C.某银行提供一款理财产品“新股申购4期人民币资金信托理财计划”，持有到期者预期年收益率有望达到4.0%一12.0%.新股的中签率及上市后的价格波动所产生的风险由投资者自行承担
D.某银行“人民币理财计划l号”，该产品投资币种为人民币，投资起点金额为5000元，期限l个月，月底将本金和现金收益派发到指定账户。投资收益与某货币基金收益相关，该货币基金历史收益率表现稳定，年收益在1.9%一2.1%之间
E.有一个预计最高收益4.5%的人民币结构理财产品，该产品本金为人民币，收益以美元支付，其收益与国际市场上黄金价格区间挂钩，客户在保证本金最低收益的基础上，有可能获得最高收益，最高收益可达到4.5%，最低为0.72%
参考答案及详细解析：
单项选择题
1. A
系统解析：
2. B
3. C
网友解析：申请新股型理财计划是套利型理财计划
4. B
系统解析：参见《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第2条。
5. A
6. C
系统解析： C[解析]根据《中国银行业从业人员职业操守》可知，银行业从业人员应当遵守的基本准则包括诚实信用、守法合规、专业胜任、勤勉尽职、保护商业秘密与客户隐私。所以C选项中的客户至上错误。
7. B
系统解析：金融互换的理论基础是国际贸易中的比较优势理论。互换的基础在于双方有不同的比较优势，而不是绝对优势。比如一家大银行与一家小银行相比，在浮动利率和固定利率方面都有成本优势，但浮动利率的相对优势要比固定利率大。则通过互换可以把大银行的资源全部投入到比较优势更大的浮动利率贷款，获得更多利润，同时小银行通过互换获得了低于自身的浮动利率成本，达到双赢的结果。
8. B
系统解析： 参考答案：B系统解析：凭证式国债不可以流通转让，可以流通转让的是记账式国债，债券发行条件包括发行票面金额、发行利率、发行期限等。所以A、C、D都不对，故选B。
9. C
10. C
11. B
系统解析： 《证券投资基金管理暂行办法》规定：基金管理公司必须以现金形式分配至少90%的基金净收益，并且每年至少一次。
12. C
13. D
14. A
系统解析： 保证收益理财计划的起点金额，人民币应在5万元以上，外币5千美元(或等值外币)以上。
15. D
网友解析：保证收益的投资风险不由银行承担由谁承担啊???要是客户承担的话，那还怎么叫保证收益啊。。。
网友解析：商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险应由客户承担。
16. C
系统解析：本题考查远期利率协议的交易内容。作为资金需求方，银行购买远期利率协议即与卖方约定在4个月后以6%的利率借入资金。当市场利率高于6%时，银行相当于获得了一份保险(保证以低于市场利率的6%借入资金)，但银行同时可能承受交易对手违约的风险;当市场利率低于6%时，银行必须以高于市场利率的价格借入资金，因而对银行不利。
17. B
18. C
系统解析：C[解析]《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定，商业银行开展个人理财业务要求建立严格的内部控制制度，应妥善保管与客户签订的个人理财业务相关合同和各类授权文件，并至少每年重新确认一次。因此C项正确。
19. B
系统解析： 看跌期权买方收益的公式：买方的收益=X-P-C，若使投资者不赔不赚，即X-P-C=0，所以P=X-C。
20. B
21. D
系统解析： 对于基金的赎回业务，注册登记人对份额明细的处理原则为“先进先出”。
22. D
23. D
系统解析：生命周期理论指出，一个人将综合考虑其即期收入、未来收入以及可预期的支出、工作时间、退休时间等因素，来决定当前的消费和储蓄。使其消费水平在一生内保持相对平稳的水平，而不至于出现消费水平的大幅波动。
24. A
系统解析：由于本题要求的到期收益率不是精确数字，所以可以利用近似公式：yTM≈I+FV-PTFV+P2=120+100-880101000+8802=1404%，即到期收益率高于14%。
25. B
26. A
27. D
28. D
29. B
系统解析： 境内托管人及境外托管代理人必须为不同的商业银行分别设置托管账户。
30. C
31. B
系统解析： 参考答案：B 系统解析：证券投资基金一般通过设置信托的方式进行投资运作，委托基金管理人管理和运作资产，故选B。
32. B
系统解析： 个人理财业务是建立在委托代理关系基础之上的银行业务。
33. C
系统解析：《个人所得税法》第八条：个人所得超过国务院规定数额的，在两处以上取得工资、薪金所得或者没有扣缴义务人的，以及国务院规定的其他情形的，纳税义务人应当按照国家规定办理纳税申报。
34. B
系统解析： 若预期市场利率下降，应该减持固定收益产品，增持股票、基金、房产、外汇等产品。
35. B
系统解析：从业人员基本行为准则包括：诚实信用、守法合规、专业胜任、勤勉尽职、保守商业秘密和隐私、公平竞争和职业形象。其中，恪守诚实信用，保持品行正直，是从业人员首先应当具备的职业操守。
36. C
系统解析：证券投资基金按收益凭证是否可赎回，分为开放式基金和封闭式基金。所以A说法有误;证券投资基金可以通过有效的资产组合最大限度地降低非系统风险。所以B说法有误;基金管理人负责管理和运用基金资产。所以D说法有误。
