行支付时,需将头寸划到()。
A、总行11230账户
B、本路支行11230账户
C、本路支行所属一级支行11230账户
D、以上都不对
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131、单项选择题 外币兑换机每笔兑换交易的金额最低为()元人民币。
A、10
B、30
C、50
D、100
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132、多项选择题 自助机具轧账登记簿要记载()。
A、装入的现金数
B、收回的现金数
C、轧账时发生的长短款
D、吞没卡情况
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133、问答题 请写出整存整取存款储蓄存款在开户行部分提前支取现金的会计分录。
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134、多项选择题 对承兑人在同城的转贴现利息,下列计算公式错误的为()。
A、转贴现利息=商业汇票金额×转贴现日至汇票到期日前1天的天数×(月转贴现率/30天)
B、转贴现利息=商业汇票金额×转贴现日至汇票到期日的天数×(月转贴现率/30天)
C、转贴现利息=商业汇票金额×转贴现日至汇票到期日的次日的天数×(月转贴现率/30天)
D、转贴现利息=商业汇票金额×转贴现日的次日至汇票到期日前1天的天数×(月转贴现率/30天)
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135、多项选择题 抵质押品须经下列()有权人审批后方可调阅。
A、行长
B、分管行长
C、会计结算部经理
D、路支行负责人
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136、单项选择题 ()负责受理慧通理财客户对慧通白金借记卡的申请、权限内的准入标准审核以及客户信息在CRM系统内的录入工作。
A、高柜柜员
B、个人VIP客户经理
C、低柜柜员
D、客服坐席
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137、多项选择题 以下对于综合柜员制描述正确的是()。
A、网点应确保每天至少有一名现金汇总柜员当班。
B、十元券面以上的流通成把券必须全数上解给现金汇总柜员。
C、现金汇总柜员的库存现金零包必须换人复点
D、装箱时必须会同网点储蓄主管(或主办会计)共同装箱。
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138、单项选择题 专用账户及临时账户单笔或当日累计提现金额在()万元以上()万元以下(不含)的,由营业部经理(或路支行行长)负责审批。
A、5,20
B、20,50
C、10,50
D、50,100
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139、单项选择题 进行核心系统用户检查时,员工变更情况由下列()部门提供。
A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、总行信息技术部
D、总行人力资源部
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140、多项选择题 以下科目用于核算自助机具长短款的是()。
A、277-001-001
B、277-001-003
C、177-001-001
D、177-001-003
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141、问答题 客户于2009年2月5日存入定期15000元,存期半年,利率1.98%,于2010年3月10日支取,请计算实际存款天数和支取时应该支付的本息金额。(请写明计算经过,活期利率0.36%)
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142、多项选择题 以下()业务可在全行(含上海以外地区分行)范围内办理。
A、整存整取定期存单清户
B、活期一本通存折修改密码
C、活期一本通存折换折
D、凭证式国债清户
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143、单项选择题 签发银行汇票、承兑银行承兑汇票、办理商业汇票转贴现和再贴现背书时,应加盖()。
A、汇票专用章
B、结算专用章
C、业务章
D、交换清算章
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144、问答题 请简述银行本票未用退回的操作要点。
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145、单项选择题 对于收款人为私人的外币票据,托收申请书上应填写()。
A、人民币账号
B、原币账号
C、人民币账号或原币账号
D、人民币账号和原币账号
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146、单项选择题 ()用以记录吞没卡发生和后续处理情况。
A、自助机具轧账登记簿
B、自助机具差错登记簿
C、自助机具工作日志
D、银行卡吞没卡登记簿
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147、单项选择题 以下()业务不可以在全行范围内办理的。
A、活期一本通账户(印鉴户)办理通兑业务
B、异地活期一本通存折清户
C、异地活期一本通存折存取款
D、活期一本通存折修改密码
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148、多项选择题 会计档案可采用()等方便实用、易于保管的介质保存。
A、纸
B、磁介质
C、光盘
D、缩微胶片
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149、多项选择题 华东三省一市银行汇票存在下列()情形的,代理付款行应拒绝受理。
A、实际结算金额少于出票金额
B、签章不符合规定
C、未填写密押
D、背书不连续或不符合规定
E、个人持票人不在本行开户
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150、多项选择题 正常情况下,下列哪些情况应由存款人持本人有效身份证件办理。()
A、密码挂失
B、存款凭证正式挂失
C、存款凭证、密码一并挂失的账户
D、存款凭证解正式挂失
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151、问答题 客户A遗失活期存折一本,但因为其本人在外地,委托其配偶B来银行办理相关挂失业务,请问柜面员工是否可为其办理活期存折挂失?如果可以办理,应要求B提供哪些相关材料或证明文件?如果为客户A办理挂失,七天后应该如何处理?
