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1、问答题 简述印鉴卡可否调阅,如何调阅。
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2、问答题 请写出通过行内兑付的单位客户华东三省一市汇票兑付和结清时的会计分录。
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3、多项选择题 关于单位通知存款业务叙述,下列()是正确的。
A、其账户资金可分次存入,分次支取。
B、最低起存金额为5万元。
C、每次最低支取金额为10万元。
D、单位通知存款分为一天通知和七天通知。
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4、单项选择题 某银行办理账户开立,经审核需要补充资料的,不将原提交资料全部退还,只要求另外提交补充资料。该处理方式违背了()原则。
A、本人办
B、面对面
C、不间隔
D、交本人
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5、单项选择题 上海银行个人网上银行文件证书跨行转账金额单笔不得超过()。
A、500元
B、1000元
C、1500元
D、2000元
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6、多项选择题 下列()属于会计检查辅导员的工作职责。
A、按要求制定会计检查工作方案,编制会计检查工作底稿。
B、实施会计检查,客观、公正反映检查中发现的问题。
C、向被检查网点下发问题整改通知书。
D、跟踪被检查网点问题整改情况。
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7、单项选择题 银行承兑签发时,柜员在系统操作完毕后,由会计主管在银行承兑汇票第二联承兑人签章栏加盖()并由有权人签名或盖章。
A、结算专用章
B、汇票专用章
C、签证章
D、业务公章
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8、多项选择题 下列()票据应套专用信封间接打码。
A、代收(付)款项报数单
B、支票
C、银行承兑汇票
D、特种转账凭证
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9、问答题
客户A公司委托上海银行向同在上海银行开立结算账户的B公司发放一笔
单位委托贷款,贷款金额为6000万元,利率为6.96%,按季结息,手续费80万元。请写出该行发放委托贷款和收取手续费的会计分录。
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10、多项选择题 会计工作计分卡的种类有()。
A、A类计分卡
B、B类计分卡
C、C类计分卡
D、D类计分卡
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11、单项选择题 临时存款账户应根据其开户证明文件确定有效期限,“有效期+展期”最长不得超过()年。
A、1
B、2
C、3
D、5
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12、单项选择题 下列关于营业网点和柜面业务准入、退出机制的表述,错误的是()。
A、一级分支行新设营业网点免于总行会计操作风险管控能力审核,由总行授权其进行具体实施。
B、凡经总行评定为四级的支行,暂停其新设营业网点准入资格直至年度会计量化考核合格。
C、二级营业网点申请相关结算业务,须经其上级行、总行会计结算部逐级审批同意后,由其上级行协办。
D、一级营业网点申请相关结算业务,总行免予审批,但需报总行备案。
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13、单项选择题 支票挂失是按票面金额的()收取手续费,不足五元的,收取五元。
A、0.1%
B、1%
C、0.5%
D、5%
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14、单项选择题 下列有权机关中,无权扣划个人存款的是()。
A、海关
B、人民检察院
C、税务机关
D、法院
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15、单项选择题 教育储蓄到期支取,如果不能提供“接受非义务教育的学生身份证明”,一年期、三年期教育储蓄按开户日同期同档次()定期储蓄存款利率计息。
A、整存整取
B、零存整取
C、存本取息
D、活期储蓄
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16、单项选择题 营业网点受理客户开立个人结算业务时,若联网核查系统反馈存款人姓名与客户出示的居民身份证所记载的信息不相符,且能够确切判断客户出示的居民身份证为虚假证件的,应()
A、向客户出具《业务办理提示》和联网核查结果证明,待客户签收回执后,继续办理业务。
B、请客户出示居民户口簿、护照、机动车驾驶证等其他有效证件佐证并继续办理业务。
C、登记《上海银行待核查公民身份信息登记簿》后继续办理业务。
D、立即停止相关业务办理,并及时向公安机关报案。
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17、单项选择题 现有一笔欧元私人汇出汇款,金额EUR10000.00,假设上海银行汇款手续费和电报费为EUR20.00,国外银行费用为EUR30.00,如果选择“BEN”的国内外费用承担方式,上海银行客户的实际扣账金额和国外收款人的实际到账金额分别为()。
A、EUR10050.00;EUR10000.00
B、EUR10020.00;EUR9970.00
C、EUR10000.00;EUR9950.00
D、EUR10030.00;EUR9980.00
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18、单项选择题 以下()用于核算自助设备现金短款情况。
A、101-001科目
B、101-004科目
C、177-001-003科目
D、277-001-003科目
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19、多项选择题 关于会计业务印章的收缴和销毁,下列正确的是()。
A、总行相关部室、上海地区各分支行会计业务印章的收缴和销毁,由总行会计结算部集中处理。
B、上海以外地区分行会计业务印章的收缴和销毁,由分行会计结算管理部门组织实施。
C、销毁前,由会计结算管理部门会同审计部门对拟销毁的会计业务印章与《颁发凭证》、《上海银行待销毁业务印章汇总清册》及附件进行审核。
D、销毁时,由审计部门会同会计结算管理部门实施监督。
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20、单项选择题 对于外汇活期存款实行()进行结息。
A、按年
B、按日
C、按季
D、按月
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21、单项选择题 凡属跨境资金流动,均应纳入国际收支间接申报统计范围,由()办理国际收支申报有关手续。
A、银行
B、客户
C、代理行
D、申报主体
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22、单项选择题 存款凭证正式挂失()天后可以办理挂失补发手续。
A、5
B、6
C、7
D、10
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23、问答题 如有权机关要求营业机构协助提供账户开户行信息的,网点应该如何处理?
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24、单项选择题 银行贷款在()科目中核算。
A、资产类
B、负债类
C、所有者权益类
D、损益类
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25、单项选择题 凡是获准参加票据辖带交换的机构,下列()印章应使用交换单位的名称。
A、业务章
B、转讫章
C、交换清算章
D、储蓄专用章
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26、单项选择题 以下()凭证不是购买电子式国债需要使用的凭证。
A、业务受理单
B、电子借记卡
C、个人转账凭条
D、国债收款凭证
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27、多项选择题 下列关于网点领入清点重要空白凭证的表述,正确的是()。
A、内库领入的重要空白凭证在二周内必须进行清点。
B、对已拆箱(包)或箱(包)已破损的,必须当日逐份清点。
C、对未拆箱(包)的,可先按箱(包)标签清点,待拆包时再逐份清点,并与箱(包)标签核对一致。
D、外库领用的重要空白凭证必须当天清点。
E、拆箱(包)和清点工作必须在监控下进行。
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28、单项选择题 分、支行或网点撤销,会计档案应由其()保管。
A、原分、支行或网点
B、上级行
C、合并后的分、支行或网点
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29、单项选择题 单位存款人可以在中国境内的银行开立()个基本存款账户。
A、1
B、2
C、没有限制
D、注册地及异地各地只能开立1个
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30、单项选择题 支票业务中,经出票人授权可以补记的是()。
A、出票日期
B、付款人名称
C、收款人名称
D、皆不可补记
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31、多项选择题 上海银行借记卡具有以下()功能。
A、存取现金
B、预授权
C、消费结算
D、转账
E、认购理财产品
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32、问答题 一客户于2009年3月5日在A网点存入10000元的一年期定期存款,该客户于2010年3月5日到B网点以现金方式支取此笔款项,则应计利息为多少?请写明计算过程并分别给出开户时A网点和销户时B网点的会计分录。(一年期定期存款利率为2.25%)
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33、单项选择题 上海银行各营业网点根据会计量化考核得分评为四个等级,以下()的情况评为二级支行。
A、考核得分在90分(含)以上
B、考核得分在75分(含)以上,90分以下
C、考核得分在60分(含)以上,75分以下
D、考核得分不及格(60分以下)
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34、多项选择题 柜员在受理单位借记卡主(附属)卡正式挂失时,应审核()。
A、是否有单位授权其办理挂失的证明
B、是否为单位法定代表人前来办理
C、是否为持卡本人办理
D、是否提供来人有效身份证件
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35、多项选择题 以下()款项性质为现汇。
A、所有从境外汇入的汇款
B、所有从中行划入的汇款
C、从境外汇入后直接存入贷记卡的汇款
D、从境外汇入后直接存入电子借记记卡的汇款
E、从中行转入的注明是现汇的款项
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36、单项选择题 存款人因异地临时经营活动可在活动地开立一个()。
A、基本存款账户
B、一般存款账户
C、专用存款账户
D、临时存款账户
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37、单项选择题 个人定活两便存款最高限额为每笔不超过()元(不含)。
A、5万
B、10万
C、50万
D、100万
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38、单项选择题 华东三省一市银行汇票出票行在受理挂失止付之日起()日内,没有收到人民法院止付通知书的,自第()日起在行内业务系统发起撤销挂失止付。
A、10,11
B、11,12
C、12,13
D、13,14
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39、单项选择题 核心业务系统临时权限设置操作任务书至少应提前()提交至管理员,否则可不予受理。
A、半个工作日(处理当日)
B、半个工作日(非处理当日)
C、一至三个工作日(含启用当日)
D、一至三个工作日(不含启用当日)
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40、问答题 核心业务系统网点日终账务结平标志是什么?
