81、巴塞尔委员会要求在计算市场风险资本时，必须将计算出来的风险价值乘以一个乘数因子，使所得出的资本数额足以抵御市场发生不利变化可能对银行造成的损失，巴塞尔委员会规定该乘数因子不得低于( )。
84、 银行信息系统安全包括物理安全、网络安全、管理安全和( )等.
101、 下列关于全面风险管理体系的说法，正确的是( )。
A.1988年《巴塞尔新资本协议》的出台，标志着国际银行业的全面风险管理原则体系基本形成
B.企业的4个目标都是为全面风险管理的8个要素服务的
C.企业的层级包括整个企业、各职能部门、各条业务线以及下属各子公司
D.全面风险管理是一个动态过程，这个过程从企业战略制定一直贯穿到企业的各项活动中
E.外部环境属于全面风险管理要素
102、 下列关于银行利率风险的说法，正确的有( )。
A.如果银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，则存在重新定价风险
B.如果银行以长期固定利率存款作为长期浮动利率贷款的融资来源，则存在重新定价风险
C.如果银行利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致，则存在基准风险
D.如果银行利息收入和利息支出依据相同的基准利率，该利率波动剧烈，则存在基准风险
E.如果利率变动对存款人或借款人有利，则银行存在期权性风险
103、 “9.11”事件给很多银行及企业造成了极大的损失，为应对此类事件，商业银行应当注意( )。
A.灾难备份
B.强制员工休假
C.审慎选择经营地地址
D.购买保险
E.制定应急和连续营业方案
104、某企业于当年初向商业银行A申请了一笔1000万元1年期专用机器设备抵押贷款。到年底时，由于企业财务状况恶化，无法如期全额偿还本金和利息。为了减少损失，银行紧急与企业磋商进行贷款重组，则下列重组措施可行的有( )。
A.调整信贷产品
B.减少贷款额度
C.调整贷款期限
D.调整贷款利率
E.限制企业经营活动
105、 相对于单一法人客户，集团法人客户的信用风险特征有( )。
A.内部交易频繁
B.连环担保十分普遍
C.财务报表真实性差
D.系统性风险较低
E.风险识别和贷后监督难度较大
106、 巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为八大类，其中包括 ( ) 。
A.系统风险
B.信用风险
C.操作风险
D.战略风险
E.声誉风险
107、商业银行操作风险报告的目的在于向高级管理层揭示一下信息：商业银行的主要风险源、整体风险状况、风险的发展趋势、将来值得关注的地方。其报告内容大致包括( )
A.风险状况
B.损失事件
C.诱因及对策
D.关键风险指标
E.资金水平
108、以下对商业银行流动性风险管理的方法中，能使商业银行形成合理的资金来源和使用分布结构，以获得稳定的、多样化的现金流量，降低流动性风险的方法有( )。
A.控制各类资金来源的合理比例，适度分散客户种类和资金到期日
B.在日常经营中持有足够水平的流动资金，持有合理的流动资产组合，作为应付紧急融资的储备
C.制订适当的债务组合以及与主要的资金提供者建立稳健持久的关系，以维持资金来源的稳定性与多样化
D.制订风险集中限额，监测日常遵守的情况
E.以同业拆借、发行票据等这类性质的资金作为商业银行资金的主要来源，因为其资金来源更加分散
109、 根据国际最佳实践，财务报表分析应特别注重识别和评价( )。
A.财务报表风险
B.经营管理状况
C.资产管理状况
D.负债管理状况
E.领导后备力量
110、 通常可以将商业银行的存款分为三类，它们是( )。
A.敏感资金
B.脆弱负债
C.敏感负债
D.脆弱资金
E.核心存款
121、 国家风险的基本特征有( )。
A.发生在国内经济金融活动中
B.发生在国际经济金融活动中
C.只有政府和商业银行可能遭受国家风险带来的损失
D.不论是政府、商业银行、企业，还是个人，都有可能遭受国家风险带来的损失
E.受行业影响较大
122、 根据巴塞尔委员会规定，为了具备使用标准法的资格，商业银行必须至少满足哪些条件?( )
A.董事会和高级管理层应当积极参与监督操作风险管理架梅
B.银行应当拥有完整且确实可行的操作风险管理系统