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152、单项选择题 客户如先在A网点开立了活期一本通人民币主账户,之后又到B网点开立外币子账户,之后又到C网点开立人民币子账户,则该外币子账户的开户行为()。
A、A网点
B、B网点
C、总行营业部
D、C网点
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153、单项选择题 某交换网点在2010年1月14日一场提回一张支票,出票日为2010年1月14日,持票人向其开户银行提示付款日为2010年1月13日。下列()的处理方式及原因是正确的。
A、未过提示付款期限,正常付款
B、远期支票视同即期,正常付款
C、远期支票,退票
D、以上都不对
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154、单项选择题 出票行告知失票人应当在(),向人民法院申请公示催告或提起诉讼。
A、1天
B、2天
C、3天
D、1周
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155、多项选择题 客户申请提前解除个人存款类证明时,需要提供()。
A、个人有效身份证
B、原正本存款凭证
C、原开立的所有个人存款类资金证明原件
D、原收费凭证
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156、单项选择题 存款人因破产清算申请撤销人民币一般账户且原预留印鉴遗失,则在“撤销银行结算账户申请书”存款人签章栏处应().
A、加盖预留财务章
B、加盖公章
C、加盖法人章
D、由经办人签字
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157、问答题
客户A公司委托上海银行向同在上海银行开立结算账户的B公司发放一笔
单位委托贷款,贷款金额为6000万元,利率为6.96%,按季结息,手续费80万元。请写出该行发放委托贷款和收取手续费的会计分录。
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158、单项选择题 凡未载明有效期限的外币票据均视为()个月有效期。
A、3
B、4
C、5
D、6
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159、单项选择题 营业机构为自然人客户办理人民币单笔()元以上或者外币等值()美元以上现金存取业务的,应核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件。
A、5万;1万
B、10万;5万
C、5万;5千
D、10万;1万
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160、单项选择题 某贷款2009年11月18日发放,金额1000万元,利率5.04%,按季结息,不欠息,2009年5月18日贷款到期当天结算账户余额只有1085550.00元,则以下说法正确的是()。
A、该贷款本金逾期金额为8995650.00元,不欠息
B、该贷款本金逾期金额为9001475.00元,同时欠息85550.00元
C、该贷款本金逾期金额为8914450.00元,同时欠息81200.00元
D、该贷款本金逾期金额为8914450.00元,同时欠息82600.00元
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161、单项选择题 各单位会计管理部门应落实专人每天通过“支付清算业务质量考核管理系统”查询、核实辖属网点清算业务质量考核意见信息,并在央行将考核信息录入系统之日起的()内,通过系统提交确认或申辩的反馈意见。
A、3个工作日
B、5个工作日
C、10个工作日
D、15个工作日
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162、单项选择题 自助机具本行吞卡保管期限为()。
A、吞卡后次日起三个工作日内
B、吞卡后次日起三天内
C、吞卡后次日起一个月内
D、吞卡后次日起一周内
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163、单项选择题 对于已受理尚未建档的预留印鉴,如客户需要更换的,应严格按()手续操作。
A、新开户
B、印鉴变更
C、销户
D、不予受理
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164、多项选择题 下列关于一般贷款提前还款描述正确的是()。
A、部分提前还款录入交易后在线扣收本金
B、部分提前还款录入交易后,系统于日终批处理时扣收本金
C、全额提前还款录入交易后在线扣收本金
D、全额提前还款录入交易后,系统于日终批处理时扣收本金
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165、单项选择题 3月1日上海银行发放一笔贴现贷款,贴现的票据于5月15日到期,该票据付款人开户行为同城的某家银行上分行。该贴现贷款计息期应为()天。
A、75
B、76
C、77
D、78
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166、单项选择题 连续()年内,客户未主动办理相关资金业务,活期一本通存折内人民币账户将由系统自动休眠。
A、1
B、2
C、3
D、5
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167、问答题 请写出通过小额支付系统兑付的银行本票兑付和结清时的会计分录。
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168、多项选择题 下列关于单位通知存款通知手续的描述,正确的是()。
A、单位通知存款支取前,应按照存款品种约定的通知期限通知银行。
B、单位通知支取须采用书面方式通知银行支取的金额和时间。
C、单位在通知期限内取消通知的须采用书面方式通知银行。
D、通知期内可以撤销并重新通知,已过通知期的不可办理撤销。
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169、单项选择题 个人存款证明的有效期由申请人确定,最短为(),最长为()。
A、1月,1年
B、1天,2年
C、1天,1年
D、1月,2年
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170、单项选择题 上海银行的SWIFT代码是()。
A、BOSHCNSH
B、BOSHBACN
C、BOTKCNSH
D、BOSHCNBA
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171、单项选择题 贷记凭证的有效期为3天,客户签发一张贷记凭证,日期为1月22日(周五),有效期至()为止。
A、1月25日
B、1月26日
C、1月27日
D、1月28日
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172、单项选择题 办理汇出汇款业务时,各对私网点应在境外汇款申请书上批注“()”字样。
A、已审核,并且注明汇款性质。
B、已付款,并且注明付款金额。
C、已收费。
D、已收费,并且注明收费币种金额。
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173、多项选择题 上海银行核心业务系统权限业务授权重大违规处理范围包括()。
A、操作员未按规定录入数据,故意规避控制的。
B、操作员自制凭证或操作任务书,没有提供依据的。
C、授权人员未按规定审核,致使权限业务失控的。
D、操作员和授权人员相互勾结,故意逃避控制的。
E、操作员唆使客户填写虚假信息,逃避银行监督的。
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174、单项选择题 目前,上海银行外币票据退票手续费是人民币()元。
A、60
B、100
C、50
D、200
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175、多项选择题 ()是银行凭借客户提供的一定有价值的商品物质或有价证券作为抵押(质押)而发放的贷款。
A、抵押贷款
B、质押贷款
C、保证贷款
D、信用贷款
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176、单项选择题 核心业务系统中分、支行管理员用户由下列()部门进行维护。
A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、分、支行会计管理部门
D、总行信息技术部
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177、问答题 外汇兑换包括哪些业务?