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41、多项选择题 下列()岗位不得由会计主管兼任。
A、重要空白凭证内库保管岗(对私网点除外)
B、重要空白凭证外库保管岗
C、重要空白凭证凭证出售岗
D、重要空白凭证轧账岗
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42、多项选择题 客户申请提前解除个人存款类证明时,需要提供()。
A、个人有效身份证
B、原正本存款凭证
C、原开立的所有个人存款类资金证明原件
D、原收费凭证
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43、多项选择题 关于注册验资户的表述,下列()是错误的。
A、在验资期除了银行主动扣划验资手续费外,该账户只收不付。
B、在验资期只收不付。
C、验资资金的汇缴人应与出资人的名称一致。
D、未获得核准登记的验资账户,销户时,出资人可凭原现金缴款单复印件和有效身份证件原件提取现金。
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44、单项选择题 销账类科目应使用()进行登记。
A、表外科目登记簿
B、甲种账页
C、丁种账页
D、自行设计登记簿
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45、单项选择题 违背会计、储蓄、出纳业务基本操作规范,引起会计信息失真,但未造成资金风险、损失的错误,属于下列()差错。
A、一般差错
B、规范性差错
C、风险性差错
D、重大差错
E、事故差错
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46、单项选择题 应收未收利息计结息和逾期本金或应收利息逾期满()以上的本金计结息不再计入损益。
A、30天
B、60天
C、90天
D、一年
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47、问答题 请简述预留印鉴样本调阅基本规定。
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48、多项选择题 以下业务,必须要求客户年满18周岁具有完全民事行为能力,且本人来办理的是()。
A、申请个人网银转专业版
B、基金账户签约
C、定期开户
D、人民币理财产品认购
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49、单项选择题 上海银行ATM机单次取款限额为()元。
A、1000
B、2000
C、3000
D、4000
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50、单项选择题 对于连续()余额为零的个人国债账户,银行有权予以注销。
A、2年
B、3年
C、4年
D、5年
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51、单项选择题 柜员发生短款时账务处理会计分录()。
A、借:101-001;贷:277-001-001
B、借:177-001-001;贷:101-001
C、借:101-001;贷:277-001-003
D、借:177-001-003;贷:101-001
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52、单项选择题 对于出口商而言,承担风险最大的交单条件是()。
A.D/Patsight
B.D/Pafteratsight
C.D/Aafteratsight
D.T/R
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53、单项选择题 售汇业务是指()业务。
A、外汇兑换外汇
B、外汇兑换人民币
C、人民币兑换外汇
D、外汇宝
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54、多项选择题 如发现()情况,经办人员应请旅行支票持票人在票据空白处当场再次复签。
A、初复签笔迹、拼写、斜向有差异
B、持票人所持旅行支票已提前复签
C、经办人员因故未清楚看到客户复签
D、复签走样
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55、单项选择题 根据上海银行规定,付款类报文业务遵循()原则,在遵循此原则基础上完成MT202付款报文的对外发送。
A、落实客户头寸后,即可对外发送
B、申报头寸后,即可对外发送
C、先记账后发报
D、先发报后记账
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56、多项选择题 办理个人质押贷款时,以下需要交付上海银行保管的是()。
A、定期存单
B、电子国债托管本
C、活期存折
D、凭证式国债
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57、多项选择题 简易库房管库员入库办理业务必须坚持双人()。
A、同进
B、同出
C、同步
D、同操作
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58、单项选择题 会计档案保管期的计算自档案形成的()算起。
A、当年度
B、次年度
C、当日
D、次日
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59、单项选择题 网点应急领现必须由()审批同意。
A、主办会计
B、路支行行长
C、支行分管行长
D、以上皆可
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60、问答题 如发现反假货币信息系统内隔日交易出错,该如何处理?
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61、单项选择题 验资成功后撤销验资账户的,《销 户申请书》“存款人签章”栏应加盖下列()。
A、出资人全套印鉴
B、单位财务专用章
C、单位全套印鉴
D、单位公章
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62、单项选择题&n bsp; 2009年10月9日,单位持一张出票日为2009年8月6日,期限为6个月(2010年2月6日是工作日)的异地银行承兑汇票,到开户行要求贴现,贴现期为()。
A、117天
B、120天
C、123天
D、125天
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63、单项选择题 对于廉租住房建设贷款的管理正确的()。
A、借款人在本行开立资金监管专户
B、专户支付凭客户经理签字的联系单及客户提供的业务委托书
C、核算的科目有124
D、核算的科目有125
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64、多项选择题 存款人的开户许可证有下列()情况的,应到开户银行交回原开户许可证并申请换发新的。
A、预算单位专用存款账户需要变更存款人名称
B、核准类账户需要变更存款人账户性质
C、临时存款账户(验资户除外)需要变更法人代表或负责人姓名
D、开户许可证破损
E、核准类账户需要变更法人代表或负责人身份证明文件种类或编号
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65、问答题 外币票据进行托收后,经办行收到境外退票通知应做何处理?
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66、单项选择题 根据上海银行各项业务会计审核制度的要求,以下()的描述不正确。
A、A级终审人员以业务是否合规为审核要点。
B、B级审核人员以资料完整性、会计凭证真实性和合规性以及资料中相关要素,如出账金额、日期、审批人、有关客户信息等内容为审核要点。
C、主管操作员以资料完整性、会计凭证是否真实、正确、合规以及资料中相关要素等内容为审核要点。
D、以上描述均正确。
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67、多项选择题 大额支付系统处理下列()业务。
A、规定金额起点以上的跨行贷记支付业务
B、特许参与者发起的即时转账业务
C、规定金额起点以下的紧急跨行贷记支付业务
D、城市商业银行银行汇票资金的移存和兑付资金的汇划业务.
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68、单项选择题 以下收费项目,描述正确的是()。
A、上海银行外币票据托收的退票手续费是人民币50元。
B、上海银行兑付美元旅行支票的费率是1%。
C、上海银行外币票据托收的手续费费率是1%。
D、上海银行外币票据托收手续费最低为50元
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69、多项选择题 会计管理量化考核内容包括()。
A、会计核算质量
B、窗口服务质量
C、会计基础工作质量
D、反洗钱工作质量
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70、问答题 请简述营业机构为存款人开立个人银行账户时,应要求存款人出具的法定有效证件包括哪些?
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71、单项选择题 各单位对“上海银行国库业务差错通知单”所列差错存有异议的,可在收到之日起()工作日内向总行会计结算部提交申辩材料。
A、3个工作日
B、5个工作日
C、10个工作日
D、15个工作日
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72、多项选择题 办理以下()业务时,需要进行客户身份识别。
A、基金开户
B、账户解锁
C、补登折
D、认购理财产品
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73、单项选择题 外汇业务采用分账制办法的以()核算,以其个位为记账单位,个位以下应视该货币的辅币进位而定。
A、人民币
B、美元
C、原币
D、欧元
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74、单项选择题 在签约平台中,负责代发/代扣单位信息的激活管理、进行网点业务数据处理和相关查询等业务的柜员是()。
A、一般柜员
B、高级柜员
C、主管柜员
D、对私总行专柜柜员
E、对私总行主管
F、客户座席
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75、单项选择题 关于单位通知存款业务,下列叙述不正确的是()。
A、可分次存入,分次支取。
B、最低起存金额为50万元。
C、每次最低支取金额为10万元。
D、分一天通知和七天通知。
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76、单项选择题 网点领现时应缮制一式二联领解现报单,()加盖“领现专用章”后送交所属金库。
A、付出联
B、收入联
C、借方联
D、贷方联
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77、单项选择题 下列关于验资户的叙述()是不正确的。
A、验资户在验资期间只收不付。
B、验资资金的汇缴人应与出资人的名称一致。
C、注册验资的,应出具工商行政管理部门核发的企业名称预先核准通知书或有关部门的批文。
D、验资成功同一营业机构转开基本存款账户时,自人行核准开立之日起3个工作日后,方可办理付款业务。
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78、多项选择题 办理旅行支票托收时,分支行应将以下()单据送总行外汇业务部。
A、旅行支票原件
B、客户本人有效身份证件原件
C、涉外收入申报单原件
D、外币票据买入申请书原件
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79、问答题 法定代表人A授权B办理单位结算账户的开户手续,并将B的私章作为该账户的预留印鉴私章,则需要提供哪些授权证明材料?
