银行业专业人员职业资格考试试题：

一、单选题(本大题90小题.每题0.5分，共45.0分。请从以下每一道考题下面备选答案中选择一个最佳答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。)

第1题

以下关于久期的论述正确的是( )。

A.久期缺口的绝对值越大，银行利率风险越高

B.久期缺口绝对值越小，银行利率风险越高

C.久期缺口绝对值的大小与利率风险没有明显联系

D.久期缺口大小对利率风险大小的影响不确定，需要做具体分析

【正确答案】：A

[答案解析]久期的绝对值和风险利率正相关，久期的绝对值越高，表明利率变动将会对银行的经济价值产生较大的影响。故选A。

第2题

根据死亡率模型，假设某3年期辛迪加贷款，从第1年至第3年每年的边际死亡率依次为0.17%，0.60%，0.60%，则3年的累计死亡率为( )。

A.0.17%

B.0.77%

C.1.36%

D.2.32%

【正确答案】：C

[答案解析]CMRn=1-SR1×SR2×…×SRn,SR=1-MMR，(SR为每年的存活率，MMR为边际死亡率)计算得1.36%。故选C。

第3题

某企业2015年净利润为0.5亿元人民币，2007：末总资产为10亿元人民币，2015年末总资产为15亿元人民币，该企业2015年的总资产收益率为()。

A.5.00%

B.4.00%

C.3.33%

D.3.00%

【正确答案】：B

[答案解析]总资产收益率=净利润/平均总资产。根据题目计算得：4%。故选B。

第4题

下列关于操作风险分类的说法，正确的是( )。

A.高管欺诈属于可降低的风险

B.交易差错和记账差错属于可规避的风险

C.火灾和抢劫属于可规避的风险

D.改变市场定位属于可规避风险

【正确答案】：D

[答案解析]B项属于可降低的风险;A、C项属于可缓解的风险。故选D。

第5题

利率期限结构变化风险也称为( )。

A.收益率曲线风险

B.期权性风险

C.基准风险

D.重新定价风险

【正确答案】：A

[答案解析]利率期限结构变化风险也称为收益率曲线风险。期权性风险是一种越来越重要的利率风险，来源于银行资产、负债和表外业务中所隐含的期权。基准风险是指在利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况下，虽然资产、负债和表外业务的重新定价特征相似，但因其现金流和收益的利差发生了变化，也会对银行的收益或内在经济价值产生不利影响。重新定价风险也称为期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，来源于银行资产、负债和表外业务到期期限(就固定利率而言)或重新定价期限(就浮动利率而言)所存在的差异。故选A。

第6题

( )是指通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质。

A.识别风险

B.制作风险清单

C.感知风险

D.分析风险

【正确答案】：C

[答案解析]风险识别包括感知风险和分析风险两个环节：前者是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质;后者是深入理解各种风险内在的风险因素。故选C。

第7题

下列关于风险分类的说法，不正确的是( )。

A.按风险发生的范围可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险

B.按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险

C.按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险

D.按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类

【正确答案】：A

[答案解析]按风险发生的范围可以分为系统风险和非系统风险。B、C、D三项均正确。故选A。

第8题

一家银行出售信用违约互换时，将会( )。

Ⅰ.得到投资收益而没有任何资金成本

Ⅱ.提高银行的总风险

Ⅲ.为了得到投资收益应承诺在发生信用事件时进行偿付

Ⅳ.如果发生信用事件要进行常规性支付

A.Ⅰ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.仅有Ⅰ

D.仅有Ⅳ

【正确答案】：B

[答案解析]银行出售信用违约互换(保护卖方)将会得到投资收益，条件是其要承诺发生信用事件时要进行偿付;由于信用事件具有不确定性，因此出售信用违约互换会提高银行的总风险。故选B。

第9题

对于操作风险，商业银行可以采取的计算方法不包括( )。

A.标准法

B.基本指标法

C.内部模型法

D.高级计量法

【正确答案】：C

[答案解析]对于操作风险，商业银行可以采取基本指标法、标准法或高级计量法计算。故选C。

第10题

如果某商业银行资产为1000亿元，负债为800亿元，资产久期为6年，负债久期为4年，如果年利率从8%上升到8.5%，那么按照久期分析方法描述商业银行资产价值的变动。下列关于商业银行流动性监管核心指标的说法，不正确的是()。

A.流动性比例和超额备付金比率属于商业银行流动性监管核心指标

B.核心负债比例属于商业银行流动性监管核心指标

C.流动性缺口比率属于商业银行流动性监管核心指标

D.计算商业银行流动性监管核心指标应将本币和外币统一折合成本币计算

【正确答案】：D

[答案解析]D项应为按照本币和外币分别计算。故选D。

第11题

某企业2015年销售收入20亿元人民币，销售净利率为12%，2015年初所有者权益为40亿元人民币，2015年末所有者权益为55亿元人民币，则该企业2015年净资产收益率为()。

A.3.33%

B.3.86%

C.4.72%

D.5.05%

【正确答案】：D

[答案解析]净利润=销售收入×销售净利率=20×12%=2.4(亿元);净资产收益率=净利润/[(期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)/2]×100%=2.4÷[(40+55)÷2]×1OO%≈5.05%。故选D。

第12题

商业银行的整体风险控制环境不包括( )。

A.公司治理结构

B.合规文化

C.信息系统建设

D.外部控制体系

【正确答案】：D

[答案解析]商业银行的整体风险控制环境包括公司治理、内部控制、合规文化及信息系统4项要素，对有效管理与控制操作风险至关重要。D项不包括在内。故选D。

第13题

外部评级主要依靠( )。

A.专家定性分析

B.定量分析

C.定性分析和定量分析结合

D.以上都不对

【正确答案】：A

[答案解析]外部评级是专业评级机构对特定债务人的偿债能力和意愿的整体评估，主要依靠专家定性分析。故选A。

第14题

下列指标计算公式中，不正确的是( )。

A.不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款×100%

B.预期损失率=预期损失/资产风险敞口×100%

C.单一客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额/贷款类资产总额×100%

D.贷款损失准备金率=贷款损失准备金余额/贷款类资产总额

【正确答案】：C

[答案解析]单一客户贷款集中度一最大一家客户贷款总额/资本净额×100%。故选C。

第15题

风险水平类指标不包括( )。

A.信用风险指标

B.操作风险指标

C.关注类贷款迁徙率

D.流动性风险指标

【正确答案】：C

[答案解析]风险水平类指标包括流动性风险指标、信用风险指标和操作风险指标。故选C。

第16题

下列属于战略风险识别中观层面内容的是( )。

A.进入或退出市场的决策是否恰当

B.资产投资组合中是否存在高风险、低收益的金融产品

C.是否忽视对前台业务人员职业道德和风险管理的约束

D.建立企业级风险管理信息系统的决策是否恰当

【正确答案】：B

[答案解析]AD项是宏观战略层面，C项是微观执行层面。故选B。

第17题

以下不是缺口分析的局限性的一项是( )。

A.忽略了同一时段内不同头寸的到期时间或利率重新定价期限的差异

B.只考虑了由于重新定价期限的不同而带来的利率风险，未考虑基准风险，也未考虑支付时间的变化

C.当利率的变动大于1%时，结果不准确

D.不能反映利率变动对非利息收入的影响

【正确答案】：C

[答案解析]缺口分析的局限性表现在4个方面：①忽略了同一时段内不同头寸的到期时间或利率重新定价期限的差异;②只考虑了由于重新定价期限的不同而带来的利率风险，未考虑基准风险，也未考虑支付时间的变化：③不能反映利率变动对非利息收入的影响;④只能反映利率变动的短期影响。C选项是久期分析的局限性。故选C。

