银行柜员考试:上海银行柜员考试找答案(强化练习)
2024-01-06 01:27:12 来源:91考试网 作者:www.91exam.org 【
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1、问答题  请简要描述小型纸币请分机的功能。


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2、问答题  2009年3月21日发放一笔银团贷款共计10亿元,其中上海银行作为银团贷款牵头行份额为6亿元,其他参与银行份额为4亿元。该银团贷款按季结息,贷款利率为7.11%。2009年6月21日该借款单位账户余额为683万元。请计算上海银行应划给参与银行的利息金额。


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3、多项选择题  有下列()情况的单位结算账户应作为存款异常变动账户纳入存款风险滚动式检查。

A、违反常态的大收大付
B、短期内频繁收付
C、整收零付或零收整付且金额大致相当
D、与无业务往来者频繁划转大额资金


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4、多项选择题  银行承兑汇票背书有以下()情况时,不得办理票据贴现业务。

A、背书转让不连续
B、出票人(或后手)在汇票上记载“质押”字样的
C、加附的粘单未盖骑缝章或签章不规范
D、出票人在银行承兑汇票上填明不得转让字样


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5、问答题  简述满足哪些条件的个人定期存单、凭证式国债或电子国债可以作为质押担保申请质押贷款。


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6、多项选择题  大额支付系统防范流动性风险的措施包括()。

A、对不足清算的支付业务作排队处理
B、设置自动质押融资和日间透支限额机制
C、设置清算窗口时间用于透支行筹措资金
D、提供清算账户预期头寸查询和余额预警功能


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7、单项选择题  柜员办理农商行如意卡本代他存款业务发生落账时,现金不得归还客户,收入的现金暂挂()科目。

A、261-005待清算跨行资金挂账
B、139-005待清算跨行资金挂账
C、407-001系统内往来
D、403-001通存通兑款项


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8、多项选择题  会计检查辅导人员的任职要求包括下列()。

A、工作责任心强、作风正派,坚持原则。
B、具有较好的会计理论基础,掌握会计业务和会计管理制度,熟悉会计业务处理流程。
C、具备一定的分析能力和书面表达能力。
D、3年以上银行会计工作经验,在本行从事会计工作不少于1年。


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9、单项选择题  外国驻华机构申请开立基本存款账户时,应向开户银行出具下列()材料。

A、企业法人营业执照
B、企业营业执照
C、国家登记机关颁发的登记证
D、国家有关主管部门的批文或证明


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10、单项选择题  对于()业务,授权人员可以在自己的主管终端上授权、打印。

A、挂失解挂失
B、客户信息修改
C、内部类
D、以上都不对


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11、多项选择题  下列()账户应以开户银行为存款人办理开户手续之日为正式开户日。

A、基本存款
B、一般存款
C、预算单位专用存款账户
D、非预算单位专用存款账户
E、临时存款账户
F、临时存款账户(除验资户)


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12、单项选择题  某企业需向外地汇出一笔货款,货款金额为人民币三十万元正,到开户网点办理了大额支付系统汇兑业务,需支付()费用。

A、5.50
B、6.50
C、10.50
D、15.50


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13、问答题  简述网点重要空白凭证次日核对要求。


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14、单项选择题  上海市2010版银行本票左边款处印制的内容为()。

A、付款期限壹个月
B、提示付款期限自出票之日起壹个月
C、付款期限贰个月
D、提示付款期限自出票之日起贰个月


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15、问答题  请简述柜台接收单位客户提交银行本票时的审查要点。


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16、问答题  如果客户到支行来反映,ATM跨行转账未成功,支行经办人员应怎么处理?


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17、多项选择题  电子商业汇票持票人超过提示付款期提示付款被拒付的,且未在提示付款期内发出过提示付款,则可向()拒付追索

A、出票人
B、前手
C、承兑人
D、保证人


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18、多项选择题  本行个人质押品担保贷款应设置的登记簿为()。

A、冻结业务登记簿
B、代保管有价值品登记簿
C、待处理质押品登记簿
D、上海银行协助查询、冻结、扣划工作登记簿


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19、多项选择题  美国运通授权方案可检查旅行支票()。

A、是否已被挂失/被盗
B、序号是否有效
C、支票上的序号、面值及币种三者整体是否匹配有效
D、旅行支票的状态(比如,在印刷厂、配送中心、银行或已兑付)


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20、单项选择题  分支行会计管理机构对以下()人员不具有考核建议权。

A、检查辅导员
B、委派会计主管
C、网点负责人
D、反洗钱联络员


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21、单项选择题  办理银行承兑,按票面金额的()向申请人收取承兑手续费。

A、万分之三
B、万分之四
C、万分之五
D、万分之六


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22、单项选择题  3月1日上海银行发放一笔贴现贷款,贴现的票据于5月15日到期,该票据付款人开户行为同城的某家银行上分行。该贴现贷款计息期应为()天。

A、75
B、76
C、77
D、78


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23、多项选择题  银行承兑汇票办理贴现前,柜员应通过大额支付系统,对()事项进行查询。

A、汇票号码、金额
B、付款人、收款人
C、出票日、到期日
D、付款行地址
E、查复方回复“有他查”的需注明他查行号和查询时间
F、“有无他查,他查几次”


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24、多项选择题  开具个人存款证明时需注意()。

A、审核申请人或代理人身份证件。
B、审核申请人的开具存款证明申请书所填户名、账号是否正确、存单是否挂失、冻结等情况。
C、审核“权限操作任务书”填写的内容与存单、申请书的内容是否一致,存单是否有效。
D、对“存款证明”的打印内容与储蓄存单、申请书上的各类要素进行核对。


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25、多项选择题  客户到网点办理个人网银签约业务,并申请USBKEY一个,手续费58元,卡内扣款,手续费收取系统自动入账的会计分录为()。

A、借:211-001活期储蓄存款58元或借:217-002-004申卡电子借记卡存款58元
B、贷:211-001活期储蓄存款58元或贷:217-002-004申卡电子借记卡存款58元
C、贷:513-005出售凭证工本费收入58元
D、借:513-005出售凭证工本费收入58元


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26、多项选择题  境外个人原兑换未用完的人民币具体指()。

A、外币现钞结汇后未用完的人民币
B、信用卡结汇后未用完的人民币
C、旅行支票结汇后未用完的人民币
D、外汇账户结汇后未用完的人民币


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27、单项选择题  申请电话银行注册用户版的客户需年满()周岁,且具有完全民事行为能力。

A、16
B、18
C、20
D、22


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28、多项选择题  有下列()情况的单位结算账户应作为大额存款账户纳入存款风险滚动式检查。

A、账户存款余额为人民币100万元(含)以上或等值美元50万元(含)以上
B、发生人民币100万元(含)以上资金划付
C、发生等值美元50万(含)以上贸易项下的资金划付
D、发生等值美元50万(含)以上,且系非贸易项下或者不需要外汇局核准的资本项下的资金划付


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29、单项选择题  个人质押品解冻后,柜员填制备忘付出凭证,系统记账后,登记()。

A、《待处理质押品登记簿》
B、《业务受理单》
C、《上海银行冻结登记簿》
D、《代保管有价值品登记簿》


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30、单项选择题  有权机关要求协助冻结客户存款的,下列()不属于必须提供的材料:

A、执行人员的工作证或公务证
B、有权机关县团级以上(含)机构签发的协助冻结存款通知书
C、人民法院出具的冻结存款裁定书或其他权利机关出具的冻结存款决定书
D、有效的法律文书


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31、问答题  某公司于4月5日在其结算账户开户行存入一笔三个月人民币定期存款400,000元,利率1.81%;并于同年5月5日部分支取了300,000元,7月5日支取了其余的100,000元。请分别计算上海银行应付利息。(4月5日,活期利率0.72%,三个月定期利率为1.81%;5月5日,活期利率为0.54%,三个月定期利率为1.71%;7月5日,活期利率为0.36%,三个月定期利率为1.71%。)


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32、单项选择题  境外个人罗宾先生于2009年上半年办理了四次结汇业务,具体情况如下:3月2日在建行办理储蓄账户内结汇26000美元,4月8日在上海银行办理储蓄账户内结汇22000美元.5月16日在上海银行办理手持现钞结汇3000美元,6月23日在建行办理储蓄账户内结汇6000美元。罗宾先生从第()次结汇开始,应向银行提供相关证明材料后方可办理。

A、一
B、二
C、三
D、四


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33、单项选择题  核心业务系统柜员新增设置、柜员权限变更设置、删除柜员权限设置、柜员调换网点权限设置、柜员密码重置是由()操作。

A、全行管理员
B、分行管理员
C、支行管理员
D、普通柜员


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34、单项选择题  预留印鉴样本与账户信息及验印系统信息应相互核对,确保相关信息一致,核对频率为()。