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80、问答题 客户于2009年11月1日持2009年5月1日存入的本金为50000万元,存期为一年的定期存单,到网点申请办理小额个人质押贷款业务,申请贷款6个月,申请贷款金额40000元,客户于2010年3月1日使用活期一本通存折里的存款办理还款手续,请计算实际贷款天数和应收贷款利息,并写出会计分录。(请写明计算经过,半年期贷款利率4.86%)
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81、问答题 人民银行规定各营业网点在进行登记查询纸质商业汇票信息时,哪些行为将被停止相关金融机构的查询权限,并予以通报?
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82、多项选择题 单位定期存款支取时本息采用转账方式划()。
A、一般存款账户
B、原划转账户
C、基本存款账户
D、专用存款账户
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83、单项选择题 以下()表示新加坡元,其货币符号是()。
A、CAD,18
B、SGD,15
C、CAD,15
D、SGD,18
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84、单项选择题 签发银行汇票、承兑银行承兑汇票、办理商业汇票转贴现和再贴现背书时,应加盖()。
A、汇票专用章
B、结算专用章
C、业务章
D、交换清算章
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85、多项选择题 下列关于单位通知存款支取利息计算的描述,正确的是()。
A、按支取日挂牌公告的相应利率和实际存期计息,利随本清。
B、部分支取,支取部分按支取日挂牌公告的相应档次通知存款利率计息。
C、部分支取后,剩余部分如不低于起存金额则由签发银行按原开户日计算存期,开具新“证实书”。
D、部分支取后,剩余部分如低于起存金额则清户,按清户日挂牌公告的相应档次通知存款利率计息。
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86、问答题 简述抵押及质押品实物或权证的保管及调阅要求。
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87、多项选择题 各营业网点可受金融机构以外的法人、其他组织等非登记主体的委托,在其办理纸质商业汇票()业务时可代为登记上述业务信息。
A、承兑
B、质押
C、挂失止付
D、未用退回
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88、单项选择题 外币储蓄的储蓄品种有()。
A、整存整取业务、活期储蓄业务
B、整存整取业务、零存整取业务
C、活期储蓄业务、零存整取业务
D、活期储蓄业务、通知存款业务
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89、单项选择题 2010版票据上的无色荧光纤维丝借助()光源,可以检测到荧光反应。
A、紫外
B、红外
C、背光
D、日光
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90、单项选择题 客户于2009年7月5日存入定活两便储蓄存款10000元,若客户于2010年3月8日全额支取,请问到期利息为()元。(支取日人民银行确定的活期整存整取利率为0.36%,半年期整存整取利率为1.98%。)
A、81.18
B、135.3
C、81.51
D、24.7
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91、问答题 请简述内部账户系统未销账查询对账的要求。
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92、单项选择题 注册验资账户开户银行收到会计师事务所以股东(发起人)名义发出的《银行询证函》后,应对要素逐一确认,下列()无需审核。
A、缴款人
B、缴入日期
C、银行账号
D、缴款金额
E、款项用途
F、进账方式
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93、多项选择题 国际收支反映一国居民与非居民之间发生()的经济交易。
A、货币形态的
B、实物形态的
C、有偿的
D、无偿的
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94、单项选择题 以下()不属于核心业务系统柜员轧账的内容。
A、柜员表内轧账
B、柜员表外备忘轧账
C、柜员现金业务轧账
D、网点现金业务轧账
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95、问答题 登记主体发现登记纸质商业票据信息有误时应如何处理。
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96、单项选择题 下列()部门负责核心系统技术运维用户权限审批及相关操作管理。
A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、总行产品开发部
D、总行信息技术部
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97、单项选择题 客户办理对公业务时,所持二代居民身份证存在疑义信息,通过阅读机具对居民身份证件的真伪进行鉴别且通过的,营业网点应().
A、向客户出具《业务办理提示》和联网核查结果证明,待客户签收回执后,继续办理业务。
B、打印和留存阅读机具的电脑显示结果,并继续办理业务。
C、登记《上海银行待核查公民身份信息登记簿》后继续办理业务。
D、暂停业务办理,请客户补充其他有效证件辅佐。
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98、单项选择题 反假货币系统发生柜员新增、取消、修改、密码重置等情况,应填妥《上海银行系统权限操作任务书》经()签章后根据统一柜面平台用户管理规定进行操作
A、会计主管
B、路支行行长
C、支行会计部经理
D、支行分管行长
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99、单项选择题 以下关于票据书写的说法中,错误的是()。
A、填写票据和结算凭证必须做到标准化、规范化。
B、填写票据和结算凭证必须要素齐全、数字正确、字迹清晰、不错漏、不潦草,防止涂改。
C、中文大写金额数字到“元”为止的,在“元”之后,应写“整”。
D、阿位伯数字中间连续几个“0”时,中文大写金额中间也应写相对应的几个“零”字。
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100、问答题 业主大会开立基本存款账户时,应提供哪些资料及填写哪些表单?
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101、单项选择题 上海银行储蓄品种中,()不计提应付利息。
A、整存整取储蓄存款
B、教育储蓄存款
C、定活两边储蓄存款
D、活期储蓄存款
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102、问答题 简述大额交易报送的标准。
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103、单项选择题 下列关于保证金存款账户的管理,错误的表述是()。
A、保证金存款账户的名称必须与保证金存款人名称一致。
B、保证金账户属于银行内部账户,不预留存款人签章。
C、保证金账户不办理账户申报手续。
D、保证金账户如适用定期利率的,应签发开户证实书。
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104、单项选择题 某贷款2009年11月18日发放,金额1000万元,利率5.04%,按季结息,不欠息,2009年5月18日贷款到期当天结算账户余额只有1085550.00元,则以下说法正确的是()。
A、该贷款本金逾期金额为8995650.00元,不欠息
B、该贷款本金逾期金额为9001475.00元,同时欠息85550.00元
C、该贷款本金逾期金额为8914450.00元,同时欠息81200.00元
D、该贷款本金逾期金额为8914450.00元,同时欠息82600.00元
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105、单项选择题 现金收款金额人民币()万元(含)以上的,须由主管授权。
A、1
B、5
C、10
D、50
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106、单项选择题 存量客户从使用印鉴转为使用支付密码后,对出票日期早于支付密码启用日期的支票,经办柜员在核心业务系统处理交易时应在支付密码栏录入(),并由营业机构会计负责人确认已验印后进行复核授权。
A、8个“0”
B、16个“8”
C、16个“0”
D、8个“8”
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107、单项选择题 人民币整存整取的存期为()。
A、1月,3月,6月,9月,1年,15月,2年,3年,5年
B、3月,6月,9月,1年,2年,3年,5年
C、3月,6月,1年,2年,3年,5年
D、1月,6月,9月,1年,2年,3年,5年
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108、多项选择题 各营业网点进行登记查询纸质商业汇票信息时,以下哪些行为人民银行将根据相关规定停止相关金融机构的查询权限,并予以通报()。
A、登记信息有误,但发现错误后及时予以更正
B、频繁更正登记信息
C、未持有纸质商业汇票进行查询
D、恶意套取他人票据信息
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109、单项选择题 商业汇票贴现款的收回通过()结算方式进行。
A、电汇
B、委托收款
C、银行汇票
D、直接借记
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110、问答题 请简述支付结算的基本原则。
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111、单项选择题 商业汇票的收款人或持票人在汇票到期日前,为取得资金贴付一定利息将票据权利转让给银行的票据行为是()。
A、承兑
B、贴现
C、贴水
D、保证金
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112、问答题 单位结算账户存款人因遗失申请更换预留印鉴时,需提供哪些资料?
