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银行柜员考试：上海银行柜员考试找答案（强化练习）
2023-09-03 21:13:33 来源:91考试网 作者:www.91exam.org 【大 中 小】
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1、多项选择题  上海银行会计业务印章的种类包括（）。

A、会计业务类专用章
B、出纳业务类专用章
C、储蓄业务类专用章
D、财务类专用章


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2、单项选择题  下列上海银行电子银行类用户分类中，（）负责为个人客户办理电子银行签约、数字证书管理和电子银行查询及打印等业务。

A、一般柜员
B、高级柜员
C、主管柜员
D、一般座席
E、特殊座席


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3、单项选择题  一般情况下（原则上），以下业务可以由代理人办理的是（）。

A、基金账户签约
B、存单挂失
C、人民币理财产品认购
D、申请配折卡


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4、单项选择题  “261-002其他应付款－待划转银团贷款”科目的性质是（）。

A、客户类内部账户
B、客户账户
C、内部账户
D、结算账户


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5、单项选择题  下列（）部门负责对全行权限设定、权限授予和业务操作的各环节进行定期或不定期检查，确保权限事项得到有效的控制，授权权限得到合理配置和使用。

A、总行产品开发部
B、总行营运管理部
C、总行会计结算部
D、总行审计部


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6、单项选择题  上海银行宁波分行的SWIFT代码是（）。

A、BOSHCNSHAB
B、BOSHCNHS
C、BOSHCNSHNBA
D、BOSHCNSHNJA


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7、问答题  贷款还清后客户要领出抵押及质押品，如何办理付出及交接手续？


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8、多项选择题  以下对现金接库工作要求描述正确的是（）。

A、接库值班柜员接库时，应双人会同验看封签、锁具是否完好，有无被揭封、开锁等现象。
B、接库值班柜员接库时，应清点库箱只数、领现件数与金库交接库登记簿、网点昨日留存的入库交接清单核对是否一致，无误后与金库押运员办理交接手续。
C、营业网点应落实每天双人接送库。
D、如接送库值班人员为非库款汇总柜员的，库款汇总柜员无须与接送库值班柜员办妥库款箱（包）交接手续。


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9、多项选择题  下列（）外汇账户开立时须经外汇局批准。

A、经常项目外汇结算账户
B、外汇资本金账户
C、外债专户
D、外汇储蓄账户
E、外商投资临时账户
F、保证金户


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10、问答题  简述会计业务印章保管和使用要点。


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11、多项选择题  2010版银行票据中，（）、（）新增安全线。

A、汇票
B、支票
C、非清分机本票
D、清分机本票


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12、问答题  请简述贴现票据的保管原则。


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13、单项选择题  柜员现金收付、整点、保管过程中发生现金长款应于（）进行挂账处理。

A、177科目
B、277科目
C、191科目
D、291科目


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14、单项选择题  会计部门办理贴现业务时，实付贴现金额是（）

A、实付贴现金额=票面金额—贴现利息
B、实付贴现金额=票面金额—贴现利息—税率
C、实付贴现金额=票面金额—贴现利息—手续费


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15、单项选择题  除储蓄、已纳入工资手册管理的工资性支出和农副产品采购支出外，各单位对单笔或当日累计超过（）万元（含）的现金支取，应要求开户单位填写《大额现金支取登记审批表》。

A、1
B、5
C、10
D、50


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16、多项选择题  总行已经清分到支行的一笔私人外汇汇入汇款，收款人账号户名都正确但客户资料内没有联系电话，支行可以（）。

A、根据客户资料内的联系地址发挂号信通知收款人。
B、头寸划回总行，并填写外汇汇入汇款项下查询修改转汇和退汇业务操作申请书办理退款手续。
C、暂不处理，等待收款人来查询。
D、填写外汇汇入汇款项下查询修改转汇和退汇业务操作申请书，通过总行向汇款人查询。


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17、问答题  如何理解“个人旅行支票按照外币现钞有关规定办理”？


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18、问答题  一客户2007年9月1日在上海银行存入10000元定活两便存款，支取日为2008年10月15日，计算税前利息为多少？实付本息（税后）为多少？请写明计算过程。（其中，2007年9月1日一年其储蓄存款利率为3.6%，利息税率为5%，自2008年10月9日期免征利息税，2008年10月15日的一年期储蓄存款利率为3.87%）


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19、多项选择题  当账务或报表差错单位发生以下（）情况时，应向总行有关业务归口管理部门提出调整需求。

A、已影响到上日及以前报表科目归属或金额的准确性，且超出本单位调账范围的
B、已影响到上日及以前报表科目归属或金额的准确性，但未超出本单位调账范围的
C、虽未超出调账范围，但在报表日发生的会影响对外报送报表的
D、与柜员操作无关的、单纯由系统原因产生的错账


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20、单项选择题  用于核算和反映活期一本通存折的领入、使用、作废等情况的会计科目为（）。

A、702重要空白凭证
B、703代保管有价值品
C、713银行卡业务代保管有价值品
D、717代保管物品


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21、多项选择题  各单位发生下列（）情况必须立即上报总行。

A、中国人民银行或其他反洗钱监管部门反洗钱现场检查
B、中国人民银行或其他反洗钱监管部门要求本单位协助查询的涉嫌洗钱事项
C、各单位发现明显涉嫌犯罪、已报当地公安机关并予以立案的可疑交易事项
D、各单位协助法院进行的账户冻结


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22、单项选择题  下列关于大额支付系统参与者的描述，错误的是（）。

A、发起行是向发起清算行提交支付业务的参与者。
B、国家处理中心是接收、转发支付信息，并进行资金清算处理的机构。
C、发起清算行不可作为发起行向支付系统发起支付业务。
D、发报中心是向国家处理中心转发发起清算行支付信息的城市处理中心。


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23、单项选择题  个人存款类资金证明的有效期限由申请人确定，最短为（）。

A、1天
B、15天
C、30天
D、1个月


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24、多项选择题  客户提供的有效身份证件包括下列（）。

A、居民身份证
B、武警证
C、军官证
D、社会保障卡
E、户口簿
F、驾驶执照


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25、单项选择题  某事业单位申请开立基本存款账户，提供了单位名称为A、B两个并列抬头的事业单位登记证书，及单位名称为B的组织机构代码证，则可开立账户名称为（）的基本存款账户。

A、A
B、B
C、A或B
D、A+B


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26、单项选择题  办理款项交接时，（）应填写二联款项交接凭证，加盖名章，并根据款项交接凭证进行系统交易。

A、综合柜员
B、交收柜员
C、交付柜员
D、会计主管


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27、多项选择题  受理行经办专员受理有权机关协助扣划业务时，应按审核下列（）内容。

A、工作证件、执行公务证是否为执行人员本人的证件，是否在有效期内
B、对已冻结存款实施扣划的，其协助扣划存款通知书的有权机关是否为原冻结客户存款的有权机关
C、协助扣划存款通知书上记载的被执行人与生效的法律文书或决定书上的义务人是否一致
D、协助扣划存款通知书上填写的扣划存款的账户与原冻结存款账户是否一致


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28、单项选择题  某企业2009年5月8日持同城某银行开出的一张银行承兑汇票来上海银行办理贴现，票面金额10万，贴现利率3.6％，该票到期日为2009年8月12日（星期三），某企业应承担的贴现利息为（）。

A、990元
B、960元
C、1152元
D、1188元


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29、单项选择题  以下（）产品在上海银行不通兑，须至原开户行办理清户手续。

A、大额可转让储蓄定期存款
B、房屋定期有奖储蓄
C、生肖存单
D、固定面额定活两便


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30、单项选择题  上海以外地区分行的会计核算质量考核结果应于（）内报总行会计结算部。

A、季后3个工作日
B、季后5个工作日
C、季后10个工作日
D、季度末月25日


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31、单项选择题  电子国债的起存金额为（）。

A、100元
B、10元
C、50元
D、1000元


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32、多项选择题  印章保管人员临时离岗应使用（）办理印章交接手续。

A、会计业务印章管理登记簿
B、印、压、证临时交接登记簿
C、会计业务印章使用记录单
D、印章颁发凭证


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33、单项选择题  目前，上海银行外币票据退票手续费是人民币（）元。

A、60
B、100
C、50
D、200


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34、单项选择题  针对电子国债业务，有权机关如果需要将扣划资金划给非个人，应使用（）。

A、非交易过户
B、清偿过户
C、提前兑取
D、到期兑付


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35、单项选择题  借款合同到期（含展期后到期）后，借款人不能归还的贷款，将全部或部分款项通过分录转入（）科目核算。

A、其他贷款
B、逾期贷款
C、呆滞贷款
D、呆账贷款


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36、多项选择题  下列关于单位通知存款按活期存款利率计息的描述，正确的是（）。