A、每月至少一次
B、每季至少一次
C、每半年至少一次
D、每年至少一次


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35、多项选择题  办理现金业务应遵循()的原则,并做到操作定型、工具定位。

A、一笔一清
B、内外分清
C、钞券点清
D、有疑必复


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36、多项选择题  下列关于上海银行预留印鉴管理原则的描述,正确的是()。

A、合规原则,即预留印鉴应符合中国人民银行账户管理有关规定和实名制制度。
B、保密原则,即银行不得对任何第三方泄露存款人的预留印鉴信息。
C、事权分离原则,即预留印鉴的采集与预留印鉴样本的保管应实行人员分离,预留印鉴的电子信息录入与预留印鉴样本的保管应实行人员分离。
D、属地集中原则,即以地区分行为单位,对所辖网点开户单位预留印鉴进行集中建库,并集中保管印鉴卡(正本)。


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37、多项选择题  当账务或报表差错单位发生以下()情况时,应向总行有关业务归口管理部门提出调整需求。

A、已影响到上日及以前报表科目归属或金额的准确性,且超出本单位调账范围的
B、已影响到上日及以前报表科目归属或金额的准确性,但未超出本单位调账范围的
C、虽未超出调账范围,但在报表日发生的会影响对外报送报表的
D、与柜员操作无关的、单纯由系统原因产生的错账


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38、多项选择题  办理汇出汇款业务时,各对私网点应将境外汇款申请书的第()联交对公业务中心支行操作。

A、1
B、2
C、4
D、5


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39、单项选择题  售汇业务是指()业务。

A、外汇兑换外汇
B、外汇兑换人民币
C、人民币兑换外汇
D、外汇宝


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40、问答题  外币现钞和现汇存款有什么区别?


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41、问答题  请简述用点钞机清点现金时,应贯彻“四看四防”要求的具体内容。


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42、多项选择题  下列关于人民币单位结算账户开立、变更、撤销业务操作表述正确的有()。

A、开户银行应按规定进行登记、报批和报备,并妥善保管账户开立、变更和撤销资料档案。
B、开户银行为存款人开立单位结算账户,必须与存款人签订单位结算账户管理协议,以明确双方的权利和义务。
C、开户银行应依法为存款人的银行账户信息保密,除国家法律、行政法规另有规定外,银行有权拒绝任何单位或个人查询、冻结、扣划。
D、严格执行“本人办、面对面、不间隔、交本人”制度。
E、存款人申请开立、变更、撤销单位银行结算账户时,必须由法定代表人或单位负责人直接办理。
F、各网点办理银行结算账户业务时,必须加强对存款人开户证明文件原件的审查,必须做到双人审查,签章确认。


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43、单项选择题  开户银行为单位开户后将《开户申请书》回执、回单、回单箱钥匙等相关材料应交有权经办人的规定,出自()制度。

A、本人办
B、面对面
C、不间隔
D、交本人


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44、单项选择题  中长期贷款的期限()。

A、在一年以上
B、在五年以上
C、在一年(含)以上
D、在一年以下五年以下


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45、问答题  请简述预留印鉴样本调阅基本规定。


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46、单项选择题  个人存款类资金证明被涂改或复印均为无效。每份个人存款类资金证明上所证明的存款账户最多不超过()户。

A、5
B、10
C、15
D、20


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47、多项选择题  下列属于系统控号的重要空白凭证有()。

A、商业承兑汇票
B、贷记凭证(自用)
C、医保认同卡
D、银行承兑汇票


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48、单项选择题  下列关于柜员网点轧账操作描述错误的是()。

A、柜员轧账由网点内每笔交易的最终操作柜员归进行。
B、只有在柜员日终的账务核对正确后,才能进行库款现金轧账处理。
C、柜员在轧账完毕后,必须打印柜员表内轧账单和柜员表外备忘轧账单,上缴所有业务凭证,并关闭钱箱。
D、所有柜员账务轧平后,网点业务主管必须先通过核心业务系统查询各类未授权业务,确保无未授权业务的情况下,再进行网点轧账。


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49、多项选择题  上海银行外汇业务现在只接受客户以()的方式进行汇出汇款。

A、信汇M/T
B、西联汇款
C、电汇T/T
D、票汇D/D


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50、多项选择题  关于有价单证的领入、使用、保管,下列说法正确的是()。

A、各支行向总行金库领入后须在监控下逐份清点数量、核对起讫号码,并当天入账。
B、如发现多缺、号码错误等情况应立即与总行金库联系,同时报总行会计结算部后,方可发售或使用。
C、有价单证应按号码起讫顺序发售,不得跳号发售。
D、有价单证的保管和交接手续应视同现金管理。


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51、问答题  简述抵押及质押品实物或权证的保管及调阅手续。


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52、单项选择题  各分支行对评为会计分类四级的辖属营业网点,总行组织再评估,对整改效果好的网点可调整为()级。

A、一级
B、二级
C、三级
D、四级


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53、多项选择题  在指纹登录系统中,总行系统管理员不得同时兼任下列()。

A、超级用户
B、普通用户
C、全行管理员
D、分行高级管理员


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54、单项选择题  金融机构在与客户建立业务关系时,首先应该进行()。

A、客户风险等级划分
B、大额交易报告
C、可疑交易报告
D、客户身份识别


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55、单项选择题  境外个人只凭身份证件办理汇款到境外业务的为()。

A、储蓄账户内外汇汇出,只要当日累计不超过5万美元(含)
B、手持外币现钞汇出,只要当日累计不超过2万美元以下(含)的
C、只要当日累计等值5万美元以下(含)的
D、以上都不对


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56、单项选择题  指纹管理产生的系统操作任务书、员工指纹采集表,专夹保管、按月装订、入档保管,保管期限为()。

A、永久
B、长期
C、15年
D、5年


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57、多项选择题  下列关于利生利通知存款的表述,正确的有()。

A、最低起存金额为五万元。
B、以千元递增。
C、只能全额支取。
D、最低留存金额等值人民币五万元。


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58、多项选择题  下列()是派驻营业网点应对会计主管行使的管理职责。

A、考勤管理
B、会计业务管理
C、会计主管外出或休假时的顶岗安排
D、窗口文明服务管理


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59、多项选择题  营业网点在与客户发生下列()业务关系时,应核对客户的有效身份证件或其他身份证明文件,登记客户身份基本信息(包括在业务系统录入或业务凭证后摘录),并留存身份证件或其他身份证明文件的复印件。

A、客户申请开立账户
B、客户申请保管箱业务
C、交易金额单笔人民币1万元以上的无折(卡)的存款
D、为不在本行开立账户的客户提供单笔外币等值1000美元票据兑付
F、为不在本行开立账户的客户提供单笔人民币5000元的现金汇款


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60、多项选择题  本票未记载()的,本票无效。

A、表明“本票”的字样
B、无条件支付的承诺
C、付款地
D、出票地


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61、单项选择题  外币找零的一般标准为()。

A、美元5元以下
B、港币5元以下
C、欧元1元以下
D、日币一百元以下


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62、单项选择题  “261-002其他应付款-待划转银团贷款”科目的性质是()。

A、客户类内部账户
B、客户账户
C、内部账户
D、结算账户


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63、单项选择题  日终,透支账户余额若为借方,以下描述错误的是()。

A、该借方余额为当日透支余额
B、系统自动将该透支余额归集在“119-001单位协议透支”科目
C、“201单位活期存款”科目下对应余额为零
D、有归集“119-001单位协议透支”科目会计分录发生


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64、单项选择题  下述关于余额对账单回收的要求,()的描述有误。

A、收到回复联,应认真审核经未达账务调整后的上海银行和单位的账面余额是否相符。
B、应审核开户单位是否加盖公章或印鉴,如加盖印鉴的,应核验是否与预留印鉴一致。
C、审核无误后,审核人员应加盖个人名章予以确认。
D、对不符合要求的对账单,应重新联系客户后,替客户修正。


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65、单项选择题  个人通知存款有密码的,可在()办理提前通知。

A、上海银行全国范围任一营业机构
B、上海银行本地区任一营业机构
C、只能开户行
D、只能开户行和总行营业部


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66、多项选择题  签约平台的电子银行类用户包括()。

A、一般柜员
B、高级柜员
C、主管柜员
D、一般座席
E、特殊座席


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67、多项选择题  受理票据挂失止付或公示催告业务的承兑人在办理登记时应包括一下要素()

A、票据承兑行或承兑人开户行行号
B、票据承兑人名称
C、票据申请止付日期
D、申请止付人名称


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68、多项选择题  下列有权机关中有权扣划个人存款的是()。

A、海关
B、人民检察院
C、公安机关
D、法院


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69、多项选择题  2010版银行票据中,()、()新增安全线。

A、汇票
B、支票
C、非清分机本票
D、清分机本票


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70、单项选择题  上海银行将每日按()挂牌公告的通知存款利率对利生利存款进行利息计提。

A、存入日
B、当日
C、支取日
D、前次结息日


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71、多项选择题  下列业务中会计核算正确的是()。

A、营业机构内部会计柜与储蓄柜之间资金往来使用“261-099其他待划转款项”或“243-001应解汇款”科目核算。
B、大小额支付系统来账需转储蓄宕账的款项通过“261-099其他待划转款项”科目核算。
C、营业机构内部会计柜与储蓄柜之间资金往来使用“261-002待划转款项”科目核算。
D、大小额支付系统来账需转储蓄宕账的款项通过“261-003待处理大额支付系统往来款”或“261-004待处理小额支付系统往来款”科目划转。


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72、问答题  外汇兑换包括哪些业务?