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178、单项选择题 会计工作计分卡作为会计机构、人员会计档案,应由保管单位装订保管()后自行销毁。
A、1年
B、2年
C、3年
D、5年
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179、单项选择题 以下业务只能到原存款账户开户行办理的是()。
A、电子借记卡正式挂失
B、存款证明提前注销
C、开立存款证明
D、有权机关查询、冻结个人客户存款(养老金账户除外)
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180、多项选择题 以下()款项性质为现汇。
A、所有从境外汇入的汇款
B、所有从中行划入的汇款
C、从境外汇入后直接存入贷记卡的汇款
D、从境外汇入后直接存入电子借记记卡的汇款
E、从中行转入的注明是现汇的款项
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181、单项选择题 借款合同到期(含展期后到期)后,借款人不能归还的贷款,将全部或部分款项通过分录转入()科目核算。
A、其他贷款
B、逾期贷款
C、呆滞贷款
D、呆账贷款
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182、问答题 核心业务系统中,网点和柜员日终账务结平的标志是什么?
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183、多项选择题 外币单位定期存款期限分为():
A、一个月
B、三个月
C、半年
D、一年
E、三年
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184、单项选择题 代发养老金账户的存款人死亡,其直系亲属来办理账户销户,无法办理遗产继承公正的,相关存款余额在()以内(含)的,可由网点会计负责人(路支行行长或会计主管)审核签字后办理。
A、5000元
B、3000元
C、1000元
D、10000元
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185、单项选择题 上海银行委派会计人员工作报告书的报告期限为()。
A、季后3个工作日
B、季后5个工作日
C、季后10个工作日
D、季度末月25日
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186、单项选择题 票据被拒绝承兑、拒绝付款或者超过付款提示期限的,不得背书转让;若转让的,()应当承担票据责任。
A、背书人
B、出票人
C、收款人
D、银行
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187、单项选择题 会计主管工作绩效管理考核是由()部门负责。
A、总行会计结算部
B、派驻营业机构
C、委派单位
D、分支行会计结算部
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188、多项选择题 以下现金业务描述正确的是()。
A、现金业务必须当日记账、日账日清。
B、存入现金先记账后收款,付出现金先付款后记账。
C、领入他行钞券,可以直接按捆交接。
D、收款时发现客户长短款,应将款项全部退还客户。
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189、单项选择题 网点上解现金应缮制一式二联解现报单,()加盖“签证章”后连同现金一并送交所属金库。
A、付出联
B、收入联
C、借方联
D、贷方联
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190、多项选择题 异地建筑施工及安装单位申请开立临时存款账户,应向银行出具其营业执照正本或其隶属单位的营业执照正本,以及()。
A、施工及安装地建设主管部门核发的许可证或建筑施工及安装合同
B、临时经营地工商行政管理部门的批文。
C、其基本存款账户开户许可证正本(或开户核准通知书正本)
D、以上皆是
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191、单项选择题 境外个人罗宾先生于2009年上半年办理了四次结汇业务,具体情况如下:3月2日在建行办理储蓄账户内结汇26000美元,4月8日在上海银行办理储蓄账户内结汇22000美元.5月16日在上海银行办理手持现钞结汇3000美元,6月23日在建行办理储蓄账户内结汇6000美元。罗宾先生从第()次结汇开始,应向银行提供相关证明材料后方可办理。
A、一
B、二
C、三
D、四
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192、单项选择题 整存整取储蓄存款起存金额为人民币()元或等值()美元。
A、50,10
B、100,50
C、100,10
D、50,5
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193、单项选择题 A公司已在上海银行开立一般存款账户,现要求变更为基本存款账户,应提供下列()资料。
A、一般存款账户销户资料
B、基本存款账户开户资料
C、按基本存款账户开户要求补充原一般存款账户开户未提供的资料
D、一般存款账户销户资料及基本存款账户开户资料
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194、单项选择题 关于个人结售汇代码,以下描述正确的是()。
A、结汇是以1或2开头
B、非居民业务是以05或06结尾
C、经常项目结售汇是以2或4开头
D、购汇是以05结尾
E、居民结汇是以3开头,以05结尾
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195、单项选择题 客户可通过中央国债公司语音复核系统进行电子国债查询,其初始密码为()。
A、国债托管本密码
B、资金账户密码
C、身份证号码后六位(非数字忽略,不足前补0)
D、962888
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196、多项选择题 以下业务需要会计主管授权的有()
A、银行汇票签发
B、银行汇票兑付
C、银行汇票超过付款期限付款
D、有缺陷银行汇票的解付
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197、单项选择题 存款人因异地临时经营活动可在活动地开立一个()。
A、基本存款账户
B、一般存款账户
C、专用存款账户
D、临时存款账户
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198、单项选择题 目前,上海银行兑付美元旅行支票的费率是()。
A、7.5‰
B、10‰
C、12‰
D、15‰
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199、多项选择题 实行综合柜员制的柜员必须在()进行轧账。
A、营业日营业前
B、营业日中午
C、营业日终了
D、临时离柜前
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200、多项选择题 营业机构应对存款人提供的有效身份证件的()等要素进行审查。
A、证件种类
B、证件号码
C、证件有效期
D、发证机关
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201、问答题 因建档不成功而被退卡的印鉴卡,如需开户单位前来更换的,开户网点应如何办理手续?