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113、多项选择题 全国支票影像交换系统提出行受理持票人提交的通过影像交换系统处理的支票时,应审查下列()事项。
A、出票人的签章是否符合规定。
B、支票是否是按统一规定印制的凭证,支票是否真实,是否超过提示付款期限,是否为远期支票。
C、支票金额是否超过规定金额上限。
D、票面是否记载银行机构代码。
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114、单项选择题 个人存款证 91EXAM.org明的有效期由申请人确定,最短为(),最长为()。
A、1月,1年
B、1天,2年
C、1天,1年
D、1月,2年
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115、多项选择题 以下()产品属于上海银行停办的储蓄产品。
A、大额可转让储蓄定期存款
B、房屋定期有奖储蓄
C、生肖存单
D、固定面额定活两便
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116、单项选择题 E公司因开立保函存入一笔保证金,存期五个月,可采用()利率。
A、3个月定期
B、6个月定期
C、9个月定期
D、一年期定期
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117、多项选择题 下列印章中,()需在取得相关业务准入资格后方可刻制。
A、业务章
B、银行本票专用章
C、银行汇票专用章
D、城市商业银行通汇专用章
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118、单项选择题 下列关于“假币收缴凭证”的表述,正确的是()。
A、假币收缴凭证是一般凭证。
B、假币收缴凭证是系统控号重要空白凭证
C、假币收缴凭证是系统不控号重要空白凭证
D、无需入备忘科目核算
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119、单项选择题 以下()用于反映自助设备内的库存现金情况。
A、101-001科目
B、101-004科目
C、177-001-003科目
D、277-001-003科目
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120、单项选择题 严重违反会计、储蓄、出纳业务基本操作规程,造成一般资金损失或虽未造成资金风险但影响银行信誉的错误,属于下列()差错。
A、一般差错
B、规范性差错
C、风险性差错
D、重大差错
E、事故差错
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121、单项选择题 异地汇票贴现期限和贴现利息的计算应另加()天划款日期。
A、1天
B、2天
C、3天
D、4天
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122、单项选择题 上海银行将每日按()挂牌公告的通知存款利率对利生利存款进行利息计提。
A、存入日
B、当日
C、支取日
D、前次结息日
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123、多项选择题 纳入上海银行会计核算业务质量考核的考核内容为各项本、外币会计核算业务,主要包括()。
A、会计科目使用
B、会计凭证制作
C、会计账务处理
D、有关会计制度、现金管理条例执行情况
E、结算纪律的贯彻和执行情况
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124、单项选择题 柜员现金轧帐平衡后,应打印柜员轧帐单,并将轧帐单和封包(箱)一并交()。
A、会计主管
B、库款汇总柜员
C、一般柜员
D、任意柜员
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125、单项选择题 核心业务系统柜员登录和日间授权实行指纹认证管理,确因指纹无法采集成功者,可采取下列()方式。
A、不纳入指纹系统管理
B、配发指纹卡验证
C、调整工作岗位
D、采用键盘密码登录,并记录操作日志
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126、多项选择题 违反上海银行各项业务会计审核制度规定的,有下列()行为之一但尚未造成经济损失的,由分、支行以上会计部门(含)以“限期整改通知书”责令限期改正,并可由其所在行或者有关主管部门依法依规给予行政处分。
A、未按照规定程序审核或审核不符合规定的。
B、未按照规定提供资料或资料提供不全的。
C、未按规定要求出账或出账不符合规定的。
D、阻挠、干扰会计审核人员正常行使审核权限的。
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127、问答题 简述对私权限业务有哪些。
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128、单项选择题 若托收到期日日终托收资金仍未到账,经办行向贴现申请人结算账户收取票款。若贴现申请人账户余额不足,则不足部分手工结转逾期,逾期(异地汇票)起息日为()。
A、托收到期日
B、原贴现贷款到期日
C、原贴现到期日后3天
D、原贴现到期日后5天
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129、多项选择题 下列()账户应以开户银行为存款人办理开户手续之日为正式开户日。
A、基本存款
B、一般存款
C、预算单位专用存款账户
D、非预算单位专用存款账户
E、临时存款账户
F、临时存款账户(除验资户)
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130、单项选择题 某单位结算账户开户日为12月1日,人民银行核准日为12月4日,则账户生效日为()。(假设期间无任何节假日)
A、12月4日
B、12月5日
C、12月7日
D、12月8日
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131、多项选择题 网点在办理账户管理相关业务时,对联网核查公民身份信息不一致的,要采取多种方式包括通过下列()等辅助手段加以佐证。
A、户口簿
B、社保卡
C、驾驶证
D、居住证
E、二代身份证鉴别仪
F、由公安部门开具证明
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132、单项选择题 营业机构为存款人开立个人银行账户时,应要求存款人出具有效证件,以下不属法定有效证件的是()。
A、居民身份证或临时身份证
B、社会保障卡
C、居住在境内或境外的中国籍的华侨,可出具中国护照
D、港澳居民往来内地通行证
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133、多项选择题 会计检查辅导人员的任职要求包括下列()。
A、工作责任心强、作风正派,坚持原则。
B、具有较好的会计理论基础,掌握会计业务和会计管理制度,熟悉会计业务处理流程。
C、具备一定的分析能力和书面表达能力。
D、3年以上银行会计工作经验,在本行从事会计工作不少于1年。
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134、单项选择题 上海银行北京分行的SWIFT代码是()。
A、BOSHCNSHBJA
B、BOSHCNSHNBA
C、BOSHCNSHNJA
D、BOSHCNSHSZA
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135、单项选择题 专用账户及临时账户单笔或当日累计提现金额在()万元以上()万元以下(不含)的,由主办会计(或网点会计负责人)负责审批。
A、5,20
B、10,20
C、10,50
D、5,50
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136、单项选择题 企业电话银行柜员应及时修改初始密码并将密码妥善保管,()至少修改一次,密码应包含字母和数字,并区分大小写。
A、每周
B、每月
C、每三个月
D、每年
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137、单项选择题 柜员办理农商行如意卡跨行取款业务发生落账时,现金不得付给客户,凭条随卡归还给客户。该种落账()调账。
A、需要
B、不需要
C、由总行统一
D、不确定
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138、多项选择题 客户从境内汇款当选择中行支付时,支行上交总行的凭证为()。
A、暂收传票
B、中行外币划款凭证
C、客户有效证件复印件
D、境内汇款申请书
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139、多项选择题 下列关于上海银行预留印鉴管理原则的描述,正确的是()。
A、合规原则,即预留印鉴应符合中国人民银行账户管理有关规定和实名制制度。
B、保密原则,即银行不得对任何第三方泄露存款人的预留印鉴信息。
C、事权分离原则,即预留印鉴的采集与预留印鉴样本的保管应实行人员分离,预留印鉴的电子信息录入与预留印鉴样本的保管应实行人员分离。
D、属地集中原则,即以地区分行为单位,对所辖网点开户单位预留印鉴进行集中建库,并集中保管印鉴卡(正本)。
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140、问答题 简述票币整点“五好钱捆”标准的具体要求。
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141、单项选择题 支票的付款形式为()。
A、定日付款
B、见票即付
C、出票后定期付款
D、见票后定期付款
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142、单项选择题 会计部门办理贴现业务时,实付贴现金额是()
A、实付贴现金额=票面金额—贴现利息
B、实付贴现金额=票面金额—贴现利息—税率
C、实付贴现金额=票面金额—贴现利息—手续费
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143、单项选择题 印鉴卡副本保管应遵循()原则,不得由预留印鉴样本采集过程中的经办及复核人员保管。
A、事事分离
B、事权分离
C、事物分离
D、物权分离
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144、问答题 在假币收缴过程中,若持币人不愿在《假币收缴凭证》上留下身份证号码和在持有人签字栏签字的,应如何处理?