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73、问答题  分别简述验资户验资成功及不成功情况下,账户内款项应如何处理。


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74、问答题  一客户于2009年2月3日在上海银行存入10000元的半年期定期存单一张,约定自动转存,该客户于2009年4月10日,部分支取2000元,余下部分于2010年3月10日支取,求在此过程中,银行应支付给客户多少利息?请写明计算过程。(活期利率为0.36%,半年期存款利率为1.98%)


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75、单项选择题  利生利通知存款以()为载体。

A、申卡借记卡
B、申卡电子借记卡
C、存单
D、存折


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76、问答题  某个人客户2010年3月2日在A网点存入50000元通知存款,并通知3月15日全额支取,如客户3月8日在同一网点以现金方式提前全额支取,请计算支取时应付多少利息,并写出当日会计分录。(假设:3月2日活期利率0.3%、通知存款利率1.3%,3月8日活期利率0.36%、通知存款利率1.35%,已计提利息10元。)


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77、多项选择题  实行综合柜员制的柜员必须在()进行轧账。

A、营业日营业前
B、营业日中午
C、营业日终了
D、临时离柜前


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78、问答题  简述受理有权机关协助查询业务时,经办专员应审核哪些资料?


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79、多项选择题  下列()属于会计管理部门负责人的岗位职责。

A、组织实施有效的会计管理、监督、检查和考核。
B、履行会计监督职责,对所在营业网点会计岗位的操作风险进行事前、事中控制。
C、组织落实会计人员业务知识和业务技能的培训。
D、负责对本单位质量监测情况进行定期分析研究,并提出改进建议。


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80、多项选择题  根据“转发关于电话短信诈骗受害人起诉银行事件风险提示的通知”的通知规定,营业机构柜面受理(),必须严格按规定要求客户出示有效身份证件。

A、个人客户汇款业务
B、无折存款业务
C、5万元(含)以上的大额转账业务
D、10万元(含)以上的有折现金存款业务


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81、问答题  简述营业网点在办理纸质商业汇票的哪些业务时需要进行手工逐笔登记?


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82、多项选择题  驻华使领馆人员办理结售汇业务,以下描述正确的是()。

A、根据国民待遇,视同境外个人办理。
B、须出示《中华人民共和国外交部外交身份证》、《中华人民共和国外交部身份证》。
C、不受有关限额的限制。
D、无需纳入个人结售汇管理信息系统进行管理。
E、要纳入个人结售汇管理信息系统,银行在身份证件号码填写处填写外交身份证件号,备注栏填写“外交人员”。


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83、单项选择题  下列()对私业务需要填制“权限业务操作任务书”。

A、大额存取款
B、利生利清户
C、删除类业务
D、内部科目交易


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84、问答题  简述营业机构抵押及质押品实物或权证的保管及调阅要求。


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85、单项选择题  柜员现金收付、整点、保管过程中发生虚错金额在()元(含)以上,()元(不含)以下为现金重大差错金额。

A、100,500
B、500,1000
C、1000,5000
D、5000,10000


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86、单项选择题  小王到A网点办理了一张电子借记卡,并存入现金10000元,然后到B网点将10000元转成定期,挂在卡下,对于B网点,以下会计分录正确的为()。

A、借:101-001库存现金;贷:215-001整存整取储蓄存款
B、借:215-001整存整取储蓄存款;贷:101-001库存现金
C、借:217-002个人银行卡存款;贷:215-001整存整取储蓄存款
D、借:407-001系统内往来;贷:215-001整存整取储蓄存款


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87、单项选择题  办理汇出汇款业务时,对于选择OUR方式的私人汇出汇款,币种()需事先加收汇款手续费。

A、EUR
B、HKD
C、USD
D、JPY


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88、单项选择题  在电子商业汇票到期日前,将票据权利背书转让给银行、财务公司,由其扣除一定利息后,将约定金额支付给上海银行的票据行为成为()。

A、背书转让
B、贴现
C、转贴现
D、再贴现


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89、单项选择题  办理纸质汇票委托查询时,非查询主体应向其开户行提供真实有效的()和《上海银行商业汇票委托登记/查询申请书》。

A、非查询主体的经办人身份证件
B、纸质商业汇票
C、申请委托的查询的情况说明
D、非查询主体的机构证件


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90、多项选择题  下列()会计档案必须永久保管。

A、空白重要凭证登记簿
B、库存现金登记簿
C、冻结登记簿
D、挂失登记簿


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91、单项选择题  全国支票影像交换系统上线后,银行业金融机构出售支票时,应在支票票面记载()。

A、付款银行的银行机构代码
B、付款银行的交换号
C、付款银行的账号
D、付款银行的机构代码加账号


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92、单项选择题  如果资金清算账户指定为活期一本通或者配折卡时,国债托管账户介质为()。

A、国债托管账户本
B、电子借记卡
C、活期一本通
D、配折卡


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93、问答题  简述柜员间办理款项交接的操作流程。


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94、问答题  按照审核人权限和审核内容的不同,将各项会计审核业务划分为四类,请简述A类业务的权限如何进行设置。


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95、多项选择题  境外个人因故不能完成商品房交易,需将退回的人民币购房款购汇汇出的,应持以下()文件向外汇指定银行申请。

A、申请书(包括没有完成商品房交易的原因说明)
B、原结汇凭证
C、房地产开发企业与境外个人解除商品房买卖合同的证明文件
D、房地产主管部门出具的境外个人取消购买商品房的相关证明


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96、问答题  请简述网点值班人员送库的工作要求。


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97、单项选择题  指纹系统设备的增加申请,应通过()系统递交科技需求。

A、核心业务系统
B、“文档一体化”系统
C、指纹管理系统
D、内部管理系统


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98、多项选择题  以下对现金送库工作要求描述正确的是()。

A、送库值班人员应验看库箱锁具是否完好,封签是否完整。
B、解现包实物可以不写入库箱交接清单内。
C、送库值班人员应根据库箱填写入库交接清单,复核无误后双人签章确认。
D、送库值班人员待金库接库车来时,应按要求与押运员办妥交接手续。


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99、单项选择题  分支行解付资金时,技术项下的款项应要求客户提供(),国外捐赠款项应要求客户提供()。

A、商委或商务部的合同登记,商委或商务部的批文
B、外事办的批文,商委或商务部的合同登记
C、商委或商务部的合同登记,外事办的批文
D、商委或商务部的批文,,商委或商务部的合同登记


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100、单项选择题  E公司因开立保函存入一笔保证金,存期五个月,可采用()利率。

A、3个月定期
B、6个月定期
C、9个月定期
D、一年期定期


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101、多项选择题  会计业务印章的保管、使用应做到()。

A、专人使用、专箱保管
B、可相互借用或多人共用一个印章
C、可在空白凭证上预先加盖会计业务印章
D、营业终了,入箱(库)保管,严防遗失和被盗


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102、问答题  某公司于5月3日在其结算账户开户行存入一笔三个月人民币定期存款200,000元,利率1.81%;并于同年8月5日全部支取该笔存款。请计算支取当日上海银行应付利息。(8月5日活期利率为0.36%,三个月定期利率为1.71%。)


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103、多项选择题  下列()属于国际收支申报中“中国居民”范畴。

A、在中国境内居留1年以上的外国留学生
B、在中国境内依法成立的企业事业法人
C、中国驻外使馆领馆
D、我国在境外居留1年以上就医人员
E、在中国境内居留1年以上的外国驻华使馆领馆外籍工作人员的家属


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104、单项选择题  目前,上海银行兑付欧元旅行支票的费率是()。

A、0.02
B、0.01
C、0.0075
D、0.015


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105、单项选择题  进行核心系统用户检查时,员工变更情况由下列()部门提供。

A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、总行信息技术部
D、总行人力资源部


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106、问答题  工会组织可申请开立哪些性质的银行结算账户,如何判别?