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202、多项选择题 上海银行代收业务是指通过本行渠道经办的各类对私中间业务,包括()。
A、代收公用事业费
B、代收财政非税
C、代收银房通房款
D、代收保险费
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203、单项选择题 定活两便储蓄存款的起点金额为()。
A、10元
B、50元
C、100元
D、200元
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204、问答题 贷款还清后客户要领出抵押及质押品,如何办理付出及交接手续?
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205、单项选择题 下列不属于常见的洗钱方式的是()。
A、现金走私
B、注册空壳公司,虚拟交易
C、保密天堂
D、毒丸计划
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206、问答题 简述系统控号类重要空白凭证的柜员轧账流程。
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207、多项选择题 下列()为会计主管应遵循的职业道德准则。
A、勤勉谨慎
B、专业尽责
C、团队合作
D、客观公正
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208、单项选择题 (),营业网点通过联网核查系统未查到疑义信息反馈,营业网点视同客户居民身份信息核实通过,并在疑义信息登记簿上予以注明。
A、一周内
B、二周内
C、一个月内
D、二个月内
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209、单项选择题 办理定期借记业务无需提供下列()材料。
A、付款人和付款行签订的“付款授权书”
B、收款人和收款行签订的“收款委托书”
C、收款行和付款行签订的“定期借记协议”
D、收款人和付款人签订的“收费合同”
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210、单项选择题 手工账簿应()与业务系统余额核对,确保余额一致。
A、每日
B、每周
C、每旬
D、每月
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211、多项选择题 关于挂失止付撤销以下说法正确的()
A、银行汇票出票行受理挂失止付之日起12日内没有收到人民法院止付通知书的,自第13日起撤销挂失止付。
B、银行本票出票行受理挂失止付之日起12日内没有收到人民法院止付通知书的,自第13日起在行内业务系统撤销挂失止付。
C、银行汇票出票行受理挂失止付之日起5日内没有收到人民法院止付通知书的,自第6日起撤销挂失止付。
D、银行本票出票行受理挂失止付之日起5日内没有收到人民法院止付通知书的,自第6日起在行内业务系统撤销挂失止付。
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212、多项选择题 目前在上海银行使用支付密码的支付结算凭证有()。
A、支票
B、贷记凭证
C、业务委托书
D、商业承兑汇票
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213、多项选择题 银团贷款业务的会计核算应遵循()的原则。
A、及时处理
B、准确核算(代理行、参与行分别反映)
C、谁是参与行谁负责管理
D、谁代理谁负责管理
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214、问答题 哪些外币票据可以买入?
