1、单项选择题  某理财客户对自己的养老计划作出了如下安排，其中不存在误区的是()。

A.王先生65岁退休，退休后，发现自己准备养老金不足，决定将10万元的存款申购股票型基金，以提高收益
B.王先生在退休前就购买了商业性人寿保险公司的年金产品以及养老保险
C.王先生身体健康，没有购买任何医疗保险
D.王先生觉得国债非常安全，收益也比活期存款高，因此把所有的积蓄全部买成了十年期国债

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本题答案：B
本题解析：在制定退休规划时，客户往往由于专业知识和经验的限制，存在误区。
A选项开始太迟了，选择的产品风险高于自己的承受能力。
C选项低估了养老费用，尤其是疾病费用。
D选项投资过于保守，且十年期国债流动性不足。

2、单项选择题  在理财顾问服务中，承担资金管理与运用的风险的是()。

A.银行
B.客户
C.客户经理
D.银行和客户共同承担

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本题答案：B
本题解析：理财顾问服务是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。商业银行为销售储蓄存款产品、信贷产品等进行的产品介绍、宣传和推介等一般性业务咨询活动，不属于理财顾问服务。在理财顾问服务活动中，客户根据商业银行提供的理财顾问服务管理和运用资金，并承担由此产生的收益和风险。

3、判断题  理财顾问服务中客户经理在给客户分析财务状况之后应当推介银行的理财产品，因为财务分析本身并不产生价值。()

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本题答案：错
本题解析：(1)理财顾问服务是帮助客户实现财务目标的过程，其宗旨是实现客户的利益最大化，而不是为了实现银行的短期利润最大化。
(2)银行通过理财顾问服务可以实现银行产品的顾问式、组合式销售。但是给客户分析财务状况后是作全面的理财规划。

4、多项选择题  教育规划是指为了需要时能支付教育费用所定的计划，下列对教育规划的表述恰当的是()。

A.个人教育规划具有消费性，而子女教育规划具有投资性
B.包括个人教育投资规划和子女教育规划两种
C.进行教育投资规划的第一步是估计未来教育收费的增长率
D.人寿保险可以作为教育规划的工具之一
E.投资教育信托基金不仅能获得专家理财的优势，还可以免缴利息税

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本题答案：B, D, E
本题解析：人教育属于再教育具有投资性，子女教育规划具有消费性。教育投资规划要在确定客户教育投资规划的基本数据，即该规划所需的资金总额、投资规划的时间等之后考虑通货膨胀率。

5、单项选择题  根据客户的年龄和风险承受能力，将一部分资产投资于风险型资产，另一部分资产以银行存款、国债等安全型资产持有，这在投资规划中称为()。

A.资产配置
B.证券选择
C.基本面分析
D.投资策略

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本题答案：A
本题解析：资产配置是指依据所要达到的理财目标，按资产的风险最低与报酬最佳的原则，将资金有效地分配在不同类型的资产上，构建达到增强投资组合报酬与控制风险的资产投资组合。因此，将一部分资产投资于风险型资产，另一部分资产以银行存款、国债等安全型资产持有，被称为资产配置。

6、多项选择题  理财顾问服务具有顾问性、专业性、综合性、制度性和长期性的特点，以下关于这些特点，说法正确的是()。

A.商业银行提供理财顾问服务寻求的是银行短期的经营业绩
B.理财顾问服务是一项专业性很强的服务，要求从业人员有扎实的金融基础知识
C.理财顾问服务对银行理财产品实现的是顾问式、组合式销售，能够提高业绩
D.理财顾问服务涉及的内容非常广泛，要求能够兼顾客户财务的各个方面需求
E.商业银行在理财顾问服务中提供建议，最终决策权在客户，收益或风险由银行和客户共同拥有或承担

