一、判断题。请对以下各项的描述做出判断，正确的为A，错误的为B。(共20题，每题1分，共20分)

1.在商业银行中，起到维护市场信心，充当保护存款者的“缓冲器”作用的是银行现金流。(　　)

2.国际商业银行用来考量商业银行的盈利能力和风险水平的最佳方法是RAPN。(　　)

3.内部审计部门可以为商业银行提供最直接的第一手资料和记录。(　　)

4.风险管理委员会是与股东大会、董事会、监事会并列的机构。(　　)

5.经济资本主要是用来抵御商业银行的预期损失的。(　　)

6.根据马柯维茨资产组合管理理论，多样化的组合投资具有降低系统性风险的作用。(　　)

7.计量违约损失率的方法包括市场价值法和回收现金流法。(　　)

8.违约概率就是违约频率，是商业银行客户借用风险事前分析的一项重要内容。(　　)

9.在抵押贷款证券化过程中，建立一个独立的特殊中介机构SPV的主要目的是为了发行证券。(　　)

10.信用价差衍生产品是商业银行与交易对方签订的以信用价差为基础资产的信用远期合约，以信用价差反映贷款的信用状况。信用价差增加表明贷款信用状况良好，减少表明贷款信用状况恶化。(　　)

11.如果未来面临同样的本息还款的要求，在期望收益相等的条件下，收益波动性低的企业更容易违约，信用风险较大。(　　)

12.借款企业现金流量的内容可分为经营活动的现金流量、投资活动的现金流量和融资活动的现金流量三部分。(　　)

13.现金流量分析中所谓的现金，不仅包括库存现金，还包括活期存款、其他货币性资金以及三个月内到期的债券投资。(　　)

14.收益率曲线的形状反映了长短期收益率之间的关系，它是市场对当前经济状况的判断，以及对未来经济走势预期的结果。(　　)

15.在信贷限额管理中，巴塞尔银行委员会认为单一客户或一个集团客户的敞口不能超过银行监管资本的25%。(　　)

16.巴塞尔委员会认为，资本约束是控制操作风险的最好方法。(　　)

17.与市场风险相比，信用风险的观察数据虽然少，但是比较容易获取。(　　)

18.贷款定价仅受单个借款者风险的影响。(　　)

19.个人住房贷款“假按揭”是指公司或者企事业单位以本单位职工或其他关系人冒充客户作为购房人，通过虚假销售的方式套取银行贷款的行为。(　　)

20.现在，商业银行危机管理主要采用“化敌为友”的方法，以缓解利益持有者的持续对抗。(　　)

一、判断题

1.B【解析】市场信心是影响高负债经营的商业银行稳定性的直接因素，对商业银行信心的丧失将直接导致商业银行危机甚至市场崩溃。在市场经济条件下，商业银行资本金作为保护存款者的“缓冲器”，在维持市场信心方面发挥关键作用，这也是巴塞尔委员会实施商业银行资本金国际统一标准的重要理由和目标。因此，本题的叙述是错误的。

2.B【解析】国际商业银行用来考量商业银行的盈利能力和风险水平的最佳方法是采用经风险调整的业绩评估方法(RAPM)，采用此种方法已经成为国际商a业银行最佳管理实践。因此.本题的叙述是错误的。

3.B【解析】风险管理部门(而不是内部审计部门)可以为内部审计部门提供最直接的第一手资料和记录。因此，本题的叙述是错误的。

4.B【解析】风险管理委员会并不是与股东大会、董事会、监事会并列的机构。董事会是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任，确保商业银行有效识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险。监事会是我国商业银行所特有的监督机构，对股东大会负责，从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作。风险管理委员会是根据风险管理部门提供的信息，作出经营或战略方面的决策并付诸实施的部门。

5.B【解析】预期损失代表商业银行为风险业务计提的各项准备，而经济资本是用来抵制商业银行的非预期损失所需的资本。

6.B【解析】CreditMetriCs模型的一个基本特点就是从资产组合而并不是单一资产的角度来看待信用风险。根据马柯维茨资产组合管理理论，多样化的组合投资具有降低非系统性风险的作用。

7.A【解析】计量违约损失率的方法主要有以下两种：①市场价值法，通过市场上类似资产的信用价差和违约概率推算违约损失率;②回收现金流法，根据违约历史清收情况，算出违约贷款在清收过程中的现金流。

8.B【解析】违约频率是事后检查的结果，而违约概率是分析模型作出的事前预测，二者在本质的区别。

9.B【解析】在抵押贷款证券化过程中，建立一个独立的特殊中介机构SPV的主要目的是为了真正实现权益资产与原始权益人的破产隔离。

10.B【解析】信用价差衍生产品是商业银行与交易对方签订的以信用价差为基础资产的信用远期合约，以信用价差反映贷款的信用状况。信用价差增加表明贷款信用状况恶化，信用价差减少表明贷款信用状况提高。

11.B【解析】如果未来面临同样的本息还款要求，在期望收益相等的条件下，收益波动性高的企业更容易违约，信用风险较大。因此，对于处于成长期的企业或高科技企业而言，由于其收益波动性较大，商业银行贷款往往非常谨慎，即使贷款，其利率也会比较高。

12.A【解析】现金流是指现金在一个公司内的流入和流出。根据大多数国家的标准，现金流量分为三部分：经营活动的现金流、投资活动的现金流、融资活动的现金流。

13.A【解析】现金流量分析中所谓的现金，包括库存现金、活期存款、其他货币性资金以及三个月内到期的债券投资。

14.A【解析】收益率曲线是由不同期限，但具有相同风险、流动性和税收的收益率连接而形成的曲线，横轴为各到期期限，纵轴为对应的收益率，用以描述收益率与到期期限之间的关系。一般来说，收益率曲线的形状反映了长短期收益率之间的关系，它是市场对当前经济状况的判断，以及对未来经济走势预期(包括增长、通货膨胀、资本回报率等)的结果。

15.A【解析】目前，控制风险集中度的惯用做法就是对于单一敞口设定一个比率或者限额。目前，包括巴塞尔银行监管委员会在内的国际组织通常推荐的指标是：对于单一客户、一个集团客户的敞口不能超过银行监管资本的25%。因此，本题的叙述是正确的。

16.B【解析】巴塞尔委员会认为，资本约束并不是控制操作风险的最好方法，对付操作风险的第一道防线是严格的内部控制。

17.B【解析】信用风险被认为是最为复杂的风险种类，信用风险在很大程度上由个案因素所决定，观察数据少且不易获取，因此具有明显的非系统性风险特征。

18.B【解析】贷款定价的公式为：贷款最低定价=(资金成本+经营成本+风险成本+资本成本)/贷款额。所以贷款定价不仅仅受单个借款者风险的影响。

19.B【解析】个人住房贷款“假按揭”是指开发商(而不是公司或者企事业单位)以本单位职工或其他关系人冒充客户作为购房人，通过虚假销售(购买)的方式套取银行贷款的行为。

20.A【解析】商业银行处理危机的能力和效果有可能进一步提高商业银行的声誉，也可能将声誉毁于一旦。传统上，危机管理主要采用“辩护或否认”的对抗战略推卸责任，但往往招致更强烈的对抗行动;现在，更加具有建设性的危机处理方法是“化敌为友”，敢于面对暂时性的危机或挑战，勇于承担责任，并与内外部利益持有者协商解决问题，以缓解利益持有者的持续对抗。

Kill two birds with one stone. 一石二鸟. /一箭双雕. / 一举两得.
First impressions are most lasting. 最初的印象最难忘