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215、单项选择题 2009年3月5日,某企业持未到期商业汇票一张到上海银行申请贴现,票面金额100万元整,贴现利率3.6%,票据到期日为2009年8月31日(星期一),该商业汇票的承兑人为同城的某商业银行,该笔贴现的贴现利息应为()元。
A、18400
B、18500
C、18600
D、17900
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216、单项选择题 对于存款人已死亡,其在上海银行的所有存款(含储蓄存款、国债、理财产品等)累计不超过()元的小额存款继承过户或支取,如存款人直系亲属办理公证手续存在实际困难的,分支行可凭其提供的相关证明文件,由分支行会计分管行长签字审批后,予以通融办理。
A.5000元
B.10000元
C.20000元
D.50000元
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217、单项选择题 支行要将USD2000.00划总行,应划入()账户。
A、总行11230
B、分支行11230
C、视不同情况而定
D、以上都不正确
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218、单项选择题 以下对ATM装钞手续描述错误的是()。
A、账务处理人员根据现金付出实物进行记账,打印现金贷方凭证。
B、现金操作人员装钞时,应按现金实物金额输入机具,并打印ATM装钞记录。
C、机具装钞流水记录复印后,加盖现金操作人员私章,交核心业务系统账务处理人员作传票附件。
D、办理装钞前,必须先保持ATM停止对外服务。
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219、单项选择题 活期一本通存折内人民币账户自动休眠后,客户再次办理业务时,须先办理账户()手续。
A、激活
B、改密
C、挂失
D、清户
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220、多项选择题 客户由他人代理办理业务时,营业机构应对()或者其他身份证明文件进行核对并登记。
A、两人的代理协议
B、代理人的身份证件
C、被代理人的委托书
D、被代理人的身份证件
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221、问答题 因赠予、抵债等原因发生电子国债清偿过户时,柜员应如何操作?
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222、多项选择题 境外居民个人持外币现钞每人每天存储等值5000美元以上的,凭()办理。
A、本人有效身份证件
B、本人外汇收入证明
C、经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据
D、《非居民个人外汇收支情况表》
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223、单项选择题 银行承兑汇票贴现时,贴现银行计算利息的公式为()。
A、票据金额×签发日至到期日差额天数×日贴现利率
B、票据金额×签发日至到期日差额天数×月贴现利率
C、票据金额×贴现日至到期日差额天数×日贴现利率
D、票据金额×贴现日至到期日差额天数×月贴现利率
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224、单项选择题 CDS机具流水账由各单位自行保管,保管期限为()。
A、十五年
B、十年
C、五年
D、一年
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225、单项选择题 目前在涉及到外汇现钞进出的情况下,上海银行各外汇对私网点都可以受理下列()币种。
A、港币、美元、日元、欧元
B、英镑、瑞士法郎、澳大利亚元
C、新加坡元、加拿大元
D、新台币
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226、单项选择题 根据国际惯例规则,开证银行在单证不符情况下,在银行合理工作日内可以拒付,但不符点提出().
A、应一次性完整提出
B、征求开证申请人同意后一次性提出
C、在合理银行工作日内可以分次提出
D、开证申请人不同意拒付,开证行不得拒付
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227、单项选择题 下列关于通知存款支取利息计算的描述,不正确的是()。
A、按支取日挂牌公告的相应利率和实际存期计息,利随本清。
B、部分支取,支取部分按支取日挂牌公告的相应档次通知存款利率计息。
C、部分支取,其余部分如不低于起存金额则由签发银行按原开户日计算存期,开具新“证实书”。
D、部分支取,其余部分如低于起存金额则清户,按清户日挂牌公告的相应档次通知存款利率计息。
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228、单项选择题 柜员现金收付、整点、保管过程中发生实错金额在()元(含)以上,()元(不含)以下为现金重大差错金额。
A、100,500
B、500,1000
C、1000,5000
D、5000,10000
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229、多项选择题 客户到网点办理个人网银签约业务,并申请USBKEY一个,手续费58元,卡内扣款,手续费收取系统自动入账的会计分录为()。
A、借:211-001活期储蓄存款58元或借:217-002-004申卡电子借记卡存款58元
B、贷:211-001活期储蓄存款58元或贷:217-002-004申卡电子借记卡存款58元
C、贷:513-005出售凭证工本费收入58元
D、借:513-005出售凭证工本费收入58元
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230、问答题 各营业网点进行登记查询票据信息时,不得有以下行为(存在以下行为的,人民银行将根据相关规定停止相关金融机构的查询权限,并予以通报)。
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231、单项选择题 对于外汇活期存款实行()进行结息。
A、按年
B、按日
C、按季
D、按月
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232、单项选择题 下列()业务属定期借记支付业务。
A、代收水、电、煤气等公用事业费业务
B、个人储蓄通存业务
C、个人储蓄通兑业务
D、国库借记汇划业务
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233、问答题 网点柜员日终如何进行核心业务系统现金业务轧账?
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234、问答题 法定代表人A授权B办理单位结算账户的开户手续,并将B的私章作为该账户的预留印鉴私章,则需要提供哪些授权证明材料?
