B.当前的金融期货合约主要有利率期货、货币期货、股票指数期货三大类

 C.货币期货可以用来规避汇率风险

 D.股票指数期货在交割时即可以交割构成指数的股票，又可以以现金进行结算

 E.期货交易有助于发现公平价格

21、以下关于缺口分析的正确陈述是( )。

 A.当某一时段内的负债大于资产时，就产生了负缺口，即负债敏感型缺口

 B.当某一时段内的负债大于资产时，就产生了负缺口，即资产敏感型缺口

 C.当某一时段内的资产大于负债时，就产生了正缺口，即资产敏感型缺口

 D.当某一时段内的资产大于负债时，就产生了正缺口，即负债敏感型缺口

 E.当某一时段内的负债大于资产时，就产生了正缺口，即负债敏感型缺口

22、期权价值由内在价值和时间价值两部分构成，在以下期权中，内在价值有可能为正的包括( )。

 A.平价期权

 B.价内期权

 C.价外期权

 D.买入期权

 E.卖出期权

23、公允价值为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值，其计量方式包括( )。

 A.直接使用可获得的市场价格

 B.如不能获得市场价格，则使用公认的模型估算市场价格

 C.直接使用名义价值

 D.实际支付价格(无依据证明其不具有代表性)

 E.允许使用企业特定的数据，该数据应能被合理估算，并且与市场预期不冲突

24、以下关于缺口分析的正确陈述是( )。

 A.当处于负债敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入上升

 B.当处于负债敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入下降

 C.当处于资产敏感型缺口时，市场利率下降导致银行净利息收入下降

 D.当处于资产敏感型缺口时，市场利率下降导致银行净利息收入上升

 E.当处于资产敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入上升

25、以下关于利率互换表述正确的是( )。

 A.假设某机构有浮动利息支出，如果预测到利率在未来将上升，那么应进行利率互换，将固定利率调为浮动利率

 B.假设某机构有浮动利息支出，如果预测到利率在未来将下降，那么应进行利率互换，将固定利率调为浮动利率

 C.假设某机构有浮动利息支出，如果预测到利率在未来将上升，那么不用进行利率互换

 D.假设某机构有浮动利息支出，如果预测到利率在未来将下降，那么不用进行利率互换

 E.利率互换并不能消除市场上利率波动所带来的风险

26、关于期权价值的以下说法，正确的是( )。

 A.期权价值包括内在价值和时间价值两部分

 B.期权的内在价值可能为负值

 C.期权的价值可能与其时间价值相等

 D.期权的价值可能大于其时间价值

 E.在到期日，期权的价值等于其内在价值

27、市场风险计量是市场风险计量中的核心内容，与其有关的以下说法，正确的( )。

 A.久期分析是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法

 B.缺口分析是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法

 C.久期分析是衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法

 D.敏感性分析是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素的变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响

 E.缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益的影响的一种方法

28、形成操作风险的因素主要有四个：人员因素、内部流程、系统缺陷、外部事件。下列引发操作风险的因素中，哪些属于人员因素？( )

 A.内部欺诈

 B.知识/技能匮乏

 C.核心雇员流失

 D.外部欺诈/盗窃

 E.违反用工法

29、风险迁徙类指标衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标。风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率。其中，正常贷款迁徙率=(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)/(期初正常类贷款余

 A.由于不良贷款几乎都是国内企业产生的，因此该指标不需计算外币口径数据

 B.期初正常类贷款中转为不良贷款的金额，是指期初正常类贷款中，在报告期末分类为可疑类/损失类的贷款余额之和

 C.期初关注类贷款中转为不良贷款的金额，是指期初关注类贷款中，在报告期末分类为次级类/可疑类/损失类的贷款余额之和

 D.期初关注类贷款中转为不良贷款的金额，是指期初关注类贷款中，在报告期末分类为可疑类/损失类的贷款余额之和

 E.期初关注类贷款期间减少金额，是指期初关注类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款

30、风险监管指标中的市场风险类指标，用来衡量商业银行因汇率和利率变化而面临的风险，包括累计外汇敞口头寸比例和市值敏感性比率。下列关于这一类指标说法正确的是( )

 A.累计外汇敞口头寸比率为累计外汇敞口头寸与负债净额之比

 B.累计外汇敞口头寸比率不应高于20%

 C.累计外汇敞口头寸比率在条件成熟时将采用在险价值法(VAR方法)