37. C
系统解析： 增强型新股申购理财产品的申购对象主要有：新股和可转债、可分离债。
38. B
39. B
40. B
系统解析： 参考答案：B系统解析：举报商业贿赂是自觉遵守法律法规的行为，故A选项遵循了“忠于职守”的规定;当他人诋毁本行理财产品时坚决制止是自觉维护所在机构形象和声誉的行为，故C选项遵循了“忠于职守”的规定;D选项也是遵循“忠于职守”规定的行为。B选项的做法泄漏了所在机构的商业秘密，未尽到保护义务。故选B。
81. B
82. C
83. A
系统解析： 答案：A系统解析：对于非保本浮动收益理财计划，风险提示的内容应至少包括以下语句：“本理财计划是高风险投资产品，您的本金可能会因市场变动而蒙受重大损失，您应充分认识投资风险，谨慎投资。”
84. B
系统解析：
85. C
86. C
87. D
88. A
系统解析： 在基础性金融产品中，股票的风险最高。
89. C
系统解析：
90. B
系统解析： 根据置业状况，投资不动产>自宅无房贷>无自宅，所以B说法有误。
多项选择题
91. B，C
92. A，D
系统解析： 信托财产权利主体与利益主体相分离，所以B说法有误;信托管理具有连续性，所以C说法有误;受托人不承担无过失的损失风险，所以E说法有误。
93. A，B，C，E
系统解析： 子女教育花费较大部分在后期，应建议其购买中长期表现稳定的基金。
94. A，C，D
系统解析： 市场利率与债券价格反方向变动。一般市场利率的变动会引起债券价格的变动。债券基金是一类资金主要投向于债券市场的基金，货币基金是主要投向于货币市场的基金。A、C、D逸项正确。预期经济增长率将放缓时，长期债券的收益率下降，E选项错误。
95. A，B，C
系统解析：随着资本市场的变化，聚集在一级市场申购新股的资金极其丰富，新股中签率及收益率一降再降，各家银行开始在收益率上做文章，以新股和可转债、可分离债申购为主要申购对象的增强型新股申购理财产品应运而生。所以D说法有误。
96. A，B，C
97. A，C，D
98. A，B，C，D，E
99. A，D，E
100. A，D
系统解析： 子女教育和赡养父母的投资是缺乏弹性的。
101. A，B，C，D
102. A，B，C，D，E
系统解析： 委托代理终止的情形包括：
第一，代理期间届满或者代理事务完成;第二，被代理人取消委托或者代理人辞去委托;
第三，代理人死亡;第四，代理人丧失民事行为能力;第五，作为被代理人或者代理人的法人终止。
103. A，C，D，E
104. A，C，E
系统解析： ACE [解析]个人理财业务人员不包括普通的销售和服务的业务人员，是专业从事理财业务的人员。
105. A，B，C
系统解析： 新股申购类理财产品上市首日涨符与发行市盈率高低、股本大小成反比，与大盘走势成正比。所以DE说法有误。
106. A，D
系统解析： 风险是指资产收益率的不确定性，通常可以用方差和标准差进行衡量。
107. B，D，E
108. A，B，E
109. A，C，D
110. A，B，C，D，E
网友解析：主力。在/各。国营农场的。百`12于，上`事，下，虐。地/不;贩私。，加;红色于，同;贺年片
111. A，B，C，D
112. A，B，C，D，E
系统解析： 增加货币供应量和下调利率属于积极的货币政策;政府转移支付增加和减税属于扩张性财政政策，它们都会引起证券市场价格上升。因此，全选。
113. A，B，C，D
系统解析： 个人理财业务是专业化服务活动，服务性质有两种，一种是顾问性质，一种是受托性质，所以个人理财业务并非一般性业务咨询服务。
114. A，B，E
系统解析： 货币市场工具包括政府发行的短期政府债券、商业票据、可转让的大额定期存单以及货币市场共同基金等。
115. C，D
116. A，B，C，D
117. A，B，C，E
118. A，B，C，D，E
119. A，C，D
120. A，D
121. A，E
系统解析：保证收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益。A述项中银行承诺支付5.5%的收益。E选项中银行承诺保证本金最低收益的基础。因此，A和E正确。
122. A，B，C
系统解析： 利率时股票价格的影响一般比较明显，反应也比较迅速。但是利率政策本身是中央银行货币政策的一个组成内容，利率的变动同时也受到其他货币政策因素的影响。因此，股价和利率并不是呈现绝对的负相关关系，故D项说法错误。预期未来利率上升，则投资者会减少股票的配置，E项 说法错误。
123. B，D，E
124. A，B，C，D
125. A，B，C
系统解析： D选项和E选项中，风险和收益全部由客户承担。因此，DE错误。
126. A，B，C，D，E
127. A，B，C，D，E
系统解析： 个人在决定目前的消费和储蓄时，应综合考虑即期收入、未来收入、可预期的开支、工作时间、退休时间等诸因素来决定。
128. A，B，C，D，E
网友解析：特别提款权亦称纸黄金
网友解析：特别提款权是外汇吗?
129. A，B，C，E
系统解析： ABCE[解析]根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第20条可知，D选项错误。
130. A，B，C，D，E
系统解析： 以上五点均是外汇挂钩保本理财产品的风险。
考试指南