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235、问答题 请写出利生利通知存款以转账方式清户的会计分录。说明:交易行同时为清户账户开户行及资金转入账户开户行。
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236、单项选择题 上海银行ATM机单日累计取款上限为()元。
A、10000
B、20000
C、30000
D、50000
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237、单项选择题 ()用以记录自助机具轧账时收回的现金实际数量和长短款情况。
A、自助机具轧账登记簿
B、自助机具差错登记簿
C、自助机具工作日志
D、银行卡吞没卡登记簿
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238、单项选择题 办理纸质汇票委托查询时,非查询主体应向其开户行提供真实有效的()和《上海银行商业汇票委托登记/查询申请书》。
A、非查询主体的经办人身份证件
B、纸质商业汇票
C、申请委托的查询的情况说明
D、非查询主体的机构证件
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239、单项选择题 利生利通知存款的起存金额为(),以()递增。
A、5万,100元
B、10万,1000元
C、5万,1000元
D、5万,1万元
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240、单项选择题 目前,上海银行兑付欧元旅行支票的费率是()。
A、0.02
B、0.01
C、0.0075
D、0.015
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241、单项选择题 以下()用于核算自助设备现金短款情况。
A、101-001科目
B、101-004科目
C、177-001-003科目
D、277-001-003科目
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242、单项选择题 私人汇出款通过中行支付时,该笔款项性质必须为()。
A、现钞
B、现汇
C、现钞、现汇都可
D、以上都不对
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243、多项选择题 美国运通旅行支票有以下假票:仿造支票和()。
A、伪造签名
B、序号变造
C、面值变造
D、币种变造
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244、单项选择题 通过中行转入的汇款,其款项性质应为()。
A、现钞
B、现汇
C、中行入帐通知书上必须注明,否则无法确定
D、以上都不正确
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245、单项选择题 委派单位委任会计主管后,应及时向()部门备案。
A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、所在分、支行行长室
D、所在分、支行会计管理部门
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246、多项选择题 自然人客户的“身份基本信息”,除姓名、身份证号码、联系方式外,还应包括下列()等内容。
A、国籍
B、证件有效期限
C、职业
D、客户经常居住地
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247、多项选择题 委托他人代为办理解挂失、挂失补发以及支取存款手续的,应提供()。
A、存款人和代理人的有效身份证件
B、挂失申请书回执联
C、存款人经过公证的委托书
D、存款人和代理人的关系证明
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248、问答题 客户于2009年9月10日现金存入定期15000元,存期半年,利率1.98%,于2010年3月10日支取现金,请计算实际存款天数和支取时应该支付的本息金额。(请写明计算经过)
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249、单项选择题 上海银行()不可受理个人存款口头挂失的解挂失业务。
A、非开户网点
B、非原口头挂失网点
C、非开户网点所属管辖行
D、客户服务中心
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250、单项选择题 关于遇外币票据退票时分支行的处理,下列最合适的选项为()。
A、收取上海银行退票手续费
B、收取境外银行退票手续费
C、应在台账中登记退票情况,在退票通知回执上加盖业务章后退回总行
D、以上都需要
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251、单项选择题 在签约平台中,负责代发/代扣单位信息的激活管理、进行网点业务数据处理和相关查询等业务的柜员是()。
A、一般柜员
B、高级柜员
C、主管柜员
D、对私总行专柜柜员
E、对私总行主管
F、客户座席
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252、单项选择题 单位通知存款部分支取后剩余10万元,剩余部分应按下列()处理。
A、由签发银行按原开户日计算存期,开具新“证实书”。
B、对账户做清户处理,按清户日挂牌活期利率计息,办理支取手续并销户。
C、对账户做清户处理,如部分支取时已通知的,按清户日挂牌通知存款利率计息。
D、对账户做清户处理,按清户日挂牌通知存款利率计息,办理支取手续并销户。
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253、多项选择题 考虑客户的行业特点或账户属性,下列属于低风险客户的是()。
A、各级党政机关、国家权力机关
B、非盈利社会事业单位
C、律师事务所
D、宗教团体
E、金融机构
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254、多项选择题 对于整存整取定期储蓄存款,以下何种情况不得清户().