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本题答案：B, C, D
本题解析：商业银行提供理财顾问服务寻求的是和客户建立一个长期的关系，不能只追求短期的利益;银行提供建议，最终决策权在客户，所有收益或风险均由客户拥有或承担。客户寻求理财顾问服务的根本目的是实现人生目标中的财务Ifl标。所以AE项错误。

7、多项选择题  制定保险规划的原则包括()。

A.转移风险的原则
B.量力而行的原则
C.分析客户保险需要
D.合法性原则
E.目的性原则

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本题答案：A, B, C
本题解析：保险规划具有风险转移和合理避税的功能，应依据转移风险原则，量力而行原则和分析客户保险需要原则。合法性原则和目的性原则是制定税收规划应依据的原则。

8、多项选择题  客户的个人理财行为影响到其个人资产负债表，下列说法正确的是()。

A.用银行存款偿还全部到期债务，则客户的总资产将会减少
B.以分期付款的方式购买一处房产，客户的总资产将会增加
C.股票市值下降后，客户的总资产将会减少
D.用银行存款每月偿还住房分期付款，则每月偿还后净资产将会减少
E.用银行存款购买期望收益率更高的公司债券，则客户的总资产将会增加

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本题答案：A, B, C
本题解析：个人资产负债表也符合公式“净资产一资产一负债”。用银行存款偿还分期付款，资产减少，负债也减少，相应的净资产没有变化。用银行存款购买债券，只是变换了资产形式，并没有增加总资产。

9、单项选择题  下列关于评估客户投资风险承受能力的表述，错误的是()。

A.已退休客户，应该建议其投资保守型产品
B.年龄较低，所能承受的风险较大
C.长期理财目标弹性越大，越无法承担高风险
D.资金需动用的时间离现在越近，越不能承担风险

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本题答案：C
本题解析：已退休客户，收入降低、可投资期限减少，因此应该投资保守型产品;长期理财目标可用于投资的期限长，可以承担高风险。

10、判断题  一般而言，家庭紧急预备金的储存形式最好是流动性高的资产与贷款额度的搭配。()

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本题答案：对
本题解析：暂无解析

11、判断题  某个股票市场上的同一只股票，其风险是客观的，但是有的人买有的人卖，这可能是因为买者和卖者的风险认知度有差异。()

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本题答案：对
本题解析：同一个风险每个人对其认知的水平是不一样的，人们对风险的认知水平往往取决于其个人的生活经验。

12、单项选择题  以下公式中错误的是（）。

A.资产-负债=净资产
B.以市价计的期初期末净资产差异=储蓄额+未实现资本利得或损失+资产评估增值-资产评估减值
C.普通年金终值=每期固定金额×［（1+利率）期限-1］/利率
D.复利现值=终值×（1+利率）期限

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本题答案：D
本题解析：暂无解析

13、单项选择题  某银行理财客户经理对理财顾问服务的理解有以下几项，其中不恰当的一项是()。

A.动态分析客户财务状况是财务分析的关键
B.财务规划才是理财顾问服务的核心内容
C.为了保证银行的利益，在推介投资产品时只推介所在银行的产品
D.在了解客户的财务状况之后，所给出的投资建议会更适合客户个人的情况

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本题答案：C
本题解析：银行从业人员在制定投资规划时首先要考虑的是某种投资工具是否适合客户的财务目标，为了保证客户的利益，在推介投资产品时不能只推介所在银行的产品。C错误。

14、单项选择题  下列关于保险产品在个人理财中的应用，说法错误的是()。

A.在日常生活中，个人或家庭可以通过购买保险产品，将风险转嫁给保险公司
B.保险赔款可以免征个人所得税
C.保险产品具有其他投资理财工具不可替代的功能是保障功能
D.客户面临现金流短缺时，可以将保险产品退保来解决临时现金不足

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本题答案：D
本题解析：保险产品是具有法律效应的合同，具有长期性的特点，一旦签订保险合同，不能随意更改。投保人应当在购买保险时对保险产品的内容有足够的了解。如果购买保险后很快退保，不但不能达到资产增值的目的，反而可能承受损失。因此，退保不是解决现金流短缺的好办法，D选项错误。

