一、判断题。请对以下各项的描述做出判断，正确的为A，错误的为B。(共20题，每题1分，共20分)

1.商业银行因未能及时根据市场变化和客户需求创新产品和服务，丧失了宝贵的客户资源，从而失去了在传统业务领域的竞争优势。此类风险属于市场风险。(　　)

2.信用风险是指债权人或交易对手未能履行合同所规定的义务或者信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债务人或金融产品持有人造成经济损失的风险。(　　)

3.信用风险与市场风险相比具有数据优势和易于计量的特点。(　　)

4.商业银行风险管理的目标并不是要完全消除风险，而是将风险控制在可承受范围的基础上，争取收益/风险的平衡性。(　　)

5.某大型企业受金融危机的影响效益出现下滑，负债率偏高。为支持该企业渡过难关，商业银行可以对该企业个别经营指标进行微调并继续将其评定为AAA级客户。(　　)

6.系统性风险因素对贷款组合信用风险的影响，主要是由行业风险和区域风险的变动反映出来。(　　)

7.表外业务风险管理就是商业银行通过风险识别、风险度量、风险处理等方法，预防、回避和转移表外业务经营中的风险，从而减少或避免经济损失，保证银行安全的行为。(　　)

8.为客户提供外汇交易服务时未能立即进行对冲的外汇敞口头寸和银行对外币走势有某种预期而持有的外汇敞口头寸会导致外汇交易风险。(　　)

9.对风险模型进行压力测试是风险管理的关键，因为压力测试既能够说明极端事件的影响程度，也能说明事件发生的可能性，因此，通过压力测试有助于了解风险管理中存在的问题和薄弱环节。(　　)

10.资产分类是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础。(　　)

11.操作风险管理流程依次包括如下步骤：操作风险识别、操作风险计量与经济资本配置、操作风险评估与控制、操作风险监测与报告。(　　)

12.最常见的资产负债的期限错配的情况是，商业银行将大量长期借款用于短期贷款。(　　)

13.随着全球化的发展，世界各国及地区的银行监管渐渐地实行统一的模式。(　　)

14.有效资本监管的起点是商业银行自身严格的资本约束。(　　)

15.在监督检查中，非现场监管对现场检查起指导作用。(　　)

16.在风险缓释的处理中，被认可的质押品分为两类：一类是现金类资产，另一类是高质量的金融工具。(　　)

17.银行风险监管指标设计以风险监管为核心，以法人机构为主体，兼顾分支机构，并形成分类、分级的监测体系。(　　)

18.随着外部审计的不断完善和壮大，将会逐渐取代商业银行的内部审计的功能。(　　)

19.银行面临风险时应该首先选择风险规避策略。(　　)

20.只有违约发生时存在信用风险。(　　)

一、判断题

1.B【解析】在巴塞尔委员会1996年颁布的《关于资本协议的市场风险补充规定》中，市场风险被定义为由于市场价格(包括金融资产价格和商品价格)波动而导致商业银行表内、表外头寸遭受损失的风险。本题所述风险应属于战略风险。战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，因不适"-3的未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。.

2.B【解析】信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人(不是债务人)或金融产品持有人造成经济损失的风险。

3.B【解析】相对于信用风险而言，市场风险具有数据充分和易于计量的特点，而且可供选择的金融产品种类丰富，因此更适于采用量化技术加以控制。

4.A【解析】风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡。高收益必然伴随着高风险，商业银行风险管理水平越高，其控制风险、实现收益的能力就越强。

5.B【解析】商业银行对单一借款人或交易对方的评级，应定期进行复查，当条件改善或恶化时应对每个授信客户重新评级，确保内部评级与授信质量一致并能准确反映各项授信的质量。

6.B【解析】系统性风险因素对贷款组合信用风险的影响，主要是由宏观经济因素的变动反映出来：当宏观经济因素发生不利变动时，有可能导致贷款组合中所有借款人的履约能力下降并造成信用风险损失。

7.A【解析】表外业务风险管理就是商业银行通过风险识别、风险度量、风险处理等方法，预防、回避和转移表外业务经营中的风险，从而减少或避免经济损失，保证银行安全的行为。

8.A【解析】根据产生的原因，汇率风险大致可以分为两类：外汇交易风险、外汇结构性风险。其中，银行的外汇交易风险主要来自两方面：一是为客户提供外汇交易服务时未能立即进行对冲的外汇敞口头寸;二是银行对外币走势有某种预期而持有的外汇敞口头寸。

9.B【解析】进行压力测试是为了能估算突发的小概率事件等极端不利的情况可能对银行所造成的潜在损失。

10.A【解析】资产分类，即银行账户与交易账户的划分是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础。

11.A【解析】操作风险管理流程依次包括的步骤为：操作风险识别、操作风险计量与经济资本配置、操作风险评估与控制、操作风险监测与报告。

12.B【解析】最常见的资产负债的期限错配情况是，商业银行将大量短期借款(负债)用于长期贷款(资产)，即“借短贷长”，因此有可能因到期支付困难而面临较高的流动性风险。

13.B【解析】世界各国及地区的银行监管并没有统一的模式。

14.A【解析】有效资本监管的起点是商业银行自身严格的资本约束。商业银行的董事会和高级管理层对维持本行资本充足率承担最终责任，并应建立完善的资本评估程序，识别、计量和报告所有重要的风险，系统客观地评估这些风险和分配相应的资本，并制定保持资本水平的战略和相应的制度安排。所以，本题叙述是正确的。

15.A【解析】通常，完善的监管框架下非现场监管和现场检查的紧密合作表现为：非现场监管对现场检查的指导作用。所以，本题叙述是正确的。

16.A【解析】在风险缓释的处理中，被认可的质押品分为两类，一类是现金类资产，另一类是高质量的金融工具。所以，本题叙述是正确的。

17.A【解析】题干说法正确。

18.B【解析】内部审计是必要的，外部审计不会取代内部审计，外部审计只是银行监管的重要补充。因此，本题叙述是错误的。

19.B【解析】风险规避是比较消极的风险管理策略，不宜成为商业银行发展的主导风险管理策略，所以，银行面临风险时首先应该选择积极的风险管理措施而不是选择风险规避策略。

20.B【解析】不仅在违约发生时存在信用风险，当交易对手的履约能力即信用质量发生变化时，也会存在潜在的损失，即存在信用风险。

There is no such thing in anyone's life as an unimportant day. 人生没有不重要的一天.
He hath ill neighbours that is fain to praise himself. 爱自夸的人没有好邻居。