A、实际存期不足通知期限的，支取部分按活期存款利率计息。
B、未提前通知而支取的，支取部分按活期存款利率计息。
C、已办理通知手续而不支取或在通知期限内取消通知的，通知期限内按活期存款利率计息。
D、已办理通知手续而提前支取或逾期支取的，支取部分按活期存款利率计息。


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37、单项选择题  下述关于余额对账单回收的要求，（）的描述有误。

A、收到回复联，应认真审核经未达账务调整后的上海银行和单位的账面余额是否相符。
B、应审核开户单位是否加盖公章或印鉴，如加盖印鉴的，应核验是否与预留印鉴一致。
C、审核无误后，审核人员应加盖个人名章予以确认。
D、对不符合要求的对账单，应重新联系客户后，替客户修正。


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38、单项选择题  IBAN的构成：由最长不超过34位的数字和字母组成，账号首两位表示（）。

A、国家
B、城市
C、银行
D、币种


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39、单项选择题  某公司存入一笔六个月定期存款，存期从4月1日至10月1日。D公司于10月8日办理支取，存期共计（）天。

A、191
B、187
C、180
D、188


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40、多项选择题  开具个人存款证明时需注意（）。

A、审核申请人或代理人身份证件。
B、审核申请人的开具存款证明申请书所填户名、账号是否正确、存单是否挂失、冻结等情况。
C、审核“权限操作任务书”填写的内容与存单、申请书的内容是否一致，存单是否有效。
D、对“存款证明”的打印内容与储蓄存单、申请书上的各类要素进行核对。


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41、多项选择题  （）无需加盖现金清讫章、转讫章、业务章、交换清算章等各类会计业务印章。

A、客户回单或回执
B、内部业务凭证
C、交换提出的票据
D、大、小额支付系统等来账凭证


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42、单项选择题  外币私人汇款应提供客户以下（）信息。

A、英文名称
B、英文地址
C、身份证件号
D、以上都需要


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43、多项选择题  持银行承兑汇票申请贴现，需通过大额支付系统进行查询（）。

A、汇票号码、金额
B、付款人、收款人
C、出票日、到期日
D、汇票金额涂改


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44、单项选择题  中长期贷款的期限（）。

A、在一年以上
B、在五年以上
C、在一年（含）以上
D、在一年以下五年以下


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45、单项选择题  存款人申请重新开立基本存款账户时，除提供相关证明文件外，还应提交（）。

A、经人行核准的原基本存款账户《销户申请书》
B、已开立银行结算账户清单
C、原基本存款账户开户许可证
D、以上皆不需要


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46、单项选择题  票据被拒绝承兑、拒绝付款或者超过付款提示期限的，不得背书转让；若转让的，（）应当承担票据责任。

A、背书人
B、出票人
C、收款人
D、银行


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47、单项选择题  客户如先在A网点开立了活期一本通人民币主账户，之后又到B网点开立外币子账户，之后又到C网点开立人民币子账户，则该外币子账户的开户行为（）。

A、A网点
B、B网点
C、总行营业部
D、C网点


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48、单项选择题  定活两便储蓄存款的起点金额为（）。

A、10元
B、50元
C、100元
D、200元


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49、单项选择题  签发银行汇票、承兑银行承兑汇票、办理商业汇票转贴现和再贴现背书时，应加盖（）。

A、汇票专用章
B、结算专用章
C、业务章
D、交换清算章


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50、单项选择题  美国运通联署的支票（）。

A、提供美元、欧元两个币种
B、提供美元、港币、欧元三个币种
C、允许两个人在支票上签字，但在使用时或者兑付时只要求其中之一在场并签名
D、允许两个人在支票上签字，但在使用时或者兑付时只要求两个人在场并签名


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51、多项选择题  在印鉴建档前应对印鉴卡做如下审核（）。

A、开户单位在印鉴卡背面“单位公章”栏是否加盖公章。
B、账户名称是否与预留印鉴中财务专用章或公章的名称一致。
C、预留多枚私章，且规定组合使用条件的，是否在“使用说明”栏简明填写组合条件或另附书面使用说明。
D、变更印鉴的，印鉴卡背面加盖的原预留印鉴与会计验印系统的建档记录是否一致。


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52、单项选择题  关于电子国债的表述，正确的是（）。

A、电子国债购买后可以随时提前兑取。
B、电子国债不可以办理质押。
C、一个人在同一银行只能开立一个电子国债托管账户。
D、电子国债起购金额为100，但不设置购买上限金额。


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53、多项选择题  电子商业汇票持票人超过提示付款期提示付款被拒付的，且未在提示付款期内发出过提示付款，则可向（）拒付追索

A、出票人
B、前手
C、承兑人
D、保证人


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54、单项选择题  存款风险滚动式检查实行接续滚动的方法，滚动周期为（）。

A、1个月
B、3个月
C、3至6个月
D、6个月


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55、多项选择题  每日现金业务必须通过核心业务系统进行核算，账务做到（）。

A、笔笔清
B、内外清
C、当日记账
D、日账日清


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56、单项选择题  登录“私人票据买入—登记业务时”，付款人/DRAWEE一栏必须输入（）。

A、客户号
B、客户名
C、付款银行
D、以上都不对


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57、多项选择题  下面属于各币种清算的代码是（）。

A、ABA；NO
B、BSB；NO
C、SC；NO
D、BL；NO


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58、单项选择题  根据《个人外汇管理办法》，持有（）的不能认定为境内个人。

A、中华人民共和国居民身份证
B、中华人民共和国护照
C、中华人民共和国武装警察身份证件
D、中华人民共和国军人身份证件


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59、单项选择题  目前，上海银行兑付美元旅行支票的费率是（）。

A、7.5‰
B、10‰
C、12‰
D、15‰


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60、单项选择题  私人汇出汇款通过中行支付时，所填写的中行凭证上的日期应为（）。

A、客户来上海银行办理业务的日期
B、全套凭证送总行的日期
C、中行凭证送达中行的日期
D、以上都不正确


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61、问答题  简述余额对账的频率。


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62、单项选择题  全国支票影像交换系统提入行审查支票影像时，下列（）要素无需审查。

A、支票是否记载银行机构代码。
B、金额是否超过规定金额上限50万。
C、支票是否是按统一规定印制的凭证，是否真实。
D、支票是否加盖交换章。


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63、单项选择题  应由营业网点手工逐笔登记的纸质商业汇票业务为（）。

A、银行承兑汇票的未用退回
B、商业汇票的贴现
C、票据挂失止付或公示催告
D、商业汇票的转贴现


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64、问答题  2009年3月21日发放一笔银团贷款共计10亿元，其中上海银行作为银团贷款牵头行份额为6亿元，其他参与银行份额为4亿元。该银团贷款按季结息，贷款利率为7.11%。2009年6月21日该借款单位账户余额为683万元。请计算上海银行应划给参与银行的利息金额。


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65、多项选择题  单位定期存款的基本规定包括下列（）。

A、单位定期存款实行账户管理，存款时提交“开户申请书”，并预留单位印鉴。
B、单位定期存款不得转让，不得办理证实书的托收，不得用作结算账户，不得提取现金。
C、可办理二次提前部分支取；
D、单位定期存款到期日为例假日的，可在例假日前一天支取，但需扣除到期日与支取日之间天数的利息；例假日后支取的，按逾期支取计算利息。


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66、问答题  核心业务系统网点日终账务结平标志是什么？


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67、单项选择题  自助机具轧账发现长短款必须当天入账，保存好发生长短款业务期间的相关交易流水记录和业务报表，并在接到客户投诉后（）内处理完毕。

A、3日
B、3个工作日
C、5天
D、5个工作日


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68、单项选择题  各单位应（）落实专人对网点其他应收、应付款的使用、结余、核销、清理工作进行检查。

A、每周
B、每月
C、每季
D、每年


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69、单项选择题  如客户对以往缴费情况有疑问，请客户携带缴费的活期一本通或申卡借记卡、缴费凭条和账单至网点，由多媒体自助终端管辖行通过（）查询缴费状态。

A、T24核心系统
B、签约平台
C、银保通平台
D、储蓄系统


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70、单项选择题  （）机构及其分支机构负责对金融机构的大额交易和可疑交易报告情况进行监督。

A、反洗钱监测中心
B、银监会
C、中国人民银行
D、反洗钱情报中心


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71、单项选择题  柜员办理农商行如意卡本代他存款业务发生落账时，现金不得归还客户，收入的现金暂挂（）科目。

