41. 可转换公司债券持有人对转换股票或不转换股票有选择权，并于( )成为发行公司的股东。

A.转股的当日

B.转股完成后的次日

C.转股完成后的2日内

D.转股完成后的3日内

答案 B

解 析：根据《上市公司证券发行管理办法》，上市公司发行的可转换公司债券在发行结束6个月后，方可转换为公司股票，转股期限由公司根据可转换公司债券的存续期限及公司财务状况确定。可转换公司债券持有人对转换股票或不转换股票有选择权，并于转股完成后的次日成为发行公司的股东。

42. 申请人申请记账式国债承销团成员资格的，应当将申请材料提交至( )。

A.国资委

B.财政部

C.中国人民银行

D.发改委

答案 B

43. 审计报告应由至少( )名具有证券相关业务资格的注册会计师签名、盖章。

A. 2

B.3

C.4

D.5

答案 A

44. 公开发行公司债券的条件之一是，股份有限公司的净资产不低于人民币( )元，有限责任公司的净资产不低于人民币( )万元。

A. 3000,6000

B.6000,3000

C.6000,6000

D.3000,3000

答案 A

解 析：《证券法》第十六条规定，公开发行公司债券的条件之一是股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元，有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元。

45. 认股权证的存续期间( )。

A.超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于6个月

B.不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于12个月

C.不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于6个月

D.超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于2年

答案 C

46. 下列各项属于发行可转换证券可能会带来的更大的风险的是( )。

A.当公司高速成长时，持有者可能不会转换为股票，使公司无法达到改变资本结构的 目的

B.当公司高速成长时，持有者会转换为股票成为普通股股东，稀释了每股收益和剩余控制权

C.当公司业绩不佳时，持有者会转换为股票，使股票市值下降

D.当公司业绩不佳时，可转换证券的价值会下降，导致持有者发生损失

答案 B

解 析：除B项外，发行可转换证券的风险还包括

(1)若公司经营业绩不佳，则大部分可转换债券不会转换为普通股，无助于公司渡过财务困境，并将导致今后股权或债券筹资成本增加

(2)一个高速增长的公司在其普通股价格大幅上升的情况下，利用可转换证券筹资的成本要高于普通股或优先股。

47. 交易商协会向接受注册的企业出具《接受注册通知书》，注册有效期为( )年。

A. 1

B.2

C.3

D.5

答案 B

48. 以协议承销方式发行金融债券的，承销人应为金融机构，并且注册资本不低于( )亿元人民币。

A. 1

B.2

C.3

D.5

答案 B

49. 次级债务是指由银行发行的，固定期限( )，除非银行倒闭或清算不用于弥补银行日常经营损失，且该项债务的索偿权排在存款和其他负债之后的商业银行长期债务。

A.不低于5年(包括5年)

B.不低于3年(包括3年)

C.不低于5年(不包括5年)

D.不低于3年(不包括3年)

答案 A

解 析：根据《关于将次级定期债务计入附属资本的通知》的规定，次级债务是指由银行发行的，固定期限不低于5年(含5年)，除非银行倒闭或清算不用于弥补银行日常经营损失，且该项债务的索偿权排在存款和其他负债之后的商业银行长期债务。

50. 在债券交易流通期间，发行人应在每年( )前向市场投资者披露上一年度的年度报告和信用跟踪评级报告。

A. 6月30日

B.5月30日

C.4月30日

D.2月28日

答案 A

51. 以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，发起人认购的股本总额不少于公司拟发行股本总额的( )，发起人的出资总额不少于( )亿元人民币。

A. 30%，2

B.35%，1.5

C.35%，2

D.30%，1.5

答案 B

解 析：根据《关于股份有限公司境内上市外资股的规定》第八条的规定，以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，应当符合的条件中包括：发起人认购的股本总额不少于公司拟发行股本总额的35%o;发起人的出资总额不少于1.5亿元人民币等。

52. 发行人和主承销商必须在( )前将确定的发行价格进行公告。

A. 股票配售

B.资金人账

C.资金解冻

D.网上发行

答案 C

53. 下列关于公司解散的说法，正确的是( )。

A.股份有限公司的解散是指股份有限公司法人资格的消失

B.公司解散时，不需要进行必要的清算活动

C.公司解散后，仍具有部分业务活动的能力

D.股份有限公司的解散是指股份有限公司法人资格的递延

答案 A

解 析：股份有限公司的解散是指股份有限公司法人资格的消失。公司解散时，应当进行必要的清算活动。公司解散后，也就丧失了进行业务活动的能力。

54. H股的发行方式是( )。

A.定向发行

B.国际配售

C.公开发行

D.公开发行与国际配售相结合

答案 D

解 析：H股的发行方式是公开发行与国际配售相结合。发行来源:91考试网 www.91exam.org人须按上市地法律的要求，将招股文件和相关文件作公开披露。

55. 内地企业在中国香港发行股票并上市的股份有限公司预期上市时的市值须至少为( )亿港元。

A. 1

B.2

C.3

D.5

答案 B

56. 2008年4月12日，中国人民银行颁布了( )，并于4月15日正式施行。

A.《短期融资券管理办法》

B.《短期融资券承销规程》

C.《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》

D.《短期融资券信息披露规程》

答案 C

解 析：2008年4月12日，中国人民银行颁布了《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》，并于2008年4月15日正式施行。

57. ( )的收购方式又称换股。

A.用现金购买股票

B.用股票购买股票

C.用股票交换股票

D.用资产收购股份或资产

答案 C

58. 在各种融资方式中，收购公司一般最后才选择( )。

A.公司内部自由资金

B.银行贷款筹资

C.股票筹资

D.债券筹资

答案 C

解 析：在各种融资方式中，收购公司一般应首先选用内部自有资金，因为内部自有资金筹资阻力小，保密性好，风险小，不必支付发行成本;其次，选择向银行贷款(若法律、法规或政策允许)，因为速度快，筹资成本低，且易保密;再次，选择发行债券、可转换债券等;最后，发行普通股票。

59. ( )我国试行首次公开发行股票询价制度。

A. 20世纪90年代初期

B.2005年1月1日

C.2006年9月11日

D.2006年9月19日

答案 B

60. 收购人在报送上市公司收购报告书之•日起( )日后，公告其要约收购报告书、财务顾问专业意见和律师出具的法律意见书。

A. 7

B.IO

C.15

D.20

答案 C

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