单项选择

1. ( )对战略风险管理的结果负有最终责任。
A 监事会
B 股东大会
C 公司治理层
D 董事会
答案:D
[解析] 董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有最终责任。
2. 下列不属于违反用工法造成损失的原因的是( )。
A 劳资关系
B 安全/环境
C 未经授权的活动
D 性别、种族歧视
答案:C
[解析] 未经授权的活动属于由内部欺诈导致损失的原因。
3. ( )是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损
失而应持有的资本金。
A 经济资本
B 会计资本
C 监管资本
D 实收资本
答案:A
[解析] 本题考核的是经济资本的定义。
4. 下列属于操作风险外部风险指标的是( )。
A 从业年限
B 系统数量
C 反洗钱警报数占比
D 系统故障时间
答案:C
[解析] A属于人员风险指标，BD属于系统风险指标。
5. ( )是管理利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险非常有效的办法。
A 风险转移
B 风险补偿
C 风险对冲
D 风险分散
答案:C
[解析] 本题主要考查对风险对冲的理解。

6. 下列关于客户评级与债项评级的说法，不正确的是( )。
A 债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能
的损失率
B 客户评级主要针对客户的每笔具体债项进行评级
C 在某一时点，同一债务人只能有一个客户评级
D 在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级
答案:B
7. 某银行2015年初可疑类贷款余额为600亿元，其中100亿元在2015年末成为损失类
贷款，其间由于正常收回、不良贷款处置或核销等原因可疑类贷款减少了150亿元，则该
银行可疑类贷款迁徙率为( )。
A 16.67%
B 22.22%
C 25.00%
D 41.67%
答案:B
8. 以下是贷款的转让步骤，其正确顺序是( )。 ①挑选出同质的待转让单笔贷款，
并将其放在一个资产组合中; ②办理贷款转让手续; ③对资产组合进行评估; ④签署转让
协议; ⑤双方协商(或投标)确定购买价格; ⑥为投资者提供资产组合的详细信息。
A ①②③④⑤⑥
B ⑥⑤③②④①
C ①②⑤③⑥④
D ①③⑥⑤④②
答案:D
9. 企业集团可能具有以下特征：由主要投资者个人/关键管理人员或与其关系密切的
家庭成员(包括三代以内直系亲属关系和两代以内旁系亲属关系)共同直接或间接控制。这
里的“主要投资者”是指( )。
A 直接或间接控制一个企业10%或10%以上表决权的个人投资者
B 直接或间接控制一个企业5%或5%以上表决权的个人投资者
C 直接或间接控制一个企业3%或3%以上表决权的个人投资者
D 直接或间接控制一个企业1%或1%以上表决权的个人投资者
答案:A
10. 某企业2015年销售收入10亿元人民币，销售净利率为14%，2015年初所有者权益
为39亿元人民币，2015年末所有者权益为45亿元人民币，则该企业2015年净资产收益率为
( )。
A 3.00%
B 3.11%
C 3.33%
D 3.58%
答案:C

No entertainment is so cheap as reading nor any pleasure so lasting. 没有比读书更便宜的娱乐,也没有比读书更持久的欢乐.
He who laughs at crooked men should need walk very straight. 讥笑别人驼背的人，自己先得挺直身子。