A、261-005待清算跨行资金挂账
B、139-005待清算跨行资金挂账
C、407-001系统内往来
D、403-001通存通兑款项


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72、单项选择题  对于存款人已死亡，其在上海银行的所有存款（含储蓄存款、国债、理财产品等）累计不超过（）（含）的小额存款继承过户或支取，如存款人直系亲属办理公证手续存在实际困难的，分支行可凭其提供的相关证明文件，由分支行会计分管行长签字审批后，予以通融办理。

A、1万元
B、2万元
C、5万元
D、10万元


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73、多项选择题  下列有权机关中有权扣划个人存款的是（）。

A、海关
B、人民检察院
C、公安机关
D、法院


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74、单项选择题  对于连续（）余额为零的个人国债账户，银行有权予以注销。

A、2年
B、3年
C、4年
D、5年


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75、问答题  简述核心业务系统柜员轧账包括哪些内容。


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76、单项选择题  人民法院的执行人员来网点办理相关查、冻、扣业务时，应要求其出示（）。

A、工作证
B、执行公务证
C、身份证
D、工作证、执行公务证


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77、多项选择题  出现下列（）情况时，营业机构应当重新识别客户。

A、客户要求变更法人代表
B、客户变更联系电话
C、营业机构获得的客户信息与先前掌握的信息不一致的
D、客户的行为或交易情况出现异常的


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78、多项选择题  以下要素（）为电子商业汇票贴现必须记载下列事项。

A、贴出人签章
B、贴入人签章
C、实付资金
D、贴现利率


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79、单项选择题  营业机构为自然人客户办理人民币单笔（）元以上或者外币等值（）美元以上现金存取业务的，应核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件。

A、5万；1万
B、10万；5万
C、5万；5千
D、10万；1万


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80、单项选择题  贷款金额为10万元至50万元（含）的，审批期限不得超过（）个工作日。

A、1
B、2
C、3
D、7


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81、单项选择题  下列会计科目中属于资产负债共同类科目的是（）。

A、暂收及应付款
B、短期贷款
C、暂付及应收款
D、外汇买卖


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82、单项选择题  如果客户误将复签签在了旅行支票转让栏上，银行应该请客户在（）签名，复签与初签相符即可兑付。

A、复签栏
B、旅行支票背面
C、旅行支票正面空白处
D、以上都不对


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83、多项选择题  柜员日终账务结平是指结平本人办理的业务凭证、清点现金、核对重要空白凭证和代保管各类实物，完成各类登记簿的登记，做到本人业务范围内（）相符，结平账务。

A、账账
B、账证
C、账款
D、账实


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84、单项选择题  柜面客户类业务，授权人员必须在柜员终端上依次进行（）。

A、签到、审核、授权、打印、签退
B、审核、签到、授权、打印、签退
C、签到、授权、打印、审核、签退
D、签到、授权、打印、签退、审核


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85、单项选择题  电子商业汇票获得承兑后、出票人将电子商业汇票交付收款人前，保证人作出保证行为的，被保证人为（）。

A、出票人
B、承兑人
C、收款人
D、背书人


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86、多项选择题  以下对于综合柜员制描述正确的是（）。

A、网点应确保每天至少有一名现金汇总柜员当班。
B、十元券面以上的流通成把券必须全数上解给现金汇总柜员。
C、现金汇总柜员的库存现金零包必须换人复点
D、装箱时必须会同网点储蓄主管（或主办会计）共同装箱。


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87、单项选择题  借记卡卡号的前（）位为上海银行的银行标示代码BIN。

A、四
B、五
C、六
D、七


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88、单项选择题  人民币单位存款账户的对账范围不包括下列（）账户类型。

A、定期存款账户
B、验资户
C、保证金存款账户
D、通知存款账户


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89、多项选择题  正常情况下，下列哪些情况应由存款人持本人有效身份证件办理。（）

A、密码挂失
B、存款凭证正式挂失
C、存款凭证、密码一并挂失的账户
D、存款凭证解正式挂失


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90、多项选择题  办理个人质押贷款时，以下需要交付上海银行保管的是（）。

A、定期存单
B、电子国债托管本
C、活期存折
D、凭证式国债


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91、问答题  一客户于2009年3月5日在A网点存入10000元的一年期定期存款，该客户于2010年3月5日到B网点以现金方式支取此笔款项，则应计利息为多少？请写明计算过程并分别给出开户时A网点和销户时B网点的会计分录。（一年期定期存款利率为2.25%）


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92、单项选择题  对于已经双人清点但无法上解的钞券，可由二名清点人员会同封包（箱）此封箱（包）时间不得超过（）。

A、二天
B、一周
C、十天
D、一月


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93、问答题  客户A遗失活期存折一本，但因为其本人在外地，委托其配偶B来银行办理相关挂失业务，请问柜面员工是否可为其办理活期存折挂失？如果可以办理，应要求B提供哪些相关材料或证明文件？如果为客户A办理挂失，七天后应该如何处理？


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94、问答题  网点主管日终如何进行核心业务系统非现金业务轧账？


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95、单项选择题  人民银行负责对银行报送的核准类银行结算账户开户资料的（）及存款人开立基本存款账户的（）进行审核。

A、完整性、唯一性
B、完整性、真实性
C、合规性、完整性
D、合规性、唯一性


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96、单项选择题  某单位持一份2009年5月28日签发、到期日为2009年11月27日、金额为100万元的异地银行承兑汇票，到银行办理贴现，经查询属实，手续齐全后于2009年7月1日办理贴现，贴现利率为3‰，其应付给银行的贴现利息是（）。

A、14900元
B、15100元
C、15000元
D、15200元


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97、多项选择题  下列（）情况属于核算重大差错。

A、营业终了营业场所发现一枚业务印章
B、业务凭证中发现一份转账支票无效
C、会计报表填报错误
D、由于业务处理不当导致当日报表不平


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98、单项选择题  下列（）部门负责核心系统用户权限维护操作。

A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、分、支行会计管理部门
D、总行信息技术部


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99、多项选择题  下列业务中会计核算正确的是（）。

A、营业机构内部会计柜与储蓄柜之间资金往来使用“261-099其他待划转款项”或“243-001应解汇款”科目核算。
B、大小额支付系统来账需转储蓄宕账的款项通过“261-099其他待划转款项”科目核算。
C、营业机构内部会计柜与储蓄柜之间资金往来使用“261-002待划转款项”科目核算。
D、大小额支付系统来账需转储蓄宕账的款项通过“261-003待处理大额支付系统往来款”或“261-004待处理小额支付系统往来款”科目划转。


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100、单项选择题  除（）情况外，上海银行不受理背书转让的外币票据。

A、旅行支票
B、在同城付款的票据
C、在美国付款的金额小于25000美元的票据
D、在香港付款的美元票据


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101、单项选择题  下列关于单位协定存款的计息，描述不正确的是（）。

A、如遇中国人民银行调整利率，协定存款利率也相应调整。
B、如遇中国人民银行调整利率，按调整日前后的利率分段计息
C、如遇中国人民银行调整利率，不分段计息
D、按季计息


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102、单项选择题  柜员在办理活期换折交易时，如发现旧折破损现象严重，无法辨认账号等信息，应要求客户办理（）手续。

A、出具相关证明
B、提供身份证件并向银行出具承诺书
C、正式挂失
D、密码挂失


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103、多项选择题  下列对零存整取储蓄存款利息计算方法说明错误的是（）。

A、如上月10日存入1000元，本月5日提前支取，1000元不计息。
B、如上月10日存入1000元，本月5日提前支取，1000元按实际天数计算活期利息。
C、如本月存款2000元，多存的1000元，本月不计利息。
D、如本月存款2000元，多存的1000元，本月计付利息。


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104、单项选择题  某企业办理一笔异地的银行承兑汇票贴现，金额为20万元，贴现日为09年2月5日，票据到期日为09年6月5日，贴现利率为2.7％，客户应承担的贴现利息为（）元。

A、1815
B、1860
C、1845
D、1800


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105、问答题  请写出凭证式国债客户提前兑付支取现金的会计分录。


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106、多项选择题  下列身份证件符合个人存款账户实名制的有（）。

A、居民身份证件或临时居民身份证
B、社会保障卡
C、护照
D、工作证


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107、多项选择题  私人外币票据买入申请书上要注明（）。

A、国际收支申报编号
B、票据登记BR编号
C、客户编号
D、票据解付FT业务编号


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108、单项选择题  根据国际惯例规则，开证银行在单证不符情况下，在银行合理工作日内可以拒付，但不符点提出（）.