15、多项选择题  投资是指投资者运用所持有的资本，用来购买实际资产和金融资产，以下对投资规划的论述正确的是()。

A.投资规划是为了实现减少支出
B.投资规划是为了通过资产升值实现原有资产无法实现的理财目标
C.理财客户的风险承受能力是制定投资规划的重要约束指标
D.投资规划是为了实现风险转移
E.保障投资计划的实施是投资规划中的重要步骤

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本题答案：B, C, D
本题解析：投资规划是为了通过资产升值实现原有资产无法实现的理财目标，不能实现风险转移，也不是为了减少支出。

16、多项选择题  客户的风险特征是进行理财顾问服务要考虑的重要因素之一，分析理财客户的风险特征是应当从哪几方面人手?()

A.客户的年龄
B.客户的受教育程度
C.客户的风险偏好
D.客户的风险认知度
E.客户的实际风险承受能力

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本题答案：C, D, E
本题解析：风险特征由风险偏好、风险认知度和实际风险承受能力构成。

17、单项选择题  在理财顾问服务中，商业银行不涉及客户财务资源的具体操作，只提供建议，最终决策权在客户。这体现了理财顾问服务的()。

A.专业性
B.顾问性
C.制度性
D.综合性

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本题答案：B
本题解析：在理财顾问服务中，商业银行不涉及客户财务资源的具体操作，只提供建议，最终决策权在客户。这体现了理财顾问服务的顾问性。

18、多项选择题  税务规划的原则包括()。

A.目的性原则
B.隐藏性规则
C.合法性原则
D.规划性原则
E.综合性原则

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本题答案：A, C, D, E
本题解析：银行从业人员在为客户进行税收规划时，应该遵循一定的原则，从税法的基本原则，即税收法定原则、社会政策原则和税收效率原则出发来定义税收规划的基本原则，应该遵循合法性原则、目的性原则、规划性原则及综合性原则。

19、单项选择题  下列对个人资产负债表的理解错误的一项是()。

A.资产负债表的记账法遵循会计恒等式“资产=负债+所有者权益”
B.资产负债表可以反映客户的动态财务特征
C.资产和负债的结构是报表分析的重点
D.当负债高于所有者权益时，个人有可能出现财务危机的风险

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本题答案：B
本题解析：资产负债表是反映某个时点上客户的资产、负债和所有者权益等财务状况信息的报表，反映的是客户静态的财务特征。

20、单项选择题  若客户的当期现金流出现不足，则采取下列哪个理财措施最合适?()

A.申购货币基金
B.信用卡透支
C.退出人寿保险合同
D.削减当期支出

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本题答案：B
本题解析：当期现金流不足，可以暂时透支信用卡，信用期限内，透支信用卡不需要支付利息。人寿保险合同具有长期性的特点，不能随意更改，退保不但不能达到保障增值的目的反而可毹会承受损失，不是很好的解决现金流不足的措施。

21、单项选择题  以下国内机构中，无法提供理财服务的是()。

A.基金公司
B.商业银行
C.信托公司
D.律师事务所

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本题答案：D
本题解析：理财服务是由金融机构提供的一种业务，基金公司、商业银行和信托公司属于银行或非银行金融机构，有权利提供理财服务业务。但是，律师事务所是一种中介服务机构，只能提供与法律事务有关的业务，没有权利提供金融服务。

22、判断题  银行从业人员在用数据调查表收集信息时，如果客户出于个人原因不愿意回答某些问题，从业人员应该尊重客户意愿，不再询问。()

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本题答案：错
本题解析：提供理财顾问服务需要详细而真实的客户信息，所以从业人员应该向客户解释该信息的重要性，打消客户不愿意回答的顾虑。