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107、单项选择题  营业网点应每个工作日打印上一工作日《上海银行客户印鉴销户明细表》,并将报表与()核对后,抽取对应的销户印鉴卡,核对无误后归档。

A、《建库通知书》
B、前一工作日的销户申请表
C、核心业务系统开销户报表
D、前一工作日人民银行结算账户系统开销户明细表


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108、问答题  各营业网点进行登记查询票据信息时,不得有以下行为(存在以下行为的,人民银行将根据相关规定停止相关金融机构的查询权限,并予以通报)。


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109、多项选择题  会计凭证根据凭证格式、用途和结算方式不同分为基本凭证、特定凭证和票据凭证。()

A、基本凭证
B、特定凭证
C、票据凭证
D、单式凭证
E、复式凭证


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110、单项选择题  “余额对账单”回执纳入会计档案管理,保管期限为()。

A、半年
B、一年
C、三年
D、五年


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111、问答题  某客户应解入银行存款30000元,柜员清点现金实物发现少2000元,应如何处理?


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112、单项选择题  办理代发工资等批量开立的个人银行结算账户在激活前,可以办理()业务。

A、现金存款业务
B、现金支付业务
C、转账支付业务
D、新开子账户业务


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113、单项选择题  ()以前开立的整存整取定期储蓄存款,尽管系统默认为自动转存,但客户和银行之间实际无自动转存之约定,在存单上的到期日之后,该存单不得作为贷款质押品。

A、2008年9月20
B、2008年9月21日
C、2008年9月22日
D、2008年9月23日


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114、单项选择题  假币收缴过程中,持币人提出要对假币进行鉴定的,上海银行工作人员应协助做好到人行指定的鉴定机构办理鉴定业务,并且于()内答复客户。

A、二日
B、三日
C、四日
D、五日


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115、单项选择题  贴现到期托收时,经办行作为持票人以下()处理手续不正确。

A、注明“委托收款”字样
B、在汇票背面“背书人签章”栏加盖结算专用章并由有权人签名或盖章;
C、作背书转让
D、作成委托收款背书


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116、单项选择题  下列关于验资户的叙述()是不正确的。

A、验资户在验资期间只收不付。
B、验资资金的汇缴人应与出资人的名称一致。
C、注册验资的,应出具工商行政管理部门核发的企业名称预先核准通知书或有关部门的批文。
D、验资成功同一营业机构转开基本存款账户时,自人行核准开立之日起3个工作日后,方可办理付款业务。


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117、单项选择题  境外个人非手持现钞结汇只凭身份证件办理的业务为()。

A、每天累计不超过等值5000美元
B、单次不超过等值5000美元
C、每年累计不超过等值50000美元
D、没有金额限制


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118、单项选择题  2010版票据上的无色荧光纤维丝借助()光源,可以检测到荧光反应。

A、紫外
B、红外
C、背光
D、日光


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119、单项选择题  在手工登记簿的设置中,销账类科目应使用()。

A.甲种账页
B.丁种账页
C.表外科目登记簿
D.以上皆可


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120、单项选择题  从《假币收缴凭证》开具之日起()为收缴单位受理鉴定期。

A、三个工作日
B、五个工作日
C、十个工作日
D、一周


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121、单项选择题  农商行如意卡在上海银行柜面日存款不得超过()万元(含),累计不超过()万元(含)。

A、10,100
B、20,100
C、10,200
D、20,200


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122、单项选择题  11位SWIFT银行识别代码中代表“银行代号”是()。

A、第1-4位
B、第5、6位
C、第7、8位
D、第9-11位


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123、单项选择题  各单位会计结算部门应()组织一次简易库房制度检查。

A、每年
B、每季
C、每月
D、每周


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124、问答题  柜面捡拾的存折如无法通知到客户,该作如何处理?


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125、多项选择题  支付密码的编码要素由支付凭证上()组成。

A、签发人账号
B、签发日期
C、凭证号码
D、金额
E、支付凭证种类


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126、单项选择题  对于连续()余额为零的个人国债账户,银行有权予以注销。

A、2年
B、3年
C、4年
D、5年


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127、单项选择题  如客户对以往缴费情况有疑问,请客户携带缴费的活期一本通或申卡借记卡、缴费凭条和账单至网点,由多媒体自助终端管辖行通过()查询缴费状态。

A、T24核心系统
B、签约平台
C、银保通平台
D、储蓄系统


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128、单项选择题  专用账户及临时账户单笔或当日累计提现金额在()万元以上()万元以下(不含)的,由主办会计(或网点会计负责人)负责审批。

A、5,20
B、10,20
C、10,50
D、5,50


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129、问答题  简述人民法院扣划被执行人在金融机构存款时,应该出示哪些证件和法律文书。


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130、多项选择题  下列关于抵押及质押品描述正确的是()。

A、营业部应定期对抵押及质押品进行账实核对。
B、应与风险管理部门每月核对抵押及质押品明细清单,确保账、簿、实三相符。
C、抵押及质押品按实际价值金额记帐。
D、抵押及质押品中途需调用,凭行长或分管行长等有权人签章的审批单办理调阅。
E、收到抵押及质押品实物或权证时,应按抵押或质押品分别填制“保管清单”。


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131、问答题  客户于2009年9月10日现金存入定期15000元,存期半年,利率1.98%,于2010年3月10日支取现金,请计算实际存款天数和支取时应该支付的本息金额。(请写明计算经过)


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132、多项选择题  以下关于单位资信证明收费标准正确的是()。

A、存款时点数证明和结算纪律证明,每份200元。
B、账户发生额在申请日期前一年以内,30笔以下(含)的证明,每份200元。
C、账户发生额在申请日期前一年以内,30笔以上的证明,每份400元。
D、账户发生额在申请日期前一年以上、二年以内的,按以上标准加倍计收。
E、贷款资信证明和授信资信证明,每份400元。


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133、单项选择题  金融机构存放同业资金可开立()

A、基本存款账户
B、一般存款账户
C、专用存款账户
D、临时存款账户


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134、单项选择题  在签约平台中,办理公用事业授权相关业务并可查询代发/代扣单位信息的柜员是()。

A、一般柜员
B、高级柜员
C、主管柜员
D、对私总行专柜柜员
E、对私总行主管
F、客户座席


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135、单项选择题  客户将外汇现汇存款兑换成人民币应使用()。

A、中间价
B、现钞买入价
C、买入价
D、卖出价


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136、问答题  请简述指纹卡更换与销毁管理流程。


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137、多项选择题  港澳台和华侨购买境内商品房结汇须审核的材料包括()。

A、《港澳居民往来内地通行证》等身份证明
B、境外机构和个人购买本市房屋已网上备案的证明或《预售合同登记备案》
C、一年期以上的有效劳动雇佣合同或学籍证明
D、外汇局核准件


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138、单项选择题  上海银行ATM机单日累计取款上限为()元。

A、10000
B、20000
C、30000
D、50000


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139、单项选择题  现金一般差错金额实错金额在()元(不含)以下,虚错金额在()元(不含)以下。

A、100,500
B、500,1000
C、1000,5000
D、5000,10000


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140、单项选择题  针对电子国债业务,有权机关如果需要将扣划资金划给非个人,应使用()。

A、非交易过户
B、清偿过户
C、提前兑取
D、到期兑付


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141、单项选择题  总行现金中心以及挂靠本行金库办理领、解现业务的网点在每日营业终了时,应由专人负责核对本网点()科目发生额和余额,确保在途现金及时结转清零。

A、110科目
B、114科目
C、101-002科目
D、101-001科目


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142、单项选择题  出售给个人的贷记凭证如确有特殊需要,可在()天内使用。

A、1
B、2
C、3
D、4


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143、问答题  简述日终网点系统控号类重要空白凭证轧账要求。


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144、单项选择题  ()用以记录吞没卡发生和后续处理情况。

A、自助机具轧账登记簿
B、自助机具差错登记簿
C、自助机具工作日志
D、银行卡吞没卡登记簿


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145、单项选择题  个人汇入汇款卷宗装订时,需要国际收支申报的要按()顺序归档,不要申报的应按()归档。

A、清分日期;入账日期
B、申报号;解付日期
C、清分日期;清分日期
D、入账日期;入账日期


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146、多项选择题  网点在办理账户管理相关业务时,对联网核查公民身份信息不一致的,要采取多种方式包括通过下列()等辅助手段加以佐证。

A、户口簿
B、社保卡
C、驾驶证
D、居住证
E、二代身份证鉴别仪
F、由公安部门开具证明


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147、多项选择题  个人挂失业务应设置以下()登记簿。

