41. ( )对战略风险管理的结果负有最终责任。

A 监事会

B 股东大会

C 公司治理层

D 董事会

答案:D

[解析] 董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有最终责任。

42. 下列不属于违反用工法造成损失的原因的是( )。

A 劳资关系

B 安全/环境

C 未经授权的活动

D 性别、种族歧视

答案:C

[解析] 未经授权的活动属于由内部欺诈导致损失的原因。

43. ( )是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应持有的资本金。

A 经济资本

B 会计资本

C 监管资本

D 实收资本

答案:A

[解析] 本题考核的是经济资本的定义。

44. 下列属于操作风险外部风险指标的是( )。

A 从业年限

B 系统数量

C 反洗钱警报数占比

D 系统故障时间

答案:C

[解析] A属于人员风险指标，BD属于系统风险指标。

45. ( )是管理利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险非常有效的办法。

A 风险转移

B 风险补偿

C 风险对冲

D 风险分散

答案:C

[解析] 本题主要考查对风险对冲的理解。

46. 下列关于客户评级与债项评级的说法，不正确的是( )。

A 债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率

B 客户评级主要针对客户的每笔具体债项进行评级

C 在某一时点，同一债务人只能有一个客户评级

D 在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级

答案:B

47. 某银行2015年初可疑类贷款余额为600亿元，其中100亿元在2015年末成为损失类贷款，其间由于正常收回、不良贷款处置或核销等原因可疑类贷款减少了150亿元，则该银行可疑类贷款迁徙率为( )。

A 16.67%

B 22.22%

C 25.00%

D 41.67%

答案:B

48. 以下是贷款的转让步骤，其正确顺序是( )。 ①挑选出同质的待转让单笔贷款，并将其放在一个资产组合中; ②办理贷款转让手续; ③对资产组合进行评估; ④签署转让协议; ⑤双方协商(或投标)确定购买价格; ⑥为投资者提供资产组合的详细信息。

A ①②③④⑤⑥

B ⑥⑤③②④①

C ①②⑤③⑥④

D ①③⑥⑤④②

答案:D

49. 企业集团可能具有以下特征：由主要投资者个人/关键管理人员或与其关系密切的家庭成员(包括三代以内直系亲属关系和两代以内旁系亲属关系)共同直接或间接控制。这里的“主要投资者”是指( )。

A 直接或间接控制一个企业10%或10%以上表决权的个人投资者

B 直接或间接控制一个企业5%或5%以上表决权的个人投资者

C 直接或间接控制一个企业3%或3%以上表决权的个人投资者

D 直接或间接控制一个企业1%或1%以上表决权的个人投资者

答案:A

50. 某企业2015年销售收入10亿元人民币，销售净利率为14%，2015年初所有者权益为39亿元人民币，2015年末所有者权益为45亿元人民币，则该企业2015年净资产收益率为( )。

A 3.00%

B 3.11%

C 3.33%

D 3.58%

答案:C

Whom the gods destroy,they first make mad. 上帝要谁灭亡，必先让他疯狂。
Please all and you please none. 要面面俱到者，面面不到。