13、贷前调查、贷时审查、贷后检查；14、转让、或质押、质押标的；15、人民币、外币；纸币、硬币变造、伪造

二、1、ABCD；2、AB；3、ABC；4、ABCD；5、C；6、ABCDEF；7、ABCDE；8、ABCD；9、ABCDGH；10、BCDE

三、1000*6.6%*2=132元

四、双人临柜、钱账分管，凭证合法，传递及时；科目账户，使用正确；当时记账，账折见面；现金收入，先收款后记账，现金付出，先记账后付款；转账业务，先借后贷；他行票据，收妥抵用；有账

有据，账据相符；账表凭证，换人复核；当日结账，总分核对；内外账务，期核对；印、押、证，分管分用；重要单证，严格保管；会计档案，完整无损；人员变动，交接清楚。

一、填空题： （每题4分）

1. 公章的使用应在业务及职能范围内严格遵循“________、_______、________”的原则。

2. 业务印章执行“________，________，________”的管理办法，印章营业时应放置在专用保管箱内保管，营业期间暂时离岗必须入箱加锁，禁止让其他人员代管代用，做到人离章收，非营业时应入库

保管。

3. 各种业务印章在使用前，应在 ________________ 上预留印模，注明启用日期，并由领用人签章。

4. 社名公章和部门公章一般________单位使用。确因工作需要（如套印文件等）携出使用的，必须按用印审批权限经过批准，并由管理人员到场监印。

5.  印章的管理应严格执行“________、________、________”分管的原则，形成有效的相互制约，相互制衡机制。

6. 印章保管人员因工作调动或短期休假，应履行________不得私自授受重要印章，交接人、接交人和监交人员三方共同在交接登记簿上签字。

7. ________按照国家法令、法规办理现金的收付、整点以及损伤票币、大小票币的兑换,管理业务印章，做好印章的使用、登记和保管工作。

8 .________负责收付款凭证和现金的复核工作,复核内部转移款项，与出纳共同办理出入库交接,复核有价证券的发售和保管。

9. 钱、账由会计、出纳分开管理，________管账不管钱，________管钱不管账，做到相互复核，相互制约，分工明确，责任清楚。

10. 每日营业终了，出纳要办理结账，核对________，与会计账面余额进行核对，保证账款、账实相符。

二、单选题 ： （每题2分）

1. 使用社名公章和部门公章，要严格实行审批制度。(     )由该信用社法定代表人或授权负责人审批；(    )由部门负责人或授权人审批。

A.社名公章  部门公章        B .储蓄业务公章  结算专用章              C. 假币印章 本票专用章       D.社名公章 现金收讫章

2.  (   ）专用于对外签发的储蓄单证。

A.储蓄业务公章   B.现金收讫章   C.转讫章   D.结算专用章

3.  (   )是信用社对外、对内专用公章.

 A.联行专用章  B.现金收讫章   C.行政公章  D.贷款合同章

 4.  (   )用于临柜人员收缴假币时使用。

A.行政公章    B.假币印章   C.本票专用章   D.结算专用章

 5. 信用社主任每季度要不定期全面查库 (    ) 次。信用社主管副主任每月不定期全面查库 (   ) 次。网点负责人每旬查库（    ）次。

A.一、 三 、一           B.一、 一、 一                    C.  一 、一、 三                      D. 三、 一、 一

6.一切现金的收付、保管及调运业务，必须坚持“(    )、双人管库、(     )、双人碰库、双人押运”制度。

A .单人临柜  单人守库              B.单人临柜  双人守库                 C .双人临柜  单人守库               D.双人临柜  双人守库

7.核定开立基本存款账户单位的库存现金限额，开户单位一般可保留（  ）个工作日的日常零星开支所需现金量。

A.  5           B.  3           C.   6         D.  7

8.基本账户、临时账户、个人结算账户可以按规定办理现金收付业务；一般存款账户和(   )不得办理现金支付业务。

 A. 基本账户                    B.临时账户       

C.专用存款账户                 D.一般存款账户

9.对单笔或单日提现累计 (   )万元（含）以上的现金支付，均应纳入大额现金支付审批范围，实行分级审批制度。

A .  6       B.  10           C.  8           D.  5

 10.县联社和信用社应设立专门 (   )的岗位，建立岗位责任制，明确专人负责对大额交易和可疑交易进行记录、分析和报告。

A.反洗钱                  B. 身份证联网核查   

 C. 反假币                D. 账户专管员

三、判断题 ： （每题2分）

1. 发生出纳错款，应立即查找，并向有关部门报告.责任事故错款，应按长款归公，短款自赔的原则处理。（  ）

2 .发放贷款不得直接付现，必须转入贷款单位（个人）结算账户。    (   )

3. 票币整点必须做到点准、墩齐、挑净、捆紧、盖章清楚。20元券、１００元券纸币经点钞机初点后必须由手工进行复点。  （   ）

4. 办理假币收缴业务的人员，应当取得《反假货币上岗资格证书》。      (    )

5. 对单笔或单日提现累计3万元（含）以上的现金支付，均应纳入大额现金支付审批范围，实行分级审批制度。严禁先提现、后审批。   （   ）

6. 现金（实物）收入先收款后记账，现金（实物）付出先记账后付款。    (   )

7. 柜员在使用从联社调入的现金时如发现假币，应由两名柜员同时认定，经第三人复核无误后，在假币正面和背面加盖“假币”戳记.       (   )

8. 杜绝白条抵库、短款空库、长款寄库、挪用库款、账实不符等违规违法行为。违反上述规定的，对直接责任人、关联责任人、主要负责人和分管负责人经济处罚，并处以警告直至开除纪律处分；违法

的移送司法机关。(   )

9.各级机构都要按规定的职权范围正确使用印章，不得超越本机构工作职权和业务范围使用公章。严禁在空白的介绍信、保函、合同、承兑汇票、公文用纸等上加盖印章。         (   )

10. 出纳员不得代填或代改缴款凭证，收付现金要当面清点，一笔一清。      （   ）   

1. 现金出纳业务管理基本原则是什么？

答案

填空

1.    谨慎用印、区别用印、规范用印2.专人保管、专人负责、专人负责3.业务印章保管使用及印模登记簿4.不得携出5.印押证6.交接手续7.出纳员8.出纳复核员9.会计、出纳10.库存现金和实物

单选1A2A3C4B5A6D7B8C9D10D

判断1对2对3对4对5错6对7对8对9对10对

柘城县农村信用合作联社

各部室主任及信用社主任测试试卷

单位：  &nbs