A、冻结业务登记簿
B、存单存折挂失止付登记簿
C、密码补留、更改、储蓄存单(折)、储蓄卡口头挂失登记簿
D、密码重置、印鉴挂失登记簿


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148、单项选择题  教育储蓄到期支取,如果可以提供“接受非义务教育的学生身份证明”的,六年期按开户日五年期()定期储蓄存款利率计息,利息免税。

A、整存整取
B、零存整取
C、存本取息
D、教育储蓄


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149、单项选择题  上解和领入的现金,应由()会同进行装、开箱(袋)。

A、专人
B、双人
C、值班人员
D、现金汇总柜员


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150、单项选择题  各类权限交易报表应按()分别装订,并按相关业务的会计档案保管年限进行保管。

A、周
B、月
C、年
D、季度


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151、单项选择题  下列()部门负责核心系统用户权限维护操作。

A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、分、支行会计管理部门
D、总行信息技术部


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152、多项选择题  存款人的开户许可证有下列()情况的,应到开户银行交回原开户许可证并申请换发新的。

A、预算单位专用存款账户需要变更存款人名称
B、核准类账户需要变更存款人账户性质
C、临时存款账户(验资户除外)需要变更法人代表或负责人姓名
D、开户许可证破损
E、核准类账户需要变更法人代表或负责人身份证明文件种类或编号


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153、多项选择题  异地建筑施工单位名称后加项目部名称申请开立临时存款账户,应向开户银行出具下列()证明文件。

A、建筑施工单位开立临时存款账户所需证明文件
B、建筑施工单位的基本存款账户开户许可证
C、相关建筑施工和安装合同
D、建筑施工单位法定代表人或负责人的身份证件
E、项目负责人的身份证件
F、建筑施工单位授权项目部开户的授权书.


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154、单项选择题  2010版票据号码第二排流水号码采用了()。

A、金属油墨
B、渗透性油墨
C、无色荧光油墨
D、磁性油墨


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155、多项选择题  下列()岗位不得由会计主管兼任。

A、重要空白凭证内库保管岗(对私网点除外)
B、重要空白凭证外库保管岗
C、重要空白凭证凭证出售岗
D、重要空白凭证轧账岗


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156、单项选择题  网点应根据()确定每周ATM机具轧账、装补钞次数,确保机具中有足够可用现钞。

A、客户需求
B、用钞警戒线
C、机内库存现金
D、机具使用情况


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157、单项选择题  验资成功后撤销验资账户的,《销户申请书》“存款人签章”栏应加盖下列()。

A、出资人全套印鉴
B、单位财务专用章
C、单位全套印鉴
D、单位公章


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158、问答题  试简述会计工作计分卡的评分流程。


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159、单项选择题  境内个人为支付留学费用购汇时应使用()结售汇统计代码。

A、12605
B、32205
C、32605
D、32206


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160、多项选择题  自助机具轧账登记簿要记载()。

A、装入的现金数
B、收回的现金数
C、轧账时发生的长短款
D、吞没卡情况


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161、单项选择题  下列()不属于现金事故差错。

A、营业终了,发现营业场所遗漏一只现金库箱
B、金库、保险箱钥匙遗失
C、ATM长款,实错5000元
D、柜员现金短款5000元当日追回


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162、多项选择题  以下关于贴现的描述中错误的是()。

A、贴现时,商业汇票应作成为委托收款背书。
B、持票人持未到期的商业汇票到银行申请贴现应作成转让背书。
C、已在上海银行贴现的银行承兑汇票到期未获付款,上海银行必须到法院申请票据权利。
D、已在上海银行贴现的商业汇票到期上海银行应将票据退贴现申请人,由贴现申请人填制委托收款凭证向承兑银行委托收款。
E、已在上海银行贴现的商业汇票到期应由上海银行填制托收凭证向承兑银行委托收款。


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163、单项选择题  营业日终,一般柜员库存现金不得超过()万元,超过部分应交接给现金汇总柜员;隔日不当班的柜员其库存现金中不得留有成把钞券。

A、5
B、10
C、15
D、20


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164、单项选择题  个人存款类资金证明经()签字并加盖“存款证明专用章”后方有效。

A、储蓄主管
B、有权人
C、路支行行长
D、会计主管


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165、多项选择题  简易库房存放的过夜库存现金仅限于少量()。

A、五元纸币
B、辅币
C、残破币
D、一元硬币


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166、多项选择题  下列业务中需要加盖银行汇票专用章和法定代表人或其授权经办人签发的是()。

A、签发银行汇票
B、银行承兑汇票的承兑
C、办理银行承兑汇票转贴现
D、贴现票据到期办理委托收款


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167、单项选择题  未记载代理付款人的银行汇票丧失后,失票人应向票据支付地基层人民法院提出公示催告的申请,银行汇票支付地是指()。

A、代理付款人所在地
B、收款人所在地
C、失票人所在地
D、出票人所在地


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168、多项选择题  以下对于交接款项清点要求描述正确的是()。

A、已打捆钞券交接的,钞券上应加贴大封签。
B、大封签上柜员签章和日期戳应与每把钞券腰条上的一致。
C、对于散把的钞券,柜员可以在使用时进行清点。
D、交收柜员可通过点捆、卡把方式确定金额,办理交接。


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169、问答题  简述对于代理人办理业务时的客户身份识别要求。


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170、单项选择题  以下()不是系统控号的重要空白凭证。

A、活期一本通
B、电子国债托管账户本
C、国债收款凭证
D、少儿基金卡


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171、单项选择题  从受理假币鉴定之日起()为假币鉴定期。

A、十五个工作日
B、五个工作日
C、十个工作日
D、二周


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172、单项选择题  申卡电子借记卡下可开立无凭证形式的卡内子账户,但不包括以下()储蓄产品。

A、本外币整整定期
B、生肖定活两便
C、利生利
D、国债


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173、问答题  请写出自助机具轧账时的会计分录。


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174、单项选择题  各类自助机具报表保管期限为()。

A、一年
B、五年
C、十年
D、十五年


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175、多项选择题  维修资金存款人申请开立专用存款账户应提供下列()资料。

A、基本存款账户开户许可证
B、基本存款账户开户资料
C、区(县)房地产行政管理部门出具的《业主大会(业主委员会)专用存款账户开户证明》
D、预留业主委员会主任私章和业主大会财务专用章印鉴


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176、多项选择题  存款人开立注册验资户,如投资人为企业,应出具下列()证明文件。

A、营业执照
B、税务登记证
C、组织机构代码证
D、法定代表人身份证件


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177、多项选择题  以下办理可以通过查询处理的情况有():

A、代理付款行收到专用章模糊的银行汇票
B、代理付款行银行汇票漏盖汇票专用章
C、代理付款行不受理银行汇票错盖汇票专用章
D、代理付款行收受了密押错误或漏编密押的银行汇票


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178、单项选择题  在下列情况(),无需换人进行印鉴复验。

A、预留印鉴个人签章。
B、票据金额为100万。
C、核验有疑问的印鉴。
D、预留的印鉴存在组合使用条件。


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179、多项选择题  电子商业汇票的转让背书应当基于真实、合法的交易关系和债权债务关系,或以()等合法行为为基础。

A、税收
B、继承
C、捐赠
D、股利分配


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180、单项选择题  个人定活两便存款最低起存额为人民币100元(含),可多存,递增额为()。

A、10元
B、50元
C、100元
D、200元


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181、问答题  核心业务系统柜员日终账务结平标志是什么?


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182、单项选择题  银企对帐中余额对账频率应每年至少(),其中重点账户的余额对账频率至少每半年(),大额存款账户的上门对账每年至少()。

A、一次、一次、一次
B、一次、二次、一次
C、一次、二次、二次
D、二次、二次、二次
E、一次、一次、二次


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183、问答题  简述各单位对于代售支付密码器业务,应如何进行每日、次日以及月初的核对。


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184、单项选择题  上海银行一次兑付旅行支票的最高限额为美国运通旅行支票等值()美元。

A、2000
B、5000
C、10000
D、20000


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185、单项选择题  严格按照反洗钱法律法规,对开立账户或建立业务关系的客户进行身份识别,指的是()原则。

A、全面性
B、持续性
C、重点识别
D、审慎性


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186、多项选择题  下列()是委派单位应对会计主管行使的管理职责。

A、考勤管理
B、会计业务管理
C、会计主管外出或休假时的顶岗安排
D、窗口文明服务管理


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187、单项选择题  商业汇票贴现底卡的排列顺序为()。

A、贴现受理日
B、汇票签发日
C、汇票到期日
D、任意排列


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188、单项选择题  小额账户管理费按季收取,每季()元。

A、1
B、2
C、3
D、5


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189、问答题  如何理解“个人旅行支票按照外币现钞有关规定办理”?