A.当天开立的定期存单
B.倒起息开户的,当天不能清户
C.有挂失、冻结标志的定期存款
D.其他禁止清户的。
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255、单项选择题 下列关于贴现贷款归还描述错误的是()。
A、当收到贴现款项时,到期日(或托收到期日)日终系统自动归还贴现贷款。
B、下一工作日打印一式二份清算通知书,一联作上一日还款凭证,另一联交风险管理部门。
C、托收到期日前若已托收入账,应填写还款凭证手工还款。
D、到期日(或托收到期日)收到贴现款项,柜员应填写还款凭证手工归还贴现贷款。
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256、多项选择题 会计凭证根据凭证格式、用途和结算方式不同分为基本凭证、特定凭证和票据凭证。()
A、基本凭证
B、特定凭证
C、票据凭证
D、单式凭证
E、复式凭证
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257、单项选择题 原则上,以下()业务应由存款人持本人有效证件亲自至本行营业机构办理。
A、活期一本通存折正式挂失
B、开立个人存款证明
C、电子借记卡密码挂失
D、未满16周岁的未成年人开立活期一本通账户
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258、多项选择题 个人贷记业务的办理对象为持有上海银行()的客户。
A、活期一本通
B、申卡借记卡
C、申卡信用卡
D、单位借记卡
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259、单项选择题 客户认购基金,如果认购交易日为(T日),那么认购信息确认日应为()。
A、T日
B、T+1日
C、T+2日
D、T+3日
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260、多项选择题 关于有价单证的领入、使用、保管,下列说法正确的是()。
A、各支行向总行金库领入后须在监控下逐份清点数量、核对起讫号码,并当天入账。
B、如发现多缺、号码错误等情况应立即与总行金库联系,同时报总行会计结算部后,方可发售或使用。
C、有价单证应按号码起讫顺序发售,不得跳号发售。
D、有价单证的保管和交接手续应视同现金管理。
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261、多项选择题 以下单位贷款的计息规则正确的有()。
A、每日计息
B、按季结息
C、固定利率按合同利率执行到期,遇利率调整,不分段计息
D、浮动利率遇利率调整,不分段计息
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262、单项选择题 下列会计科目中属于资产负债共同类科目的是()。
A、暂收及应付款
B、短期贷款
C、暂付及应收款
D、外汇买卖
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263、单项选择题 教育储蓄到期支取,如果不能提供“接受非义务教育的学生身份证明”,六年期按开户日()定期储蓄存款利率计息,并按有关规定征收储蓄存款利息所得税。
A、五年期整存整取
B、五年期零存整取
C、五年期存本取息
D、活期储蓄
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264、多项选择题 境内居民个人与其直系亲属境内之间外币账户资金的划转,仅限于申请人与收款人双方为()。
A、亲兄弟姐妹
B、父(母)子(女)
C、配偶
D、祖父母与孙子女、外祖父母与外孙子女
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265、多项选择题 银行汇票出票行在受理银行票据挂失时,应审核()。
A、挂失止付通知书内容是否填写齐全
B、银行汇票是否为上海银行出票或上海银行代理付款的
C、审核来人身份,并留存身份证件复印件
D、收到代理付款行对该银行汇票确未付款的查复
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266、问答题 简述批量代扣业务扣款后的会计分录和处理手续。
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267、单项选择题 用于核算和反映活期一本通存折的领入、使用、作废等情况的会计科目为()。
A、702重要空白凭证
B、703代保管有价值品
C、713银行卡业务代保管有价值品
D、717代保管物品
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268、多项选择题 个人外汇汇入汇款卷宗包括()。
A、汇入汇款电文或中行入帐通知书复印件
B、11230卡片帐
C、如需申报,还需要涉外收入申报单
D、收款人身份证复印件
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269、多项选择题 定期借记收费合同应包括下列()内容。
A、收费合同号码
B、发票(收据)传递方式
C、收、付款人账号及开户银行
D、收费周期
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270、单项选择题 支付密码器自停用日起()内,申请人可申请重新启用;自停用日起()后,系统将进行挂失处理,已挂失的支付密码器不能再启用。。
A、60天,60天
B、30个工作日,30个工作日
C、30天,30天
D、60个工作日,60个工作日
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271、单项选择题 某企业需向外地汇出一笔货款,货款金额为人民币三十万元正,到开户网点办理了大额支付系统汇兑业务,需支付()费用。
A、5.50
B、6.50
C、10.50
D、15.50
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272、单项选择题 支票磁码的()域,应由提出行打码。
A、交易码
B、账号
C、序号
D、银行号
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273、单项选择题 2010版汇票采用了()双色底纹。
A、蓝绿
B、红蓝
C、黄绿
D、蓝黄
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274、多项选择题 关于小额支付系统的轧差,下列描述错误的是()。
A、系统对未通过净借记限额检查的普通贷记、定期贷记、普通借记回执、定期借记回执业务作拒绝处理。
B、系统对未通过净借记限额检查的实时贷记回执、实时借记回执业务作拒绝处理。
C、系统对未通过净借记限额检查的实时贷记回执、实时借记回执业务作排队等待轧差处理。
D、系统对未通过净借记限额检查的普通贷记、定期贷记、普通借记回执、定期借记回执业务作排队等待轧差处理。
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275、多项选择题 单位定期存款支取时,可将款项划转至下列()账户。
A、存款人基本存款账户
B、原款项划来账户
C、上级账户
D、存款人同户名的任一账户
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276、单项选择题 在进行现金付款业务配款时,应合理搭配票面,配款完毕应坚持()。
A、一笔一清
B、钞券点清
C、内外分清
D、自复平衡
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277、多项选择题 异地建筑施工单位名称后加项目部名称申请开立临时存款账户,应向开户银行出具下列()证明文件。
A、建筑施工单位开立临时存款账户所需证明文件
B、建筑施工单位的基本存款账户开户许可证
C、相关建筑施工和安装合同
D、建筑施工单位法定代表人或负责人的身份证件
E、项目负责人的身份证件
F、建筑施工单位授权项目部开户的授权书.