A、应一次性完整提出
B、征求开证申请人同意后一次性提出
C、在合理银行工作日内可以分次提出
D、开证申请人不同意拒付，开证行不得拒付


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109、单项选择题  居民和非居民之间的境内划转由（）进行申报。

A、居民
B、非居民
C、双方分别
D、无须申报


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110、单项选择题  《现金库存登记簿》的保管期限为（）年。

A、1
B、5
C、10
D、15


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111、问答题  简述营业机构抵押及质押品实物或权证的保管及调阅要求。


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112、多项选择题  保管箱业务涉及的收入项目包括下列哪些费用？（）

A、开户费
B、租金
C、保证金
D、开箱手续费
E、滞纳金
F、破箱手续费


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113、单项选择题  为便于查阅，各单位对当年形成的各类会计档案（会计凭证除外）在会计年度终了后留存保管（），期满后，按要求移交会计档案库保管。

A、1年
B、2年
C、3年


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114、多项选择题  电子商业汇票的转让背书应当基于真实、合法的交易关系和债权债务关系，或以（）等合法行为为基础。

A、税收
B、继承
C、捐赠
D、股利分配


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115、单项选择题  2009年10月1日，客户在上海银行存入10000元的定活两便，于2010年3月1日办理支取，在此过程中，实际计息天数为（），到期利息为（）。（同期活期存款利率为0.36%，3月存款利率为1.71%，半年存款利率为1.98%，一年期存款利率为2.25%）

A、151天，43.04元
B、152天，43.04元
C、151天，43.32元
D、152天，43.32元


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116、单项选择题  单位名称过长，开立银行结算账户时可使用规范化简称，但必须与预留银行印章一致并（）。

A、出具相关的情况说明以及承诺承担相应的法律责任
B、在账户管理协议书上明确简称的约定
C、在开立单位银行结算账户申请书上明确简称的约定
D、以上皆需要


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117、多项选择题  浮动利率的贷款利率实行（）。

A、一季一定
B、一月一定
C、按合同约定频率
D、以上都不是


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118、单项选择题  上海银行收到一笔境内划款，收款人为境内居民，款项性质注明NRAPAYMENT，该笔汇款上海银行（）申报。

A、要
B、不要
C、不确定，需向付款银行查询
D、不确定，需向客户查询


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119、单项选择题  连续（）年内，客户未主动办理相关资金业务，活期一本通存折内人民币账户将由系统自动休眠。

A、1
B、2
C、3
D、5


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120、单项选择题  个人贷记凭证的签发日期应大写，有效期为（）。

A、10天
B、1月
C、3天
D、当天


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121、多项选择题  下列（）是上海银行核心业务系统用户管理的内容。

A、核心业务系统操作员管理
B、柜员权限的申请与设置
C、指纹管理
D、操作员号管理
E、违规处理


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122、单项选择题  核算和反映本行向单位借款人发放的期限在一年（含）以内的信用贷款情况科目是（）。

A、123科目
B、124科目
C、125科目
D、126科目


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123、单项选择题  2010版汇票采用了（）双色底纹。

A、蓝绿
B、红蓝
C、黄绿
D、蓝黄


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124、单项选择题  不可以作为定活两便储蓄存款介质是（）。

A、定活两便储蓄存单
B、生肖存单
C、电子借记卡
D、申卡借记卡


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125、单项选择题  网点领现时应缮制一式二联领解现报单，（）加盖“领现专用章”后送交所属金库。

A、付出联
B、收入联
C、借方联
D、贷方联


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126、多项选择题  银行承兑汇票办理贴现前，柜员应通过大额支付系统，对（）事项进行查询。

A、汇票号码、金额
B、付款人、收款人
C、出票日、到期日
D、付款行地址
E、查复方回复“有他查”的需注明他查行号和查询时间
F、“有无他查，他查几次”


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127、多项选择题  各营业网点进行登记查询纸质商业汇票信息时，以下哪些行为人民银行将根据相关规定停止相关金融机构的查询权限，并予以通报（）。

A、登记信息有误，但发现错误后及时予以更正
B、频繁更正登记信息
C、未持有纸质商业汇票进行查询
D、恶意套取他人票据信息


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128、单项选择题  关于单位通知存款的开户手续中，下列（）是错误的。

A、存款人必须提交的资料包括：加盖预留印鉴的“申请书”、来人身份证件和营业执照。
B、“申请书”上必须写明“1天通知或7天通知”字样，以明确通知存款品种。
C、“开户证实书”上加盖签证章（或业务公章）。
D、“开户证实书”账户卡联及申请书按序排列，专人专夹保管。


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129、问答题  柜员收到持票人提交的到期银行承兑汇票，应审核哪些要素？


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130、单项选择题  下列（）方式不属于汇出汇款可以选择的国内外费用的承担方式。

A、OUR
B、SHA
C、BEN
D、FRE


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131、单项选择题  关于个人结售汇代码，以下描述正确的是（）。

A、结汇是以1或2开头
B、非居民业务是以05或06结尾
C、经常项目结售汇是以2或4开头
D、购汇是以05结尾
E、居民结汇是以3开头，以05结尾


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132、单项选择题  办理委托收款业务、贴现及转贴现到期提示付款业务时应加盖（）。

A、汇票专用章
B、结算专用章
C、业务章
D、交换清算章


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133、单项选择题  单位通知存款部分支取后剩余10万元，剩余部分应按下列（）处理。

A、由签发银行按原开户日计算存期，开具新“证实书”。
B、对账户做清户处理，按清户日挂牌活期利率计息，办理支取手续并销户。
C、对账户做清户处理，如部分支取时已通知的，按清户日挂牌通知存款利率计息。
D、对账户做清户处理，按清户日挂牌通知存款利率计息，办理支取手续并销户。


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134、单项选择题  柜员指纹的采集、变更，需分支行填制“系统权限操作任务书”，经（）审批并加盖公章后，提交所属采集机构处理。

A、营业经理
B、分管行长
C、会计主管理
D、会计结算部负责人


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135、多项选择题  为单位客户开立（）时，须报人民银行核准，并由人民银行核发开户许可证。

A、基本存款账户
B、一般存款账户
C、临时存款账户（因注册验资开立的临时存款账户除外）
D、预算单位专用存款账户
E、非预算单位专用存款账户


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136、单项选择题  对于操作风险高、需要总行集中授权且审核过程较复杂的业务，分行或支行应至少提前（）上报审核资料。

A、一个工作日
B、二个工作日
C、三个工作日
D、五个工作日


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137、单项选择题  以下（）整存整取存期，是外汇业务特有（区别人民币）的存期。

A、三个月
B、一年
C、一个月
D、六个月


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138、多项选择题  会计凭证根据凭证格式、用途和结算方式不同分为基本凭证、特定凭证和票据凭证。（）

A、基本凭证
B、特定凭证
C、票据凭证
D、单式凭证
E、复式凭证


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139、单项选择题  下列（）情况不属于核算重大差错。

A、营业终了营业场所发现一枚业务印章
B、业务凭证中发现一份转账支票无效
C、会计报表填报错误
D、由于业务处理不当导致当日报表不平


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140、单项选择题  办理汇出汇款业务时，私人VIP客户可以免去的汇款费用是（）。

A、汇款手续费
B、汇款电报费
C、CHARGE OUR费用
D、本金保证汇款费用


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141、单项选择题  自助机具归钞发现长款时账务处理会计分录（）。

A、借：101-004；贷：101-001
B、借：101-001；贷：101-004
C、借：101-001；贷：277-001-003
D、借：177-001-003；贷：101-001


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142、单项选择题  利生利通知存款的起存金额为（），以（）递增。

A、5万，100元
B、10万，1000元
C、5万，1000元
D、5万，1万元


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143、单项选择题  下列（）不是汇款业务在SWIFT系统中常用的报文格式。

A、MT103
B、MT202
C、MT910
D、MT400


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144、问答题  反假货币信息系统出现故障时，网点应采取何应急措施。


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145、单项选择题  柜员现金收付、整点、保管过程中发生现金长短款，实错金额在（）元（含）以上，虚错金额在（）元（含）以上为事故差错。

A、100，500
B、500，1000
C、1000，5000
D、5000，10000


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146、单项选择题  委派单位委任会计主管后，应及时向（）部门备案。

A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、所在分、支行行长室
D、所在分、支行会计管理部门


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147、问答题  简述汇出汇款可以选择的国内外费用的三种承担方式。


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148、单项选择题  指纹系统设备的增加申请，应通过（）系统递交科技需求。

A、核心业务系统
B、“文档一体化”系统
C、指纹管理系统
D、内部管理系统


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149、单项选择题  以下关于外汇牌价的描述，正确的是（）。

A、买入价低于卖出价
B、卖出价低于买入价
C、买入价低于现钞买入价
D、中间价低于现钞买入价


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150、多项选择题  营业机构在履行客户身份识别义务时，发现下列（）情况时，应当提交可疑交易报告。