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190、单项选择题  自助机具本行吞卡保管期限为()。

A、吞卡后次日起三个工作日内
B、吞卡后次日起三天内
C、吞卡后次日起一个月内
D、吞卡后次日起一周内


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191、单项选择题  2010版汇票采用了()双色底纹。

A、蓝绿
B、红蓝
C、黄绿
D、蓝黄


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192、多项选择题  A公司在银行开立注册验资户,提供的“企业名称预先核准书”上出资人为“B公司102万,C(个人)53万,D(个人)45万”,该账户验资资金汇缴情况合规的应为()。

A、B公司转账存入102万
B、B公司现金存入“其他销售收入”款项102万
C、C现金存入53万
D.D从其姐姐的个人结算账户转来45万


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193、单项选择题  境内个人将其所有的境内房屋出租给境外个人,所得的外汇租金收入结汇时应使用()结售汇统计代码。

A、12205
B、12206
C、22305
D、32205


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194、单项选择题  口头挂失解挂失可以在()办理。

A、客服中心
B、营业机构
C、客服中心和营业机构
D、以上都不可


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195、问答题  网点在清点领入的他行钞券时如发现假币应如何处理?


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196、单项选择题  某客户从境外汇入2万美元,根据外管政策可以结汇,客户办理结汇时应使用的汇率是()。

A、中间价
B、钞买入价
C、买入价
D、卖出价


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197、单项选择题  人民法院的执行人员来网点办理相关查、冻、扣业务时,应要求其出示()。

A、工作证
B、执行公务证
C、身份证
D、工作证、执行公务证


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198、问答题  请写出通过小额支付系统兑付的单位客户华东三省一市汇票兑付时出票行的会计分录。


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199、单项选择题  登录“私人票据买入—登记业务时”,付款人/DRAWEE一栏必须输入()。

A、客户号
B、客户名
C、付款银行
D、以上都不对


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200、单项选择题  (),营业网点通过联网核查系统未查到疑义信息反馈,营业网点视同客户居民身份信息核实通过,并在疑义信息登记簿上予以注明。

A、一周内
B、二周内
C、一个月内
D、二个月内


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201、问答题  简述次日如何进行现金的核对工作。


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202、单项选择题  开户单位在印鉴卡未提交建档前提出更换预留印鉴的,开户银行的正确处理应为()。

A、将原未建档印鉴卡当客户面销毁
B、将原未建档印鉴卡退还客户
C、先将原未建档印鉴卡提交建档,待成功后再提交新印鉴卡
D、视作变更印鉴,将原未建档印鉴卡和变更后的印鉴卡一并送交印鉴建档部门建档


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203、多项选择题  存款人无民事行为能力,由其监护人代为办理解挂失、补发存款凭证或支取手续的,监护人须出具()。

A、存款人和监护人的有效身份证
B、挂失申请书回执联
C、证明该存款人为无民事行为能力的相关法律文件
D、证明监护关系的相关法律文件


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204、多项选择题  出现下列()情形,营业机构应拒绝办理相关业务。

A、客户提供虚假的身份证件
B、不能按要求提供开户的所需材料
C、客户拒绝提供上海银行要求补充的身份验证资料的
D、采取验证措施后仍对客户身份资料的真实性存在怀疑的


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205、单项选择题  支付密码其加载账号的()为正式启用日期。

A、T+3
B、次日
C、当日
D、T+5


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206、多项选择题  下列()情况属于现金事故差错。

A、营业终了,发现营业场所遗漏一只现金库箱。
B、金库、保险箱钥匙遗失。
C、ATM长款,实错5000元。
D、柜员现金短款5000元当日追回。


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207、单项选择题  外币票据托收台账包括以下()要素。

A、托收编号
B、票据号码
C、币种金额
D、以上都包括


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208、单项选择题  下列()账户不可以办理现金支取业务。

A、基本存款
B、一般存款
C、专用存款
D、临时存款


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209、问答题  简述网点主管或指定轧账人员次日对现金业务核对的要求。


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210、单项选择题  对于次日不进行封包轮换的外币库款,日终应()清点加封。

A、会计主管
B、现金汇总柜员
C、双人会同
D、以上皆可


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211、单项选择题  权限业务的办理必须坚持()原则。

A、自复平衡
B、双人办理,有权人授权
C、一笔一清、内外分清、钞券点清,有疑必复
D、先记账后付款


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212、多项选择题  在印鉴建档前应对印鉴卡做如下审核()。

A、开户单位在印鉴卡背面“单位公章”栏是否加盖公章。
B、账户名称是否与预留印鉴中财务专用章或公章的名称一致。
C、预留多枚私章,且规定组合使用条件的,是否在“使用说明”栏简明填写组合条件或另附书面使用说明。
D、变更印鉴的,印鉴卡背面加盖的原预留印鉴与会计验印系统的建档记录是否一致。


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213、单项选择题  核算和反映本行系统内转贴现业务产生的总行与分支行之间利息收入情况的科目是()。

A、279-002系统内转贴现票据递延利息收入
B、501-007商业汇票贴现利息收入
C、502-006商业汇票转贴现利息收入
D、504-001系统内往来利息收入


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214、单项选择题  上海银行内部销账账户的系统维护由()统一进行,包括账户新增及撤销。

A、总行会计结算部
B、总行产品开发部
C、总行信息技术部
D、总行营运管理部


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215、多项选择题  以下对于现金兑换业务描述正确的是()。

A、兑换前,应问清客户需兑换款项券别明细。
B、将客户兑换款项收入,轧计收入款项和兑出款项金额是否一致。
C、柜员根据客户要求逐项配款,款项配妥后,按兑出金额自复平衡。
D、问清金额后,将款项当面交客户,并逐一交待清楚。


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216、单项选择题  网点领现时应缮制一式二联领解现报单,()加盖“领现专用章”后送交所属金库。

A、付出联
B、收入联
C、借方联
D、贷方联


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217、单项选择题  柜面客户类业务,授权人员必须在柜员终端上依次进行()。

A、签到、审核、授权、打印、签退
B、审核、签到、授权、打印、签退
C、签到、授权、打印、审核、签退
D、签到、授权、打印、签退、审核


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218、多项选择题  纳入上海银行会计核算业务质量考核的考核内容为各项本、外币会计核算业务,主要包括()。

A、会计科目使用
B、会计凭证制作
C、会计账务处理
D、有关会计制度、现金管理条例执行情况
E、结算纪律的贯彻和执行情况


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219、单项选择题  个人代理多人办理借记卡的,原则上,一次性代理办理借记卡的数量不得超过()张。

A、3
B、4
C、5
D、10


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220、单项选择题  连续()年内,客户未主动办理相关资金业务,活期一本通存折内人民币账户将由系统自动休眠。

A、1
B、2
C、3
D、5


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221、多项选择题  电子银行签约可同时办理()。

A、个人网上银行
B、电话银行
C、短信签约
D、银证转帐


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222、单项选择题  关于境外个人购买境内房产的表述,正确的是()。

A、如果为预售,必须提供房产部门预售合同登记证明,现房或二手房则无需提供房产部门登记。
B、如果买房日为2006年9月以后,结汇还贷仍然需要提供汇发〔2006〕47号文件规定凭证,银行需审核并复印。
C、购买房产后出售获得人民币无须经外汇局核准,银行审核相关材料后可以办理购汇和汇出。
D、因故无法购买房产的购房款退回必须经外汇局核准后银行才可以办理购汇和汇出。


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223、单项选择题  对于已经双人清点但无法上解的钞券,可由二名清点人员会同封包(箱)此封箱(包)时间不得超过()。

A、二天
B、一周
C、十天
D、一月


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224、多项选择题  下列()事项为上海银行核心业务系统用户管理的严禁事项。

A、出借或借用他人操作员号
B、系统运行虚拟柜员挪作他用
C、使用初始密码
D、擅自更改系统内业务信息和参数


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225、单项选择题  个人质押贷款罚息利率按贷款执行利率上浮()确定。

A、50%
B、20%
C、30%
D、40%


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226、单项选择题  

验资户验资不成功的,根据缴款人提供的()及有关结算凭证可将其账户资金退还至原出资人账户。
(1)出资人签名或盖章的退款需求书
(2)承办验资的会计师事务所出具的《验资款退出通知书》
(3)工商行政管理机关不予受理(登记驳回)通知书

A、(1)和(2)
B、(1)和(3)
C、(2)或(3)
D、(2)和(3)


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227、多项选择题  以下对于综合柜员制描述正确的是()。

A、网点应确保每天至少有一名现金汇总柜员当班。
B、十元券面以上的流通成把券必须全数上解给现金汇总柜员。
C、现金汇总柜员的库存现金零包必须换人复点
D、装箱时必须会同网点储蓄主管(或主办会计)共同装箱。


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228、单项选择题  电子商业汇票获得承兑后、出票人将电子商业汇票交付收款人前,保证人作出保证行为的,被保证人为()。

A、出票人
B、承兑人
C、收款人
D、背书人


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229、问答题  简述应如何做好开户证明文件过有效期的银行结算账户年检工作?


