2015年银行业专业人员职业资格考试风险管理模拟冲刺练习题：

第31题

有关商业银行内部控制的主要原则，以下说法正确的是( )。

A.商业银行的经营管理应当体现“效益优先、内控辅之”的要求

B.内部控制的监督、评价部门必须与内部控制的建设、执行部门密切联系

C.内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，并由全体人员参与

D.内部控制须有高度的权威性，除董事会和高层管理者外，任何人不得拥有不受内部控制的权力

【正确答案】：C

[答案解析]商业银行的内部控制必须贯彻全面、审慎、有效、独立的原则，具体来说：①内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，并由全体人员参与;②内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，商业银行的经营管理应当体现“内控优先”的要求;③内部控制应当具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正;④内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道。

第32题

商业银行总行应当适当核定分支机构的资金业务经营权限，并对分支机构的资金业务( )检查，对异常资金交易和资金变动建立有效的预警和处理机制。

A.不定期进行现场

B.定期进行非现场

C.定期进行

D.不定期进行

【正确答案】：C

[答案解析]商业银行总行应当根据分支机构的经营管理水平，适当核定分支机构的资金业务经营权限，并对分支机构的资金业务定期进行检查，对异常资金交易和资金变动建立有效的预警和处理机制。

第33题

贷款转让是指贷款的原债权人将已经发放但未到期的贷款有偿转让给其他机构的经济行为。下列各项不属于其主要目的的是( )。

A.分散风险

B.增加收益

C.提高经济资本配置效率

D.实现利益共享

【正确答案】：D

[答案解析]贷款转让主要为了实现信用风险的转移，增加自己的收益(而不是利益共享)。

第34题

远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素不包括( )。

A.即期汇率

B.两种货币之间的利率差

C.期限

D.交易金额

【正确答案】：D

[答案解析]远期汇率是交易双方达成外汇买卖协议，约定在未来某一时间进行外汇实际交割所使用的汇率。它可以通过无风险套利原理推导出来，即两种货币按照该远期汇率用各自的利率分别折现后的比率就等于这两种货币的即期汇率。由此可以看出ABC三项都是决定远期汇率的因素。D项交易金额是日常记录的交易额，并不决定远期汇率。

第35题

已知商业银行期初贷款余额为80亿元，期末贷款余额为100亿元，核心贷款期初余额35亿元，期末余额45亿元，流动性资产期初余额为40亿元，期末余额为50亿元，那么该银行借入资金的需求为( )亿元。

A.30

B.60

C.90

D.95

【正确答案】：D

[答案解析]融资需求(借入资金)=融资缺口+流动性资产;融资缺口=贷款平均额-核心存款平均额。贷款平均额=(期初贷款余额+期末贷款余额)/2=90亿元，核心存款平均额=(核心贷款期初余额+核心贷款期末余额)/2=40亿元，流动性资产=(期初余额+期末余额)/2=45亿元，该银行借入资金的需求=90-40+45=95亿元。

A great dowry is a bed full of brambles. 满屋的嫁妆犹如满床荆棘.
Envy may dissatisfy us with our lot. 嫉妒可使我们对自己的命运不满意。