A、客户无正当理由拒绝更新客户基本信息的。
B、对向境内汇入资金的境外机构提出要求后，仍无法完整获得汇款人姓名、账号和汇款人住所及其相关替代信息的。
C、客户办理大额现金存取业务，只核对了身份证件，没有进行联网核查的。
D、采取必要措施后，怀疑先前客户提供的身份资料的真实性、有效性、完整性的。


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151、多项选择题  本地建筑施工单位申请开立专用存款账户，应向开户银行出具下列（）证明文件。

A、开立基本存款账户所需证明文件
B、单位授权开户的授权书及承担法律责任的公函
C、基本存款账户开户许可证
D、相关建筑施工和安装合同


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152、多项选择题  用于调整系统账务或报表差错的“调整业务需求书”须包含以下（）内容。

A、账务或报表差错的时间
B、账务或报表差错的原因
C、账务或报表差错影响科目（至三级科目）与金额
D、调整方案或要求
E、差错单位负责人签字确认后加盖公章


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153、多项选择题  美国运通授权方案可检查旅行支票（）。

A、是否已被挂失/被盗
B、序号是否有效
C、支票上的序号、面值及币种三者整体是否匹配有效
D、旅行支票的状态（比如，在印刷厂、配送中心、银行或已兑付）


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154、单项选择题  2010版银行汇票的要素上取消了（）。

A、收款人账号
B、付款人账号
C、收款人名称
D、付款人名称


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155、问答题  简述核心业务系统网点轧账包括哪些内容。


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156、问答题  

2009年6月16日上海银行发放一笔银行承兑汇票贴现贷款，票面金额为100万元。该银行承兑汇票出票日期为2009年5月8日，到期日为11月8日，承兑人为异地银行，贴现利率为4.86%。
（1）请计算该笔贴现贷款的贴现利息。
（2）请写出该笔贴现贷款发放的会计分录。


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157、单项选择题  分支行解付资金时，技术项下的款项应要求客户提供（），国外捐赠款项应要求客户提供（）。

A、商委或商务部的合同登记，商委或商务部的批文
B、外事办的批文，商委或商务部的合同登记
C、商委或商务部的合同登记，外事办的批文
D、商委或商务部的批文，，商委或商务部的合同登记


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158、单项选择题  上海银行借记卡ATM转账交易的转出金额单笔或每日累计不得超过（）万元人民币。

A、2万
B、5万
C、10万
D、20万


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159、单项选择题  电子国债的目前统一办理时间为（）。

A、8：30-16：30
B、9：00-17：00
C、8：30-17：00
D、9：00-16：30


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160、单项选择题  个人质押品解冻后，柜员填制备忘付出凭证，系统记账后，登记（）。

A、《待处理质押品登记簿》
B、《业务受理单》
C、《上海银行冻结登记簿》
D、《代保管有价值品登记簿》


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161、问答题  简述各单位对于代售支付密码器业务，应如何进行每日、次日以及月初的核对。


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162、单项选择题  单位通知存款按（）挂牌公告的相应利率计息。

A、存入日
B、支取日
C、到期日
D、结息日


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163、多项选择题  下面关于支付密码器保管要求，描述正确的是（）

A.营业网点代销的支付密码器应落实专人专箱保管。
B.临时离柜或营业终了时必须入库（柜）保管。
C.保管支付密码器原则上由前台系统主管保管。
D.各营业网点库存的支付密码器不得超过2个月的用量。


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164、单项选择题  不具有社会团体法人资格的工会组织，应凭所属单位的批文和所属单位基本户许可证、营业执照等资料开立（）账户。

A、基本存款
B、一般存款
C、专用存款
D、临时存款


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165、多项选择题  作为个人质押贷款的质物，必须满足以下（）条件。

A、质物为借款人所有。
B、质物未到期。
C、质物真实有效，凡所有权有争议、已作担保、挂失或被依法冻结止付的，均不予接受。
D、个人定期存单须已起息，借款人当日开立的定期存单应于次日起方可受理质押。
E、对于2008年9月22日之前开立的存单（自动转存），到期之后也可以作为质物。


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166、单项选择题  ATM机具归钞账务处理会计分录（）。

A、借：101-004；贷：101-001
B、借：101-001；贷：101-004
C、借：101-001；贷：277-001-003
D、借：177-001-003；贷：101-001


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167、单项选择题  下列关于验资户的叙述（）是不正确的。

A、验资户在验资期间只收不付。
B、验资资金的汇缴人应与出资人的名称一致。
C、注册验资的，应出具工商行政管理部门核发的企业名称预先核准通知书或有关部门的批文。
D、验资成功同一营业机构转开基本存款账户时，自人行核准开立之日起3个工作日后，方可办理付款业务。


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168、问答题  开户行如何办理撤销支票“黑名单”手续？


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169、单项选择题  “开立银行结算账户通知书”一式两份，一份开户银行留存，另一份由基本存款账户开户银行（）。

A、与收到“通知书”当日会计凭证一并归档
B、与基本存款账户开户日会计凭证一并归档
C、作回执交客户
D、作开户资料的补充资料留存保管


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170、单项选择题  下列（）情况的大额交易，即使未发现可疑情况，仍应进行大额交易报告。

A、某支行开立的同一户名下的定期存款续存、活期存款与定期存款的互转
B、上海银行在黄金交易所进行的黄金交易
C、个人实盘外汇买卖交易过程中不同外币币种间的转换
D、客户与证券公司进行金融交易，通过第三方存管账户进行的款项划转


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171、多项选择题  下列关于单位通知存款支取利息计算的描述，正确的是（）。

A、按支取日挂牌公告的相应利率和实际存期计息，利随本清。
B、部分支取，支取部分按支取日挂牌公告的相应档次通知存款利率计息。
C、部分支取后，剩余部分如不低于起存金额则由签发银行按原开户日计算存期，开具新“证实书”。
D、部分支取后，剩余部分如低于起存金额则清户，按清户日挂牌公告的相应档次通知存款利率计息。


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172、单项选择题  以下（）不属于上海银行储蓄已停办产品。

A、大额可转让储蓄定期存款
B、房屋定期有奖储蓄
C、生肖存单
D、固定面额定活两便


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173、多项选择题  下列（）柜员可以不纳入指纹系统管理。

A、系统运行管理柜员
B、系统运行操作柜员
C、指纹无法采集成功者
D、仅有系统查询权限的柜员


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174、单项选择题  如果客户出示了一张已经复签的旅行支票，银行应作如下（）处理。

A、复签与初签相符即可兑付
B、请客户在支票的左下角或背面空白处当面复签，复签与初签相符即可兑付
C、不能兑付
D、以上都不对


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175、单项选择题  下列关于大额支付系统的处理，（）是不正确的。

A、城市商业银行签发银行汇票，应及时通过行内系统将汇票资金移存至城市商业银行汇票处理中心。
B、代理兑付行兑付银行汇票，应通过大额支付系统向汇票处理中心发送银行汇票资金清算请求。
C、系统参与者应加强对查询、查复的管理，对有疑问或发生差错的支付业务，应在当日至迟下一个工作日上午发出查询。
D、系统参与者应加强对查询、查复的管理，查复行应在收到查询信息的当日至迟下一个工作日上午予以查复。


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176、多项选择题  以下（）业务将产生电子国债托管账户本明细记录。

A、认购
B、提前兑付
C、清偿过户
D、非交易过户


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177、多项选择题  支付密码器系统的营业机构主管由网点会计负责人担任，负责本机构支付密码器的下列（）工作。

A、注册发行
B、加载账号
C、指定签名支付密码器
D、信息查询


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178、单项选择题  本行与A公司签订一笔5年期贷款合同，利率为5.5%（央行基准利率为5%，约定按季调整）。第一次放款日为4月15日，第二次放款日为5月20日，第三次放款日为10月10日。央行于7月20日调整相应档次基准利率为6%，则第三次的放款时采用（）利率。

A、5.5%
B、6%
C、6.5%
D、6.6%


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179、单项选择题  （）无法查询到电子商业汇票的所有票据信息。

A、出票人
B、持票人
C、保证人
D、收款人


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180、单项选择题  客户持本行活期一本通存折于12月24日至营业网点办理清户，清户利息应计算至（）。

A、12月20日
B、12月21日
C、12月23日
D、12月24日


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181、单项选择题  自助机具归钞发现短款时账务处理会计分录（）。

A、借：101-004；贷：101-001
B、借：101-001；贷：101-004
C、借：101-001；贷：277-001-003
D、借：177-001-003；贷：101-001


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182、多项选择题  以下（）属于放款前需审核的要素。

A、借款凭证上合同号、期限、借款人户名账号印鉴、大小写金额、放款利率和逾期利率、三级审批签章等要素齐全正确。
B、贷款到期日为非节假日。
C、放款通知单上借款人户名、账号、合同号、放款金额、期限与借款凭证一致，单位名称和金额未涂改，并经过行长或被授权委托人签章审批。
D、以上都正确。


