二、多项选择题(本大题共40小题，每小题1分，共40分。其中，每题至少有两项符合题目要求)

1.基金投资风格分析主要有【 ACD 】。

A.持仓集中度分析

B.基金持仓成本分析

C.基金持仓股本规模分析

D.基金持仓成长性分析

【答案解析】：不同基金有不同投资风格，根据基金披露的投资组合情况可以从不同角度进行分析，以了解基金的投资风格。通常使用的分析指标包括持仓集中度分析、基金持仓股本规模分析、基金持仓成长性分析等指标。

2.一般而言，通过基金财务会计报告分析能够达到的目的有【 ABCD 】。

A.评价基金过去的经营业绩及投资管理能力

B.了解基金的投资状况

C.预测基金未来的发展趋势

D.为基金投资者的投资决策提供依据

【答案解析】：ABCD四项都是能够通过对基金财务会计报告进行分析而达到的目的，因此全选。

3.基金费用核算包括【 ABCD 】等;这些费用一般也按日计提，并于当日确认为费用。

A.基金管理费

B.基金托管费

C.预提费用

D.摊销费用

【答案解析】：ABCD四项都是基金费用核算包括的内容，一般按日计提，并于当日确认为费用。

4.基金销售机构应当向监管机构提供【 ABCD】等信息。

A.基金日常交易情

B.异常交易情况

C.内部监察稽核报告

D.调查和评价基金投资人风险承受能力的方法

【答案解析】：本题考查监管系统信息报送的具体内容，ABCD四项都是其具体内容，因此全选。

5.基金产品设计包含的三方面重要的信息输入是【 ABD 】。

A.客户需求信息

B.投资运作信息

C.竞争机构投资组合信息

D.产品市场信息

【答案解析】：本题考查基金产品设计与定价的内容。在基金产品设计中包含三方面的信息输入：客户需求信息、投资运作信息和产品市场信息。

6.机构投资者买卖基金时涉及的税收种类有【 ABC 】。

A.营业税

B.印花税

C.所得税

D.增值税

【答案解析】：机构投资者买卖基金时涉及的税收有：(1)营业税，金融机构买卖基金的差价收入征收营业税，非金融机构则不征收;(2)印花税，企业投资买卖基金份额暂免征收印花税;(3)所得税，企业投资者买卖基金价额获得的差价收入，应并入企业的应纳税所得额，征收企业所得税，企业投资者从基金分配中获得的收入，暂不征收企业所得税。

7.基金收益主要来源于基金投资所得的【 ABCD 】，以及其他收入。

A.红利

B.股息

C.债券利息

D.证券买卖价差收入

【答案解析】：此题考查基金收益的来源，四个选项都是基金收益的重要来源。

8.按照公司成长性可以将股票分为【 AB 】。

A.增长类

B.非增长类

C.稳定类

D.周期类

【答案解析】：按照公司成长性可以将股票分为增长类和非增长类(即收益类)，因此本题选AB。

9.基金信息披露的作用主要体现在【 ABCD 】等几个方面。

A.有利于投资者的价值判断

B.有利于防止利益冲突与利益输送

C.有利于提高证券市场的效率

D.有效防止信息滥用

【答案解析】：基金信息披露的作用主要体现在以下几个方面：有利于投资者的价值判断;有利于防止利益冲突与利益输送;有利于提高证券市场的效率;有效防止信息滥用等。

10.货币市场基金刊登偏离度信息，主要包括【 ABD 】。

A.在临时报告中披露偏离度信息

B.在半年度和年度报告中披露偏离度信息

C.在招募说明书中披露偏离度信息披露

D.在投资组合报告中披露偏离度信息

【答案解析】：目前，基金信息披露法规要求，当偏离度达到一定程度时，货币市场基金应刊登偏离度信息，主要包括以下3类：在临时报告中披露偏离度信息，在半年度和年度报告中披露偏离度信息，在投资组合报告中披露偏离度信息。

11，在我国基金业的快速发展阶段，呈现的新变化包括【 ABC 】。

A.基金业监管的法律体系日益完善

B.基金品种日益丰富，开放式基金成为市场主流

C.基金行业对外开放程度不断提高

D.基金在规范化运作方面不断提高

【答案解析】：在我国基金业的快速发展阶段，呈现的新变化包括以下几个方面：基金业监管的法律体系日益完善;基金品种日益丰富，开放式基金成为市场主流;基金行业对外开放程度不断提高;基金业务开始走向多元化，出现了一大批规模较大的基金管理公司;基金业市场营销和服务创新日益活跃;基金投资者队伍迅速壮大，个人投资者取代机构投资者成为基金的主要持有者。基金在规范化运作方面不断提高是在试点发展阶段出现的，而不是快速发展阶段。

