资金又称为单位信托基金,是指将投资人、管理人、托管人三者作为信托关系的当事人,通过签订基金契约的形式发行受益凭证而设立的一种基金。因此,契约型基金筹集的资金属于一种信托财产,而非借入资金。 25.【解析】答案为B。证券公司经营证券资产管理业务的,必须按定向资产管理业务管理本金的2%计算风险准备。 26.【解析】答案为A。略 27.【解析】答案为A。略 28.【解析】答案为B。实物国债与实物债券的含义是不同的。实物债券是专指具有实物票券的债券,它与无实物票券的债券(如记账式债券)相对应;而实物国债是指以某种商品实物为本位而发行的国债。 29.【解析】答案为B。参与优先股票,是指优先股票股东除了按规定分得本期固定股息外,还有权与普通股股东一起参与本期剩余盈利分配的优先股票。题中所述为非参与优先股票。 30.【解析】答案为A。略 31.【解析】答案为B。金融期货是以金融工具(或金融变量)为基础工具的期货交易。主要包括货币期货、利率期货、股票指数期货和股票期货四种。 32.【解析】答案为B。公司以房契或地契作抵押,如果发生了公司不能偿还债务的情况,抵押的财产将被出售,所得款项用来偿还债务。 33.【解析】答案为B。证权证券是指证券是权利的一种物化的外在形式,它是权利的载体,权利是已经存在的。题中所述为设权证券。 34.【解析】答案为B。金融衍生工具是指建立在基础产品或基础变量之上,其价格随基础金融产品的价格变动的派生金融工具。 35.【解析】答案为B。股权类期货是以单只股票、股票组合或者股票价格指数为基础资产的期货合约。 36.【解析】答案为B。股票的市场价格受供求关系以及其他许多因素的影响,但股票的市场价格总是围绕着股票的内在价值波动。 37.【解析】答案为B。国债基金的收益率与市场利率成反比,即当市场利率下调时,其收益会上升;反之,若市场利率上调,其收益将下降。 38.【解析】答案为B。一般情况下,基金份额价格与资产净值趋于一致,即资产净值增长,基金价格也随之提高。尤其是开放式基金,其基金份额的申购或赎回价格都直接按基金份额资产净值来计价。 39.【解析】答案为B。一般说来,率先涨价的商品、上游商品、热销或供不应求商品的股票购买力风险较小,国家进行价格控制的公用事业、基础产业和下游商品等股票的购买力风险较大。 40.【解析】答案为A。略 41.【解析】答案为A。略 42.【解析】答案为B。优先股可以分为参与优先股和非参与优先股。这种分类的依据是优先股票在公司盈利较多的年份中,除了获得固定的股息以外,能否参与或部分参与本期剩余盈利的分配。 43.【解析】答案为B。无记名股票持有人出席股东大会会议的,应当于会议召开5日前至股东大会闭幕时将股票交存于公司。 44.【解析】答案为B。有限责任公司设立监事会,其成员不得少于3人。有限责任公司的监事会会议每年至少召开一次,股份有限公司的监事会至少每6个月召开一次,监事可以提议召开临时监事会会议。 45.【解析】答案为B。金融期货交易双方在成交时不发生现金收付关系,在成交后,交易双方将因价格的变动而发生现金流转。因此,金融期货交易双方都必须保有一定的流动性较高的资产,以备不时之需。而在金融期权交易中,在成交时,必须向期权出售者支付一定的期权费,但在成交之后,除了到期履约外,交易双方将不发生任何现金流转。 46.【解析】答案为B。开放式基金的基金份额持有人可以事先选择将所获分配的现金收益,按照基金合同有关基金份额申购的约定转为基金份额。 47.【解析】答案为A。略 48.【解析】答案为A。略 49.【解析】答案为B。股份报价转让是指投资者委托证券公司,为其转让中关村科技园区非上市股份有限公司股份进行代理报价、成交确认和股份过户的股份转让方式。 50.【解析】答案为B。合谋是指行为人欲影响市场行情而与他人同谋,由一方做出交易委托,另一方按对方委托的内容,在同一时间、地点,以同等数量和价格反向委托,并达成交易的行为。题中所述为虚买虚卖的行为方式。 51.【解析】答案为B。在美国,对已经抵押过的房产,若房产总价扣减净值后仍有余额,可以申请再抵押。 52.【解析】答案为B。按照现行规定,我国的混合资本债券到期前,如果发行人的杨心资本充足率低于4%,发行人可以延期支付利息。 53.【解析】答案为B。首次公开发行股票数量在4亿股以上的,可以向战略投资者配售股票。战略投资者不得参与首次公开发行股票的初步询价和累计投标询价,并应当承诺获得本次配售的股票持有期限不少于12个月。 54.【解析】答案为A。略 55.【解析】答案为A。略 56.【解析】答案为B。经营风险是指公司的决策人员与管理人员在经营管理过程中出现失误而导致公司盈利水平变化,从而使投资者预期收益下降的可能。财务风险是指公司财务结构不合理、融资不当而导致投资者预期收益下降的风险。 57.【解析】答案为B。我国证券公司从事的经纪业务以通过证券交易所代理买卖证券业务为主。 58.【解析】答案为B。上证国债指数以在上海证券交易所上市的、剩余期限在1年以上的固定利率国债和一次还本付息国债为样本,按照国债发行量加投,基日为2002年12月31日,基点为100点。 59.【解析】答案为B。三个月期欧洲美元期货属于利率期货。 60.【解析】答案为B。无风险收益率是指把资金投资于某一没有任何风险的投资对象而能得到的收益率,这是一种理想的投资收益,在现实生活中不存在。
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