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183、单项选择题  专用账户及临时账户单笔或当日累计提现金额在（）万元以上（）万元以下（不含）的，由主办会计（或网点会计负责人）负责审批。

A、5，20
B、10，20
C、10，50
D、5，50


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184、问答题  如有权机关要求营业机构协助提供账户开户行信息的，网点应该如何处理？


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185、单项选择题  客户持本行卡于上海银行ATM取款，账务处理会计分录（）。

A、借：101-004；贷：101-001
B、借：21l-001；贷：101-004
C、借：101-004；贷：21l-001
D、借：403；贷：101-004


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186、多项选择题  挂失业务中挂失申请书（银行卡、存单、折挂失）手写信息与打印的（）一致。

A、户名
B、金额
C、编号
D、账号


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187、多项选择题  客户身份识别的过程中应遵循下列（）原则。

A、全面性原则
B、持续性原则
C、重点识别原则
D、及时报告原则
E、保密性原则


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188、问答题  如果存款人已死亡，继承人遗失存款凭证的，继承人在办理相关挂失手续时应该提供哪些材料或证明文件？其后，存款涉及继承过户或支取的，应要求继承人提供哪些证明文件？


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189、单项选择题  网点柜员发现印有“^法**功”反动标语的人民币立即（）。

A、按假币收缴
B、按残损人民币兑回
C、返还客户
D、无须处理


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190、多项选择题  上海银行个人小额质押贷款的质押品包括（）。

A、人民币定期整存整取存单
B、凭证式国债
C、电子国债
D、零存整取存折


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191、单项选择题  外汇业务中日币找零的一般标准是（）。

A、日币五元以下
B、日币十元以下
C、日币一百元以下
D、日币五十元以下


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192、单项选择题  短期贷款按季结息的，每季末月（）为结息日。

A、10日
B、20日
C、21日
D、30日


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193、多项选择题  在全国支票影像交换系统中，对出票人签发空头支票、签发与其预留签章不符或支付密码错误支票的，可采取的处理方式有（）。

A、如无法获得收款人信息，则不进行处罚。
B、将按有关法律规章给予行政处罚。
C、情节严重的，开户银行停止为其办理支付结算业务。
D、人民银行将其纳入“黑名单”管理。


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194、单项选择题  客户于2009年2月5日存入定期存款，于2010年3月10日支取，存款的实际天数时（）。

A、391
B、392
C、398
D、394


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195、问答题  甲银行收到提回支票一张，金额人民币9000元，请写出退票和付款的会计分录（与人民银行的清算除外）。


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196、问答题  某公司3月1日存入一笔7天通知存款100万元，3月2日书面通知银行支取20万元；3月8日来取消通知，并再通知支取100万元，并于3月15日支取。请计算上海银行应付利息。（计算用通知存款利率1.17%，活期存款利率0.36%。）


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197、单项选择题  柜员收缴假币时，必须当场将假币进行换人复核，应当客户面在假币上加盖（）。

A、假币收缴专用章
B、“假币”章
C、全兑章
D、半兑章


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198、单项选择题  符合贴现条件的商业汇票有（）。

A、由出票人或承兑人在银行承兑汇票上填明“不得转让”字样的。
B、转让给二人以上，即两个以上被背书人各获部分转让款的。
C、真实合法且要素齐全，背书连续的，符合《票据法》等有关要求。
D、由背书人在汇票背面填明“委托收款”字样，被背书人又转让的。


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199、多项选择题  《个人外汇管理办法》中的“境外个人”是指（）。

A、外国公民（包括无国籍人）港澳同胞
B、港澳同胞
C、台湾同胞
D、持中国护照的中国自然人


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200、问答题  请简述用点钞机清点现金时，应贯彻“四看四防”要求的具体内容。


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201、多项选择题  下列关于单位贷款科目设置描述正确的是（）。

A、123、124、125科目核算短期贷款
B、126、127、128科目核算中长期贷款
C、130逾期贷款科目下按逾期时间设二级科目
D、133应收利息科目核算在约定结息日应确认为当期损益的应收未收到的利息情况
E、724待追索已核销贷款利息：核算和反映本行已核销但保留追索权的贷款类资产的利息情况


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202、问答题  H公司与上海银行签订协定存款合同，约定期为一年，基本存款额度为500，000元。3月21日起执行，当日余额800，000元。该公司于6月21日划出400，000元，6月30日销户。请计算各阶段上海银行计付的利息。（3月21日，活期利率为0.72%，协定存款利率为1.44%；6月20日、6月30日，活期利率为0.36%，协定存款利率为1.17%；假定该期间未发生其他企业往来。）


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203、单项选择题  某交换网点在2010年1月14日一场提回一张支票，出票日为2010年1月14日，持票人向其开户银行提示付款日为2010年1月13日。下列（）的处理方式及原因是正确的。

A、未过提示付款期限，正常付款
B、远期支票视同即期，正常付款
C、远期支票，退票
D、以上都不对


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204、单项选择题  银行承兑汇票发生垫款时，应每日按（）计收利息。

A、万分之三
B、万分之四
C、万分之五
D、万分之六


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205、多项选择题  某支行辖属路支行因业务需要内部调阅印鉴卡，应由（）审批；如外部人员需调阅印鉴卡，应由（）审批。

A、会计主管
B、路支行行长
C、支行分管行长
D、支行行长


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206、多项选择题  个人与其直系亲属账户间的资金划转，凭（）办理。

A、双方有效身份证件
B、直系亲属关系证明办理
C、委托书
D、外管局核准件


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207、单项选择题  超过上海银行兑付限额的旅行支票可以办理（）业务。

A、兑付
B、托收
C、兑付或托收
D、以上都不对


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208、问答题  会计主管在营业机构确因业务所需时，应如何做好转授权？


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209、问答题  日终，核心业务系统柜员轧账如发生不平时应如何处理？


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210、单项选择题  同一柜员凭证内涉及多个币种的，应按照（）的次序摆放。

A、人民币、港币、美元、欧元、其他币种
B、人民币、欧元、美元、港币、其他币种
C、人民币、美元、港币、欧元、其他币种
D、美元、港币、欧元、人民币、其他币种


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211、单项选择题  上缴或客户领取自助机具吞没卡会计分录为（）。

A、收：703
B、付：703
C、收：713
D、付：713


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212、单项选择题  个人通知存款的提前通知手续可以在（）办理。

A、任一网点
B、本地区任一网点
C、开户行
D、不确定


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213、单项选择题  下列单位存款人（）的表述不正确。

A、单位存款人可在其基本存款账户开户行申请开立一般存款账户。
B、单位存款人可在其基本存款账户开户行申请开立专用存款账户。
C、单位存款人根据需要，可以开立多个一般存款账户。
D、单位存款人根据需要，可以开立多个专用存款账户。


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214、单项选择题  申请电话银行注册用户版的客户需年满（）周岁，且具有完全民事行为能力。

A、16
B、18
C、20
D、22


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215、单项选择题  网点应急领现必须由（）审批同意。

A、主办会计
B、路支行行长
C、支行分管行长
D、以上皆可


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216、单项选择题  （）用以记录吞没卡发生和后续处理情况。

A、自助机具轧账登记簿
B、自助机具差错登记簿
C、自助机具工作日志
D、银行卡吞没卡登记簿


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217、多项选择题  下列（）情况属于核算事故差错。

A、三省一市汇票印模遗失。
B、违规承兑、贴现票据。
C、擅自更改、更换、安装计算机软件、硬件或越级操作而影响业务正常进行。
D、会计档案保管不当，致使会计资料发生毁损、篡改或丢失。


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218、单项选择题  某公司因开立保函存入一笔保证金，存期10个月，可采用（）利率。

A、3个月定期
B、6个月定期
C、9个月定期
D、一年期定期


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219、单项选择题  已办理个人存款口头挂失的，应于（）内办理正式挂失。

A、24小时
B、3天
C、5天
D、7天


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220、多项选择题  关于维修资金的交款业务，下列描述正确的是（）。

A、再筹集资金交款时，业主委托业委会或物业服务企业交款，则业委会或物业服务企业亦需向开户行提供交款通知。
B、收益资金交款时，业委会持《商品住宅维修资金收益资金交款汇总表》和相关凭证至开户行办理交款，解款时应注明收益资金来源。
C、活动经费交款时，业委会持《商品住宅维修资金活动经费交款通知》和相关凭证至开户行办理交款，解款时应注明资金来源。
D、正常交款和代交、补交款时，交款人应持《商品住宅维修资金交款通知》至开户行柜面办理交款。


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221、单项选择题  各地区清算行每日下载银保通业务汇总查询表，专人保存，保存期限为（）年。

