2015年银行业专业人员职业资格考试风险管理仿真冲刺试题系列：

41、 如果A企业与B企业的筹资渠道及利率如下固定利率融资成本 浮动利率融资成本

A企业 10% LIBOR+1%

B企业 8% LIBOR+2%

如果A企业需要固定利率融资，B企业需要浮动利率融资，那么如果双方为了实现一个双赢的利率互换，则各自应该如何融资( )。

A、A企业进行固定利率融资，B企业进行浮动利率融资

B、A企业进行固定利率融资，B企业进行固定利率融资

C、A企业进行浮动利率融资，B企业进行固定利率融资

D、A企业进行浮动利率融资，B企业进行浮动利率融资

标准答案： C

42、 在对企业进行现金流分析中，对于不同类型的贷款、不同发展阶段的借款人，分析起点和考虑的程度是不同的。因此，对于短期贷款应更多地关注( )。

A、在未来的经营活动中是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息

B、其抵押或担保是否足额，其还本付息是否正常

C、借款人是否有足够的筹资能力和投资能力来获得现金流量以偿还贷款利息

D、正常经营活动的现金流量是否及时和足额偿还贷款

标准答案： D

43、 违约概率是商业银行信用风险管理中的重要概念，在《巴塞尔新资本协议》中，其被定义为( )。

A、借款人内部评级半年期违约概率与0、03%中的较高者

B、借款人内部评级1年期违约概率与0、03%中的较高者

C、借款人内部评级半年期违约概率与0、05%中的较高者

D、借款人内部评级1年期违约概率与0、05%中的较高者

标准答案： B

44、 货币互换交易与利率互换交易的不同点是( )

A、货币互换需要在起初交换本金，但不需在期末交换本金

B、货币互换需要在期末交换本金，但不需要再起初交换本金

C、货币互换需要在期初和期末交换本金

D、以上都不对

标准答案： C

45、 以下关于期权的论述错误的是( )

A、期权价值由时间价值和内在价值组成

B、在到期前，当期权内在价值为零时，仍然存在时间价值

C、对于一个买方期权而言，标的资产的即期市场价格低于执行价格时，该期权的内在价值为零

D、对于一个买方期权而言，标的资产的即期市场价格低于执行价格时，该期权的总价值为零

标准答案： D

46、 根据《巴塞尔新资本协议》和《国际会计准则第39号》，按照监管标准所定义的交易账户与以下哪一类资产有较多的重合?( )。

A、以公允价值计量且公允价值变动计入损益的金融资产

B、持有待售的投资

C、持有到期的投资

D、贷款和应收款

标准答案： A

解　　析：参考教材180

47、 如果某商业银行持有1000万美元资产，700万美元负债，美元远期多头500万，美元远期空头300万，那么该商业银行的美元敞口头寸为(　　)。

A、700万美元

B、500万美元

C、1000万美元

D、300万美元

标准答案： B

解　　析：属于单币种敞口头寸。

48、 以下关于久期的论述正确的是( )。

A、、久期缺口的绝对值越大，银行利率风险越高

B、久期缺口绝对值越小，银行利率风险越高

C、久期缺口绝对值得大小与利率风险没有明显联系

D、久期缺口大小对利率风险大小的影响不确定，需要做具体分析

标准答案： A

49、 以下不属于内部欺诈事件的是( )。

A、头寸故意计价错误

B、多户头支票欺诈

C、交易品种未经授权

D、银行内部发生的性别/种族歧视事件

标准答案： D

50、 我国商业银行操作风险管理的核心问题是( )。

A、信息系统升级换代

B、合规问题

C、员工的知识/技能培养

D、公司治理结构的完善

标准答案： B

United we stand, divided we fall. 团结则存,分裂则亡.
Hope is a lover's staff. 希望是爱者的手扶之杖.