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230、多项选择题  存在下列哪些情况的商业汇票不得贴现()。

A、出票人在汇票上记载“不得转让”字样
B、出票人(或后手)在汇票上记载“质押”字样
C、承兑协议编号更改但有出票人签章证明
D、背书时附有条件、不全额转让
E、贴现申请人的前手记载过“委托收款”
F、超过提示付款期的


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231、多项选择题  下列身份证件符合个人存款账户实名制的有()。

A、居民身份证件或临时居民身份证
B、社会保障卡
C、护照
D、工作证


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232、问答题  请写出利生利通知存款计提应付利息以及结息的会计分录。


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233、单项选择题  人民币整存整取定期储蓄存款允许部分提前支取,但剩余存款应不低于()金额。

A、100元
B、50元
C、20元
D、1元


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234、多项选择题  关于定活两便储蓄存款计息规则的描述,下列()是正确的。

A、存期不满三个月的,按支取日活期利率打六折计付利息
B、存期三个月以上(含三个月)不满半年的,按支取日整存整取定期储蓄三个月存款利率打六折计息
C、存期半年以上(含半年)不满一年的,按开户日整存整取定期储蓄半年期存款利率打六折计息
D、存期在一年以上(含一年)的,无论存期多长,一律按支取日整存整取定期储蓄一年期存款利率打六折计息


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235、单项选择题  定期借记付款人对于已扣款项有异议,可自付款日起()个工作日内向其开户机构申请拒付。

A、3
B、5
C、10
D、15


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236、多项选择题  下列()情况违反了上海银行会计工作约法三章的规定。

A、营业终了柜员轧账时发现短款50元,该柜员全部自赔。
B、因违规办理冻结业务,发生银行垫款,由分支行在辖属范围予以通报批评。
C、公司金融客户经持客户签发的支付凭证办理支付业务。
D、公司金融客户经理代客户解入现金。


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237、单项选择题  柜员现金收付、整点、保管过程中发生现金长款应于()进行挂账处理。

A、177科目
B、277科目
C、191科目
D、291科目


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238、单项选择题  以下()表示新加坡元,其货币符号是()。

A、CAD,18
B、SGD,15
C、CAD,15
D、SGD,18


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239、单项选择题  送总行的11230传票上应加盖()。

A、业务章
B、经办员私章
C、复核员私章
D、以上都要


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240、单项选择题  每日营业前网点主管通过核心业务系统的()交易给当班柜员发放钱箱。

A、钱箱开启
B、柜员款项交接
C、钱箱派发
D、以上均可


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241、单项选择题  银行承兑汇票出票日为2009年4月30日、到期日为出票后3个月的,最后提示付款日为()。(假设以下日期均为工作日)

A、2009年7月30日
B、2009年7月31日
C、2009年8月9日
D、2009年8月10日


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242、多项选择题  下列关于单位银行结算账户预留印鉴的要求,正确的是()。

A、预留银行签章中的“公章”是指与营业执照或有关证明文件上名称一致的单位公章或财务专用章。
B、无字号个体工商户预留银行的签章应是“个体户”字样加营业执照记载的经营者姓名。
C、开立验资户时,应预留全部出资人的签章。
D、业主大会开立的结算账户预留业委会主任、副主任私章和业主大会财务专用章印鉴。


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243、多项选择题  短期内符合下列()特征的交易且与企业的经营业务范围明显不符的,应作为可疑交易特征上报。

A、分散转入分散转出
B、分散转入集中转出
C、集中转入分散转出
D、集中转入集中转出


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244、单项选择题  以下不属于签约平台的中间业务类用户权限和角色的是()。

A、一般柜员
B、高级柜员
C、主管柜员
D、一般座席


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245、问答题  请简述会计主管的职业纪律规范。


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246、单项选择题  客户于2009年2月5日存入定期存款,于2010年3月10日支取,存款的实际天数时()。

A、391
B、392
C、398
D、394


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247、单项选择题  以下关于票据书写的说法中,错误的是()。

A、填写票据和结算凭证必须做到标准化、规范化。
B、填写票据和结算凭证必须要素齐全、数字正确、字迹清晰、不错漏、不潦草,防止涂改。
C、中文大写金额数字到“元”为止的,在“元”之后,应写“整”。
D、阿位伯数字中间连续几个“0”时,中文大写金额中间也应写相对应的几个“零”字。


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248、多项选择题  对承兑人在同城的转贴现利息,下列计算公式错误的为()。

A、转贴现利息=商业汇票金额×转贴现日至汇票到期日前1天的天数×(月转贴现率/30天)
B、转贴现利息=商业汇票金额×转贴现日至汇票到期日的天数×(月转贴现率/30天)
C、转贴现利息=商业汇票金额×转贴现日至汇票到期日的次日的天数×(月转贴现率/30天)
D、转贴现利息=商业汇票金额×转贴现日的次日至汇票到期日前1天的天数×(月转贴现率/30天)


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249、单项选择题  营业网点负责人应()组织一次对简易库房制度执行情况的检查。

A、每周
B、每月
C、每季
D、半年


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250、多项选择题  受理行经办专员受理有权机关协助扣划业务时,应按审核下列()内容。

A、工作证件、执行公务证是否为执行人员本人的证件,是否在有效期内
B、对已冻结存款实施扣划的,其协助扣划存款通知书的有权机关是否为原冻结客户存款的有权机关
C、协助扣划存款通知书上记载的被执行人与生效的法律文书或决定书上的义务人是否一致
D、协助扣划存款通知书上填写的扣划存款的账户与原冻结存款账户是否一致


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251、多项选择题  下列关于网点领入清点重要空白凭证的表述,正确的是()。

A、内库领入的重要空白凭证在二周内必须进行清点。
B、对已拆箱(包)或箱(包)已破损的,必须当日逐份清点。
C、对未拆箱(包)的,可先按箱(包)标签清点,待拆包时再逐份清点,并与箱(包)标签核对一致。
D、外库领用的重要空白凭证必须当天清点。
E、拆箱(包)和清点工作必须在监控下进行。


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252、单项选择题  单位借记卡开卡后,应按照用途为“单位银行卡备用金”的()向人民银行报备。

A、基本存款账户
B、一般存款账户
C、专用存款账户
D、临时存款账户


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253、多项选择题  对于客户申请USBKey介质更换的,柜员应在签约平台中录入USBKey介质的序列号,并在()上予以登记。

A、《代保管有价值品登记簿》
B、《表外登记簿》
C、《上海银行个人网上银行USBKey登记簿》
D、《上海银行个人网上银行USBKey介质更换登记簿》


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254、问答题  写出代销支付密码器的会计分录。


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255、多项选择题  下列业务需要加盖结算专用章的有()。

A、票据贴现、转贴现、再贴现委托收款背书
B、发出托收承付
C、签发单位定期存款存单
D、结算业务的查询查复


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256、问答题  请简述营业机构为存款人开立个人银行账户时,应要求存款人出具的法定有效证件包括哪些?


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257、单项选择题  下列关于银企对账的描述,()是错误的。

A、明细账对账是指上海银行根据约定向开户单位发放逐笔反映一定时期内支付结算往来明细及余额的对账单,开户单位凭以核对账务的对账方式。
B、余额对账单回执纳入会计档案管理,保管期限为五年。
C、对经调节未达账项后上海银行和单位的存款余额仍不相符的,属于本行错账的,由负责银企对账的人员按规定及时进行账务调整;属于客户错账的,应及时通知单位调整。
D、明细对账单应指定专人打印,加盖业务印章后按约定的方式及时交开户单位。


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258、多项选择题  每日现金业务必须通过核心业务系统进行核算,账务做到()。

A、笔笔清
B、内外清
C、当日记账
D、日账日清


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259、单项选择题  会计管理量化考核的每个考核期结束后()内完成考评工作。

A、一个月
B、两个月
C、季后5个工作日
D、年后10个工作日


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260、多项选择题  自2006年8月1日起,要求各单位对客户办理开户类或签约、授权类业务如(),对所提供的身份证件进行复印,并将复印件粘贴在开户凭条的背面或作相关业务传票附件。

A、存款开户
B、基金签约
C、理财业务买卖
D、公用事业费授权


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261、单项选择题  下列()关于票据交换基本原则的表述是不正确的。

A、票据实际金额为准
B、场场轧平
C、日账日清
D、人民银行不垫款


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262、单项选择题  上海银行能受理()。

A、美国财政支票
B、邮政支票
C、有流通区域限制的票据
D、以上都不能受理


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263、多项选择题  以下()属于放款前需审核的要素。

A、借款凭证上合同号、期限、借款人户名账号印鉴、大小写金额、放款利率和逾期利率、三级审批签章等要素齐全正确。
B、贷款到期日为非节假日。
C、放款通知单上借款人户名、账号、合同号、放款金额、期限与借款凭证一致,单位名称和金额未涂改,并经过行长或被授权委托人签章审批。
D、以上都正确。


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264、问答题  网点柜员日终如何进行核心业务系统现金业务轧账?