A、10
B、5
C、2
D、1


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222、多项选择题  用点钞机清点现金时，应贯彻的“四看四防”要求包括下列（）。

A、看清计数防串把
B、看清票面防夹版、假币
C、看清票兜防漏张
D、看清腰条防多缺


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223、多项选择题  下列关于一般贷款提前还款描述正确的是（）。

A、部分提前还款录入交易后在线扣收本金
B、部分提前还款录入交易后，系统于日终批处理时扣收本金
C、全额提前还款录入交易后在线扣收本金
D、全额提前还款录入交易后，系统于日终批处理时扣收本金


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224、多项选择题  上海银行个人电话银行注册用户版提供的功能主要包括（）。

A、账务信息查询
B、第三方存管
C、开放式基金
D、自助缴费


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225、单项选择题  入境人员单次入境携带外币现钞超过等值（）的，应向海关书面申报。

A、2000美元
B、5000美元
C、10000美元
D、20000美元


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226、单项选择题  个人理财产品可在认购当天在原认购网点取消认购，认购次日需撤消认购的，统一至（）办理。

A、总行代理柜
B、原认购行
C、总行营业部
D、原认购行上级行


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227、单项选择题  进行核心系统用户检查时，员工变更情况由下列（）部门提供。

A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、总行信息技术部
D、总行人力资源部


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228、多项选择题  下列（）情况违反了上海银行会计工作约法三章的规定。

A、营业终了柜员轧账时发现短款50元，该柜员全部自赔。
B、因违规办理冻结业务，发生银行垫款，由分支行在辖属范围予以通报批评。
C、公司金融客户经持客户签发的支付凭证办理支付业务。
D、公司金融客户经理代客户解入现金。


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229、多项选择题  银行汇票挂失止付业务，出票行受理挂失止付之日起（）日内没有收到人民法院止付通知书的，自第（）日起撤销挂失止付。

A、5日
B、6日
C、12日
D、13日


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230、单项选择题  在柜员身份风险管理中，下列（）系统实现了用“机控”替代“人控”的管理手段。

A、核心业务系统
B、指纹登录系统
C、验印系统
D、支付密码系统


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231、单项选择题  客户持上海银行借记卡于CDM自动存款机上办理存款，账务处理会计分录（）。

A、借：101-004；贷：403
B、借：21l-001；贷：101-004
C、借：101-004；贷：21l-001
D、借：403；贷：101-004


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232、单项选择题  代发养老金账户的存款人死亡，其直系亲属来办理账户销户，无法办理遗产继承公正的，相关存款余额在（）以内（含）的，可由网点会计负责人（路支行行长或会计主管）审核签字后办理。

A、5000元
B、3000元
C、1000元
D、10000元


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233、多项选择题  会计工作计分卡的种类有（）。

A、A类计分卡
B、B类计分卡
C、C类计分卡
D、D类计分卡


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234、问答题  简述批量代扣业务扣款后的会计分录和处理手续。


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235、单项选择题  网点上解现金应缮制一式二联解现报单，（）加盖“签证章”后连同现金一并送交所属金库。

A、付出联
B、收入联
C、借方联
D、贷方联


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236、单项选择题  某客户于2009年7月1日来上海银行办理票据贴现，票据到期日为2009年12月1日（星期二），承兑银行为异地银行，金额1000万元，贴现利率3.6‰（月），则该客户实际支付贴现利息为（）。

A、183600.00元
B、187200.00元
C、184800.00元
D、188400.00元


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237、多项选择题  会计主管实行竞聘上岗，聘任时须签订聘期目标责任书，须明确下列（）内容。

A、岗位职责
B、权利义务
C、聘任终止条件
D、考核与奖惩


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238、单项选择题  贷记凭证的有效期为3天，客户签发一张贷记凭证，日期为1月22日（周五），有效期至（）为止。

A、1月25日
B、1月26日
C、1月27日
D、1月28日


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239、多项选择题  会计档案可采用（）等方便实用、易于保管的介质保存。

A、纸
B、磁介质
C、光盘
D、缩微胶片


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240、多项选择题  下面属于欧元区国家的是（）。

A、奥地利
B、瑞士
C、卢森堡
D、冰岛


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241、单项选择题  发生下列（）情况，单位通知存款不计息。

A、实际存期不足通知期限的
B、未提前通知而支取的
C、已办理通知手续而不支取或在通知期限内取消通知的，通知期限内不计息
D、已办理通知手续而提前支取或逾期支取的


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242、问答题  核心业务系统中，网点和柜员日终账务结平的标志是什么？


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243、多项选择题  下列（）情况属于现金一般差错。

A、ATM长款100元
B、误收假币100元
C、现金发生短款，实错金额1000元
D、整点过程中发现50元面额的拼凑币一张


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244、多项选择题  对公客户远期售汇业务成交日待交易完成后，表外科目核算（）。

A、收：606-001期收远期货币-人民币
B、收：607-001期付远期货币-外币
C、付：606-001期收远期货币-人民币
D、付：607-001期付远期货币-外币


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245、单项选择题  现在上海银行可以提供本金保证付款方式的汇款币种是（）。

A、HKD
B、USD
C、JPY
D、EUR


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246、单项选择题  会计管理量化考核对于工作差错、违章操作、舞弊行为、事故案件等不同情形，按照相关规定分别进行处理；构成违法违纪的，由下列（）部门进行处理。

A、总行纪检监察室
B、总行事务部
C、安全保卫部
D、司法部门


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247、单项选择题  以下属居民个人购汇代码的是（）。

A、12205
B、32205
C、22306
D、42306
E、12204


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248、多项选择题  有权机关要求协助冻结客户存款的，必须提供下列资料（）。

A、执行人员的工作证
B、有权机关县团级以上（含）机构签发的协助冻结存款通知书
C、人民法院出具的冻结存款裁定书，或者其他有权机关出具的冻结存款决定书
D、执行人员的身份证


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249、多项选择题  保证金存款可以适用以下利率（）.

A、活期存款利率
B、定期存款利率
C、通知存款利率
D、协议约定利率


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250、单项选择题  外币兑换机每笔兑换交易的金额最高不得超过（）元人民币。

A、500
B、1000
C、2000
D、2500


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251、问答题  请简述个人贷记凭证票面审核要点。


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252、单项选择题  下列（）情况不属于现金重大差错。

A、柜员现金长款，实错金额1000元
B、误收假币1000元
C、网点上解金库的库箱漏锁、假锁
D、ATM长款5，000元


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253、多项选择题  网点现金库存的管理模式分为（）。

A、综合柜员制
B、柜员现金轮换制
C、综合柜员制与柜员现金轮换制结合
D、以上皆可


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254、多项选择题  下列关于网点领入清点重要空白凭证的表述，正确的是（）。

A、内库领入的重要空白凭证在二周内必须进行清点。
B、对已拆箱（包）或箱（包）已破损的，必须当日逐份清点。
C、对未拆箱（包）的，可先按箱（包）标签清点，待拆包时再逐份清点，并与箱（包）标签核对一致。
D、外库领用的重要空白凭证必须当天清点。
E、拆箱（包）和清点工作必须在监控下进行。


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255、问答题  外汇兑换包括哪些业务？


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256、单项选择题  外汇业务采用分账制办法的以（）核算，以其个位为记账单位，个位以下应视该货币的辅币进位而定。

A、人民币
B、美元
C、原币
D、欧元


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257、单项选择题  单位成立破产清算组，可在银行申请开立一个（）存款账户。

A、基本
B、一般
C、临时
D、专用


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258、单项选择题  支票挂失是按票面金额的（）收取手续费，不足五元的，收取五元。

A、0.1%
B、1%
C、0.5%
D、5%


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259、问答题  出票行签发银行汇票时，接柜岗/录入岗的主要职责有那些？


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260、问答题  请写出银行本票签发的会计分录。


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261、单项选择题  严禁由公司金融客户经理代客户办理的会计业务为（）。

A、填写票据和结算凭证
B、持客户签发的支付凭证办理支付业务
C、持客户已背书“委托收款”的票据办理委托收款业务
D、购买重要空白凭证以外的结算凭证


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262、单项选择题  华东三省一市银行汇票的提示付款期限为自出票日起（），持票人超过提示付款期提示付款的，代理付款行不予受理。

A、10天
B、一个月
C、两个月
D、三个月


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263、多项选择题  开户单位名称、法定代表人发生变更，应办理相应手续，下列说法（）是错误的。

A、开户单位名称发生变更的，不需与银行重新签订账户管理协议，但应同时办理预留印鉴变更手续。
B、开户单位名称发生变更的，需与银行重新签订账户管理协议，并同时办理预留印鉴变更手续。
C、开户单位法定代表人发生变更的，不需要与银行重新签订账户管理协议，原预留印鉴是否变更由开户单位自行决定。
D、开户单位法定代表人发生变更的，需要与银行重新签订账户管理协议，原预留印鉴是否变更由开户单位自行决定。