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278、单项选择题 根据上海银行各项业务会计审核制度的要求,()以资料完整性、会计凭证真实性和合规性以及资料中相关要素,如出账金额、日期、审批人、有关客户信息等内容为审核要点。
A、A级终审人员
B、B级审核人员
C、一般操作员
D、高级高柜
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279、多项选择题 美国运通旅行支票共有7个币种,分别是USD、EUR、JPY、AUD和()。
A、CHF
B、HKD
C、CAD
D、GBP
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280、多项选择题 下列关于贴现票据的保管描述正确的有()。
A、贴现票据需设专职双人保管。
B、贴现票据应保管在简易库房专用钢箱内。
C、特殊情况下可保管在监控范围下的保险箱内。;
D、特殊情况下可直接保管在钢箱内。
E、营销部门交回实地查询的票据时,柜员应双人重新审核后保管。
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281、单项选择题 柜员收缴假币时,必须当场将假币进行换人复核,应当客户面在假币上加盖()。
A、假币收缴专用章
B、“假币”章
C、全兑章
D、半兑章
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282、单项选择题 办理汇入汇款申报时,不可以出现的是()。
A、赡家款
B、工人汇款
C、亲友赠送
D、以上都不可以
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283、问答题 办理柜面现金业务应遵循哪些原则?
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284、单项选择题 符合贴现条件的商业汇票有()。
A、由出票人或承兑人在银行承兑汇票上填明“不得转让”字样的。
B、转让给二人以上,即两个以上被背书人各获部分转让款的。
C、真实合法且要素齐全,背书连续的,符合《票据法》等有关要求。
D、由背书人在汇票背面填明“委托收款”字样,被背书人又转让的。
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285、多项选择题 以下对保证金存款账户管理要求正确的有()。
A、不预留存款人签章
B、不办理账户申报手续
C、不签发开户证实书
D、不出售结算凭证
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286、单项选择题 各单位()对个人VIP客户经理所承担的柜员角色,应按柜面员工标准进行统一管理。
A、个人金融部
B、会计结算部
C、风险管理部
D、路支行
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287、单项选择题 上海银行单位利生利存款的起存金额为()。
A、5万元
B、10万元
C、50万元
D、100万元
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288、单项选择题 外汇业务中,票汇是按汇款人的要求,()开立以上海银行为付款行的汇票,交由汇款人自行寄送给收款人,由收款人持票取款的汇款方式。
A、代理行
B、账户行
C、汇出行
D、解付行
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289、单项选择题 核心业务系统日常操作员权限设置操作任务书一般应提前()提交至管理员,否则可不予受理。
A、半个工作日(处理当日)
B、半个工作日(非处理当日)
C、一至三个工作日(含启用当日)
D、一至三个工作日(不含启用当日)
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290、问答题 经营单位在受理商业汇票贴现前,应双人审核哪些汇票要素?
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291、单项选择题 外库向内库领用重要空白凭证时,柜员领用数量不得超过()的用量;因特殊原因需要多领,最多不得超过()用量。
A、一周,一个月
B、二周,一个月
C、一周,二周
D、10天,20天
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292、单项选择题 电子商业汇票的提示付款期自票据到期日起()日,最后一日遇法定节假日、大额支付系统非营业日、电子商业汇票系统非营业日顺延。
A、3
B、10
C、30
D、60
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293、单项选择题 下列关于公司金融客户经理代客户办理业务的表述,正确的是()。
A、可以持客户签发的支付凭证办理支付业务,也可以持客户已背书“委托收款”的票据办理委托收款业务。
B、开户行专柜受理由客户经理代办的,单笔金额在50万元以上支付业务时,应事先与委托单位指定的联系人电话核实。
C、开户行应在每季度初3个工作日内,通过邮寄方式,向由客户经理代办业务的开户单位发送上月末《余额对账单》。
D、客户经理可以代客户申请开立、变更和撤销单位银行结算账户。
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294、单项选择题 指纹管理产生的系统操作任务书、员工指纹采集表,专夹保管、按月装订、入档保管,保管期限为()。
A、永久
B、长期
C、15年
D、5年
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295、单项选择题 商业汇票贴现底卡的排列顺序为()。
A、贴现受理日
B、汇票签发日
C、汇票到期日
D、任意排列
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296、单项选择题 注册验资不成功办理销户时,如开户银行之前已回复《银行询证函》的,应当要求缴款人提供()。
A、承办验资的会计师事务所出具的《验资款退通知书》
B、工商行政管理机关不予受理通知书
C、《银行询证函》原件
D、承诺书
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297、问答题 网点在清点领入的他行钞券时如发现假币应如何处理?
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298、单项选择题 办理汇出汇款业务时,如果为本金保证付款手续费应事先加收()。
A、USD10.00或者CNY80.00
B、USD15.00或者CNY120.00
C、USD20.00或者CNY160.00
D、USD25.00或者CNY200.00
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299、单项选择题 ()机构及其分支机构负责对金融机构的大额交易和可疑交易报告情况进行监督。
A、反洗钱监测中心
B、银监会
C、中国人民银行
D、反洗钱情报中心
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300、问答题 核心业务系统柜员日终账务结平标志是什么?
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