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145、单项选择题 各类自助机具报表保管期限为()。
A、一年
B、五年
C、十年
D、十五年
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146、多项选择题 下列()情况属于核算一般差错。
A、开户资料不全,未按规定开立和使用账户。
B、未按规定使用结算用具。
C、未按规定保管、使用开机口令、操作密码。
D、会计凭证、报表、账簿未按规定装订或档案资料不全。
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147、问答题 请简述用点钞机清点现金时,应贯彻“四看四防”要求的具体内容。
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148、多项选择题 下列()是经营性外汇收支。
A、个人对外贸易经营者对外贸易购付汇、收结汇
B、个体工商户委托有对外贸易经营权的企业办理进出口购付汇、收结汇
C、境内个人继承海外遗产结汇
D、境外个人旅游购物贸易方式项下的结汇
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149、单项选择题 在柜员身份风险管理中,下列()系统实现了用“机控”替代“人控”的管理手段。
A、核心业务系统
B、指纹登录系统
C、验印系统
D、支付密码系统
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150、多项选择题 总行已经清分到支行的一笔私人外汇汇入汇款,收款人账号户名都正确但客户资料内没有联系电话,支行可以()。
A、根据客户资料内的联系地址发挂号信通知收款人。
B、头寸划回总行,并填写外汇汇入汇款项下查询修改转汇和退汇业务操作申请书办理退款手续。
C、暂不处理,等待收款人来查询。
D、填写外汇汇入汇款项下查询修改转汇和退汇业务操作申请书,通过总行向汇款人查询。
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151、单项选择题 办理汇出汇款业务时,对于选择OUR方式的私人汇出汇款,币种()需事先加收汇款手续费。
A、EUR
B、HKD
C、USD
D、JPY
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152、单项选择题 下列()情况不属于现金重大差错。
A、柜员现金长款,实错金额1000元
B、误收假币1000元
C、网点上解金库的库箱漏锁、假锁
D、ATM长款5,000元
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153、单项选择题 中行划入一笔款项,款项性质为“丙汇”,该笔汇款应视为()。
A、现钞
B、现汇
C、不确定,需向中行查询
D、不确定,需向客户查询
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154、单项选择题 我国出入境的通报制度规定,中国公民出入境、外国人入出境每人每次携带的人民币限额为()元。
A、1万
B、2万
C、3万
D、5千
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155、单项选择题 残缺污损人民币能辨别面额,票面剩余()以上(含)应全额兑换。
A、五分之三
B、四分之三
C、五分之四
D、三分之二
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156、多项选择题 下列()的结售汇统计代码不可使用。
A、12005
B、13006
C、23006
D、42005
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157、单项选择题 入境人员单次入境携带外币现钞超过等值()的,应向海关书面申报。
A、2000美元
B、5000美元
C、10000美元
D、20000美元
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158、多项选择题 下列关于单位通知存款的描述,正确的是()。
A、通知存款不得转让,不得办理“证实书”的托收,不得取现。
B、支取时只能以转账方式转入其存入时的原单位账户。
C、实行账户管理,存款时须提交加盖预留印鉴的“单位(定期/通知/定活两便)存款开户申请书”。
D、单位通知存款起存金额为50万元,多存不限,最低支取金额为5万元。
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159、多项选择题 下列业务中需要加盖银行汇票专用章和法定代表人或其授权经办人签发的是()。
A、签发银行汇票
B、银行承兑汇票的承兑
C、办理银行承兑汇票转贴现
D、贴现票据到期办理委托收款
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160、多项选择题 有权机关要求协助冻结客户存款的,必须提供下列资料()。
A、执行人员的工作证
B、有权机关县团级以上(含)机构签发的协助冻结存款通知书
C、人民法院出具的冻结存款裁定书,或者其他有权机关出具的冻结存款决定书
D、执行人员的身份证
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161、多项选择题 实行综合柜员制的柜员必须在()进行轧账。
A、营业日营业前
B、营业日中午
C、营业日终了
D、临时离柜前
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162、单项选择题 上海地区理财POS业务的资金清算单位为()。
A、总行营业部
B、浦西支行
C、总行代理柜
D、浦东分行
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163、问答题 写出个人质押贷款到期日正常还款会计分录。
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164、问答题
2009年9月30日上海银行某支行交换提回收到一张应由本行承兑的银行承兑汇票,到期日为2009年9月28日,金额为100,000.00元,承兑保证金为20%。
1、到期日承兑申请人账户余额为800,000.00元,请写出承兑行承兑到期及支付票款处理的会计分录。
2、到期日承兑申请人账户余额为60,000.00元,请写出承兑行承兑到期及支付票款处理的会计分录。
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165、问答题 核心业务系统中,网点和柜员日终账务结平的标志是什么?
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166、多项选择题 营业机构应对存款人提供的有效身份证件的()等要素进行审查。
A、证件种类
B、证件号码
C、证件有效期
D、发证机关
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167、单项选择题 预留印鉴样本的保管应指定()负责。
A、会计负责人
B、网点负责人
C、专人
D、会计主管
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168、多项选择题 以下关于银行汇票凭证处理,描述正确的是()一式四联。
A.第一联卡片联,出票行留存,作结清核销时的借方凭证附件;
B.第二联银行汇票,签发时交汇票申请人,兑付时留存代理付款行;
C.第三联解讫通知,签发时交汇票申请人,兑付时留存代理付款行;
D.第四联多余款收账通知,出票行留存,作部分结清核销凭证附件。
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169、问答题 请简述上海银行受理农商行如意卡存取款的基本原则。
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170、单项选择题 存款人遗失开户许可证,提出申请补发时,应出具下列()。
A、开立银行结算账户时出具的证明文件
B、遗失证明
C、已经进行遗失公告的证明
D、以上皆需
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171、单项选择题 A企业来我行签发上海银行银行汇票后,应将汇票资金移存到()。
A、人民银行总行
B、上海银行总行
C、城商行资金清算中心
D、人民银行上海分行
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172、问答题 柜员收到持票人提交的到期银行承兑汇票,应审核哪些要素?
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173、多项选择题 客户办理对私业务时,所持一代居民身份证存在疑义信息,且无法当场提供有效证件辅佐,营业网点应()
A、暂停业务办理,请客户补充其他有效证件辅佐后再办理。
B、向客户出具《业务办理提示》和联网核查结果证明,待客户签收回执后,继续办理业务。
C、登记《上海银行联网核查公民身份信息疑义信息登记簿》。
D、登记《上海银行待核查公民身份信息登记簿》。
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174、多项选择题 境外个人原兑换未用完的人民币具体指()。
A、外币现钞结汇后未用完的人民币
B、信用卡结汇后未用完的人民币
C、旅行支票结汇后未用完的人民币
D、外汇账户结汇后未用完的人民币
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175、多项选择题 以下客户将外汇现汇存款说法不正确的是()。
A、客户将外汇现汇存款兑换成人民币,应使用现钞买入价。
B、客户将外汇现汇存款兑换成人民币,应使用买入价。
C、客户将外汇现汇存款兑换成人民币,应使用卖出价。
D、客户将外汇现钞兑换成人民币,应使用买入价。
E、客户将外汇现钞兑换成人民币,应使用现钞买入价。
F、客户将外汇现钞兑换成人民币,应使用现钞卖出价。
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176、单项选择题 开立个人外币携带证的手续费用是()。
A、10元/笔
B、50元/笔
C、80元/笔
D、100元/笔
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177、单项选择题 客户经理严禁代客户保管存折、银行卡和密码,严禁为本人办理业务,一经检查发现,立即停止其T24系统操作权限,()不得再从事T24系统操作,同时按照重大事项报告制度上报总行会计结算部。
A、半年内
B、一年内
C、两年内
D、三年内
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178、单项选择题 “存款证明—个人存款类”和“存款证明专用章”必须贯彻()原则。
A、章证分管
B、双人保管
C、有权人保管
D、会计主管保管
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179、单项选择题 持上海银行借记卡在上海银行自动柜员机上办理业务时,由于操作不当,导致借记卡被吞没,应于吞卡次日起()内到该自动柜员机的管辖营业网点领取被吞卡。
A、3天
B、半个月
C、1个月
D、2个月
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180、多项选择题 关于挂失止付撤销以下说法正确的()
A、银行汇票出票行受理挂失止付之日起12日内没有收到人民法院止付通知书的,自第13日起撤销挂失止付。
B、银行本票出票行受理挂失止付之日起12日内没有收到人民法院止付通知书的,自第13日起在行内业务系统撤销挂失止付。
C、银行汇票出票行受理挂失止付之日起5日内没有收到人民法院止付通知书的,自第6日起撤销挂失止付。
D、银行本票出票行受理挂失止付之日起5日内没有收到人民法院止付通知书的,自第6日起在行内业务系统撤销挂失止付。
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181、单项选择题 上海银行个人质押贷款的还款方式为()。
A、等额本金还款
B、等额本息还款
C、到期还本付息
D、先还利息,到期还本
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182、单项选择题 关于电子国债的表述,正确的是()。
A、电子国债购买后可以随时提前兑取。
B、电子国债不可以办理质押。
C、一个人在同一银行只能开立一个电子国债托管账户。
D、电子国债起购金额为100,但不设置购买上限金额。
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183、单项选择题 收进自助机具吞没卡会计分录为()。
A、收:703
B、付:703
C、收:713
D、付:713
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184、多项选择题 以下对于交接款项清点要求描述正确的是()。
A、已打捆钞券交接的,钞券上应加贴大封签。
B、大封签上柜员签章和日期戳应与每把钞券腰条上的一致。
C、对于散把的钞券,柜员可以在使用时进行清点。
D、交收柜员可通过点捆、卡把方式确定金额,办理交接。
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185、多项选择题 ATM机发生长款后,经查实确认,借记卡账户直接将长款以转账无卡存款方式存入,会计分录为()。
A、借:277-001-003待处理自助设备长款
B、贷:217-002个人银行卡存款
C、贷:21l-001活期储蓄存款
D、借:101-001库存现金
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186、多项选择题 存款人申请开立、变更、撤销单位银行结算账户所称的“有权经办人”是指()。
A、法定代表人
B、单位负责人
C、财务主管
D、被授权人
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187、单项选择题 以下对中小企业信用担保(中投保政策性)描述正确的是()。
A、放款时根据各单位营销部门提交的“担保费委托付款授权书”缮制“两借两贷”特种转账凭证,将担保费划入中投保账户。
B、中投保代偿资金直接归还逾期贷款。
C、核算的科目有125。
D、核算的科目有128。
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188、多项选择题 下列业务严禁由公司金融客户经理代客户办理()。
A、领取业务回单
B、购买重要空白凭证
C、领取对账单
D、解入或支取一万元(含)以下的现金
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189、单项选择题 美元清算最主要的二个清算系统是().