第18题

我国商业银行操作风险管理的核心问题是( )。

A.信息系统升级换代

B.合规问题

C.员工的知识或技能培养

D.公司治理结构的完善

【正确答案】：B

[答案解析]我国商业银行操作风险管理的核心问题是合规问题。故选B。

第19题

风险评级的程序是( )。

A.制定监管措施+收集评级信息+分析评级信息+得出评级结果+整理评级档案

B.收集评级信息+分析评级信息+得出评级结果+制定监管措施+整理评级档案

C.制定监管措施+整理评级档案+收集评级信息+分析评级信息+得出评级结果

D.整理评级档案+收集评级信息+制定监管措施+分析评级信息+得出评级结果

【正确答案】：B

[答案解析]风险评级的程序是收集评级信息+分析评级信息+得出评级结果+制定监管措施+整理评级档案。故选B。

第20题

某银行当期期初关注类贷款余额为4500亿元，其中在期末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期间关注类贷款因回收减少了1000亿元，则关注类贷款迁徙率为()。

A.17.1%

B.12.5%

C.14%

D.11.3%

【正确答案】：A

[答案解析]关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/(期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%。

第21题

下列关于风险的说法，正确的是( )。

A.对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源

B.信用风险只存在于传统的表内业务中，不存在于表外业务中

C.从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失

D.对于衍生产品而言，对手违约造成的损失一般小于衍生产品的名义价值，因此其潜在风险可以忽略不计

【正确答案】：C

[答案解析]通过常识判断可知，最大的风险来源应为贷款而不是存款。B项中的“只存在”使得该选项十有八九是错误选项，信用风险不仅存在于传统的表内业务中，也存在于表外业务中。D项中对风险的态度是“忽略不计”的，这种说法与要对风险进行谨慎管理的大方向相悖，可直接认定是错误表述。对于衍生品而言，由于衍生品的名义价值通常非常巨大，潜在的风险是很大的，一旦运用不当，将极大地加剧银行所面临的风险。

第22题

银行在特定的利率变化情况下，各个时段的敏感性权重通常是由假定的利率变动乘以该时段头寸的假定平均久期来确定的方法称为( )。

A.标准久期分析法

B.精确久期分析法

C.平均久期分析法

D.有效久期分析法

【正确答案】：A

[答案解析]B项精确久期分析法是指通过计算每项资产、负债和表外头寸的精确久期来计量市场利率变化所产生的影响，从而消除加总头寸/现金流量时可能产生的误差;D项有效久期分析法是对不同的时段运用不同的风险权重，更好地反映市场利率的显著变动所导致的价格的非线性变化的方法。

第23题

风险识别的两个环节包括( )。

A.感知风险和分析风险

B.计量风险和分析风险

C.检测风险和感知风险

D.感知风险和检测风险

【正确答案】：A

第24题

市场风险内部模型的技术方法、假设前提和参数设置可以有多种选择，从审慎监管的角度出发，对一些参数，如持有期作出了相对保守的规定。巴塞尔委员会建议计算风险价值时的持有期长度为()个营业日。

A.12

B.10

C.7

D.2

【正确答案】：B

[答案解析]巴塞尔委员会对市场风险内部模型提出的要求有：置信水平采用99%的单尾置信区间;持有期为10个营业日;市场风险要素价格的历史观测期至少为1年;至少每3个月更新一次数据。

第25题

下列各项中，不属于操作风险监测选择关键风险指标应遵循的原则是( )。

A.相关性

B.可测量性

C.风险敏感性

D.特色性

【正确答案】：D

[答案解析]关键风险指标的选择应遵循以下四个原则：①相关性;②可测量性;③风险敏感性;④实用性

第26题

使用高级计量法计算风险资本配置时，需要考虑未来可能的损失，为此监管当局要求商业银行通过加总( )得出监管资本要求。

A.灾难性损失;预期损失

B.灾难性损失;非预期损失

C.预期损失;意外损失

D.预期损失;非预期损失

【正确答案】：D

[答案解析]监管当局要求商业银行通过加总预期损失(EL)和非预期损失(UL)得出监管资本要求，除非商业银行表明在内部业务实践中能足以准确计算出预期损失。

第27题

操作风险评估的原则之一是由表及里，在流程网络的不同层面中由表及里依次识别操作风险因素，具体可以划分为：非流程风险、流程环节风险、控制派生风险。下列各项属于控制派生风险的是()。

A.操作失误

B.人力资源配置不当

C.欺诈

D.增加人工授权控制产生的内部欺诈

【正确答案】：D

[答案解析]控制派生风险是流程中控制环节所派生的操作风险因素，如增加人工授权控制环节后所派生的内部欺诈等风险。AC两项属于流程环节风险;B项属于非流程风险。

第28题

年中国四川地区由于地震造成光缆断裂，使多家商业银行的通信和业务受到影响。这是由( )引发的风险。

A.监管规定

B.自然灾害

C.政治风险

D.洗钱

【正确答案】：B

[答案解析]由于自然因素造成的商业银行财产损失，包括火灾、洪水、地震等。

第29题

商业银行在对单一法人客户进行信用风险识别和分析时，必须对客户的基本情况和商业银行业务相关的信息进行全面了解。申请授信的客户应向商业银行提交的基本信息包括税务部门年检合格的税务登记证明和近()年税务部门纳税证明资料复印件。

A.2

B.3

C.4

D.5

【正确答案】：A

第30题

采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为1.06亿元，回收成本为0.84亿元，违约风险暴露为1.25亿元，则违约损失率为( )。

A.13.33%

B.16.67%

C.30.00%

D.82.4%

【正确答案】：D

[答案解析]回收现金流法公式：违约损失率=1-回收率=1-(回收金额-回收成本)÷违约风险暴露。代入数据，违约损失率=1-(1.06-0.84)÷1.25=82.4%。

第31题

有关商业银行内部控制的主要原则，以下说法正确的是( )。

A.商业银行的经营管理应当体现“效益优先、内控辅之”的要求

B.内部控制的监督、评价部门必须与内部控制的建设、执行部门密切联系

C.内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，并由全体人员参与

D.内部控制须有高度的权威性，除董事会和高层管理者外，任何人不得拥有不受内部控制的权力

【正确答案】：C

[答案解析]商业银行的内部控制必须贯彻全面、审慎、有效、独立的原则，具体来说：①内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，并由全体人员参与;②内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，商业银行的经营管理应当体现“内控优先”的要求;③内部控制应当具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正;④内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道。

第32题

商业银行总行应当适当核定分支机构的资金业务经营权限，并对分支机构的资金业务( )检查，对异常资金交易和资金变动建立有效的预警和处理机制。

A.不定期进行现场

B.定期进行非现场

C.定期进行

D.不定期进行

【正确答案】：C

[答案解析]商业银行总行应当根据分支机构的经营管理水平，适当核定分支机构的资金业务经营权限，并对分支机构的资金业务定期进行检查，对异常资金交易和资金变动建立有效的预警和处理机制。