C.银行应当拥有充足的资源支持在主要产品线上和控制及审计领域采用该方法
D.必须具备完善、健康的公司治理结构
E.必须设立有专门的风险管理委员会，受董事会直接领导
123、 有效的战略风险管理应当( )
A.定期采取从上至下的方式进行
B.全面评估商业银行的愿景、短期目的以及长期目标
C.制定切实可行的实施方案
D.体现在商业银行的日常风险管理活动中
E.使得在实现战略发展目标的同时，将风险损失降低到最低
124、商业银行的经营是在一定的社会环境下进行的，经营环境的变化，外部突发事件等都会影响商业银行的正常经营活动，甚至发生损失。下列哪些属于引发操作风险的外部事件?( )
A.洗钱
B.政治风险
C.监管规定
D.业务外包
E.自然灾害
125、 战略风险主要体现在 ( ) 。
A.商业银行战略目标缺乏整体兼容性
B.商业银行经营目标不能按时实现
C.为实现战略目标而制定的经营战略存在缺陷
D.为实现目标所需要的资源匮乏
E.整个战略实施过程的质量难以保证
126、 个人信贷业务可以基本划分为哪几类?( )
A.个人住宅抵押贷款
B.个人零售贷款
C.循环零售贷款
D.个人消费贷款
E.个人助学贷款
127、 抵押合同应包含的基本内容有( )。
A.债务的期限
B.抵押担保范围
C.抵押品的名称、数量
D.被担保的主债权种类、数额
E.抵押品的质量、状况
128、 下列关于客户评级/评分的验证的说法，正确的有( )。
A.这些验证是监管部门的责任
B.随着客户的发展变化及数据的积累，验证方法要适时调整、不断改进
C.对于不同银行应该采用统一的方法
D.内容包括客户违约风险区分能力验证和违约概率预测准确性验证
E.验证是商业银行优化内部评级体系的重要手段
129、 衡量风险的指标有( )。
A.方差
B.久期
C.凸度
D.在险价值(VaR)
E.期望收益
130、 商业银行内部控制的主要目标包括( )。
A.确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行
B.建立健全以监事会为核心的监督机制
C.确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现
D.确保风险管理体系的有效性
E.确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整
参考答案及详细解析：
单项选择题
1. C
系统解析： C
[答案解析]净资产收益率=净利润/[(期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)/2]×100%，净利润=销售收入×销售净利率。
2. C
3. A
4. B
5. B
系统解析： 标准答案：B
6. A
系统解析： 只有先允许进入市场，才能有其他的发展。
7. B
8. B
9. C
10. D
系统解析： 贷款转让主要为了实现信用风险的转移，增加自己的收益(而不是利益共享)。
11. A
12. C
13. B
14. B
15. B
16. B
系统解析：收益率曲线通常表现为四种形态：①正向收益率曲线，它意味着在某一时点上，投资期限越长，收益率越高，这是收益率曲线最为常见的形态;②反向收益率曲线，它表明在某一时点上，投资期限越长，收益率越低。当资金紧张导致供需不平衡时，也可能出现期限短的收益率高于期限长的收益率的反向收益率曲线;③水平收益率曲线，表明收益率的高低与投资期限的长短无关;④波动收益率曲线，表明收益率随投资期限的不同，呈现出波浪变动，也就意味着社会经济未来有可能出现波动。
17. B
18. B
19. B
20. D
21. B
系统解析： B
[答案解析](流动资产-流动负债)/总资产为Altman的Z计分模型中用来衡量企业流动性的指标，注意辨析。
22. A
23. C
24. A
25. A
26. D
系统解析：
27. C
28. D
系统解析：期权价值由时间价值和内在价值组成。在到期前，当期权内在价值为零时，仍然存在时间价值。对于一个买方期权而言，标的资产的即期市场价格低于执行价格时，该期权的内在价值为零。故选D。
29. C
系统解析： ABD三项都属于信用风险包含的风险因素。