A、CHIPS,FEDWIRE
B、SWIFT,CHIPS
C、SWIFT,FEDWIRE
D、TARGET,FXYCS
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190、单项选择题 上海银行外币活期储蓄存款的结息日为()。
A、每年6月30日
B、每年12月21日
C、每季20日
D、每年12月31日
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191、单项选择题 以下业务只能到原存款账户开户行办理的是()。
A、电子借记卡正式挂失
B、存款证明提前注销
C、开立存款证明
D、有权机关查询、冻结个人客户存款(养老金账户除外)
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192、单项选择题 简易库房应配备备用钥匙,由()封存保管。
A、预备管库员
B、网点负责人
C、支行会计结算部
D、支行分管行
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193、单项选择题 营业部应定期对抵押及质押品进行账实核对,并与风险管理部门()核对抵押及质押品明细清单,确保账、簿、实三相符。
A、每日
B、每周
C、每月
D、每季
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194、多项选择题 下列关于核心业务系统账务及报表差错归口管理部门的表述,错误的是()。
A、资金业务由总行会计结算部归口管理。
B、总行外汇业务部协助指导涉及的外币会计账务、外币储蓄账务。
C、总行计划财务部归口管理财务报表。
D、本外币合一资产负债表与利润表由总行计划财务部归口管理。
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195、单项选择题 每日接送现金应由双人值班,值班员接到送库人员送来全部库款箱后,应将库款箱放置于()。
A、营业厅内
B、录像监控的钢箱(库房)
C、任意监控录像区域
D、网点任意区域均可
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196、单项选择题 私人汇出汇款通过境外账户行支付时,需将头寸划到()。
A、总行11230账户
B、本路支行11230账户
C、本路支行所属一级支行11230账户
D、以上都不对
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197、多项选择题 挂失业务中挂失申请书(银行卡、存单、折挂失)手写信息与打印的()一致。
A、户名
B、金额
C、编号
D、账号
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198、多项选择题 支付密码的编码要素由支付凭证上的签发人账号()及业务种类组成。
A、签发日期
B、凭证号码
C、金额
D、收款人账号
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199、问答题 请简述指纹卡更换与销毁管理流程。
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200、单项选择题 开立备案类账户时,应对账户管理系统显示的其基本存款账户信息中的关键信息进行核对,其中()不属于关键信息。
A、存款人注册资金
B、存款人类别
C、注册地地区代码
D、存款人名称
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201、单项选择题 由于银企之间结算造成的事故、案件、纠纷引起的各类应收、应付款项,单笔金额超过()元(含)以上的,由总行会计结算部负责审批。
A、1000
B、2000
C、5000
D、10000
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202、问答题 存款单位(已在上海银行开立单位结算账户)办理单位定期存款时,柜员应审核哪些开户资料?
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203、多项选择题 下列关于利生利通知存款的表述,正确的有()。
A、最低起存金额为五万元。
B、以千元递增。
C、只能全额支取。
D、最低留存金额等值人民币五万元。
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204、单项选择题 某支行3月1日办理了一笔银行承兑汇票贴现业务,承兑银行为本市一家商业银行,金额为10万元,贴现利率为3.6%,8月1日到期,3月份该支行确认的收入为()。
A、310元
B、1530元
C、300元
D、320元
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205、单项选择题 货币符号“$”表示的货币是()。
A、美元
B、港币
C、元
D、以上都不对
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206、单项选择题 日终,透支账户余额若为借方,以下描述错误的是()。
A、该借方余额为当日透支余额
B、系统自动将该透支余额归集在“119-001单位协议透支”科目
C、“201单位活期存款”科目下对应余额为零
D、有归集“119-001单位协议透支”科目会计分录发生
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207、单项选择题 对于借款人以电子国债质押的,贷款经办行应在借款合同终止后的()内办妥质押电子国债的解冻手续。
A、2天
B、2个工作日
C、5天
D、5个工作日
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208、单项选择题 目前常用的现金业务的机具使用年限为()
A、人民币点钞机3年、外币点钞机3年、小型清分机8年
B、人民币点钞机6年、外币点钞机6年、小型清分机8年
C、人民币点钞机3年、外币点钞机6年、小型情分机8年
D、人民币点钞机3年、外币点钞机6年、小型清分机10年
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209、问答题 持票人持超过提示付款期限的银行汇票、银行本票向出票行请求付款,应提供哪些资料?
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210、单项选择题 以下()产品在上海银行不通兑,须至原开户行办理清户手续。
A、大额可转让储蓄定期存款
B、房屋定期有奖储蓄
C、生肖存单
D、固定面额定活两便
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211、单项选择题 “若您发现了欺诈性兑现活动(比如变造金额、币种等),您()获得奖励;追回了丢失/被盗的旅行支票,您()获得美国运通的奖励;查出仿造的支票,您()获得奖励。”
A、能,能,能
B、不能,能,不能
C、能,能,不能
D、不能,能,能
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212、单项选择题 核心业务系统中分、支行管理员用户由下列()部门进行维护。
A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、分、支行会计管理部门
D、总行信息技术部
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213、单项选择题 机构投资者在上海银行开立的结算账户,以下哪一类不能进行基金业务签约与交易?()
A、一般存款账户
B、基本存款账户
C、临时存款账户
D、专用存款账户
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214、多项选择题 开户单位因遗失预留财务专用章,申请更换预留印鉴的,应向开户行提交()。
A、《更换预留印鉴申请书》
B、开户许可证
C、营业执副本
D、司法部门的证明或经公证处公证的书面证明
E、开户单位出具的公函
F、其他未遗失的预留印鉴章
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215、多项选择题 各单位在办理各类账户管理业务时,应核对()上的公章是否一致,对不一致的,不予办理。
A、各类申请书
B、授权书
C、预留印鉴卡
D、账户管理协议书
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216、多项选择题 下列银行结算账户中必须报送人民银行审核是()。
A、注册验资的临时存款账户
B、异地临时经营开立的临时存款账户
C、预算单位专用存款账户
D、证券交易结算资金专用账户
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217、多项选择题 下列业务,属于一次性业务的(),审核客户的有效身份证件或其他证明文件,并留存复印件。
A、张某未在上海银行开立账户,持现金在柜面办理现金汇款且交易金额为人民币1.5万元。
B、李某未在上海银行开立账户,持现金在柜面办理现金汇款且交易金额为人民币1万元。
C、客户在柜面做无折存业务,交易金额1000美元。
D、储蓄通存通兑业务
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218、单项选择题 法人账户透支业务中,持续透支期届满()日初,经办行会计部门对透支账户的透支金额结转逾期贷款本金。
A、当日
B、前一日
C、次日
D、前二日
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219、单项选择题 上海银行个人质押贷款的展期最多为()次。
A、5
B、4
C、2
D、1
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220、单项选择题 各单位应()落实专人对网点其他应收、应付款的使用、结余、核销、清理工作进行检查。
A、每周
B、每月
C、每季
D、每年
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221、多项选择题 用点钞机清点现金时,应贯彻的“四看四防”要求包括下列()。
A、看清计数防串把
B、看清票面防夹版、假币
C、看清票兜防漏张
D、看清腰条防多缺
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222、单项选择题 SWIFT银行识别代码的第5、6位代表()。
A、银行代号
B、国家代号
C、方位代号
D、分行号
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223、问答题 简述利生利通知存款和一般通知存款支取时的区别。
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224、单项选择题 超过上海银行兑付限额的旅行支票可以办理()业务。
A、兑付
B、托收
C、兑付或托收
D、以上都不对
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225、单项选择题 零存整取储蓄存款的起存金额人民币()元,金额固定,多存不限。
A、5
B、10
C、50
D、100
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226、单项选择题 如果资金清算账户指定为活期一本通或者配折卡时,国债托管账户介质为()。
A、国债托管账户本
B、电子借记卡
C、活期一本通
D、配折卡
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227、单项选择题 “代收公用事业费款项”科目,用于核算和反映本行代理各类公用事业费业务收到的应付未付款项,其科目代码是()。
A、261-002
B、285-004
C、139-003
D、261-099
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228、单项选择题 个人代理多人办理借记卡的,原则上,一次性代理办理借记卡的数量不得超过()张。
A、3
B、4
C、5
D、10
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229、多项选择题 下列关于预留印鉴的描述,正确的是()。
A、预留印鉴样本从采集、录入电子印鉴库,保管到归档的各流转环节,均应办理交接手续。
B、预留印鉴样本不得擅自复印、外借,不得带离工作区域,网点因业务需要调阅的除外。
C、预留印鉴样本的保管人员无论长期离岗还是临时休假,都必须办理相关交接手续。
D、每年应至少一次核对预留印鉴样本与账户信息及验印系统信息。
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230、单项选择题 客户办理个人通知存款的通知撤消业务可在()办理。
A、上海银行本地区任一营业机构
B、上海银行全国范围任一营业机构
C、原通知行
D、开户行