第33题

贷款转让是指贷款的原债权人将已经发放但未到期的贷款有偿转让给其他机构的经济行为。下列各项不属于其主要目的的是( )。

A.分散风险

B.增加收益

C.提高经济资本配置效率

D.实现利益共享

【正确答案】：D

[答案解析]贷款转让主要为了实现信用风险的转移，增加自己的收益(而不是利益共享)。

第34题

远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素不包括( )。

A.即期汇率

B.两种货币之间的利率差

C.期限

D.交易金额

【正确答案】：D

[答案解析]远期汇率是交易双方达成外汇买卖协议，约定在未来某一时间进行外汇实际交割所使用的汇率。它可以通过无风险套利原理推导出来，即两种货币按照该远期汇率用各自的利率分别折现后的比率就等于这两种货币的即期汇率。由此可以看出ABC三项都是决定远期汇率的因素。D项交易金额是日常记录的交易额，并不决定远期汇率。

第35题

已知商业银行期初贷款余额为80亿元，期末贷款余额为100亿元，核心贷款期初余额35亿元，期末余额45亿元，流动性资产期初余额为40亿元，期末余额为50亿元，那么该银行借入资金的需求为()亿元。

A.30

B.60

C.90

D.95

【正确答案】：D

[答案解析]融资需求(借入资金)=融资缺口+流动性资产;融资缺口=贷款平均额-核心存款平均额。贷款平均额=(期初贷款余额+期末贷款余额)/2=90亿元，核心存款平均额=(核心贷款期初余额+核心贷款期末余额)/2=40亿元，流动性资产=(期初余额+期末余额)/2=45亿元，该银行借入资金的需求=90-40+45=95亿元。

第36题

引起操作风险的人员因素之一是失职违规，下列各项不属于此情形的是( )。

A.对客户交易进行误导

B.从事未授权交易的情形

C.支配超出权限资金额度的情形

D.多户头支票欺诈的情形

【正确答案】：D

[答案解析]失职违规的情形包括因过失、未经授权的业务或交易行为以及超越授权的活动。员工越权行为包括滥用职权、对客户交易进行误导或者支配超出其权限的资金额度，或者从事未经授权的交易等，致使商业银行发生损失的风险。D项属于内部欺诈行为。

第37题

当市场资金紧张导致供需不平衡时，可能会出现期限短而收益率高，期限长而收益率低的情况，这种情况表现的是( )。

A.正向收益率曲线

B.反向收益率曲线

C.水平收益率曲线

D.波动收益率曲线

【正确答案】：B

[答案解析]收益率曲线通常表现为四种形态：①正向收益率曲线，它意味着在某一时点上，投资期限越长，收益率越高，这是收益率曲线最为常见的形态;②反向收益率曲线，它表明在某一时点上，投资期限越长，收益率越低。当资金紧张导致供需不平衡时，也可能出现期限短的收益率高于期限长的收益率的反向收益率曲线;③水平收益率曲线，表明收益率的高低与投资期限的长短无关;④波动收益率曲线，表明收益率随投资期限的不同，呈现出波浪变动，也就意味着社会经济未来有可能出现波动。

第38题

下列指标计算公式中，不正确的是( )。

A.资本金收益率=税后净收入/资本金总额

B.资产收益率=税后净收入/资产总额

C.净业务收益率=(营业收入总额-营业支出总额)/资产总额

D.非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)/(营业收入总额-营业支出总额)

【正确答案】：D

[答案解析]非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)/资产总额

第39题

系统性风险因素主要通过( )来影响贷款组合的信用风险。

A.宏观经济因素

B.借款人的生产经营状况

C.借款人所在行业状况

D.借款人竞争能力状况

【正确答案】：A

[答案解析]系统性风险因素对贷款组合信用风险的影响，主要是由宏观经济因素的变动反映出来。

第40题

中国人民银行从2004年开始实行差别存款准备金政策以及再贷款浮息制度表明( )。

A.央行为商业银行提供便利的政策

B.商业银行的风险管理机制更完善

C.商业银行不需承担最终流动性风险

D.央行对流动性管理不善的商业银行开始给予“经济惩罚”

【正确答案】：D

[答案解析]实行差别存款准备金政策以及再贷款浮息制度，表明了央行对流动性管理不善的商业银行开始给予一定程度的“经济惩罚”，结束了商业银行长期以来既不需要承担最终流动性风险，又不必为管理不善付出较高成本的局面，迫使商业银行把加强流动性管理提升到一个更高的战略地位。

第41题

客户信用评级所使用的专家判断法中，与市场有关的因素不包括( )。

A.声誉

B.利率水平

C.经济周期

D.宏观经济政策

【正确答案】：A

[答案解析]客户信用评级所使用的专家判断法中，与市场有关的因素包括：经济周期、宏观经济政策、利率水平，不包括声誉。

第42题

下列指标中，属于客户风险的基本面指标的是( )。

A.净资产负债率

B.流动比率

C.管理层素质

D.现金比率

【正确答案】：C

[答案解析]统观本题四个选项中，C项是例外，再分析题干中“基本面”指标，可以确定只有C项是基本面，其他三个指标都是微观的数据，属于财务指标。

第43题

下列关于市值重估的说法，不正确的是( )。

A.商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值

B.商业银行进行市值重估时可以采用盯市和盯模的方法

C.按模型计值是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值

D.商业银行应尽可能地按照模型确定的价值计值

【正确答案】：D

[答案解析]市值重估是指对交易账户头寸重新估算其市场价值。直观上看，就是要以市场价格为基础，尽可能地按照市场价格计值。另外，要注意的是，在做计量数值的工作时，有现实可依的数据总是要强于模型推导出来的数值，所以“一切以市场为准绳”，在没有市场价格可以依据的时候，再考虑按模型确定的价值。A、B项是我们经常遇到的知识点，C项是对模型计值的解释。

第44题

下列各项关于操作风险的描述，哪一项是正确的?( )

A.操作风险管理者对操作风险管理负有最主要的责任

B.巴塞尔委员会对操作风险的定义包括了法律风险、声誉风险和战略风险

C.操作风险的计量需要评估操作风险事件发生的可能性以及其严重程度

D.操作风险与其他风险有着明确的界线，如信用风险和法律风险

【正确答案】：C

[答案解析]A项风险管理的领域在于操作领域，并且还要接受高级管理层的监督，操作风险管理者对操作风险管理并不负最主要责任;B项操作风险的定义包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险;D项操作风险与其他风险是交织在一起的，有时难以区分。

第45题

经济资本是商业银行为应对未来一定时期内( )而持有的资本，其规模取决于自身的( )和风险管理策略。

A.灾难性损失;实际风险水平

B.非预期损失;实际风险水平

C.灾难性损失;预期风险水平

D.非预期损失;预期风险水平

【正确答案】：B

[答案解析]经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金。根据经济资本的定义，经济资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本，商业银行的整体风险水平高，要求的经济资本就多;反之则要求的经济资本就少。

第46题

根据巴塞尔委员会的规定，下列关于银行各产品线及其对应的β值的说法，正确的是( )。

A.交易和销售对应的β值为8%

B.商业银行业务对应的β值为12%

C.支付和结算对应的β值为15%

D.金融公司对应的β值为18%

【正确答案】：D

[答案解析]A项应为18%，B项应为15%，C项应为18%。

第47题

为商业银行投保，以缴纳保险费为代价，将风险转移给承保人。当被保险人发生风险损失时，承保人按照保险合同的约定责任给予被保险人经济补偿。这种风险管理方法属于()。

A.风险转移

B.风险补偿

C.风险分散

D.风险规避

【正确答案】：A

[答案解析]A项风险转移是商业银行与借款人签订贷款合同时，要求第三方提供担保，当借款人财务状况恶化、违反借款合同或无法偿还贷款本息时，商业银行可以通过执行担保来争取贷款本息的最终偿还或减少损失。风险转移分为保险转移和非保险转移，题中所述属于保险转移;B项风险补偿主要是指事前(损失发生以前)对风险承担的价格补偿;C项风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的方法;D项风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场具有的风险。