12.目前我国开放式基金的登记体系有【 ABC 】。

A.基金管理人自建登记系统的“内置模式”

B.委托中国结算公司作为登记机构的“外置模式”

C.以上两种情况兼有的“混合模式”

D.基金托管人作为登记机构的“外置模式”

【答案解析】：ABC项是对我国开放式基金的登记体系具体内容的阐述。

13.开放式基金收费模式有【 AB 】。

A.前端收费模式

B.后端收费模式

C.终端收费模式

D.任意环节收费模式

【答案解析】：开放式基金的收费模式包括前端和后端收费模式两种情况。

14.不同基金之间在【 ABCD 】等方面应完全独立，实行专户、专人管理。

A.持有人名册登记

B.账户设置

C.资金划拨

D.账册记录

【答案解析】：资产保管内部控制中基金托管人必须将基金资产与自有资产、不同基金的资产严格分开，在业务运作中，要为基金设立独立的账户，单独核算，分账管理。不同基金之间在持有人名册登记、账户设置、资金划拨、账册记录等方面应完全独立，实行专户、专人管理。

15.督察长不得有下列【 ABCD 】行为。

A.擅离职守，无故不履行职责

B.违反规定授权他人代为履行职责

C.兼任可能影响其独立性的职务或者从事可能影响其独立性的活动

D.对基金及公司运作中存在的违法违规行为或者重大风险急患隐来源:91考试网 www.91exam.org瞒不报或者做出虚假报告

【答案解析】：在督察长执业素质和行为规范中，规定督察长不得有下列行为：擅离职守、无故不履行职责;违反规定授权他人代为履行职责;兼任可能影响其独立性的职务或者从事可能影响其独立性的活动;对基金及公司运作中存在的违法违规行为或者重大风险隐患隐瞒不报或做出虚假报告等。因此本题全选。

16.基金行业自律管理的方式主要有【 ABD 】。

A.制定行业自律规则和业务标准

B.加强会员管理，大力开展基金业宣传活动

C.对基金上市交易的管理

D.建立行业人员教育培训体系，全面提高基金从业人员素质

【答案解析】：C项是证券交易所自律管理中的内容，余下三项都是基金行业自律管理中的内容。因此正确选项为ABD。

17.在投资限制方面的规定中，法律法规规定基金财产不得用于【 ABCD 】等投资或者活动。

A.承销证券

B.向他人贷款或提供担保

C.从事承担无限责任的投资

D.从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动

【答案解析】：ABCD四项都是法律规定基金财产不得从事的投资或者活动，除此之外基金财产也不得用于以下方面：买卖其他基金份额、国务院另有规定的除外，向其他基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人发行的股票或者债券等。

18.基金托管人会计核算过程的主要风险点有【 ABC 】。

A.核算办法不合理

B.没有严格按流程操作

C.核算数据错误

D.估值操作程序错误

【答案解析】：ABC三项都是基金托管人在会计核算过程中的主要风险点，D项是基金估值过程中可能发生的风险点。

19.公司异常可以表现为【 ACD 】。

A.小公司的收益通常高于大公司的收益

B.小公司的收益通常低于大公司的收益

C.为少数机构所持股的股票趋于高收益

D.折价交易的封闭式基金收益率较高

【答案解析】：市场异常可以被分为：日历异常、事件异常、公司异常以及会计异常等。其中，公司异常是指由公司本身或投资者对公司的认同程度引起的异常现象。通常表现如下;小公司效应，指小公司的收益通常高于大公司的收益;封闭式基金，指折价交易的封闭式基金收益率较高;被忽略的股票，指没有被分析家看好的股票往往产生高收益;机构持股，指为少数机构所持有的股票趋于高收益。因此ACD三项都符合公司异常的表现，所以此三项皆选。

20.下列各项是切点证券组合T具有的经济意义的有【 ABC 】。

A.所有投资者拥有完全相同的有效边界

B.投资者对依据自己风险偏好所选择的最有证券组合P进行投资，其风险投资部分均可视为对T的投资

C.当市场处于均衡状态时，最有风险证券组合T就等于市场组合

D.是所有证券组合中风险最小同时又是受益最大的组合

【答案解析】：ABC三项都是切点证券组合T所具有的经济意义。切点证券组合是具有下列三个特征的组合：其一是切点证券组合T是有效组合中唯一一个不含有无风险证券而仅由风险证券构成的组合;其二是有效边界上的任意证券组合，均可视为无风险证券F与切点证券组合T的再组合;其三是切点证券组合T完全由市场确定，与投资者的偏好无关。D项陈述在切点证券组合T所具有的特征中是不能保证的，因此本题正确选项为ABC。

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（责任编辑：xiaolingling）