 D.市值敏感度比率为修正持续期缺口乘以10%/年

 E.市值敏感度比率监管指标值将在相关政策出台后根据风险监管实际需要另行制定

31、信息披露是市场约束发挥作用的基础。我国银行监管部门于2002年5月21日制定的《商业银行信息披露暂行办法》规定，商业银行必须信息披露包括( )

 A.财务会计报告

 B.各类风险管理状况

 C.公司治理信息

 D.员工收入分配状况

 E.年度重大事项

 参考答案

单选题(每题1分，共80分)

参考答案： D     答案解析：
1、以下对风险的理解不正确的是( )。
 A.是未来结果的变化
 B.是损失的可能性
 C.是未来结果对期望的偏离
 D.是未来将要获得的损失
 
参考答案： D     答案解析：
2、杠杆比率，是用来比较企业所有者提供资金和债权人提供融资的能力，并用以确定偿债资格和能力。下列不是此内容的是( )
 A.资产负债率
 B.有形净值债务率
 C.利息偿付比率(利息保障倍数)
 D.流动比率
 
参考答案： D     答案解析：
3、下列不是风险管理部门的主要职责( )
 A.风险管理部门履行的一个非常具体但却至关重要的职责,是监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额；
 B.核准复杂金融产品的定价模型，并协助财务控制人员进行价格评估；
 C.全面掌握商业银行的整体风险状况，为管理决策提供不可替代的辅助作用
 D.风险控制
 
参考答案： D     答案解析：
4、巴塞尔委员会将商业银行的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险、战略风险的依据是( )。
 A.按风险事故
 B.按损失结果
 C.按风险发生的范围
 D.按诱发风险的原因
 
参考答案： C     答案解析：
5、商业银行经常将贷款分散到不同的行业和领域，使违约风险降低，其原因是( )。
 A.不同行业及地域间的贷款可以进行风险对冲
 B.通过不同行业及地域间的贷款进行风险转移
 C.利用不同行业及地域间企业的相关性来进行风险分散
 D.将贷款分散至不同行业及地域来取得规模效应
 
参考答案： D     答案解析： 风险补偿主要是指事前对风险承担的价格补偿。对此，商业银行应该对信用等级高的客户给予优惠利率，信用等级低的客户进行利率上浮。
6、一家商业银行对所有客户的贷款政策均一视同仁，对信用等级低以及高的均适用同样的贷款利率，为改进业务，此银行应采取以下风险管理措施( )。
 A.风险分散
 B.风险对冲
 C.风险规避
 D.风险补偿
 
参考答案： D     答案解析： 5％×300/600+15%×200/600+12%×100/600=9.5％
7、假设交易部门持有三种资产，头寸分别为300万元、200万元、100万元，对应的年资产收益率为5%、15%、和12%，该部门总的资产收益率是( )。
 A.10%
 B.10.5%
 C.13%
 D.9.5%
 
参考答案： C     答案解析：
8、( )不包括在市场风险中。
 A.利率风险
 B.汇率风险
 C.操作风险
 D.商品价格风险
 
参考答案： A     答案解析：
9、我国商业银行风险管理中最重要的内容是( )。
 A.信用风险管理
 B.操作风险管理
 C.流动性风险管理
 D.市场风险管理
 
参考答案： B     答案解析：
10、根据《中国人民银行关于全面推行贷款质量五级分类管理的通知》中的贷款风险分类指导原则，在采取一切可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍无法收回，或只能收回极少部分的贷款属于( )。
 A.次级类贷款
 B.损失类贷款
 C.可疑类贷款
 D.关注类贷款
 
参考答案： B     答案解析：
11、( )是指商业银行已经持有的或者是必须持有的符合监管当局要求的资本。
 A.会计资本
 B.监管资本
 C.经济资本
 D.实收资本
 
参考答案： D     答案解析： 注意分清单一法人客户的财务状况分析以及非财务状况分析。
12、下列不是考察和分析企业非财务的因素( )
 A.管理层风险与行业风险
 B.生产与经营风险、
 C.宏观经济及自然环境
 D.流动比率
 
参考答案： D     答案解析：
13、商业银行在业务经营中的非预期损失则需要银行的( )来覆盖。
 A.监管资本
 B.会计资本
 C.核心资本
 D.经济资本
 
参考答案： A     答案解析：
14、( )是指控制、管理商业银行的一种机制或制度安排。
 A.商业银行公司治理
 B.商业银行战略管理
 C.商业银行内部控制
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