第48题

已知某商业银行的总资产为1000亿元，总负债为800亿元，资产加权平均久期为6年，负债加权平均久期为4年，那么该商业银行的久期缺口等于( )年。

A.1.5

B.-1.5

C.2.8

D.3.5

【正确答案】：C

第49题

下列计算公式中，错误的是( )。

A.市值敏感度=修正持续期缺口×1%/年

B.拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)/(可疑类贷款+关注类贷款+次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)

C.关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/(期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%

D.单一客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额/资本净额×100%

【正确答案】：B

[答案解析]拨备覆盖率属于信用风险监管指标，其公式为：拔备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)/(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)。

第50题

《巴塞尔新资本协议》中为商业银行提供了三种操作风险经济资本计量的方法，其中风险敏感度最高的是( )。

A.内部评级法

B.标准法

C.基本指标法

D.高级计量法

【正确答案】：D

[答案解析]按照从简单到高级的顺序记忆这三种方法，就是基本标准法、标准法、高级计量法。

第51题

商业银行采用回收现金流法计算某笔违约贷款的违约损失率时，若该笔贷款的回收金额为2亿元，回收成本为1.5亿元，违约风险暴露为3亿元，则该笔贷款的违约损失率约为()。

A.83.3%

B.46.7%

C.33.3%

D.50%

【正确答案】：A

[答案解析]违约损失率(Loss GivenDefault，缩写LGD)是指给定借款人违约后贷款损失金额占违约风险暴露的比例，即违约损失率=损失/违约风险暴露=(3-2)+1.5/3=83.3%。

第52题

《商业银行资本充足率管理办法》中关于资本充足率的信息披露，主要包括五项内容，( )不属于这五项之一。

A.资本充足率

B.信用风险和市场风险

C.存贷比率

D.资本

【正确答案】：C

第53题

经济资本主要是用于规避银行的( )。

A.预期损失

B.消耗性损失

C.灾难性损失

D.非预期损失

【正确答案】：D

[答案解析]经济资本是针对一定假设条件下所估计的最大损失，银行为恰好保持其偿付能力所要持有的各风险资本要素之和。银行在业务经营中因承担风险而面临潜在的损失可分为预期损失和非预期损失。预期损失以准备金的形式计入银行经营成本;非预期损失需要银行的经济资本来覆盖。

第54题

如果一个贷款组合中违约贷款的个数服从泊松分布，如果该贷款组合的违约概率是5%，那么该贷款组合中有1O笔贷款违约的概率是( )。

A.0.020

B.0.019

C.0.018

D.0.013

【正确答案】：C

[答案解析]在CreditRisk+模型中，贷款组合的违约率服从泊松分布。这样，在一个贷款组合里，发生n笔贷款违约的概率为：Prob(n笔贷款违约)=eΛ(-m)×mΛn/n!，式中，e=2.71828，m为贷款组合平均违约率×100(例如，一个组合的平均违约率为3%，那么m=3)，n为实际违约的贷款数量。根据题意，Prob(10笔贷款违约)=eΛ(-5)×5Λ10/10!=1.813%，C项0.018最接近。

第55题

( )是衡量利率变化对商业银行的资产和负债价值的影响程度，以及对其流动性的作用效果。

A.流动性比率/指标法

B.现金流分析

C.缺口分析法

D.久期分析法

【正确答案】：D

第56题

现金未及时送达网点以及对方商业银行属于( )。

A.财务/会计错误

B.文件/合同缺陷

C.交易/定价错误

D.结算支付错误

【正确答案】：D

[答案解析]结算/支付错误是指因商业银行结算支付系统失灵或延迟，如现金未及时送达网点以及对方商业银行等。

第57题

某交易部门持有三种资产，占总资产的比例分别为20%、40%、40%，三种资产对应的百分比收益率分别为8%、10%、12%，则该部门总的资产百分比收益率是()。

A.10%

B.10.4%

C.9.5%

D.8.7%

【正确答案】：B

[答案解析]已知各种资产占总资产的比例，直接将各种资产的收益率与所占比例加权平均即可得出百分比收益率，即20%×8%+40%×10%+40%×12%=10.4%。

第58题

下列降低风险的方法中，( )只能降低非系统性风险。

A.风险规避

B.风险转移

C.风险对冲

D.风险分散

【正确答案】：D

[答案解析]一般来说，系统风险比较难以降低，而风险转移可以转移非系统风险和系统风险。风险对冲不仅可以对冲非系统风险也可以对冲系统风险，风险规避就直接避免了系统风险和非系统风险。风险分散只能降低非系统风险。

第59题

在2004年银监会明确要求商业银行进行银行账户和交易账户的划分之前，银行普遍都没有设立交易账户。下列各项不属于其主要原因的是( )。

A.很多银行缺乏对市场风险的认知和重视

B.在银行账户和交易账户划分方面的管理水平和技能欠佳，有些管理人员甚至完全不了解交易账户的概念和内容等

C.一旦设立交易账户，自营交易的盈亏就会由暗变明，交易人员将很难进行“寻利性交易”

D.银行账户头寸转到交易账户会受到严格限制

【正确答案】：D

[答案解析]D项一旦设立交易账户，由于交易账户头寸转到银行账户会受到严格限制，因此，交易员基本不可能再通过利用银行账户将交易类证券转到投资类证券等方式隐瞒交易损失。

第60题

香港金融管理局建议商业银行应保持7日内的负错配金额不超过负债的( )。

A.10%

B.15%

C.25%

D.30%

【正确答案】：A

[答案解析]香港金融管理局规定银行的法定流动资产比率为25%。除此之外，香港金融管理局建议商业银行将一级流动资产(可在7天内变现的流动资产)比率维持在15%以上，并保持7日内的负错配金额不超过总负债的10%，1个月内的负错配金额不超过总负债的20%。

第71题

自我评估法就是在商业银行内部控制体系的基础上，通过开展( )，识别出全行经营管理中存在的风险点，并从损失金额和发生概率两个角度来评估风险大小。

A.重要岗位员工的操作风险识别

B.操作流程识别

C.非操作流程识别

D.全员风险识别

【正确答案】：D

第72题

估计违约损失率的损失是经济损失，必须以历史回收率为基础，参考至少( )年、涵盖一个经济周期的数据。

A.1

B.3

C.5

D.7

【正确答案】：D

[答案解析]实施内部评级法初级法的商业银行由监管当局根据资产类别给定违约损失率，估计违约损失率的损失是经济损失，必须以历史回收率为基础，参考至少7年、涵盖一个经济周期的数据。