30. D
系统解析：D「解析」《巴塞尔新资本协议》提倡应用VaR方法计量市场风险，而不是信用风险。
31. B
系统解析：
32. C
系统解析：商业银行总行应当根据分支机构的经营管理水平，适当核定分支机构的资金业务经营权限，并对分支机构的资金业务定期进行检查，对异常资金交易和资金变动建立有效的预警和处理机制。
33. D
34. A
35. B
系统解析：巴塞尔委员会对市场风险内部模型提出的要求有：置信水平采用99%的单尾置信区间;持有期为10个营业日;市场风险要素价格的历史观测期至少为1年;至少每3个月更新一次数据。
36. A
系统解析： A
37. D
38. B
39. B
40. C
41. D
42. B
43. A
系统解析：在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险;个人、企业、政府，银行都有可能遭受国家风险带来的损失，在国际金融活动中，个人也会因为国家风险而遭受损失;风险一般都是债务方带给债权方的，国家风险也是由债务人所在国家的行为引起的，超出债权人的控制范围。
44. B
45. A
46. B
47. D
48. B
49. A
50. D
51. B
52. A
53. D
54. C
系统解析： 分解分析方法是将复杂的因素分解成多个相对简单的风险因素，从中识别可能造成严重损失的因素的风险识别方法。情景分析法指专家根据自身的专业知识和丰富的经验，对未来出现的情景进行判断，并判断该情景出现的可能性及可能造成的损失。失误树分析方法是以图解表示的方法来调查损失发生前，种种失误事件的情况，或对各种引起事故的原因进行分解分析，具体判断哪些失误最可能导致损失风险发生。情景分析法，又称前景描述法或脚本法，是在推测的基础上，对可能的未来情景加以描述，同时将一些有关联的单独预测集形成一个总体的综合预测。故选C。
55. A
系统解析： 标准答案：A
56. B
57. C
58. C
59. C
60. D
61. A
62. D
63. D
64. A
65. C
66. D
系统解析： D
67. D
68. C
系统解析： C
[答案解析]C商业银行必须表明操作风险计量方法考虑到了潜在较严重的概率分布“尾部”损失事件，这是定量标准的要求。
69. A
70. A
71. D
72. A
73. C
74. B
75. A
76. C
77. B
78. A
79. B
80. D
81. C
82. D
系统解析： 操作风险可能引发的风险有市场风险、流动性风险、信用风险。故选D。
83. A
84. A
85. D
86. C
系统解析：风险限额是指对照一定的计量方法所计量的市场风险设定的限额，如对内部模型计量的风险价值设定的限额和对期权性头寸设定的期权性头寸限额。故选C。
87. A
系统解析： 客户信用评级所使用的专家判断法中，与市场有关的因素包括：经济周期、宏观经济政策、利率水平，不包括声誉。
88. A
89. C
系统解析： C
[答案解析]VAR模型是针对市场风险计量的。
90. D
判断题
131. 错
132. 错
系统解析： 也可以是已经确认的实际损失。
133. 对
134. 错
135. 错
系统解析： ×
[答案解析]地方政府行政干预为外部原因。
136. 对
137. 对
系统解析： 根据监管机构的规定，操作风险包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险。
138. 错
系统解析：×
[答案解析]这是市场价值的概念，并非公允价值的概念。
139. 错
140. 对
系统解析： 【正确答案】：对
【答案解析】：参见教材P12
141. 对
系统解析： √
142. 对
系统解析： 巴塞尔委员会认为操作风险是一种重要的风险类型，因此要求商业银行为操作风险造成的损失安排经济资本。
143. 对
系统解析： 【正确答案】：对
【答案解析】：参见教材P12
144. 对
系统解析：
145. 错
The fairest rose is at last withered. 好花终有凋谢时.
You cannot catch old birds with chaff. 用秕糠捉不到精明鸟。
考试问吧
