二、多项选择题

1.

【正确答案】：ACDE

【答案解析】：参见教材P50

存款是银行最主要的资金来源，所以B说法有误。

2.

【正确答案】：ABE

【答案解析】：参见教材P81-82

当利率看涨时，可将浮动利率债务类金融工具转换成固定利率金融工具。所以C说法有误。利率互换不需要进行本金的交换，所以D说法有误。

3.

【正确答案】：ACD

【答案解析】：参见教材P60

商业银行的短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同业拆借、证券回购协议和向中央银行借款等形式。

4.

【正确答案】：BCDE

【答案解析】：参见教材P51-52

协定存款属于单位存款，不属于个人存款。

5.

【正确答案】：AD

【答案解析】：参见教材P52—58

活期存款可以在每季度结息日时，将利息计入本金作为下季的本金计算复利，所以B说法有误。同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户，所以C说法有误。目前我国银行开办的外币存款业务币种中，包括瑞士法郎，所以E说法有误。

6.

【正确答案】：ABDE

【答案解析】：参见教材P61

商业银行发行金融债券应具备的条件不包括C项。

7.

【正确答案】：ABCD

【答案解析】：参见教材P56

单位活期存款账户包括：基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户。

8.

【正确答案】：AB

【答案解析】：参见教材P84

银行的支付结算业务方式通常是采用汇款、信用证及托收。

9.

【正确答案】：AD

【答案解析】：参见教材P66

流动资金贷款按贷款方式可分为流动资金整贷整偿贷款、流动资金整贷零偿贷款、流动资金循环贷款和法人账户透支四种。其中流动资金整贷整偿贷款是流动资金贷款中最常见的形式。

10.

【正确答案】：ABDE

【答案解析】：参见教材P98

贷款承诺业务可以分为：项目贷款承诺、开立信贷证明、客户授信额度和票据发行便利四大类。

11.

【正确答案】：ABCE

【答案解析】：参见教材P55

教育储蓄存款总额控制是：教育储蓄起存金额为50元，本金合计最高限额为2万元。所以D说法有误。

12.

【正确答案】：AE

【答案解析】：参见教材P61

商业银行向中央银行借款有再贴现和再贷款两种途径。

13.

【正确答案】：ABCD

【答案解析】：参见教材P69—71

贸易融资工具主要有信用证、押汇、保理、福费廷。

14.

【正确答案】：ABCDE

【答案解析】：参见教材P8-86

关于旅行支票的说法，这五项都是正确的。

15.

【正确答案】：ACD

【答案解析】：参见教材P57

可以开立临时存款账户的情形包括：设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资。

16.

【正确答案】：ABCDE

【答案解析】：参见教材P74

我国商业银行债券投资的对象主要包括国债、金融债券、中央银行票据、资产支持证券、企业债券和公司债券。

17.

【正确答案】：BC

【答案解析】：参见教材P61

贷款是银行最主要的资产，是银行最主要的资金运用。

18.

【正确答案】：ABE

【答案解析】：参见教材P71

福费廷意为放弃。包括两方面含义：一是出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的一切权益;二是银行(包买人)买断票据，也必须放弃对出口商所贴现款项的追索权，可能承担票据拒付的风险。

19.

【正确答案】：CD

【答案解析】：参见教材P92

代收代付业务是商业银行利用自身的结算便利，接受客户委托代为办理指定款项收付事宜的业务。目前主要是委托收款和托收承付两类。

20.

【正确答案】：AC

【答案解析】：参见教材P96

我国银行的担保类业务分为银行保函业务和备用信用证业务。

21.

【正确答案】：ABCDE

【答案解析】：参见教材P76-77

债券投资收益率包括：

①名义收益率(票面收益率);②即期收益率;③持有期收益率;④到期收益率。

22.

【正确答案】：AC

【答案解析】：参见教材P52

现实中通常1元起存，所以B说法有误。整存零取和零存整取是定期存款的分类，所以D说法有误。我国对活期存款实行按季度结息，所以E说法有误。

23.

【正确答案】：BD

【答案解析】：参见教材P82

期权按行使权利的时限分为欧式期权和美式期权。

24.

【正确答案】：ABCD

【答案解析】：参见教材P51

银行办理储蓄业务，应当遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密”的原则。

25.

【正确答案】：ABDE

【答案解析】：参见教材P101

电子银行渠道主要包括：网上银行(利用计算机和互联网)、电话银行(利用电话等声讯设备和电信网络)、手机银行(利用移动电话和移动通信网络)、自助终端(多媒体自动终端、ATM自动柜员机等)。

26.

【正确答案】：ACE

【答案解析】：参见教材P75

政策性银行、企业集团财务公司级其他金融机构也能够发行金融债券，所以B说法有误。国债是以国家信用为后盾的，而不是金融债，所以D说法有误。

27.

【正确答案】：ADE

【答案解析】：参见教材P77

我国商业银行的现金资产主要包括三项：一是库存现金，二是存放中央银行款项;三是存放同业及其他金融机构款项。

28.

【正确答案】：BCD

【答案解析】：参见教材P85

支票分为现金支票、转账支票、普通支票等。

Prevention is better than cure. 治病不如防病。
Fate leads the willing but drives the stubborn. 顺从者被命运领着走，执拗者被命运赶着走。