第73题

以下( )属于融资活动的现金流入。

A.销售商品或提供劳务、经营I生租赁等所收到的现金

B.收回投资

C.分得股利、利润或取得债券利息收入

D.发行债券或借款所收到的现金

【正确答案】：D

第74题

( )是金融资产的市场价值。

A.金融资产根据历史成本所反映的账面价值

B.在评估基准日，自愿买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值

C.交易双方在公平交易中可接受的资产或债券价值

D.对交易账户头寸按照当前市场行情重估获得的市场价值

【正确答案】：B

[答案解析]A项指的是名义价值;C项指的是公允价值;D项指的是市值重估。

第75题

如果人民币基础利率低于美元基准利率4个百分点，则根据利率平价理论，远期人民币对美元应更加倾向于( )。

A.升值

B.保持不变

C.贬值

D.随机变化

【正确答案】：A

第76题

管理信息系统是风险监管的内容和要素之一。监管部门对管理信息系统有效性的评判可用( )衡量，这些因素受信息需求分析和系统设计影响。

A.质量、数量、有效性

B.科学、合理、有效性

C.质量、数量、及时性

D.科学、数量、便捷性

【正确答案】：C

第77题

下列各项不属于资金交易业务流程的是( )。

A.前台交易

B.中台信贷流程

C.中台风险控制

D.后台清算

【正确答案】：B

[答案解析]资金交易业务是指商业银行为满足客户保值或提高自身资金收益或防范市场风险等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金和交易活动。从资金交易业务流程来看，可分为前台交易、中台风险管理、后台清算三个环节。

第78题

资产证券化属于( )。

A.既是改善资产流动性的措施，也是改善负债流动性的措施

B.改善商业银行负债流动性的措施

C.改善商业银行资产流动性的措施

D.以上都不对

【正确答案】：C

[答案解析]资产证券化是将缺乏流动性但具有稳定现金流的资产汇集成资产池，通过结构性重组，将其转化成可以在金融市场上出售和流通的证券。最大优势就是改善资产的流动性。

第79题

通常可以将商业银行的存款分为三类，其中不包括( )。

A.基础存款

B.敏感负债

C.脆弱资金

D.核心存款

【正确答案】：A

[答案解析]通常可以将商业银行的存款分为三类：第一类，敏感负债;第二类，脆弱资金;第三类，核心存款。

第80题

在法人信贷业务的操作风险中，超权或变相越权放款，向国家明令禁止的行业、企业审批发放信用贷款属于( )的风险点。

A.评级授信

B.信贷审查

C.信贷调查

D.信贷审批

【正确答案】：D

[答案解析]信贷审批的风险点表现在：超权或变相越权放款，向国家明令禁止的行业、企业审批发放信用贷款;授意或支持调查、审查部门撰写虚假调查、审查报告;暗示或明示贷审会审议通过不符合贷款条件的贷款。

第81题

商业银行的资产负债期限结构是指：在未来特定时段内，( )的构成状况。

A.流动性资产数量与流动性负债数量

B.长期资产数量与长期负债数量

C.敏感性资产数量与敏感性负债数量

D.到期资产数量与到期负债数量

【正确答案】：D

第82题

在计算资产流动性时，下列( )应从各类资产中扣除。

A.在市场上出售、回购或抵押融资

B.银行的房产和在子公司的投资

C.存在严重问题的贷款

D.抵押给第三方的资产

【正确答案】：D

[答案解析]巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类：①最具有流动性的资产;②其他可在市场上交易的证券;③商业银行可出售的贷款组合;④流动性最差的资产。A项属于第一类资产;BC两项属于第四类资产。在计算资产流动性时，抵押给第三方的资产应从上述各类资产中扣除。

第83题

当银行正常的业务经营与法规变化不相适应时，银行就面临不得不转变经营决策导致损失的风险指的是( )。

A.声誉风险

B.国家风险

C.操作风险

D.法律风险

【正确答案】：D

第84题

已知某商业银行的资本总额为18亿元，核心资本为12亿元，附属资本为6亿元，信用风险加权资产为92亿元，并且市场风险的资本要求为25亿元，那么根据《商业银行资本充足率管理办法》规定的资本充足率的计算公式，该商业银行的资本充足率为()。

A.4.2%

B.4.4%

C.5.6%

D.7.8%

【正确答案】：B

[答案解析]资本充足率=(资本-扣除项)/(信用风险加权资产+12.5×市场风险资本要求)=(12+6)/(92+12.5×25)≈4.4%。

第85题

商业银行的战略风险管理体系通常可以分解为战略层面、宏观层面和微观层面，战略风险也相应地潜藏于这三个层面之中。有关商业银行三个层面战略风险的判断，下列错误的是()。

A.具体岗位的风险管理政策和流程直接影响商业银行的业绩表现，因此必须定期严格审核或修订

B.信用评级参数的设定、投资组合的选择/分布、市场营销计划都是在战略层面上的

C.忽视对个人理财人员的职业技能和道德操守培训，有可能在短期内给商业银行带来争议和法律诉讼，长期则可能丧失宝贵的客户资源

D.整体风险管理政策存在战略风险的可能性较小，因此不应经常审核或修订以免影响长期性战略

【正确答案】：B

[答案解析]信用评级参数的设定、投资组合的选择/分布、市场营销计划都是在宏观层面上的。

第86题

假设某商业银行利用内部模型计算出某投资组合的当期VaR为10万美元，监管当局为该银行设定的附加因子为0.5，则当期需要为该组合配置()市场风险监管资本才能满足监管要求。

A.35万美元

B.10万美元

C.62.5万美元

D.5万美元

【正确答案】：A

[答案解析]市场风险监管资本=(附加因子+最低乘数因子3)×VaR。

第87题

火灾、抢劫、高管欺诈等属于( )。

A.可规避的操作风险

B.可缓释的操作风险

C.可降低的操作风险

D.应承担的操作风险

【正确答案】：B

[答案解析]可缓释的操作风险，如火灾、抢劫、高管欺诈等，商业银行往往很难规避和降低，甚至有些无能为力，但可以通过制订应急和连续营业方案、购买保险、业务外包等方式将风险转移或缓释。

第88题

下列关于商业银行的信用风险内部评级，说法有误的是( )。

A.内部评级主要根据内部数据和标准(侧重于定量分析)

B.内部评级主要对客户的信用风险和债项交易风险进行评价

C.内部评级的评级对象主要是政府或大企业

D.内部评级估计违约概率及违约风险暴露值，作为信用评级和分类管理的标准

【正确答案】：D

[答案解析]D项内部评级估计违约概率及违约损失率，作为信用评级和分类管理的标准。

第89题

中国银监会提出的良好银行监管标准不包含( )。

A.促进金融稳定和金融创新共同发展

B.提升我国银行业资产规模

C.鼓励公平竞争，反对无序竞争

D.努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力

【正确答案】：B

第90题

商业银行识别风险的最基本、最常用的方法是( )。

A.制作风险清单

B.资产财务状况分析法

C.失误树分析方法

D.情景分析法

【正确答案】：A

[答案解析]制作清单就犹如日常记账，是最基本、最简单的方法。商业银行一般常用的风险识别的方法有：①制作风险清单是银行识别风险最基本、最常用的方法;②专家调查列举法是将面临的风险一列出并按照标准分类;③情景分析法是通过有关的数据图表曲线来模拟银行未来发展的可能状态，目的在于识别潜在风险;④分解分析法是将复杂的风险分解为多个相对简单的风险因素;⑤失误树分析法是一种图解法，用来识别和分析风险损失发生前存在的各种不恰当行为，由此判断总结哪些失误最可能导致风险损失;⑥资产财务状况分析法是分析财务资料来识别风险。

二、多选题(本大题40小题.每题1.0分，共40.0分。请从以下每一道考题下面备选答案中选择两个或两个以上答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。)