23、判断题  财务信息是银行从业人员制定个人财务规划的基础和根据，决定了客户的理财目标和期望合理与否，以及完成个人财务规划的可能性。()

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本题答案：对
本题解析：暂无解析

24、多项选择题  一般将客户的风险偏好分为非常进取型、()。

A.中立型
B.温和进取型
C.中庸稳健型
D.温和保守型
E.非常保守型

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本题答案：B, C, D, E
本题解析：风险偏好就是人对风险的态度，是对一项风险事件的容忍程度。一般将客户的风险偏好分为非常进取型、温和进取型、中庸稳健型、温和保守型和非常保守型。BCDE项分类正确。

25、多项选择题  客户的风险特征由()构成。

A.投资渠道偏好
B.风险偏好
C.风险认知度
D.实际风险承受能力
E.知识结构

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本题答案：B, C, D
本题解析：风险是对预期的不确定性，是可以被度量的。
同样的风险在不同的主体里会有不同的感受，因此每个客户对待风险的态度都是不一样的。客户的风险特征是进行理财顾问服务要考虑的重要因素之一。
客户的风险特征可以由风险偏好、风险认知度和实际风险承受能力这三个方面来构成。投资渠道偏好、知识结构、生活方式和个人性格是会对客户理财方式和产品选择产生很大影响的理财特征。
所以，BCD选项正确。

26、多项选择题  在现金、消费和债务管理中，家庭紧急预备金的储存形式包括()。

A.购买商品房
B.活期存款
C.短期定期存款
D.货币市场基金
E.利用贷款额度

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本题答案：B, C, D, E
本题解析：紧急预备金可以用两种方式来储备，一是流动性高的活期存款、短期定期存款或货币市场基金，二是利用贷款额度。房地产变现能力比较差，不能用来储备紧急预备金。

27、判断题  王先生喜好旅游，经常出国。在他的个人资产负债表中显示，王先生的负债超过了资产，可以看出王先生有出现财务危机的风险。()

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本题答案：对
本题解析：当负债相对于所有者权益来说过高时，个人有出现财务危机的风险。

28、单项选择题  对待不同风险特征的人应当采用不同的理财方式，某银行客户经理对下列客户建议的理财方式不准确的是()。

A.建议拥有投资分析师资格证、有10年投资经验的王先生成为其外汇保证金交易的客户
B.建议在某跨国公司工作了五年、收入较高的王小姐将月收入的一部分申购股票基金
C.建议一个有10万养老金的退休人员利用充分的闲暇时间用10万元炒股
D.建议一个有数百万资产的富翁用10万元来炒股，以增加财产性收益，提高资产的收益率

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本题答案：C
本题解析：同样的风险对不同的人影响是不一样的，用10万元来炒股，退休人员和资产百万的富翁的风险承受能力完全不一样。对于养老金不高的退休人员来说，最重要的理财策略是保值，不适宜承担太高的风险。

29、单项选择题  如果理财规划师认为未来几年宏观经济将出现通货膨胀率较低、利率也较低的情况，向客户提出的建议中()是最合理的。

A.将股票全部卖出
B.大量买人长期债券
C.将债券基金转换成股票基金
D.将股票基金转换成债券基金

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本题答案：C
本题解析：利率低的时候，债券收益率比较低，此时不宜大量买进债券，B选项错误，C选项正确。

30、多项选择题  下列哪些选项可能增加家庭的净资产?()

A.投资实现资产增值
B.增加消费
C.将投资收益进行再投资
D.利用自动转账偿还信用卡透支
E.分期贷款购买住房

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本题答案：A, C
本题解析：个人/资产负债表遵循的等式：“净资产一总资产一负债”，A选项和C选项可以增加家庭资产;增加消费，将减少净资产;利用自动转账偿还信用卡透支，总资产减少，负债也减少，净资产没有改变;分期贷款购买住房，总资产增加，负债也增加，净资产没有改变。