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231、多项选择题 不得向下列()出售支票或商业承兑汇票。
A、非正规就业劳动组织
B、房屋维修资金账户
C、个体工商户
D、被列入人行“黑名单”的账户
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232、多项选择题 会计主管实行竞聘上岗,聘任时须签订聘期目标责任书,须明确下列()内容。
A、岗位职责
B、权利义务
C、聘任终止条件
D、考核与奖惩
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233、单项选择题 以下()不是在开户行以现金方式提前部分支取整存整取定期存单的相关会计科目。
A、101-001
B、215-001
C、407-001
D、702
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234、多项选择题 为加强个人银行结算账户的安全管理,通过系统批量方式为签约单位员工开立的以下()个人银行结算账户,须本人持有效身份证件原件和活期一本通或借记卡到上海银行营业网点柜面办理激活并当场修改密码。
A.活期一本通存折
B.定活两便存单
C.申卡电子借记卡
D.活期一本通存折及配套申卡借记卡
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235、单项选择题 支票磁码的()域,应由提出行打码。
A、交易码
B、账号
C、序号
D、银行号
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236、多项选择题 华东三省一市银行汇票是()区域内出票行签发的,由其或代理付款行在见票时按实际结算金额无条件支付资金给收款人或持票人的票据。
A、上海
B、江苏
C、浙江
D、福建
E、安徽
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237、多项选择题 上海银行会计核算业务质量考核中,业务差错按差错性质分为()。
A、一般差错
B、规范性业务差错
C、风险性业务差错
D、重大差错
E、事故差错
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238、单项选择题 对于柜面客户类业务,对私授权人员必须在柜员终端上进行(),授权完成后立即签退。
A、审核、签到、授权、打印
B、签到、审核、授权、打印
C、签到、授权、审核、打印
D、签到、打印,审核、授权
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239、单项选择题 银行收到个人客户外汇汇入汇款时,如该客户活期一本通账户下未开立过外币子账户的,银行应该(),再将汇入资金入账。
A、通知客户到外汇汇入网点办理外币子账户开户手续
B、通知客户到就近网点办理外币子账户开户手续
C、主动为客户开立外币子账户
D、以上都不对
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240、多项选择题 关于银行结算账户名称的确定,下列()的表述是正确的。
A、非独立核算单位或派出机构因收入汇缴和业务支出需开立专用存款账户的,其账户名称应使用其隶属单位的名称。
B、独立核算的附属机构开立基本存款账户,其账户名称应使用其主管单位名称。
C、个体工商户开立银行结算账户的名称应与其营业执照的字号相一致。
D、注册验资的临时存款账户的名称应与工商行政管理部门核发的预先核准通知书上的企业名称或有关部门批文的名称一致。
E、专用存款账户的名称应与其基本存款账户的名称相一致,但党、团、工会经费开立的专用存款账户,其账户名称应使用党、团、工会组织的全称。
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241、单项选择题 外币支票背书的位置是()。
A、背面居中
B、背面左首1/3处
C、背面右首1/3处
D、以上都不对
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242、单项选择题 贴现行将贴现票据转贴给总行,应由贴现行在背书栏加盖()和有权人签名或盖章,待总行于到期发出托收时加盖()和有权人签名或盖章。
A、汇票专用章,结算专用章
B、结算专用章,汇票专用章
C、汇票专用章,汇票专用章
D、结算专用章,结算专用章
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243、问答题 简述网点如何进行非现金轧帐。
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244、问答题 哪些外币票据必须办理托收?
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245、多项选择题 客户身份识别的过程中应遵循下列()原则。
A、全面性原则
B、持续性原则
C、重点识别原则
D、及时报告原则
E、保密性原则
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246、单项选择题 结汇业务指()。
A、外汇兑换外汇
B、外汇兑换人民币
C、人民币兑换外汇
D、外汇宝
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247、单项选择题 对于存款人已死亡,其在上海银行的所有存款(含储蓄存款、国债、理财产品等)累计不超过()(含)的小额存款继承过户或支取,如存款人直系亲属办理公证手续存在实际困难的,分支行可凭其提供的相关证明文件,由分支行会计分管行长签字审批后,予以通融办理。
A、1万元
B、2万元
C、5万元
D、10万元
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来源:91考试网 91exam.org
248、单项选择题 上海银行委派会计人员工作报告书的报告期限为()。
A、季后3个工作日
B、季后5个工作日
C、季后10个工作日
D、季度末月25日
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249、多项选择题 “个人银行账户开户及服务申请表”适用于以下业务()
A.开立个人银行结算账户(含活期一本通存折、申卡借记卡、申卡电子借记卡);
B.在上海银行核心业务系统中无客户号的客户申请储蓄账户(含整存整取、零存整取、教育储蓄、定活两便、通知存款、国债等);
C.核心业务系统客户信息修改业务(含客户重要信息修改和客户普通信息修改);
D.个人电子银行业务(含网上银行、电话银行、网上支付、短信服务、自助机具第三方转账等)。
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250、单项选择题 上海银行内部销账账户的系统维护由()统一进行,包括账户新增及撤销。
A、总行会计结算部
B、总行产品开发部
C、总行信息技术部
D、总行营运管理部
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251、多项选择题 单位定期存款支取时,可将款项划转至下列()账户。
A、存款人基本存款账户
B、原款项划来账户
C、上级账户
D、存款人同户名的任一账户
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252、单项选择题 境内个人非手持现钞结汇只凭身份证办理的业务为()。
A、每天累计不超过等值5000美元
B、每年累计不超过等值50000美元
C、单次不超过等值5000美元
D、以上都不对
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253、单项选择题 利生利通知存款的介质可以为()。
A、通知存单
B、申卡借记卡
C、活期一本通
D、电子借记卡
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254、问答题 日终,核心业务系统柜员轧账如发生不平时应如何处理?
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255、问答题 简述对办理各类单位结算账户业务的被授权人的身份要求以及授权书的基本要素。
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256、单项选择题 开户行办理维修资金的增值业务时,下列论述不正确的是()。
A、应审核业主大会关于维修资金增值的相关决议。
B、应审核加盖业主大会公章和业委会正、副主任签章以及物业服务企业公章的《商品住宅维修基金维修资金增值汇总表》。
C、应审核加盖业主大会财务章、业委会主任签章的支付凭证。
D、通过《商品住宅维修基金维修资金增值汇总表》上的申请编号在房维管理系统中调出相应报文,进行信息核对。
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257、单项选择题 居民个人所购自费留学项下生活费可以直接在银行提取部分外币现钞,金额为等值()美元以内。
A、1000
B、2000
C、5000
D、10000
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258、单项选择题 营业网点对于登记在《上海银行联网核查公民身份信息疑义信息登记簿》的疑义信息,做法错误的是()
A、通过联网核查系统疑义身份信息反馈功能申请核实。
B、联网核查系统疑义身份信息反馈疑义反馈结果与原核查结果一致的,销记疑义信息登记簿。
C、派专员实地回访客户。
D、向当地公安、居委会、工作单位、公安部等身份信息查询服务中心等部门核实。
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259、问答题 请写出通过小额支付系统兑付的银行本票兑付和结清时的会计分录。
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260、单项选择题 有权机关要求协助冻结客户存款的,下列()不属于必须提供的材料:
A、执行人员的工作证或公务证
B、有权机关县团级以上(含)机构签发的协助冻结存款通知书
C、人民法院出具的冻结存款裁定书或其他权利机关出具的冻结存款决定书
D、有效的法律文书
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261、单项选择题 2008年9月22日之前开立的整存整取定期储蓄存款,在存单的到期日之后,()作为贷款质押品。
A、可以
B、不可以
C、不确定
D、视金额而定
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262、单项选择题 柜员发生长款时账务处理会计分录()。
A、借:101-001;贷:277-001-001
B、借:177-001-001;贷:101-001
C、借:101-001;贷:277-001-003
D、借:177-001-003;贷:101-001
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263、单项选择题 支付密码其加载账号的()为正式启用日期。
A、T+3
B、次日
C、当日
D、T+5
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264、问答题 2月4日,客户到上海银行办理7天单位通知存款开户,存入100万元;2月11日,客户办理通知手续通知支取80万元;2月18日,客户到上海银行来支取金额80万元。请计算该客户应得利息金额,需写出计算过程。(通知存款利率为1.35%,活期利率为0.36%。)
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265、单项选择题 下列()业务不是通过大额支付系统发起的。
A、规定金额起点以上的跨行贷记支付业务
B、银行本票跨行兑付
C、规定金额起点以下的紧急跨行贷记支付业务
D、城市商业银行银行汇票资金的移存和兑付资金的汇划业务
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266、单项选择题 本金或利息逾期()发生的应收利息和应收未收利息的复利不计入损益,待实际收回时再计入当期损益。
A、90天以上
B、90天(含)以内
C、60天以上
D、60天(含)以内
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267、多项选择题 抵质押品须经下列()有权人审批后方可调阅。
A、行长
B、分管行长
C、会计结算部经理
D、路支行负责人
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268、单项选择题 ()是为了掩饰非法收入的真实来源和存在,通过各种手段使非法收入合法化的过程。
A、资金出逃
B、现金走私
C、票据伪造
D、洗钱
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269、问答题 营业机构受理有权机关协助解除冻结业务时,应注意审核哪些相关资料?