第1题

下列关于行业财务风险指标的说法，正确的有( )。

A 行业盈亏系数越低，说明行业风险越大

B 行业产品产销率越高，说明行业产品供不应求

C 行业销售利润率是衡量行业盈利能力最重要的指标

D 行业资本积累率越低，说明行业发展潜力越好

E 行业劳动生产率在一定程度上反映出行业间的相对技术水平

【正确答案】：B,E

[答案解析]行业盈亏系数越低，行业风险越小;行业净资产收益率是衡量行业盈利能力最重要的指标;行业资本积累率越高说明发展潜力越好。故选BE。

第2题

银行风险监管指标的监测评价应遵循哪些原则?( )

A 准确性原则

B 可比性原则

C 及时性原则

D 持续性原则

E 保密性原则

【正确答案】：A,B,C,D,E

[答案解析]银行风险监管指标的监测评价应遵循的原则有：准确性原则、可比性原则、及时性原则、持续性原则、法人并表原则和保密性原则。故选ABCDE。

第3题

下列商业银行操作风险管理和控制措施中，属于风险缓释措施的有( )。

A 制定应急和连续营业方案

B 采用更为有力的内部控制措施

C 购买保险

D 计提风险损失准备

E 业务外包

【正确答案】：A,C,E

[答案解析]风险缓释措施包括：制定应急和连续营业方案、购买保险和业务外包。故选ACE。

第4题

通常可以将商业银行的存款分为三类，它们是( )。

A 敏感资金

B 脆弱负债

C 敏感负债

D 脆弱资金

E 核心存款

【正确答案】：C,D,E

第5题

国家风险不同于商业银行在所面临的一般商业风险，主要区别在于国家风险( )。

A 发生在国际经济金融活动中

B 发生在国际经济金融活动中，不论是政府、商业银行、企业、还是个人，都可能遭受国家风险所带来的损失

C 是由不可抗拒的国外风险因素造成的

D 属于典型的非系统性风险

E 无法通过合同或契约条款缓解或消除

【正确答案】：A,B,C,E

[答案解析]国家风险是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来时，由于别国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的风险。国家风险与其他金融风险不同，它难以直接测算，但可以与其他风险分离进行独立的处理。D项系统性风险是由于整个国家政治局势变化，或国际发生战事等类似的不可通过资产组合避免的风险。国家风险属于系统性风险。

第6题

流动性风险是( )长期集聚、恶化的综合作用结果。

A 信用

B 市场

C 操作

D 声誉

E 战略风险

【正确答案】：A,B,C,D,E

第7题

下列有关经济资本的计量说法，错误的是( )。

A 置信水平反映了经济资本对损失的覆盖度

B 置信水平越高，经济资本对损失的覆盖程度越低，其数额越小

C 银行风险计量水平，体现为银行是基于单笔资产还是整个组合计量预期损失

D 银行风险计量水平，体现为计量时是否考虑资产组合间的相关性

E 置信水平越高，经济资本对损失的覆盖程度越高，其数额越大

【正确答案】：B,C

[答案解析]B项，置信水平越高，经济资本对损失的覆盖程度越高，其数额越大;C项，银行风险计量水平，体现为银行是基于单笔资产还是整个组合计量非预期损失。

第8题

银行在买卖结构性调整工具或产品时，在流动性上会遇到的风险包括( )。

A 与某种产品或市场有关的市场风险

B 与该银行衍生产品业务的整个融资情况有关的融资风险

C 交易对手提前结束某个产品合约的潜在流动性风险

D 经济因素造成特定国家的社会环境不稳定

E 政治因素造成特定国家的经济环境不稳定

【正确答案】：A,B,C

第9题

下列( )方法有助于商业银行在一定程度上化解利率上升可能造成的风险。

A 将闲置资金购买固定收益证券

B 对优质资产进行资产证券化

C 降低固定利率的长期贷款比例

D 改行固定利率的大额可转让定期存单

E 提供固定利率的住房按揭贷款

【正确答案】：B,C

[答案解析]如果市场利率上升，则资产与负债的价值都将减少，而由于资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，银行的市场价值最终将下跌。

第10题

在其他条件相同的条件下，下列各项会导致一份股票买人期权合约价值升高的是( )。

A 标的股票的市场价格提高

B 分配股利

C 标的股票价格的波动率提高

D 缩短到期时间

E 合约的执行价格降低

【正确答案】：A,C,E

[答案解析]B项分配股利会导致股票的市场价格下降，从而降低买入期权合约价值;D项缩短到期时间会使股票价格上升的概率降低，使期权合约价值降低。

第11题

以下关于战略风险评估及实施方案的说法，错误的是( )。

A 在战略风险评估中，如果风险影响属于轻微，风险发生的可能性属于低，则应采取的战略实施方案为接受风险

B 在战略风险评估中，如果风险影响属于轻微，风险发生的可能性属于中，则应采取的战略实施方案为采取管理措施、持续监测

C 在战略风险评估中，如果风险影响属于中度，风险发生的可能性属于中，则应采取的战略实施方案为必须采取管理措施

D 在战略风险评估中，如果风险影响属于显著，风险发生的可能性属于低，则应采取的战略实施方案为采取必要的管理措施

E 在战略风险评估中，如果风险影响属于显著，风险发生的可能性属于中，则应采取的战略实施方案为尽量避免或高度重视

【正确答案】：B,E

[答案解析]在战略风险评估中，如果风险影响属于轻微，风险发生的可能性属于中，则应采取的战略实施方案为接受风险、持续监测;在战略风险评估中，如果风险影响属于显著，风险发生的可能性属于中，则应采取的战略实施方案为必须采取管理措施、密切关注。

第12题

良好的公司治理目标包括( )。

A 完善股东大会、董事会、监事会及其下设的议事和决策机构，建立议事规则和决策程序

B 明确董事会和董事、监事会和监事、高级管理层和高级经理人员在组织管理中的责任

C 建立外部监事制度，对董事会、董事、高级管理层及其成员进行监督

D 建立独立董事制度，对董事会讨论事项发表客观公正的意见

E 增加董事会的权力及对公司具体经营的管理

【正确答案】：A,B,C,D

第13题

风险对冲是商业银行风险管理的主要策略之一，它对于管理( )是非常行之有效的办法。

A 操作风险

B 汇率风险

C 股票风险

D 商品风险

E 信用风险

【正确答案】：B,C,D

[答案解析]风险对冲是指通过投资或购买与标的资产(UnderlyingAsset)收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在风险损失的一种风险管理策略。风险对冲是管理利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险非常有效的办法。

第14题

远期合约包括( )。

A 远期外汇合约

B 外汇期货合约

C 未到交割日的现货合约

D 已到交割日但尚未结算的现货合约

E 期权合约

【正确答案】：A,B,C,D

第15题

下列各项属于利率期货特征的有( )。

A 需要保证金

B 合约价格是固定的

C 合约规模是固定的

D 合约的到期日是变动的

E 合约期限的长度是变动的

【正确答案】：A,C

[答案解析]利率期货合约是标准化的合约，其特征有：①合约规模是固定的;②合约期限的长度是固定的;③合约的到期日是固定的;④合约价格的单位变动价值是固定的;⑤需要保证金，这样当期货合约的价格变动时，有时为了保证维持保证金，需要支付非预期的现金流。