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265、问答题  简述柜员现金业务轧账的流程。


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266、单项选择题  开户行与存款人约定使用支付密码的协议,以及存款人关于支付密码器的各项申请应()。

A、与当日会计凭证一并归档
B、专夹保管,保管期限一年
C、专夹保管,保管期限五年
D、视同账户资料保管


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267、问答题  外币票据进行托收后,经办行收到境外退票通知应做何处理?


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268、多项选择题  银行汇票挂失止付业务,出票行受理挂失止付之日起()日内没有收到人民法院止付通知书的,自第()日起撤销挂失止付。

A、5日
B、6日
C、12日
D、13日


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269、问答题  

客户A公司委托上海银行向同在上海银行开立结算账户的B公司发放一笔
单位委托贷款,贷款金额为6000万元,利率为6.96%,按季结息,手续费80万元。请写出该行发放委托贷款和收取手续费的会计分录。


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270、多项选择题  关于个人结售汇代码,以下描述不正确的是()。

A、购汇是以1或3开头
B、非居民业务是以06结尾
C、经常项目结售汇是以2或4开头
D、购汇是以06结尾
E、居民结汇是以1开头,以06结尾


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271、单项选择题  客户风险等级划分后,对于高风险客户的基本信息,应该至少每()审核一次。

A、1年
B、半年
C、3个月
D、1个月


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272、多项选择题  超过年度总额办理结售汇业务,以下描述正确的是()。

A、境内个人购汇必须提供身份证件和人民币来源证明
B、境内个人购汇必须提供身份证件和外币用途证明
C、境内个人结汇必须提供身份证件和外币来源证明
D、境外个人结汇必须提供身份证件和人民币用途证明
E、境外个人结汇必须提供身份证件和外币来源证明


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273、问答题  账户管理工作检查中,发现存在以下重大风险隐患的上海地区经营单位,总行除对相关责任人严肃处理外,将立即暂停其人民币单位银行结算账户开立的审批权限三个月,同时下达整改通知,落实整改。


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274、单项选择题  自助机具归钞发现短款时账务处理会计分录()。

A、借:101-004;贷:101-001
B、借:101-001;贷:101-004
C、借:101-001;贷:277-001-003
D、借:177-001-003;贷:101-001


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275、单项选择题  客户持他行卡于上海银行CDM自动存款机上办理存款,会计分录为()。

A、借:101-004;贷:403
B、借:21l-001;贷:101-004
C、借:101-004;贷:261-011
D、借:403;贷:101-004


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276、多项选择题  在指纹管理系统中,下列()用户不需要指纹登录。

A、超级用户
B、总行系统管理员
C、全行管理员
D、分行高级管理员


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277、单项选择题  关于委托他人办理的个人外汇业务,以下表述正确的是()。

A、所有个人结售汇业务都可以委托他人办理,但要提供委托人和被委托人的身份证件。
B、所有个人结售汇业务不可以委托他人办理。
C、个人年度限额内结售汇只可以委托直系亲属办理。
D、个人年度限额外结售汇只可以委托直系亲属办理。


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278、单项选择题  下列关于保证金存款账户的管理,错误的表述是()。

A、保证金存款账户的名称必须与保证金存款人名称一致。
B、保证金账户属于银行内部账户,不预留存款人签章。
C、保证金账户不办理账户申报手续。
D、保证金账户如适用定期利率的,应签发开户证实书。


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279、多项选择题  ()是银行凭借客户提供的一定有价值的商品物质或有价证券作为抵押(质押)而发放的贷款。

A、抵押贷款
B、质押贷款
C、保证贷款
D、信用贷款


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280、单项选择题  某银行办理账户开立,经审核需要补充资料的,不将原提交资料全部退还,只要求另外提交补充资料。该处理方式违背了()原则。

A、本人办
B、面对面
C、不间隔
D、交本人


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281、单项选择题  客户申请小额质押贷款业务,客户凭证式国债本金50000元,请问客户最少可以贷款金额是()。

A、1000元
B、3000元
C、5000元
D、10000元


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282、问答题  存款单位(已在上海银行开立单位结算账户)办理单位定期存款时,柜员应审核哪些开户资料?


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283、多项选择题  美国运通旅行支票的币种包括下列()。

A、JPY
B、RMB
C、HKD
D、CAD


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284、单项选择题  以下()不是开放式理财产品中可能涉及到的会计科目。

A、101-002
B、261-002
C、424-001
D、511-003


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285、多项选择题  会计上岗资格证书操作技能的考试项目包括()。

A、计算机中英文录入
B、计算机数字录入
C、翻打大小写传票
D、核心业务系统操作知识
E、手工点钞及反假


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286、单项选择题  目前,上海银行只兑付()发行的旅行支票,其他公司发行的旅行支票只办理托收业务。

A、AMERICAN EXPRESS
B、MASTER
C、VISA
D、CITI


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287、单项选择题  整存整取储蓄存款起存金额为人民币()元或等值()美元。

A、50,10
B、100,50
C、100,10
D、50,5


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288、单项选择题  下列关于营业网点和柜面业务准入、退出机制的表述,错误的是()。

A、一级分支行新设营业网点免于总行会计操作风险管控能力审核,由总行授权其进行具体实施。
B、凡经总行评定为四级的支行,暂停其新设营业网点准入资格直至年度会计量化考核合格。
C、二级营业网点申请相关结算业务,须经其上级行、总行会计结算部逐级审批同意后,由其上级行协办。
D、一级营业网点申请相关结算业务,总行免予审批,但需报总行备案。


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289、单项选择题  简易库房应配备备用钥匙,由()封存保管。

A、预备管库员
B、网点负责人
C、支行会计结算部
D、支行分管行


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290、问答题  

2009年9月30日上海银行某支行交换提回收到一张应由本行承兑的银行承兑汇票,到期日为2009年9月28日,金额为100,000.00元,承兑保证金为20%。
1、到期日承兑申请人账户余额为800,000.00元,请写出承兑行承兑到期及支付票款处理的会计分录。
2、到期日承兑申请人账户余额为60,000.00元,请写出承兑行承兑到期及支付票款处理的会计分录。


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291、问答题  请写出通过行内兑付的银行本票兑付和结清时的会计分录。


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292、单项选择题  零存整取储蓄存款的起存金额人民币()元,金额固定,多存不限。

A、5
B、10
C、50
D、100


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293、单项选择题  对于因账户信息不准确且影响上海银行柜面大额支付核实工作的单位结算账户,柜员应及时通知客户经理,由客户经理联系客户在()个工作日内到柜面办理信息更新。

A、3
B、5
C、7
D、10


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294、多项选择题  根据上海银行有关制度及内部控制管理的需要,柜面业务人员配置必须坚持()原则。

A、严格执行业务操作和业务授权相分离的原则。
B、储蓄主管不得兼任柜员。
C、柜面业务人员使用的业务印章、个人名章、操作员密码等必须实行个人负责制,妥善保管,按章使用。
D、会计主机操作人员不能兼任记账员,严禁一人兼任记账和复核岗位处理同一笔业务。


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295、多项选择题  财政部门开立专项资金类财政专户应向开户银行出具开立基本账户规定的证明文件和下列()。

A、财政资金专户管理的批准文件依据
B、专项资金的使用说明
C、财政部门同意其开户的批复书
D、基本存款账户开户许可证


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296、多项选择题  《自助机具工作日志》是集以下()的功能于一身。

A、《ATM轧账簿》
B、《ATM差错登记簿》
C、《银行卡吞没卡登记簿》
D、《自助设备维修记录簿》


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297、单项选择题  会计管理量化考核的主管部门为()。

A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、各经营部门的考核领导小组
D、分、支行会计结算部


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298、多项选择题  现在上海银行可以提供本金保证付款的汇款币种不包括()。

A、HKD
B、USD
C、JPY
D、EUR


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299、问答题  客户于2009年2月5日存入定期15000元,存期半年,利率1.98%,于2010年3月10日支取,请计算实际存款天数和支取时应该支付的本息金额。(请写明计算经过,活期利率0.36%)


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300、单项选择题  单笔或当日累计金额超过()万元(含)的现金支取,应要求取款人至少提前1个工作日预约。

A、5
B、10
C、20
D、50


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