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264、多项选择题  营业网点对检查人员查出的问题和所提整改意见持有异议的，可（）申请复议。

A、向上级行会计管理部门
B、向检查人员
C、向总行会计结算部
D、通过上级行会计管理部门向总行会计结算部


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265、单项选择题  以下（）存款不得办理个人存款类资金证明。

A、整存整取存单
B、凭证式国债
C、已抵质押的存款
D、通知存款存单


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266、多项选择题  驻华使领馆人员办理结售汇业务，以下描述正确的是（）。

A、根据国民待遇，视同境外个人办理。
B、须出示《中华人民共和国外交部外交身份证》、《中华人民共和国外交部身份证》。
C、不受有关限额的限制。
D、无需纳入个人结售汇管理信息系统进行管理。
E、要纳入个人结售汇管理信息系统，银行在身份证件号码填写处填写外交身份证件号，备注栏填写“外交人员”。


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267、单项选择题  小王持现金10000元到A网点办理了一张1万元的整存整取定期存单，以下会计分录正确的为（）。

A、借：101-001库存现金；贷：215-001整存整取储蓄存款
B、借：215-001整存整取储蓄存款；贷：101-001库存现金
C、借：101-001库存现金；贷：215-001整存整取储蓄存款；付：702重要空白凭证1张
D、借：101-001库存现金；贷：211-001整存整取储蓄存款


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268、问答题  外币现钞和现汇存款有什么区别？


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269、单项选择题  下列关于单位通知存款挂失存单业务的描述，（）不符合要求。

A、“挂失申请书”上需加盖单位公章及法定代表人（单位负责人）章。
B、次日补开新《证实书》。
C、存款人应出具单位公函。
D、开户银行应派专人上门核实其真实性，单位核实人须在“挂失申请书”上注明情况并加盖名章。


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270、多项选择题  各单位负责本单位重要空白凭证和有价单证的（）工作。

A、领用
B、保管
C、销毁
D、检查
E、使用


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271、单项选择题  存款人为无民事行为能力人，由（）代为办理解挂失、补发存款凭证或支取存款手续。

A、亲人
B、本人
C、法定监护人
D、朋友


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272、单项选择题  在下列情况（），无需换人进行印鉴复验。

A、预留印鉴个人签章。
B、票据金额为100万。
C、核验有疑问的印鉴。
D、预留的印鉴存在组合使用条件。


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273、多项选择题  下列关于单位通知存款通知手续的描述，正确的是（）。

A、单位通知存款支取前，应按照存款品种约定的通知期限通知银行。
B、单位通知支取须采用书面方式通知银行支取的金额和时间。
C、单位在通知期限内取消通知的须采用书面方式通知银行。
D、通知期内可以撤销并重新通知，已过通知期的不可办理撤销。


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274、单项选择题  负责制定和修订总账、报表系统用户管理办法，每年定期或不定期检查总账、报表系统用户的使用情况和本行总账账务调整的是（）部门。

A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、总行信息技术部
D、总行产品开发部


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275、单项选择题  个人质押贷款罚息利率按贷款执行利率上浮（）确定。

A、50%
B、20%
C、30%
D、40%


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276、单项选择题  网点应严格执行现金库箱“双人会同”装开箱制度，库箱钥匙（）。

A、双人共同保管
B、分人掌管
C、由网点负责人保管
D、以上皆可


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277、单项选择题  个人代理多人办理借记卡的，原则上，一次性代理办理借记卡的数量不得超过（）张。

A、3
B、4
C、5
D、10


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278、单项选择题  存款证明中途解冻，不需要提供以下哪项证明（）。

A、解除存款证明申请书
B、存款证明客户联
C、拒签证明
D、办理存款证明时的收费凭证


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279、单项选择题  在认真履行客户身份识别的基础上，对风险等级较高的客户的审核应严于风险等级较低客户的审核，指的是（）原则。

A、全面性
B、持续性
C、重点识别
D、审慎性


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280、单项选择题  客户将外汇现汇存款兑换成人民币应使用（）。

A、中间价
B、现钞买入价
C、买入价
D、卖出价


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281、单项选择题  预留印鉴样本的保管应指定（）负责。

A、会计负责人
B、网点负责人
C、专人
D、会计主管


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282、多项选择题  从2010版票据背面观察票号的防伪特征，会发现（）。

A、票号第二排部分高出纸面
B、票号第二排部分低于纸面
C、票号第二排周围有淡蓝色的油墨晕开效果
D、票号第二排周围有淡红色的油墨晕开效果


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283、单项选择题  某银行办理账户开立，经审核需要补充资料的，不将原提交资料全部退还，只要求另外提交补充资料。该处理方式违背了（）原则。

A、本人办
B、面对面
C、不间隔
D、交本人


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284、单项选择题  申卡电子借记卡的正式挂失必须由（）办理。

A、原开户行
B、全行任一网点
C、原发卡地区的任一网点
D、原发卡地区所在的分行营业部


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285、问答题  简述柜员现金业务轧账的流程。


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286、单项选择题  以下（）不是系统控号的重要空白凭证。

A、活期一本通
B、电子国债托管账户本
C、国债收款凭证
D、少儿基金卡


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287、单项选择题  金融机构在与客户建立业务关系时，首先应该进行（）。

A、客户风险等级划分
B、大额交易报告
C、可疑交易报告
D、客户身份识别


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288、单项选择题  每日营业前网点主管通过核心业务系统的（）交易给当班柜员发放钱箱。

A、钱箱开启
B、柜员款项交接
C、钱箱派发
D、以上均可


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289、多项选择题  会计主管考核等级包括（）。

A、优秀
B、良好
C、合格
D、不合格
E、称职
F、基本称职


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290、多项选择题  以下关于银行汇票凭证处理，描述正确的是（）一式四联。

A.第一联卡片联，出票行留存，作结清核销时的借方凭证附件；
B.第二联银行汇票，签发时交汇票申请人，兑付时留存代理付款行；
C.第三联解讫通知，签发时交汇票申请人，兑付时留存代理付款行；
D.第四联多余款收账通知，出票行留存，作部分结清核销凭证附件。


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291、单项选择题  在（）和华东三省一市银行汇票票号银行机构代码采用中国人民银行代码001.

A、银行本票
B、银行承兑汇票
C、商业承兑汇票
D、银行汇票


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292、单项选择题  下列（）情况不属于现金一般差错。

A、ATM长款100元
B、误收假币100元
C、现金发生短款，实错金额1000元
D、整点过程中发现50元面额的拼凑币一张


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293、单项选择题  营业网点管理重要空白凭证必须坚持（）制度。

A、按日核对
B、按周核对
C、按季核对
D、按旬核对


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294、问答题  请简答根据“账销案存”原则，对已核销的呆账贷款本金及利息的备忘账务处理。


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295、多项选择题  结售汇代码中前3位代表结售汇性质，后2位代表结售汇主体，个人结售汇后2位可能为（）。

A、01
B、02
C、03
D、04
E、05
F、06


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296、单项选择题  核心业务系统用户建立、变更和撤销情况登记在（）上。

A、上海银行业务系统用户登记簿
B、对公系统工作日志
C、储蓄柜工作日志
D、会计主管工作日志


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297、多项选择题  以下关于人民币单位贷款放款审核要求描述正确的是（）

A.借款凭证上合同号、期限、借款人户名账号印鉴、大小写金额、放款利率和逾期利率、三级审批签章等要素齐全正确；
B.确定到期日为非节假日；
C.放款通知单上借款人户名、账号、合同号、放款金额、期限与借款凭证一致；
D.单位名称和金额未涂改，并经过各单位风管行长或被授权委托人签章审批。


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298、单项选择题  “余额对账单”回执纳入会计档案管理，保管期限为（）。

A、半年
B、一年
C、三年
D、五年


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299、多项选择题  关于小额支付系统的轧差，下列描述错误的是（）。

A、系统对未通过净借记限额检查的普通贷记、定期贷记、普通借记回执、定期借记回执业务作拒绝处理。
B、系统对未通过净借记限额检查的实时贷记回执、实时借记回执业务作拒绝处理。
C、系统对未通过净借记限额检查的实时贷记回执、实时借记回执业务作排队等待轧差处理。
D、系统对未通过净借记限额检查的普通贷记、定期贷记、普通借记回执、定期借记回执业务作排队等待轧差处理。


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300、单项选择题  法人账户透支业务中，持续透支期届满（）日初，经办行会计部门对透支账户的透支金额结转逾期贷款本金。

A、当日
B、前一日
C、次日
D、前二日


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