第16题

战略风险管理的作用主要包括( )。

A 最大限度地避免经济损失

B 提高商业银行的声誉

C 持久维护商业银行的声誉

D 提高股东价值

E 保持与媒体的良好接触

【正确答案】：A,B,C,D

第17题

商业银行进行流动性风险预警的内部指标/信号包括( )等指标的变化。

A 银行的盈利能力

B 银行的资产质量

C 第三方评级

D 银行发行的有价证券的市场表现

E 银行内部有关风险水平

【正确答案】：A,B,E

第18题

外汇敞口头寸，分为( )。

A 单币种敞口头寸

B 双币种敞口头寸

C 多币种敞口头寸

D 总敞口头寸

E 多敞口头寸

【正确答案】：A,D

第19题

下列关于蒙特卡洛模拟法的说法，正确的有( )。

A 是一种全值估计方法，可以处理非线性、大幅波动及“肥尾”问题

B 如果产生的数据序列是伪随机数，可能导致错误结果

C 可以通过设置削减因子，使得模拟结果对近期市场的变化更快地做出反应

D 不存在模型风险

E 计算量很大，且准确性地提高速度较慢

【正确答案】：A,B,C,E

[答案解析]本题考查蒙特卡洛模拟法的相关知识，需要考生自己看书掌握，本题中D项是很明显的错误，因为对于风险，没有不存在的说法，蒙特卡洛模拟法对于基础风险因素仍有一定的假设，存在一定的模型风险。

第20题

下列属于债券收益率曲线通常表现的形态的是( )。

A 正向收益率曲线

B 反向收益率曲线

C 波动收益率曲线

D 水平收益率曲线

E 垂直收益率曲线

【正确答案】：A,B,C,D

[答案解析]收益率曲线通常表现为四种形态：正向收益率曲线、反向收益率曲线、水平收益率曲线和波动收益率曲线。

第21题

公允价值为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值，其计量方式包括( )。

A 直接使用可获得的市场价格

B 如不能获得市场价格，则使用公认的模型估算市场价格

C 直接使用名义价值

D 实际支付价格(无依据证明其不具有代表性)

E 允许使用企业特定的数据，该数据应能被合理估算，并且与市场预期不冲突

【正确答案】：A,B,D,E

第22题

市场风险可以分为( )。

A 利率风险

B 汇率风险

C 股票价格风险

D 商品价格风险

E 市场信用风险

【正确答案】：A,B,C,D

[答案解析]市场风险可以分为利率风险、汇率风险(包括黄金)、股票价格风险和商品价格风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动而带来的风险。

第23题

商业银行识别风险的方法包括( )。

A 专家调查列举

B 制作风险清单

C 情景分析法

D 分解分析法

E 资产状况分析法

【正确答案】：A,B,C,D,E

[答案解析]商业银行识别风险的方法包括制作风险清单、专家调查列举、资产状况分析法、情景分析法、分解分析法、失误树分析方法。

第24题

年，美国爆发了次级债危机。长期以来，有些美资商业银行员工违规向信用分数较低、收入证明缺失、负债较重的人提供贷款，由于房地产市场回落，客户负担逐步到了极限，大量违约客户出现，不再偿还贷款，形成坏账，次级债危机就产生了。危机使信用衍生产品市场大跌，众多机构的投资受损，并进一步致使银行间资金吃紧。危机殃及了许多全球知名的商业银行、投资银行和对冲基金，使长期以来它们在公众心目中稳健经营的形象大打折扣。上述信息包含了商业银行在经营过程中的()等风险。

A 市场风险

B 信用风险

C 操作风险

D 流动性风险

E 声誉风险

【正确答案】：A,B,C,D,E

[答案解析]“美国商业银行员工违规”属于操作风险;“信用衍生产品市场大跌，众多机构的投资受损”属于市场风险;“大量违约客户出现，不再偿还贷款，形成坏账”属于信用风险;“银行间资金吃紧”属于流动性风险;“使长期以来它们在公众心目中稳健经营的形象大打折扣”属于声誉风险。

第25题

危机时刻，商业银行通常只有有限的时机维护声誉并控制局面，此刻要求危机发言人具有的良好沟通技能包括( )。

A 介绍危机处理的积极消息

B 冷静对待恶意/愤怒/激动问题

C 熟悉媒体的质询方式和问题陷阱

D 采用口头或书面方式与媒体保持积极合作

E 最大限度地维护商业银行的利益

【正确答案】：A,B,C,D

[答案解析]危机时刻，商业银行通常只有有限的时机维护声誉并控制局面，此刻要求危机发言人具有良好的沟通技能：介绍危机处理的积极消息;冷静对待恶意/愤怒/激动问题;熟悉媒体的质询方式和问题陷阱;采用口头或书面方式与媒体保持积极合作。

第26题

下列关于计算VaR值参数选择的说法，正确的有( )。

A 如果模型是用来决定与风险相对应的资本，置信水平就应该取高

B 如果模型用于银行内部风险度量或不同市场风险的比较，置信水平的选取就并不重要

C 如果模型的使用者是经营者自身，则时间间隔取决于其资产组合的特性

D 如果模型的使用者是经营者自身，资产组合变动频繁，则时间间隔应该长

E 如果模型的使用者是监管者，时间间隔应该短

【正确答案】：A,B,C

[答案解析]D项中变动频繁时间间隔应该短，E项中，时间间隔应该选取监管成本等于监管收益的临界点。

第27题

中国银监会下发的《商业银行资本充足率管理办法》规定了市场风险资本要求涵盖的风险范围，包括( )。

A 交易账户中的利率风险

B 交易账户中的股票风险

C 全部的外汇风险

D 全部的商品风险

E 以上均对

【正确答案】：A,B,C,D,E

第28题

对商业银行风险计量的理解，下列表述正确的有( )。

A 风险模型开发所采用的数据源应当具有高度的真实性、准确性和充足性

B 风险模型应当能够真实反映商业银行的风险状况

C 应确保所开发的风险模型准确并长期有效

D 深刻理解不同风险计量方法的优缺点，采用多种分析手段相互补充

E 所采用的风险计量方法/模型越高级，计量出来的风险越准确

【正确答案】：A,B,D

[答案解析]C项，所开发的风险模型应该是能够在未来一定时间限度内满足商业银行风险管理需要的数量模型;E项，商业银行应当根据不同的业务性质、规模和复杂程度，对不同类别的风险选择适当的计量方法，基于合理的假设前提和参数，计量承担的所有风险。

第29题

战略风险管理流程包括( )。

A 确定战略目标

B 制定战略实施方案

C 识别、评估、监测战略风险要素

D 执行风险管理方案

E 定期自我评估风险管理的效果

【正确答案】：B,C,D,E

第30题

商业银行在使用高级计量法时，所收集的损失数据应包括( )。

A 总损失额

B 损失事件发生的时间、发生的单位信息

C 损失发生后所采取的有关补救措施

D 损失事件发生的主要因素

E 总损失中未收回部分的信息

【正确答案】：A,B,D

[答案解析]损失数据收集的内容包括：①总损失数额信息;②损失事件发生的时间、发生的单位信息;③总损失中收回部分信息;④损失事件发生的主要原因的描述信息(描述信息的详细程度应与总损失规模相称)。

第31题

流动性的指标中，贷款总额与核心存款比率这一指标可以通过以下哪两个指标换算得到?( )

