2015年银行业专业人员职业资格考试风险管理模拟冲刺练习题：

第36题

引起操作风险的人员因素之一是失职违规，下列各项不属于此情形的是( )。

A.对客户交易进行误导

B.从事未授权交易的情形

C.支配超出权限资金额度的情形

D.多户头支票欺诈的情形

【正确答案】：D

[答案解析]失职违规的情形包括因过失、未经授权的业务或交易行为以及超越授权的活动。员工越权行为包括滥用职权、对客户交易进行误导或者支配超出其权限的资金额度，或者从事未经授权的交易等，致使商业银行发生损失的风险。D项属于内部欺诈行为。

第37题

当市场资金紧张导致供需不平衡时，可能会出现期限短而收益率高，期限长而收益率低的情况，这种情况表现的是( )。

A.正向收益率曲线

B.反向收益率曲线

C.水平收益率曲线

D.波动收益率曲线

【正确答案】：B

[答案解析]收益率曲线通常表现为四种形态：①正向收益率曲线，它意味着在某一时点上，投资期限越长，收益率越高，这是收益率曲线最为常见的形态;②反向收益率曲线，它表明在某一时点上，投资期限越长，收益率越低。当资金紧张导致供需不平衡时，也可能出现期限短的收益率高于期限长的收益率的反向收益率曲线;③水平收益率曲线，表明收益率的高低与投资期限的长短无关;④波动收益率曲线，表明收益率随投资期限的不同，呈现出波浪变动，也就意味着社会经济未来有可能出现波动。

第38题

下列指标计算公式中，不正确的是( )。

A.资本金收益率=税后净收入/资本金总额

B.资产收益率=税后净收入/资产总额

C.净业务收益率=(营业收入总额-营业支出总额)/资产总额

D.非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)/(营业收入总额-营业支出总额)

【正确答案】：D

[答案解析]非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)/资产总额

第39题

系统性风险因素主要通过( )来影响贷款组合的信用风险。

A.宏观经济因素

B.借款人的生产经营状况

C.借款人所在行业状况

D.借款人竞争能力状况

【正确答案】：A

[答案解析]系统性风险因素对贷款组合信用风险的影响，主要是由宏观经济因素的变动反映出来。

第40题

中国人民银行从2004年开始实行差别存款准备金政策以及再贷款浮息制度表明( )。

A.央行为商业银行提供便利的政策

B.商业银行的风险管理机制更完善

C.商业银行不需承担最终流动性风险

D.央行对流动性管理不善的商业银行开始给予“经济惩罚”

【正确答案】：D

[答案解析]实行差别存款准备金政策以及再贷款浮息制度，表明了央行对流动性管理不善的商业银行开始给予一定程度的“经济惩罚”，结束了商业银行长期以来既不需要承担最终流动性风险，又不必为管理不善付出较高成本的局面，迫使商业银行把加强流动性管理提升到一个更高的战略地位。

To live in hearts we leave behind is not to die. 活在生者的心里,就是不死.
Lend your money and lose your friend. 钱财借出,友谊丧失.