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270、多项选择题 境内个人王女士在上海建行A网点外汇储蓄账户中,有外汇存款3万美元,可办理汇款到上海工行B网点她()的外汇储蓄账户中。
A、母亲
B、爷爷
C、丈夫
D、姐姐
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271、单项选择题 网点人员不得私自卸装指纹仪等设备,需卸装的设备必需通过()系统递交申请。
A、核心业务系统
B、“文档一体化”系统
C、指纹管理系统
D、内部管理系统
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272、多项选择题 上海银行核心业务系统用户中普通柜员根据业务权限分为不同级别,包括()。
A、一般柜员
B、录入柜员
C、复核柜员
D、主管柜员
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273、多项选择题 远期汇票付款时间的规定方法,主要有()。
A、出票后若干天付款
B、见票后若干天付款
C、提单签发日后若干天付款
D、货到目的港后若干天付款
E、指定日期付款
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274、多项选择题 贴现业务到期妥收时,贴现银行作为银行承兑汇票的持票人,应在汇票背面背书栏加盖(),做成委托收款背书办理托收。
A、汇票专用章
B、法定代表人或授权经办人名章
C、结算专用章
D、业务公章
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275、单项选择题 个人质押品解冻后,柜员填制备忘付出凭证,系统记账后,登记()。
A、《待处理质押品登记簿》
B、《业务受理单》
C、《上海银行冻结登记簿》
D、《代保管有价值品登记簿》
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276、单项选择题 反洗钱义务主体应当建立三项基本制度,其中处于基础地位的是()。
A、客户身份资料和交易记录保存制度
B、大额交易和可疑交易报告制度
C、客户身份识别制度
D、反洗钱内控制度
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277、单项选择题 营业结束前,网点主管或指定轧账人员应查询网点()科目余额,并与当日拟送金库的各币种解现报单核对一致。
A、101-001
B、101-002
C、177
D、277
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278、单项选择题 上海银行能受理()。
A、美国财政支票
B、邮政支票
C、有流通区域限制的票据
D、以上都不能受理
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279、多项选择题 美国运通旅行支票有以下假票:仿造支票和()。
A、伪造签名
B、序号变造
C、面值变造
D、币种变造
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280、单项选择题 营业网点负责人应()组织一次对简易库房制度执行情况的检查。
A、每周
B、每月
C、每季
D、半年
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281、单项选择题 自助机具归钞发现短款时账务处理会计分录()。
A、借:101-004;贷:101-001
B、借:101-001;贷:101-004
C、借:101-001;贷:277-001-003
D、借:177-001-003;贷:101-001
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282、多项选择题 以下()业务需要主管授权。
A、信用卡无卡存款
B、存取款金额大于10万元
C、正式挂失
D、借记卡清户
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283、多项选择题 以下办理可以通过查询处理的情况有():
A、代理付款行收到专用章模糊的银行汇票
B、代理付款行银行汇票漏盖汇票专用章
C、代理付款行不受理银行汇票错盖汇票专用章
D、代理付款行收受了密押错误或漏编密押的银行汇票
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284、多项选择题 以下对于现金兑换业务描述正确的是()。
A、兑换前,应问清客户需兑换款项券别明细。
B、将客户兑换款项收入,轧计收入款项和兑出款项金额是否一致。
C、柜员根据客户要求逐项配款,款项配妥后,按兑出金额自复平衡。
D、问清金额后,将款项当面交客户,并逐一交待清楚。
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285、多项选择题 对承兑人在同城的转贴现利息,下列计算公式错误的为()。
A、转贴现利息=商业汇票金额×转贴现日至汇票到期日前1天的天数×(月转贴现率/30天)
B、转贴现利息=商业汇票金额×转贴现日至汇票到期日的天数×(月转贴现率/30天)
C、转贴现利息=商业汇票金额×转贴现日至汇票到期日的次日的天数×(月转贴现率/30天)
D、转贴现利息=商业汇票金额×转贴现日的次日至汇票到期日前1天的天数×(月转贴现率/30天)
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286、单项选择题 办理汇出汇款业务时,私人VIP客户可以免去的汇款费用是()。
A、汇款手续费
B、汇款电报费
C、CHARGE OUR费用
D、本金保证汇款费用
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287、问答题 请简述业务信件交接管理须遵循哪些要求。
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288、单项选择题 指纹信息管理的唯一标志是(),柜员的指纹信息随它归属机构号(分行)、状态(使用/注销)。
A、用户身份证号码
B、用户工号
C、用户名称
D、机构号
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289、多项选择题 境外个人转让所购境内商品房取得的人民币资金,经商品房所在地外汇局审核确认()后,方可购汇汇出。
A、购汇申请书
B、商品房转让合同
C、房屋权属转让的完税证明文件
D、房地产主管部门出具的境外个人购买商品房的相关证明
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290、多项选择题 下列()是委派单位应对会计主管行使的管理职责。
A、考勤管理
B、会计业务管理
C、会计主管外出或休假时的顶岗安排
D、窗口文明服务管理
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291、问答题 办理柜面现金业务应遵循哪些原则?
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292、单项选择题 对于以下情况(),纸质商业汇票登记主体发现登记有误后,应及时修改原登记信息,并在备注中注明“原登记信息有误,以此为准”。
A、票据种类
B、票据的贴现日期
C、票据的金额
D、票据的出票日期
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293、单项选择题 预受理开放式理财申购时,投资者资金冻结,待次日交易日开始后由系统自动批量转至()账户中。
A、424-001
B、511-003
C、261-002
D、261-099
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294、多项选择题 下列对零存整取储蓄存款利息计算方法说明错误的是()。
A、如上月10日存入1000元,本月5日提前支取,1000元不计息。
B、如上月10日存入1000元,本月5日提前支取,1000元按实际天数计算活期利息。
C、如本月存款2000元,多存的1000元,本月不计利息。
D、如本月存款2000元,多存的1000元,本月计付利息。
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295、问答题 个人外币票据买入业务中,客户需填写一式几联的《托收申请书》,各联的用途是什么?
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296、单项选择题 上海银行各营业网点通过商业汇票管理系统办理查询时,被查询票据的票据种类、票据号码、承兑行或承兑人开户行行号、出票日期、()、金额等六项信息作为查询依据。
A、承兑人名称
B、到期日
C、收款人名称
D、交易合同编号
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297、问答题 试简述会计工作计分卡的评分流程。
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298、多项选择题 下列()情况必须要办理申报。
A、收款人为境内居民、金额小于等值2000美元的非贸项下的境外汇入款
B、收款人为境内居民、从境内非居民账户划出的款项
C、收款人为境内居民、金额大于等值2000美元的非贸项下的境外汇入款
D、收付款人都是非居民的境内汇款
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299、单项选择题 下列关于银企对账的描述,()是错误的。
A、明细账对账是指上海银行根据约定向开户单位发放逐笔反映一定时期内支付结算往来明细及余额的对账单,开户单位凭以核对账务的对账方式。
B、余额对账单回执纳入会计档案管理,保管期限为五年。
C、对经调节未达账项后上海银行和单位的存款余额仍不相符的,属于本行错账的,由负责银企对账的人员按规定及时进行账务调整;属于客户错账的,应及时通知单位调整。
D、明细对账单应指定专人打印,加盖业务印章后按约定的方式及时交开户单位。
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300、多项选择题 存款人申请开立专用存款账户,除提供基本存款账户所需资料及相应的专项资金证明文件外,还应出示基本账户开户许可证,但下列()除外。
A、QFII专用存款账户
B、境外投资者专用存款账户
C、国际开发机构专用存款账户
D、预算单位专用存款账户
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