A 现金头寸指标

B 核心存款比例

C 贷款总额与总资产比率

D 流动资产与总资产比率

【正确答案】：B,C

第32题

下列关于全面风险管理体系的说法，正确的是( )。

A 1988年《巴塞尔新资本协议》的出台，标志着国际银行业的全面风险管理原则体系基本形成

B 企业的4个目标都是为全面风险管理的8个要素服务的

C 企业的层级包括整个企业、各职能部门、各条业务线以及下属各子公司

D 全面风险管理是一个动态过程，这个过程从企业战略制定一直贯穿到企业的各项活动中

E 外部环境属于全面风险管理要素

【正确答案】：A,C,D

[答案解析]全面风险管理体系有三个维度：①企业的目标，包括战略目标、经营目标、报告目标和合规目标;②全面风险管理要素，包括内部环境、目标设定、事件识别、风险评估、风险反映、控制活动、信息和交流、监控;③企业的各个层级，包括整个企业范围、职能部门范围、业务线范围、子公司范围。全面风险管理体系三个维度的关系是：①全面风险管理的八个要素都是为企业的四个目标服务的;②企业各个层级都要坚持同样的四个目标;③每个层次都必须从八个方面进行风险管理。

第33题

全面风险管理模式体现的先进风险管理理念和方法包括( )。

A 全球的风险管理体系

B 全面的风险管理范围

C 全程的风险管理体系

D 全新的风险管理方法

E 全员的风险管理文化

【正确答案】：A,B,C,D,E

[答案解析]全面风险管理模式就这五种理念和方法，有统一的表达格式。

第34题

我国商业银行员工违法行为导致的操作风险主要集中于( )，这些属于多发风险。

A 内部人作案

B 外来的人作案

C 内外勾结

D 网络犯罪

E 以上皆是

【正确答案】：A,C

第35题

下列属于中资银行市场准入的审核内容的是( )。

A 机构的设立、变更、终止

B 调整业务范围

C 外资情况

D 机构增加业务品种

E 董事和高级管理人员的任职资格

【正确答案】：A,B,D,E

第36题

下列( )指标可以用来衡量商业银行信用风险变化的程度，反映其资产质量从前期到本期的变化。

A 经风险调整收益率

B 大额贷款集中度

C 正常贷款迁徙率

D 不良贷款迁徙率

E 资本充足率

【正确答案】：C,D

[答案解析]风险迁徙类指标衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标;风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率。

第37题

风险文化一般由三个层次组成( )。

A 风险管理行为

B 风险管理对象

C 风险管理理念

D 风险管理知识

E 风险管理制度

【正确答案】：C,D,E

[答案解析]我国提出的商业银行公司治理内容包括：风险管理理念、知识和制度。

第38题

在战略风险评估中，应由专家审核的假设条件主要有( )。

A 公司的整体战略

B 利率变化及预期

C 公司治理结构

D 整体经济指标

E 信用风险参数

【正确答案】：B,D,E

第39题

从要素方面看，内部控制必须包括以下哪些( )要素。

A 内部控制环境

B 风险识别与评估

C 内部控制措施

D 信息交流与反馈

E 监督评价与纠正

【正确答案】：A,B,C,D,E

第40题

监事会监督和测评的方式包括( )。

A 检查与调研

B 调阅文件

C 访谈座谈

D 列席会议

E 监督测评

【正确答案】：A,B,C,D,E

三、判断题(本大题15小题.每题1.0分，共15.0分。请对下列各题做出判断，“√”表示正确，“X”表示不正确。在答题卡上将该题答案对应的选项框涂黑。)

第1题

短边法是一种为各国广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法，同时为巴塞尔委员会所采用。( )

【正确答案】：　√

第2题

商业银行会计资本的数量应该不小于经济资本的数量。会计资本是商业银行可以利用的资本，风险带来的任何损失都会反映在账面资本上，两者之间的媒介是经济资本。()

【正确答案】：　√

第3题

风险对冲是指通过投资或购买与管理基础资产收益波动正相关或完全正相关的某种资产或金融衍生产品来冲销风险的一种风险管理策略。( )

【正确答案】：　X

[答案解析]应为负相关。

第4题

商业银行总的流动性需求=负债流动性需求+资产流动性需求。( )

【正确答案】：　X

[答案解析]商业银行在一定时期内总的流动性需求是在贷款、存款对流动性需求的基础上综合得出的：商业银行总的流动性需求=负债流动性需求+贷款流动性需求。

第5题

国家风险通常是由债务人所在国家的行为引起的，它超出了债权人的控制范围。( )

【正确答案】：　√

第6题

集权式的操作风险管理框架模式更适合中国商业银行。( )

【正确答案】：　X

[答案解析]集权式的操作风险管理框架模式更适合国外商业银行;而中国商业银行一般适合分权式的管理模式。

第7题

流动性比率/指标的优点是静态分析，能对未来特定时段内的流动性进行有效评估。( )

【正确答案】：　X

[答案解析]流动性比率/指标法的优点是简单实用，有助于理解当前和过去的流动性状况;缺点是其属于静态分析，无法对未来特定时段内的流动性进行评估。

第8题

声誉风险可能产生于商业银行运营的任何环节，其原因主要是由于商业银行内部造成的。( )

【正确答案】：　X

[答案解析]声誉风险可能产生于商业银行运营的任何环节，其原因主要来自商业银行内部和外部。管理和维护声誉需要商业银行考虑几乎所有内外部风险因素。

第9题

成员单位的连环担保使集团法人客户的信用风险有所上升。( )

【正确答案】：　√

[答案解析]成员单位通常采用连环担保的形式申请银行贷款，信用风险通过贷款担保链条在企业集团内部循环传递、放大，贷款实质上处于担保不足或无担保状态。

第10题

商业银行风险管理信息系统中的组合结果数据不应包括限额的调整等在风险管理过程中所产生的操作数据。( )

【正确答案】：　X

[答案解析]作为知识点记忆。商业银行风险管理信息系统中的组合结果数据包括限额的调整等在风险管理过程中所产生的操作数据。

第11题

根据《巴塞尔新资本协议》，在信用风险评级标准法下，商业银行不得通过信用衍生工具进行信用风险缓释。( )

【正确答案】：　X

[答案解析]对风险进行缓释是积极的管理风险的策略，当然是允许的。

第12题

企业/机构信用风险暴露是商业银行最主要的信用风险暴露。( )

【正确答案】：　√

[答案解析]企业/机构信用风险暴露是商业银行最主要的信用风险暴露。企业/机构信用风险暴露主要是向企业/机构客户提供的国际和国内贷款组合，以及其他可交易资产、衍生工具及或有负债执行中的信用风险。

第13题

法人信贷业务是商业银行经营的以企业、机构客户为服务对象的信贷业务，包括法人客户贷款业务、贴现业务、外汇交易、商业银行承兑汇票等业务。( )

【正确答案】：　X

[答案解析]法人信贷业务是商业银行经营的以企业、机构客户为服务对象的信贷业务，包括法人客户贷款业务、贴现业务、商业银行承兑汇票等业务。

第14题

标准法(StandardisedApproash)原理是，将商业银行的所有业务划分为8类产品线，每一类产品线规定不同的操作风险资本要求系数，并分别求出对应的资本，然后加总8类产品线的资本，即可得到商业银行总体操作风险资本要求。()

【正确答案】：　√

第15题

战略风险管理流程包括：明确战略目标，制定战略实施方案，识别、评估、监测和报告战略风险要素，执行风险管理方案，并定期自我评估风险管理的效果，确保商业银行的长期战略、短期目标、风险管理措施和可利用资源紧密联系在一起。()

【正确答案】：　√

Patience is the ability to put up with people you'd like to put down. 能容忍你想羞辱的人，便是忍耐。
He is not fit to command others that cannot command himself. 不能指挥自己，就不能指挥别人。